EXCERECICE PRATIQUE

Nom : MBAYE
Prénom : Abdou
Adresse : Guédiawaye Canada
Adresse email : Mbayyeabdou@gmail.com
Numéro de téléphone : 770795987
Service : CNID
Adresse de société : Rue Felix fort x st Michel
Lettre recommandé avec AR
Lieu et date : vendredi 18 décembre 2020
Objet : congé parental
ABDOU MBAYE
Mr le directeur de la CNID, aujourd’hui CNID est l’une des écoles de formation le
plus avéré a la formation de qualité en l’informatique.
De ce fait beaucoup de jeune, on le rêve de se faire former ici. Pour cela, nous avons
juge nécessaire de décentraliser notre école de formation au niveau des 14 régions du
pays.
Mettre en place cela nous de permet de gagne davantage le marché, augmentera notre

PROJET PARENTAL
18/12/2020 21:19
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PAMECAS / Partenariat pour la Mobilisation de l’Epargne et le Crédit du Sénégal ™ Domaines

d’intervention : * Activité commercial * Agriculture * Artisanat * Projet de construction * Immobilier
* Services ™ Eligibilité : * Il faut avoir un compte chez nous * Versement d’une caution de 10 à 25%
du crédit sollicité. ™ Modes d’intervention : * Prêts projets ™ Conditions de Financement : *
Versement d’une caution de 10 à 25% selon le montant du crédit + 1 000 à 15 000 Fcfa pour frais de
dossier. * Plafond 50 000 Fcfa à 100 000 000 Fcfa * Taux : - moins de 3 000 000 Fcfa = 14% - à partir
de 3 000 000 Fcfa = 12% * Durée : - 24 mois maximum pour un crédit de moins de 5 000 000 Fcfa - au
delà des 5 000 Fcfa 36 mois * Garanties : dépend du montant du crédit - moins de 5 000 000 Fcfa =
papier véhicule, maison, bijoux, meubles. - moins de 3 000 000 Fcfa = matériels électroménagers et
professionnels Parcelles Assainies, Unité 06 BP : 15354 Dakar Tél.: + (221) 33 839 86 60 Fax : + (221)
33 835 92 06 Directeur Général : M. Mamadou TOURE

COMMENT MONTER UN DOSSIER DE DEMANDE DE FINANCEMENT ?

On peut distinguer deux grandes catégories de financement :

 le financement d’un projet de création, de développement ou de

reprise d’entreprise,
 et les projets de financement d’un investissement spécifique.
Les contenus de ces deux catégories sont très différents. Pour constituer le
dossier de demande de financement, l’entreprise doit en premier lieu
remplir un dossier à l’aide d’un certain nombre d’information et y annexer
des documents complémentaires. Dans le cas d’un projet de création ou de
développement elle devra s’attacher à décrire le projet le plus précisément
et succinctement possible.
Comment décrire votre projet ?
La présentation du projet doit crédibiliser l’entrepreneur et démontrer la
viabilité du projet. Cela rassure les établissements de crédit immobilier ou
l’organisme prêteur quant à la capacité de rembourser l’emprunt.

La présentation du projet doit être claire, précise et agréable à consulter.

L’idéal est de s’appuyer sur une étude de marché sérieuse, une stratégie
claire et un prévisionnel complet. Le plus souvent ces éléments sont repris
dans le business plan.

Ainsi, pour mettre toutes les chances de son côté, le document doit être
clair, précis et rédigé dans un style soigné. Outre une étude de marché
détaillée et une présentation du projet, le document
d’investissement doit mettre en avant un business plan qui décrit :

 L’activité de l’entreprise ;
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 Les offres de services (produits et/ou services) ;

