Manualresult

Result 2.
40
Manual del Usuario

Mayo 2005
Mahoma 4320 apto. 2

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Manual del Usuario - Result 2.40 Página 2 de 35
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RESULT Manual del Usuario
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autorización expresa de ABACO SOFTWARE Ltda.
DERECHOS RESERVADOS  ABACO SOFTWARE Ltda. 1995-2005

1 INTRODUCCIÓN ............................................................................................................. 5
2 EMPEZANDO CON RESULT.......................................................................................... 5
2.1 Ingreso de Cotizaciones ............................................................................................. 5
2.2 Menú Principal ........................................................................................................... 6
2.3 Comenzando con una empresa................................................................................... 6
2.3.1 Crear la Empresa ................................................................................................ 6
2.3.2 Definir el Plan de Cuentas.................................................................................. 7
2.3.3 Preferencias de la Empresa ................................................................................ 7
2.3.4 Crear el Ejercicio de Trabajo ............................................................................. 7
2.3.5 Crear las fuentes ................................................................................................. 7
2.3.6 Ingreso de Cotizaciones ..................................................................................... 7
2.3.7 Ingresar el Asiento de apertura........................................................................... 8
2.3.8 Ingreso de Asientos ............................................................................................ 8
2.3.9 Agilitando el ingreso de datos............................................................................ 8
3 DESCRIPCIÓN DE OPCIONES....................................................................................... 8
3.1 MOVIMIENTOS ....................................................................................................... 8
3.1.1 Ingreso de Asientos ............................................................................................ 8
3.1.2 Generar Diferencia de Cambio......................................................................... 12
3.1.3 Generar Ajuste por Redondeo .......................................................................... 13
3.1.4 Listado de Asientos .......................................................................................... 14
3.1.5 Mayor ............................................................................................................... 14
3.1.6 Diario................................................................................................................ 16
3.1.7 Balancete de Saldos.......................................................................................... 17
3.1.8 Resumen Mensual ............................................................................................ 18
3.1.9 Gráficas por Cuenta.......................................................................................... 19
3.2 MANTENIMIENTOS.............................................................................................. 21
3.2.1 Mantener Empresa............................................................................................ 21
3.2.2 Mantener Plan de Cuentas................................................................................ 21
3.2.3 Preferencias de la Empresa .............................................................................. 23
3.2.4 Mantener Ejercicios de Trabajo ....................................................................... 24
3.2.5 Mantener Impuestos ......................................................................................... 25
3.2.6 Mantener Fuentes ............................................................................................. 25
3.2.7 Mantener Listas de Análisis ............................................................................. 26
3.2.8 Listado de Plan de Cuentas .............................................................................. 26
3.2.9 Listados de Códigos Rápidos ........................................................................... 26
3.3 AVANZADOS ......................................................................................................... 27
3.3.1 Cambiar Asientos de Cuenta ............................................................................ 27
3.3.2 Importar Plan de Cuentas ................................................................................. 27

