La fonction Surveillance des Engagements est rattachée hiérarchiquement à la Direction du
Risque et fonctionnellement à la fonction Surveillance des Engagements du Pô le Gestion Globale
des Risques d’ABI.
MISSIONS
La fonction Surveillance des engagements a pour mission de :
- Contribuer à l’amélioration de la qualité du portefeuille de la banque ;
- Surveiller les engagements pris par la banque, en respect des normes, de la politique de gestion du risque de crédit du Groupe Banque Atlantique, des procédures et des règles prudentielles en la matière ; - Promouvoir la culture de gestion des risques au sein de la banque; - Contribuer à l’animation des Comités en charge du risque de crédit ; - Assurer la veille réglementaire en matière de risque crédit ; - Participer à la définition et à la mise en œuvre de la politique du risque de crédit; - Contribuer à l’enrichissement des outils dédiés au suivi du risque de crédit ;
RESPONSABILITES
1. Surveillance des Engagements
En conformité aux normes établies par les instances de gouvernance et aux dispositions des circulaires et procédures en vigueur, la surveillance des engagements consiste à :
- Assurer un suivi rapproché des Grands Risques (Cf. Note ABI en cours) ; - Analyser l’évolution qualitative et quantitative des engagements ; - Contribuer aux travaux d’audit et d’arrêté des comptes en matière de suivi des créances sensibles ; - Contribuer à l’animation des comités en charge du risque de crédit et suivre la mise en œuvre des recommandations afférentes ; - Suivre l’évolution de la concentration sectorielle et individuelle, et contrô ler le cas échéant, le respect desdites limites ; - Contribuer à la mise en place des indicateurs de gestion et de pilotage du risque de crédit ; - Proposer des actions correctives pour renforcer l’efficacité des outils de gestion du risque de crédit ; - Veiller à la mise en œuvre des procédures relatives aux groupes et assimilés (risk sharing etc.) ; - Contrô ler l’usage de la notation (contrô le de cohérence établi par échantillonnage, contrô le des données …) ; - Assurer le suivi des échéanciers des engagements (bilan et hors bilan)
2. Suivi des créances sensibles
- Assurer le suivi des créances saines qui présenteraient des signes de détérioration ; - Veiller à la mise à jour de la Watch List par le comité de revue du portefeuille de la banque; - Identifier les signaux d’aggravation des impayés, des immobilisés, des CDL ; - Veiller au renouvellement des autorisations échues Bilan et hors bilan) ; - Identifier les signaux d’alerte relatifs aux engagements de domiciliation.
1/2 3. Reporting et suivi du risque de crédit - Elaborer les fiches des 20 plus gros risques sains, immobilisés, CDL et dépassements à destination de la fonction surveillance des engagements d’ABI; - Elaborer le rapport d’activité mensuel propre à la fonction (Cf. Template à élaborer) ; - Adresser à cadence trimestrielle le rapport de suivi des indicateurs de risque de crédit à fonction surveillance des engagements d’ABI.
4. Participation aux Comités
La fonction Surveillance des engagements peut prendre part ou contribuer à l’animation des comités suivants : - Comité Revue du Portefeuille ; - Comité de Recouvrement ; - Comité Risques et Conformité.
INTERDEPENDANCES
1. Au niveau de la surveillance des engagements
La fonction surveillance des engagements a des interdépendances avec les fonctions suivantes :
La fonction Contrôle Permanent
La fonction surveillance des engagements transmet la restitution de ses travaux au Département Contrô le Permanent de la banque qui s’assure de la réalisation de toutes les activités assignées à la fonction Surveillance des Engagements.
La fonction Audit Interne
La fonction audit interne intervient pour effectuer les contrô les nécessaires concernant les engagements dans le cadre de son plan annuel de missions.
La fonction contre-étude La fonction contre-étude intervient dans le domaine du contrô le des délégations conformément aux normes en vigueur. Les vérifications opérées par la fonction surveillance des engagements en sont complémentaires.
Le contrô le de la notation est la responsabilité de la fonction contre-étude, à qui incombe les
tâ ches relatives à la mise à jour des notes ainsi que la vérification des données ayant servi de base à leur calcul. La fonction surveillance des engagements doit effectuer un contrô le périodique de la notation (contrô le par échantillon, contrô le sur dossier…).
2. Au niveau du suivi des créances sensibles
L’identification et le suivi des signes de dégradation des créances sont partagés
principalement avec la fonction exploitation commerciale qui a la responsabilité du suivi et de la gestion du risque de crédit induit par les contreparties (signaux d’alertes, remontée de l’information auprès de la Direction du Risque etc.)