 La stratégie de développement (segmentation, ciblage,
positionnement, mode de distribution, canaux de distribution,
communication, …) ;
 Les ressources humaines (compétence, expérience, savoir-
faire, recrutement, charges de personnel, …) ;
 L’organisation juridique (forme juridique, montant et répartition
du capital social, répartition du capital, représentant légal, …) ;
 Le prévisionnel financier comprenant le bilan prévisionnel, le
compte de résultat prévisionnel, le tableau de financement, le
plan de trésorerie le tableau d’investissement, l’analyse
financière.
Comment constituer le dossier ?
La plupart du temps les porteurs de projet réalisent leur business
plan seul. Cette option leu permet de maitriser la totalité du sujet,
d’avancer à leur rythme et de limiter frais. Toutefois, il peut être
intéressant de se faire accompagner par un professionnel qui peut
intervenir et apporter :

 un recul et une caution sur certaines parties techniques. On

peut faire appel à un site en ligne pour l’étude de marché et à
un expert-comptable pour le prévisionnel ;
 une bonne organisation du business plan (certains sites
proposent des modèles de business plan, …) ;
 un accompagnement pour monter l’ensemble du dossier de
demande de prêt et aider à négocier les meilleures conditions.
De nombreuses solutions existent pour aider les dirigeants à
trouver un financement.
Remarque :

Il est recommandé d’illustrer votre business plan ou votre document

d’investissement à l’aide de tableaux, d’illustration et de
diagrammes explicatifs qui aident facilitent la compréhension. Les
éléments plus techniques (bilans détaillés, tableaux de chiffres, …)
seront présentés en annexe afin de ne pas alourdir la lecture.

PROJET PARENTAL
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Pensez à utiliser des données réalistes, à anticiper certains

imprévus : prévoir des délais de paiements de plusieurs semaines,
les impayés, les ruptures de contrats, …

La présentation du projet doit aussi expliquer les raisons pour

lesquelles vous sollicitez un financement. Il doit aussi indiquer les
conditions d’investissement envisagées (montant de l’emprunt,
mensualités prévues, nature du crédit …).

Lorsqu’un établissement bancaire est sollicité pour un financement

professionnel, il demande de lui fournir un plan de financement.
Dans la majeure partie des cas, la banque demande à la société de
compléter un dossier personnalisé à l’aides des éléments financiers
dont elle a besoin pour évaluer la demande.

Il est essentiel de remplir ces éléments avec attention. Ils

permettent d’homogénéiser les demandes ce qui facilite leur
évaluation. Le dossier comprend plusieurs parties :

 Une partie pour présenter le projet. N’hésitez pas à utiliser ou

vous baser sur votre executive summary ou votre pitch.
o La description de l’exploitation ;
o La nature de l’activité ;
 Des informations d’ordre juridique. On vous demandera
notamment :
o Le nom de l’entreprise ou du projet ;
o Les statuts de la société ;
o Les éléments permettant d’identifier l’entreprise (forme
juridique, capital social, adresse du siège social, lieu de
l’exploitation (si différente du siège), date de
création, RCS, nom du dirigeant, …
o La répartition des droits entre les associés ;
o Une attestation d’assurance,
o …
 Des informations complémentaires permettant d’affiner
l’évaluation :
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o Le CV de l’équipe dirigeante (nom, prénom, formation,

compétences, expérience professionnelle, loisirs, etc.) ;
o La copie d’une pièce d’identité valide ainsi qu’un
justificatif de domicile de moins de 3 mois ;
o Un avis d’imposition ;
o Des justificatifs divers (cautions, apports de fonds,
facture pro-forma, contrat de mariage, …).

LES DOCUMENTS COMPLÉMENTAIRES À JOINDRE À VOTRE DOSSIER

DE DEMANDE DE FINANCEMENT PROFESSIONNEL
La demande de financement pour créer développer ou reprendre une entreprise
Solliciter un crédit ou un financement pour un projet nécessite de
constituer un dossier de financement et de l’accompagner d’un
business plan.
Pourquoi demander un business plan ?
Comme évoqué ci-dessus, le business plan est un document
essentiel qui présente l’ensemble des aspects d’un projet. Au-delà
de permettre au financeur potentiel d’étudier le projet dans sa
globalité (le concept, le marché, le modèle économique, l’équipe et
bien évidemment sa partie financière et sa rentabilité prévisionnelle)
le business plan permet d’évaluer la qualité de l’équipe fondatrice.