3.3.3 Exportar Plan de Cuentas ................................................................................. 28
3.3.4 Exportar Asientos............................................................................................. 28
3.3.5 Chequeo de Integridad de Datos ...................................................................... 28
3.4 MANTENIMIENTOS GLOBALES........................................................................ 28
3.4.1 Mantener Cotizaciones..................................................................................... 28
3.4.2 Mantener Monedas........................................................................................... 29
3.4.3 Parámetros Globales......................................................................................... 29
3.4.4 Administrador................................................................................................... 29
3.4.5 Reconstruir Índices........................................................................................... 29
3.4.6 Respaldo ........................................................................................................... 29
4 GLOSARIO...................................................................................................................... 30
5 APENDICE 1: Generalidades del Sistema....................................................................... 31
5.1 Introducción ............................................................................................................. 31
5.2 Mantenimientos........................................................................................................ 31
5.2.1 Mantenimientos sin Trabajar con... .................................................................. 31
5.2.2 Mantenimientos con Trabajar con.................................................................... 32
5.3 Ingresos con Líneas.................................................................................................. 32
5.4 Listados .................................................................................................................... 32
5.5 Listas de Selección ................................................................................................... 33
5.6 Reconstruir Índices................................................................................................... 33
6 APENDICE 2: Seguridad................................................................................................. 34
6.1 Administrador........................................................................................................... 34
6.1.1 Trabajar con Perfiles ........................................................................................ 34
6.1.2 Trabajar con Usuarios ...................................................................................... 34
6.1.3 Trabajar con Objetos ........................................................................................ 35
1 INTRODUCCIÓN
El sistema RESULT es un paquete de software administrativo contable, concebido para
brindar a la empresa una herramienta completa, accesible, fácil de utilizar y entender, que
permite manejar y controlar la gestión en forma ágil, confiable y precisa.
Se opera con conocimientos básicos de computación y administración, ya que el diseño de las
pantallas de ingreso y consulta de datos emulan los objetos que cualquier funcionario
administrativo domina.
Su característica de multiempresa y su parametrización proporcionan también al estudio
contable una eficiente solución en su gestión de asesoramiento, administración y control de
las organizaciones.
Asimismo es importante destacar que RESULT es un producto en constante evolución, en el
sentido que nuevos requerimientos surgidos de la masa creciente de usuarios del sistema,
pueden ser incluidos al mismo, mejorando aún más el resultado final obtenido.
En esta versión de nuestro manual, intentamos explicar en un lenguaje claro y sencillo la
operativa básica del sistema. Cada área de la gestión ha sido considerada, lo que permite una
rápida consulta y solución frente a una duda en la operativa del usuario.
2 EMPEZANDO CON RESULT

Recomendamos la lectura de este manual con el sistema delante y comenzar por pasos.
Primero empiece con el área de definiciones de Mantenimientos y luego gradualmente podrá
poner a funcionar las demás áreas hasta tener el mayor provecho posible del sistema.
Le recordamos que usted no necesita ningún conocimiento previo sobre informática para
utilizar este sistema. Pero antes de comenzar con el ingreso de datos es recomendable que lea
el APENDICE 1 si usted no ha utilizado ningún sistema de Abaco Software Ltda..
Para comenzar haga doble clic en el icono de RESULT.
2.1 Ingreso de Cotizaciones

Dependiendo de la configuración, lo primero que solicita el sistema es que se ingrese la
cotización del día al ingresar al sistema. Esto permitirá la conversión de los movimientos en
Dólares y generar el asiento de diferencia de cambio.
Luego esta opción pude ser deshabilitada para que se consulte automáticamente del Banco
Central del Uruguay (si esta conectado a Internet) o para que no se pregunte la cotización en
el inicio.
2.2 Menú Principal

El Menú Principal es aquel que vemos inmediatamente al entrar al sistema. El mismo divide
las principales áreas del sistema, que serán tratadas en sucesivas secciones de este manual.
El menú consta de cuatro botones cada uno de los cuales permite acceder a un grupo de
opciones diferentes sobre el lado derecho. Las opciones debajo del texto “Opciones” son las
que permiten ingresar y modificar información, mientras que las opciones debajo de
“Consultas y Listados” sólo permiten consultar información.
2.3 Comenzando con una empresa

En esta sección se describen brevemente los pasos en forma cronológica para definir una
empresa por primera vez y comenzar a utilizar RESULT.
2.3.1 Crear la Empresa

Primero que nada debemos crear la empresa en la cual trabajaremos, al instalar el sistema la
empresa 1 ya esta creada, por lo cual alcanza con modificar los datos de esta empresa.
Esto lo hacemos desde la opción Menú Principal Mantenimientos Mantener Empresas.
Si tiene dudas de cómo ingresar la empresa consulte la sección del manual que explica la
opción Mantener Empresas o presiona el botón Ayuda o la tecla F1 desde esta opción.
2.3.2 Definir el Plan de Cuentas

