On vous fournie les informations ci-dessous relatives à la société
APLICMAR :
Bilan 2008 Amortissements Actif Bruts et provision Nets
Immobilisations corporelles 30.000
- Terrains 90.000 95.000 60.000 - Installation techniques 200.000 135.000 105.000 - Matériel de transport 300.000 47.000 165.000 - Mobilier de bureau 100.000 53.000 Immobilisations financières Prêts immobilisés 80.000 20.000 80.000 Titres de participation 70.000 327.000 50.000 Total I 840.000 513.000 Stocks 5.000 - Marchandises 85.000 80.000 - Matières et fournitures con 162.000 10.000 162.000 - Produits finis 90.000 80.000 Créance de l’actif circulant 36.000 Clients et comptes rattachés 260.000 224.000 Etat 75.000 75.000 Autres débiteurs 45.000 45.000 Titres et valeurs de placement 8.000 Titres et valeurs de placement 60.000 59.000 52.000 Total II 777.000 718.000 · Trésorerie actif - Banques 86.000 86.000 - Caisses 45.000 45.000 Total III 131.000 131.000 Total 1.748.000 386.000 1.362.000
2009 Amortissements Actif Bruts et provision Nets
Immobilisations corporelles 50.000
- Terrains 70.000 111.000 20.000 - Installation techniques 260.000 200.000 149.000 -- Matériel de transport Mobilier de bureau 340.000 80.000 50.000 140.000 30.000 Immobilisations financières Prêts immobilisés Passif 2008 120.000 25.000 2009120.000 · Capitaux Titres de participation propres 100.000 436.000 75.000 Capital social Total I 970.000 300.000 370.000 534.000 Stocks Réserve légale 12.000 21.350 -Autres Marchandises réserves 60.00015.000 151.650 -Reports Matières et fournitures con à nouveau 173.000 2.000 8.000 5.000 158.000 -Résultat Produitsnet finis 216.000 187.000 217.000 208.000 Créance · Dette dede l’actif circulant financement : 6.000 Clients Emprunts et comptes rattac obligataires 195.000 230.00048.000 160.000 189.000 Etat · provisions durable pour risques et charges 328.000 40.000 44.000 280.000 Autres débiteurs total II 112.000 112.000 Titres et · Dette devaleurs de placement passif circulant 68.000 831.00015.000 969.000 68.000 Titres et valeurs Fournisseurs de placement et comptes rattachés 90.000 92.000 75.000 Organismes sociaux Total II 1.182.000 224.000 397.000 1.090.000 Trésorerie Etat actif 75.000 86.000 -Associés Banques 124.000 95.000 128.000 124.000 -Autres Caisses créanciers 38.000 30.000 68.000 38.000 Total III Total III 162.000 42.000 49.000 162.000 Total 2.314.000 528.000 1.786.000 466.000 728.000 · Trésorerie passif 65.000 89.000 Total IV 65.000 89.000 Total 1.362.000 1.786.000
Etat d’informations complémentaires :
Tableau des Immobilisations
Brut début Brut fin Eléments 2009 Augmentation Diminution 2008 Terrains 90.000 20.000 40.000 70.000 Installations techniques 200.000 90.000 30.000 260.000 Matériel de transport 300.000 40.000 340.000 Mobilier de bureau 100.000 20.000 80.000 Titres de participation 70.000 40.000 10.000 100.000 Total 760.000 190.000 100.000 850.000
Tableau des Amortissements
Cumulé Cumulé d’amortissements d’amortissements Eléments début 2009 Augmentation Diminution fin 2009 Installations techniques 95.000 26.000 10.000 111.000 Matériel de transport 135.000 65.000 200.000 Mobilier de bureau 47.000 11.000 8.000 50.000 Total 277.000 102.000 18.000 361.000
Tableau des Provisions
Provision début Provision fin Eléments 2009 Augmentation Diminution 2009 Terrains 30.000 20.000 50.000 Titres de participation 20.000 12.000 7.000 25.000 Provision durables pour risques et charges 40.000 18.000 14.000 44.000 Total 90.000 50.000 21.000 119.000
Autres informations : Ø Au titre de l’exercice 2009 la société a décidé de distribuer 40 % du résultat net. Ø Au courant de l’exercice 2009 la société a contracté un nouvel emprunt pour 50.000. Ø L’augmentation du capital social a eu lieu par émission d’actions nouvelles en numéraires. Ø Un remboursement des prêts immobilisés a eu lieu au courant 2009 pour 35.000. Ø Les produits de cession sont comme suit : · Terrain : 58.000 · Installations techniques : 22.000 · Mobilier de bureau : 10.000 · Titres de participation : 17.000
Travail à faire : 1- Etablir le bilan comptable condensé 2- Calculer la CAF et l’autofinancement. 3- Etablir l’état de synthèse du bilan 4- Présenter le tableau de financement.