Ce travail de synthèse et de présentation reflète la qualité du ou des

porteurs de projet. Il nécessite de travailler chaque étape du projet,
de concevoir et présenter une stratégie souvent basée sur une
étude de marché, de mettre en place un modèle économique et
élaborer un prévisionnel financier. La demande de financement
n’étant souvent que l’étape qui suit la constitution du business
plan et qui précède le lancement concret du projet.

Ainsi, imposer de joindre le business plan à la demande de

financement permet aux banques et aux établissements de crédit
de s’assure que chacun des aspects du projet a été travaillé
correctement, que le rendu final est homogène et que les porteurs
du projet ont la volonté et les ressources pour le mener à bien et
rembourser l’emprunt.

PROJET PARENTAL
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ous souhaitez créer une entreprise ou procéder au lancement d’un nouveau produit
ou service sur le marché, alors vous ne pourrez pas faire l’économie d’une étude du
marché qui va vous renseigner sur la taille du marché potentiel sur lequel vous
allez démarrer votre activité de commercialisation. La taille du marché correspond
au chiffre d’affaires agrégé de l’ensemble des fournisseurs du marché et elle
permet à l’entreprise de connaître son chiffre d’affaires prévisionnel en
multipliant la taille du marché par sa part de marché spécifique. Il existe plusieurs
approches permettant d’évaluer la taille du marché potentiel : l’approche par les
études sectorielles, l’approche-concurrent et enfin l’approche-
client ou approche-demande.

Les études sectorielles et spécialisées

Il s’agit de la première documentation à étudier, il faut veiller à ce que ces études
soient proches de votre domaine d’activité. Ces études sectorielles peuvent
être privées ou relever d’une institution publique donnée. Les études privées sont
souvent payantes ; en revanche, les études institutionnelles sont habituellement
gratuites. S’il s’agit d’informations particulières, les syndicats
professionnels peuvent être indiqués pour vous livrer ce type de données.
L’inconvénient des études sectorielles est qu’elles peuvent ne pas parfaitement
recouper le périmètre que vous ciblez. Il est important de calculer la taille d'un
marché potentiel avant de vous lancer dans une activité nécessitant un gros
investissement.

Evaluer la taille du marché grâce à vos

concurrents ou approche « bottom-up »
Cette approche convient parfaitement lorsque votre entreprise évolue dans
un secteur de niche où les acteurs sont peu nombreux, car elle consiste à agréger
le chiffre d’affaires de tous les fournisseurs du marché. Cette approche présente
toutefois un certain nombre de difficultés. Dans un secteur très concurrentiel, il est
difficile d’identifier tous les acteurs et de trouver le chiffre d’affaires global. De plus,
il peut être ardu de prendre en compte uniquement la partie du chiffre d’affaires qui
est lié à votre périmètre lorsque l’entreprise compte plusieurs activités. Enfin, il n’est
pas toujours aisé d’accéder aux comptes de certaines entreprises, ce qui rend
inopérant cette approche.

Evaluer la taille du marché grâce à vos clients ou

approche « top-down »
Il s’agira ici d’évaluer le nombre de clients potentiels et leur consommation dans
l’année. Pour calculer la taille du marché, il suffira de prendre le nombre de clients

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multiplié par le volume de consommation annuelle, on obtient ainsi

la consommation globale en volume annuelle que l’on multiplie enfin par le prix
moyen du produit et le tour est joué.

Pour évaluer la capacité de remboursement d'un demandeur, les chargés

de prêt procèdent à l'évaluation de son affaire et de son ménage. Un défi
pour déterminer la capacité de l'affaire pour rembourser le crédit est la
fongibilité de l'argent : la raison pour laquelle le client a demandé le crédit
peut être différente de ce à quoi le crédit sert en réalité. Parce que souvent
le micro entrepreneur ne sépare pas ses activités commerciales de ses
activités de ménage, il est nécessaire que le chargé de prêt comprenne le
flux de fonds dans et entre les deux. Il est compliqué d'évaluer la capacité
de remboursement d'un demandeur à revenu bas.