Luego de creada la empresa debemos definir el plan de cuentas, para esto debemos ir a la
opción Menú Principal Mantenimientos Mantener Plan de Cuenta. Para crear el plan
de cuentas no olvidemos que primero debemos modificar el tamaño que van tener nuestro
códigos con el botón Definición. Para esto recordemos que en RESULT las cuentas se
dividen en niveles y cada nivel tiene un tamaño. Los niveles son determinados por los puntos
entre las cuentas. Por ejemplo la 1.1 es nivel dos y 1.1.1.01 es nivel cuatro. Entonces el
tamaño del nivel se define por la cantidad de dígitos entre los puntos. Por lo tanto si tenemos
una cuenta 1.1.1.01.001 el tamaño de los niveles es 1, 1, 1, 2 y 3 para el nivel uno, dos, tres,
cuatro y cinco respectivamente.
Luego que están definidos los niveles podemos empezar a agregar las cuentas con el botón
Insertar o la tecla F2. Es importante destacar que las cuentas deben ser ingresadas en orden,
por ejemplo la cuenta 1.1.1.01 no puede ser ingresada si antes no se ingresó la cuenta 1.1.1, y
así sucesivamente.
No olvide que puede consultar la opción especifica del manual para entender el
funcionamiento de la opción Mantener Plan de Cuentas o utilizar la Ayuda (tecla F1) del
sistema.
2.3.3 Preferencias de la Empresa

Después de haber cargado el plan de cuentas es bueno que se definan algunas cuentas
especiales del sistema desde la opción Menú Principal Mantenimientos Mantener
Empresas à Preferencias. Consulte la Ayuda o este manual para obtener una descripción de
cada campo de esta opción.
2.3.4 Crear el Ejercicio de Trabajo

Luego que tenemos la empresa y el plan de cuentas no podremos empezar a cargar asientos
hasta que no definamos un Ejercicio. Esto lo haremos desde la opción Menú Principal
Mantenimientos Mantener Ejercicios de Trabajo .
2.3.5 Crear las fuentes

Si es la primera empresa que carga en el sistema seguramente solo habrá creadas algunas
pocas fuentes que vienen precargadas como la (1, 98 y 99). Las fuentes son una clasificación
de los asientos y todos los asientos debe tienen una única fuente. Para entender que es una
fuente consulte el Glosario o la sección de Mantener Fuentes del manual o la ayuda.
Finalmente para crear nuevas fuentes iremos a la opción Menú Principal Mantenimientos
Mantener Fuentes.
2.3.6 Ingreso de Cotizaciones

Antes de comenzar con el ingreso de asientos es necesario tener cargadas las cotizaciones de
las monedas que utilicemos en la empresa. Esto lo haremos desde la opción Menú Principal
Mantenimientos Globales Mantener Cotizaciones . Si pensamos pasar asientos
anteriores es necesario tener al menos una cotización mensual para el período que ingresemos.
Luego podremos agregar el resto de las cotizaciones u obtenerlas desde el Banco Central a
través de Internet.
2.3.7 Ingresar el Asiento de apertura

El asiento de apertura del primer ejercicio de la empresa debe ser ingresado manualmente,
luego en los ejercicios sucesivos se creará automáticamente. Para esto debemos acceder a la
opción Menú Principal Movimientos Ingreso de Asientos y en la cual debemos ingresar
con el botón Insertar un asiento en la fuente 1 con el número 1. No es necesario que el
asiento lo ingresemos completamente en una primera instancia, pues luego lo podremos
completar o modificar.
2.3.8 Ingreso de Asientos

Ahora estamos preparados para ingresar asientos al sistema desde la opción Ingreso de
Asientos donde ingresamos el asiento de apertura.
2.3.9 Agilitando el ingreso de datos

Si se va a utilizar RESULT desconectado de un sistema de gestión integral como el ABACO
SIG, es bueno que se revise el manual o la ayuda para aprender algunas formas de agilitar el
ingreso de asientos, como pueden ser:
• Ingreso de Asientos Rápidos
• Uso de Códigos Rápidos
• Impuestos
3 DESCRIPCIÓN DE OPCIONES
En esta sección describiremos las diferentes opciones del sistema organizadas con la misma
estructura que se organiza el menú principal.
3.1 MOVIMIENTOS
En este menú es donde se ingresan los asientos así como se obtienen los
listados contables tipo como Mayor, Diario, Balancete, etcétera.
3.1.1 Ingreso de Asientos