Capital : Actifs et passifs de l'entreprise et/ou ménage

A part l'évaluation des flux financiers de l'affaire, et pour déterminer sa

capacité de remboursement de crédit, PAMECAS à l'instar de la plupart des
IMF recueillent des informations sur l'actif et le passif de l'affaire et c'est à
partir de cette information qu'elles établissent un simple bilan. Ceci permet
au Chargé de crédit de déterminer si l'affaire est solvable et de savoir
combien de fond de commerce est à la base de l'affaire. Avec les plus
petits crédits, cet élément est probablement le moins important, mais sa
signification augmente au fur et à mesure que le crédit augmente. Dans
certain cas, la taille de crédit est liée au capital de l'activité.

Cautionnement : L'accès à un actif que le demandeur de crédit peut céder

en cas de non-paiement ou une garantie d'une personne de bonne moralité
(garantie physique) à rembourser le crédit en cas de défaillance. Une des
raisons pour laquelle des institutions de micro finance ont vu le jour, c'est
que les banques traditionnelles ne fournissent pas leurs services aux
individus qui n'ont pas la garantie classique.

Plusieurs IMF utilisent le système de groupe de pression, les conditions

très sévères d'octroi de crédits et l'épargne obligatoire pour remplacer la
garantie classique. D'autres innovations en micro finance ont été introduites
à savoir le système de garantie non classique tel que les biens ménagers et
des cautions personnelles. Les gages et la mise en bail des équipements
sont d'autres formes de garantie pour surmonter les contraintes de la
garantie classique. Sûrement la chose la plus importante est de savoir

PROJET PARENTAL
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comment la garantie est utilisée. En micro-finance, la garantie est utilisée

pour déterminer l'engagement du demandeur de crédit.

Conditions : Un plan d'affaire qui tient compte de la concurrence, le

marché du produit et service puis de l'environnement légal et économique.

Le cinquième élément, condition, est le plus compliqué à évaluer par le

chargé de crédit. PAMECAS adopte une approche de développement des
micros entreprises à la micro finance ce qui implique qu'elles sont
concernées par l'amélioration de l'activité et au même moment par le
remboursement de leur prêts. Dans cette situation, la procédure
d'évaluation du niveau de la concurrence, la taille du commerce du client et
les menaces externes potentielles auxquelles le client est soumis peuvent
jouer un rôle important dans la prise des décisions commerciales rapide par
le client et aussi aider le chargé de crédit dans la prise de décisions exacte
en crédit.

Puisque les chargés de crédit manquent souvent d'expertise pour analyser

les situations de toutes les affaires commerciales, un moyen de base pour
contrôler les risques de crédit est de poser comme condition au demandeur
de pratiquer son commerce d'une période allant de 6 à 12 mois avant qu'il
ne soit éligible pour un crédit. Cela implique que le demandeur aurait
acquis des expériences pour répondre aux questions concernant les
conditions du marché. Le commerce qui existe déjà rendra facile
l'évaluation de sa capacité de remboursement et de ses besoins de
ressources financières. Ces cinq composantes ci-dessus sont pertinentes
pour toute sorte d'institution de crédit.

Le poids accordé à chaque élément peut varier selon la méthodologie

(groupe de solidarité, banque villageoise ou prêt individuel), la taille du
crédit et selon le fait que le client soit nouveau ou ancien. Ce n'est pas tous
ceux qui sollicitent un prêt qui sont des clients à faible risque. Quelle que
soit la méthodologie de crédit, les agents de crédits sont supposés prendre
de sages décisions de crédit.

Pour évaluer la capacité de remboursement d'un demandeur, les chargés

de prêt procèdent à l'évaluation de son affaire et de son ménage. Un défi
pour déterminer la capacité de l'affaire pour rembourser le crédit est la
fongibilité de l'argent : la raison pour laquelle le client a demandé le crédit
peut être différente de ce à quoi le crédit sert en réalité. Parce que souvent
le micro entrepreneur ne sépare pas ses activités commerciales de ses
activités de ménage, il est nécessaire que le chargé de prêt comprenne le

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flux de fonds dans et entre les deux. Il est compliqué d'évaluer la capacité
de remboursement d'un demandeur à revenu bas.

Capital : Actifs et passifs de l'entreprise et/ou ménage

A part l'évaluation des flux financiers de l'affaire, et pour déterminer sa

capacité de remboursement de crédit, PAMECAS à l'instar de la plupart des
IMF recueillent des informations sur l'actif et le passif de l'affaire et c'est à
partir de cette information qu'elles établissent un simple bilan. Ceci permet
au Chargé de crédit de déterminer si l'affaire est solvable et de savoir
combien de fond de commerce est à la base de l'affaire. Avec les plus
petits crédits, cet élément est probablement le moins important, mais sa
signification augmente au fur et à mesure que le crédit augmente. Dans
certain cas, la taille de crédit est liée au capital de l'activité.

Cautionnement : L'accès à un actif que le demandeur de crédit peut céder

en cas de non-paiement ou une garantie d'une personne de bonne moralité
(garantie physique) à rembourser le crédit en cas de défaillance. Une des
raisons pour laquelle des institutions de micro finance ont vu le jour, c'est
que les banques traditionnelles ne fournissent pas leurs services aux
individus qui n'ont pas la garantie classique.

Plusieurs IMF utilisent le système de groupe de pression, les conditions

très sévères d'octroi de crédits et l'épargne obligatoire pour remplacer la
garantie classique. D'autres innovations en micro finance ont été introduites
à savoir le système de garantie non classique tel que les biens ménagers et
des cautions personnelles. Les gages et la mise en bail des équipements
sont d'autres formes de garantie pour surmonter les contraintes de la
garantie classique. Sûrement la chose la plus importante est de savoir
comment la garantie est utilisée. En micro-finance, la garantie est utilisée
pour déterminer l'engagement du demandeur de crédit.

Conditions : Un plan d'affaire qui tient compte de la concurrence, le

marché du produit et service puis de l'environnement légal et économique.

Le cinquième élément, condition, est le plus compliqué à évaluer par le

chargé de crédit. PAMECAS adopte une approche de développement des
micros entreprises à la micro finance ce qui implique qu'elles sont
concernées par l'amélioration de l'activité et au même moment par le
remboursement de leur prêts. Dans cette situation, la procédure
d'évaluation du niveau de la concurrence, la taille du commerce du client et
les menaces externes potentielles auxquelles le client est soumis peuvent
jouer un rôle important dans la prise des décisions commerciales rapide par
le client et aussi aider le chargé de crédit dans la prise de décisions exacte
en crédit.
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Puisque les chargés de crédit manquent souvent d'expertise pour analyser

les situations de toutes les affaires commerciales, un moyen de base pour
contrôler les risques de crédit est de poser comme condition au demandeur
de pratiquer son commerce d'une période allant de 6 à 12 mois avant qu'il
ne soit éligible pour un crédit. Cela implique que le demandeur aurait
acquis des expériences pour répondre aux questions concernant les
conditions du marché. Le commerce qui existe déjà rendra facile
l'évaluation de sa capacité de remboursement et de ses besoins de
ressources financières. Ces cinq composantes ci-dessus sont pertinentes
pour toute sorte d'institution de crédit.

Le poids accordé à chaque élément peut varier selon la méthodologie

(groupe de solidarité, banque villageoise ou prêt individuel), la taille du
crédit et selon le fait que le client soit nouveau ou ancien. Ce n'est pas tous
ceux qui sollicitent un prêt qui sont des clients à faible risque. Quelle que
soit la méthodologie de crédit, les agents de crédits sont supposés prendre
de sages décisions de crédit.

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