En esta opción podemos ver, modificar, ingresar y eliminar asientos.
En Empresa, ingresamos el código de empresa con la cual queremos trabajar.
En Ejercicio, se muestra el Ejercicio Actual que es en el cual se podrán ingresar y modificar
asientos. Si se quieren ingresar asientos o modificar asientos de otro ejercicio se deberá
cambiar el ejercicio actual desde la opción “Mantener Ejercicios de Trabajo”.
Ver Asientos nos permite elegir que asientos se muestren, Todos o No Cerrados (los que no
balancean), logrando de esta forma una rápida visión de aquellos asientos que no están
finalizados.
En Fuente, tenemos la posibilidad de ver todos los asientos eligiendo *Todas o los asientos
de una fuente particular.
Luego de efectuar algún cambio en estos campos, con el botón Renovar se genera la nueva
información que queremos ver.
En la grilla (o cuadrícula) se despliegan líneas cada una de las cuales corresponde a un asiento
previamente ingresado.
Presionando el botón Modificar o haciendo doble clic podemos modificar el asiento
seleccionado.
Con el botón Insertar o presionando la tecla F2 podemos ingresar un nuevo asiento.
Con el botón Eliminar o presionando la tecla F3 podemos ingresar un nuevo asiento.
Con el botón Ingreso Rápido se pude acceder a una opción donde se pueden ingresar
asientos repetitivos más velozmente.
Con el botón Buscar o presionando Alt+B se nos abre un conjunto de opciones para encontrar
asientos que tengan una cuenta dada, cierta descripción o un importe determinado.
3.1.1.1 Mantener Asientos Contables

En la opción de Ingreso de Asientos al presionar el botón de Insertar o Modificar pasamos a
esta opción.
De la parte superior del asiento (cabezal) destacamos los siguiente campos:

• La Fuente es la correspondiente al asiento que se está ingresando o modificando.
• El Nro. de Asiento en general es automático y correlativo (dependiendo de la fuente)
e identifica únicamente a un asiento para una fuente y un ejercicio.
• El campo Origen se usa en general cuando se conecta con el sistema ABACO SIG.
• El campo Fecha se refiere a la fecha del asiento.
En las líneas del asiento (grilla) tenemos los siguientes campos:
• El Nro. de Línea es automático y no puede ser modificado por el usuario.
• El Nro. de Cuenta es el primer campo que debemos ingresar. Acá debemos digitar el
número de cuenta o su código rápido. Si no recordamos el número de cuenta con la
tecla F4 se despliega una lista de selección donde podemos encontrar una cuenta
digitando parte del nombre.
• Luego en el campo Detalle ingresamos el concepto del movimiento.
• En el campo Tipo indicamos D (Débito) o C (Crédito). Al costado aparece una flecha
que indica si el movimiento aumenta ↑ o disminuye ↓ el saldo de la cuenta.
• Se ingresa Moneda en general, 0 PESOS o 1 DOLARES. La cuenta debe operar en la
moneda que se ingrese.
• Después debemos ingresar el Importe del movimiento en la moneda ingresada.
• El Tipo de Cambio si se deja en 0 (tal como aparece por defecto) va se toma el valor
el tipo de cambio de la fecha, de lo contrario se ingresa el tipo de cambio
correspondiente al movimiento. También el tipo de cambio puede dejarse con el
valor especial -1 que indica que el movimiento solo debe mover la moneda
seleccionada.
En la parte inferior de la pantalla aparece un contador de Líneas que va indicando la cantidad

de líneas que se ingresaron, el importe total de Débitos y de Créditos y la diferencia entre
ambos.
Si existe alguna pequeña diferencia, producto de un tipo de cambio por ejemplo, se ingresa
una nueva línea con la cuenta Ajuste por Redondeo (previamente definida) y se hace el
correspondiente movimiento de Débito o Crédito en base a los totales que aparecen en
pantalla.
Cuando se ingresa una línea de asiento, al ingresar la segunda (por lo general la contrapartida)
los campos Descripción e Importe traen por defecto los valores de la línea anterior, con el
objetivo de no tener que reingresarlos. Si no corresponde, al digitar el primer carácter
desaparece la descripción anterior. Lo mismo sucede con el importe.
Con el botón Impuesto o presionando la tecla Alt+I se pueden crear automáticamente líneas
correspondientes a las cuentas de impuestos. Para esto se deben haber definido previamente
los códigos de impuestos en “Mantener Impuestos”.
Los tres botones que se encuentran en la parte superior derecha permiten insertar una línea
entre otras existente o cambiar el orden de las líneas del asiento.
3.1.1.2 Ingreso de Asientos Rápidos

La idea de esta opción es agilitar el ingreso de asientos repetitivos, en particular cuando se
pasan muchos comprobantes similares, por ejemplo facturas.
Primero se debe definir Tipos de Asientos Rápidos los cuales son un esquema de un tipo de
comprobante determinado. Configurando cuántas líneas va a tener el asiento, qué cuentas va
a manejar y estableciendo fórmulas entre los importes de las distintas líneas, podemos llegar
por ejemplo a ingresar una factura digitando solamente un importe, utilizando por ejemplo la
siguiente configuración:
El campo Ayuda es un “ayuda memoria” para que en el momento de ingresar el asiento

recordemos cómo se va a conformar el asiento.
Al marcar Pedir Nro. de Comprobante se establece que para este tipo de asiento se pedirá
numero de comprobante y éste adicionado al campo Detalle, formaran el detalle del asiento.
Pedir Cuenta, Pedir Importe y Pedir Moneda determinan qué valores se van a pedir y que
luego podrán ser utilizados en la “fórmula” del asiento.
En la parte inferior (grilla) se detallan las líneas que conformarán el asiento.
Si en el campo Importe ponemos “Suma L.” a la derecha podemos ingresar que líneas se
suman, por ejemplo si en la línea 3 ponemos 1+2 el importe de la tercera línea será la suma
del importe de la línea 1 y 2.
El campo * nos permite indicar si se va a multiplicar (*) o dividir (/) el factor que sigue. Este
es de gran utilidad para generar una línea de impuesto. Por ejemplo / 1.23 podemos generar
el importe sin IVA de una factura a partir del total.
Finalmente el campo Eliminar Línea nos sirve para que en el asiento no queden líneas con
importe cero.
Luego de definidos los “tipos rápidos” los asientos se ingresan como sigue:
Ayuda
contextual
del tipo
Viene del tipo Se ingresa

Se copia de la línea anterior
Finalmente luego que se ingresaron las líneas de asientos rápidos, con el botón Procesar
Asientos o presionando Alt+P se crean los asientos realmente, aplicando las fórmulas de cada
tipo.
Si se sale de esta opción sin procesar los asientos éstos quedan pendientes hasta que se ingrese
nuevamente y se los elimine o se los procese.
3.1.2 Generar Diferencia de Cambio

Esta opción permite generar un asiento con la diferencia de cambio a una fecha dada. Se pide
una fecha que debe pertenecer al ejercicio actual. Después se pregunta si “Sobrescribir
Asiento de Diferencia de Cambio”, si esta opción es marcada y ya había un asiento de
diferencia de cambio en el día seleccionado, se sobrescribe el mismo.
La diferencia de cambio consiste en calcular el saldo a la fecha solicitada en la moneda de la

cuenta. Luego se transforma este saldo a la moneda para la cual se va a generar la diferencia
de cambio utilizando el tipo de cambio de la fecha solicitada. Finalmente, si el valor
calculado no coincide con el saldo en la moneda que se va a generar, se genera una línea del
asiento de diferencia de cambio por la diferencia entre los dos saldos en la moneda que se
está generando.
Solo se genera diferencia de cambio para aquellas cuentas que lo tengan definido,
generalmente estas cuentas son las de activo y pasivo, y esto se puede cambiar desde la
opción Mantener Plan de Cuentas.
3.1.3 Generar Ajuste por Redondeo

Al ingresar asientos tanto manualmente como a través de otros sistemas como el ABACO
SIG, los asientos pueden quedar con diferencias, por ejemplo:
Supongamos una venta por U$S 64 Impuestos incluidos, entonces si la tasa de impuesto es
23% tendríamos U$S 52.03 de venta y U$S 11.97 de impuestos.
Nuestro asiento quedaría: al debe U$S 64 y al Haber U$S 52.03 y U$S 11.97.
Ahora supongamos que el tipo de cambio es 27.531, el asiento automáticamente pasa a la
moneda $ como sigue: al debe $ 1761.98 y al haber $ 1432.44 y $ 329.55. Entonces tenemos
que la asiento no cierra dado que: 1761.98 - 1432.44 - 329.55 = -0.01.
Existen muchos tipos de asientos a veces con monedas combinadas y en general más
complejos que el del ejemplo, que provocan estas diferencias en moneda nacional o
extranjera. Estas diferencias dan pequeñas distorsiones en la contabilidad e impiden que el
ejercicio pueda ser cerrado, dado que todos los asientos deben cerrar para poder cerrar el
ejercicio.
Esta opción soluciona estos inconvenientes generando automáticamente líneas de ajustes por
redondeo en los asientos sin cerrar. Se pide el Período a generar (Fecha Inicial, Fecha
Final), Fuente (por defecto 0 para todas) y un Rango de Nro. de Asiento, que permiten
limitar sobre qué asientos se van a generar los ajustes. Luego se pide la Moneda sobre la que
se van a generar los ajustes y finalmente un Importe Máximo de Ajuste, que sirve para que se
limite el importe por el cual se va a generar el ajuste.
Finalmente se pregunta si se quiere Un ajuste por Asiento, esta opción se recomienda que
esté marcada. A veces en un asiento se ingresan varios movimientos o comprobantes, que son
independientes, entonces si se desmarca esta opción RESULT detecta cada final de
comprobante y genera una línea de ajuste para cada uno. De no utilizarse un ajuste por
asiento se recomienda que se corra el ajuste en moneda nacional antes de ejecutar este proceso
para otras monedas.
Luego de ingresados estos datos, el sistema pide confirmación de la generación. Finalizado el

proceso, indica en cuántos asientos se hizo el ajuste. Si se quiere consultar los ajustes
realizados basta con sacar un mayor de la cuenta de ajuste.
Recuerde que antes de utilizar esta opción se debe establecer la cuenta de ajuste en
“Preferencias de la Empresa” dentro de “Mantener Empresas”.
3.1.4 Listado de Asientos

Lista por pantalla o impresora los asientos ingresados del ejercicio actual. Pide Empresa (la
que se puede elegir de una lista de selección con F4), un Período (Fecha Inicial – Fecha
Final), la Moneda (Pesos o Dólares), la Fuente que pueden ser *Todas o se elige una en
particular de la lista que se despliega con la flecha al costado del campo. Finalmente Listar
permite elegir entre Todos los asientos o los Sin Cerrar.
El listado muestra en una primera línea el Nro. de Asiento, la Fecha y Fuente con su
descripción. En la línea siguiente aparecen los movimientos del asiento donde se muestra Nro.
de movimiento, la cuenta con su descripción, el detalle o concepto ingresado, importe de
débito o de crédito. Al final de las líneas aparecen los Totales de Débitos y Créditos, los
cuales en un asiento que cierre deberían ser iguales y si no es así aparece una línea con la
diferencia.
3.1.5 Mayor
Esta opción emite el Mayor por pantalla o impresora, de una cuenta en particular o de
algunas. Pide Empresa y Período (Fecha Inicial, Fecha Final), luego Cuentas a Listar donde
podemos marcar un Rango (Cuenta Inicial, Cuenta Final) elegible de una lista de selección
que se activa con F4. Si se dejan estos valores en cero se listan todas las cuentas.
También podemos optar por una Lista de Análisis, definida anteriormente en el menú de
Mantenimientos y también elegible con F4 o el botón Elegir.
Si elegimos listar más de una cuenta y marcamos la opción Mayor Conjunto en vez de
listarse una cuenta a continuación de la otra, los movimientos de todas las cuentas
seleccionadas se entremezclan en un único mayor.
El mayor puede ser emitido en una o dos monedas. Para emitirlo en una moneda el campo
Moneda 1 debe tener la moneda que queremos listar mientras que el campo Moneda 2 debe
tener el valor Una sola. Para emitir el mayor en Moneda 1 se elige la moneda de la columna
izquierda, mientras que en moneda 2 se elige el valor de la moneda de la derecha.
Luego podemos elegir Omitir Saldo Inicial para que no aparezca el saldo inicial del mayor,
esto permite ver como se movió una cuenta en el período elegido sin considerar el saldo
inicial. Con Omitir Movimientos en Cero podemos hacer que no aparezcan las líneas que
tengan importe en cero, útil entre otras cosas para quitar líneas de diferencia de cambio que
estén en cero.
Utilizando la opción Omitir Apertura y Cierre del Ejercicio se pueden quitar las líneas de
apertura y cierre. Por ejemplo si queremos sacar un mayor de una cuenta de un deudor o
acreedor para enviársela de un período amplio que tiene en el medio un cierre de ejercicio,
marcando esta opción no aparece el cierre del ejercicio y nuestro deudor o acreedor no se
entera de cuando hicimos el cierre.
Luego la salida para una moneda es la siguiente:

3.1.6 Diario
Emite el Diario por pantalla o impresora, en un período dado en una o dos monedas. Los
asientos en moneda distinta a la elegida se convierten de acuerdo al tipo de cambio del
asiento. Si no se ingresó tipo de cambio en el asiento se utiliza el tipo del cambio del día.
Pide Empresa, Período (Fecha Inicial, Fecha Final), Fuente que pueden ser *Todas o se
elige una en particular.
El diario puede ser emitido en una o dos monedas. Para emitirlo en una moneda el campo
Moneda 1 debe tener la moneda que queremos listar mientras que el campo Moneda 2 debe
tener el valor Una sola moneda. Para emitir el mayor en Moneda 1 se elige la moneda de la
columna izquierda, mientras que en moneda 2 se elige el valor de la moneda de la derecha.
Si marcamos Omitir Movimientos en Cero las líneas con movimientos en cero no salen
impresas.
3.1.7 Balancete de Saldos

Emite el Balancete de Saldos de las cuentas y títulos seleccionados.
Primero pide la Empresa que se quiere listar. Luego se pide la o las monedas a listar. Para
listarlo en una moneda el campo Moneda 1 debe tener la moneda que queremos listar
mientras que el campo Moneda 2 debe tener el valor Una sola. Para sacar el mayor en
Moneda 1 se elige la moneda de la columna izquierda, mientras que en moneda 2 se elige el
valor de la moneda de la derecha.
La Fecha Inicial debe quedar vacía para ver los saldos completos. Si se ingresa la fecha
inicial el saldo se va a calcular desde esta fecha inclusive empezando de cero.
La Fecha Final indica a qué fecha se van a calcular los saldos, es decir que si quiero ver los
saldos actuales se debe ingresar la fecha de hoy.
Luego podemos elegir qué cuentas podemos listar eligiendo el Rango (Cuenta Inicial, Cuenta
Final) de cuentas. También podemos optar por una Lista de Análisis, definida
anteriormente.
En Tipo podemos seleccionar entre:
• *Todas para ver todas las cuentas y títulos en el rango seleccionado.
• Cuentas solo se listan las cuentas y no los títulos o cuentas de resumen.
• Títulos solo se listan las títulos y no las cuentas.
• Niveles de Detalle. Tanto las cuentas como los títulos tiene un nivel, por ejemplo 1.1
es nivel 2 y 1.1.01 es nivel 3. De esta manera podemos sacar un balance con
diferentes niveles de detalle.
En Presentación, Totales podemos optar entre:
• No Listar Totales no suma las cuentas listadas.

• Activo – Pasivo suma las cuentas de activo y resta las de pasivo.
• Sumar Saldos suma todas las cuentas sin importar el tipo.
Finalmente podemos elegir Listar Saldos en Cero para que todas las cuentas se listen aunque
no tengan saldo.
En el siguiente ejemplo se muestra parte de un Balancete para una solo moneda con títulos y
cuentas:
3.1.8 Resumen Mensual

Emite el flujo mensual de las cuentas seleccionadas en un período de un año, en forma de
resumen y en la moneda a elección. La salida consiste en una planilla con una fila por cada
cuenta o título elegido y 12 columnas, una por cada mes. Generalmente es muy útil para ver
cuentas de ingreso o egreso. De esta manera se puede tener por ejemplo un detalle de gastos
mensuales con totales de columnas (total mes) y total de filas (total de la cuenta o título).
Pide Empresa y Fecha Final contando a partir de ésta un período de doce meses hacia atrás
para emitir el informe. Luego también se pide Moneda a emitir.
Si se marca la opción Incluir Apertura y Cierre del Ejercicio los asientos de cierre y
apertura distorsionan las cifras finales, por lo que no se recomienda marcarla.
En Cuentas a Listar se puede marcar un Rango (Cuenta Inicial, Cuenta Final) elegible de una
lista de selección que se activa con la tecla F4 o el botón Elegir. Si se dejan estos valores en
cero, lista todas las cuentas. También se puede optar por una Lista de Análisis, definida
anteriormente.
En Tipo podemos seleccionar entre:
• *Todas para listar todas las cuentas y títulos en el rango seleccionado.
• Cuentas solo se listan las cuentas y no los títulos o cuentas de resumen.
• Títulos solo se listan los títulos y no las cuentas.
• Niveles de Detalle. Tanto las cuentas como los títulos tiene un nivel, por ejemplo 1.1
es nivel 2 y 1.1.01 es nivel 3. De esta manera podemos sacar un resumen con
diferentes niveles de detalle.
En Presentación, Totales podemos optar entre:
• No Listar Totales no suma las cuentas listadas.
• Activo – Pasivo suma las cuentas de activo y resta las de pasivo.
• Ganancia – Perdida sumas las cuentas de ingreso y resta las de egreso.
• Sumar Saldos suma todas las cuentas sin importar el tipo.
Luego podemos elegir Listar Saldos en Cero, para que se listen las cuentas aunque no hayan
tenido movimientos.
Marcando con un clic Generar Planilla Excel, se puede exportar el listado a una planilla a
efectos de trabajar con ella o graficar la evolución de las cuentas, obteniendo rápidamente
gráficas como esta:
3.1.9 Gráficas por Cuenta

Esta opción permite graficar (en sectores o barras) las cuentas seleccionadas en base a dos
criterios (Tipo de Valor): Crecimiento en el período o Saldo Total. Si se elige Crecimiento el
valor se calcula como el crecimiento entre la Fecha Inicial y la Fecha Final. De lo contrario
si se elige Saldo Final la fecha final se ignora.
Si se marca la opción Incluir Apertura y Cierre del Ejercicio los asientos de cierre y
apertura distorsionan las cifras finales, por lo que no se recomienda marcarla.
Es posible filtrar rápidamente un Título. Se puede optar por *Todos, o uno en particular
como Activo, Pasivo, Patrimonio, etcétera.
En el campo Tipo de Cuentas se puede seleccionar *Todas, Cuentas, Títulos y Niveles de
Detalle. También se puede elegir un Rango de cuentas (Cuenta Inicial, Cuenta Final)
elegible de una lista de selección que se activa con el botón Elegir o la tecla F4. Además se
puede optar por una Lista de Análisis, definida anteriormente.
Al presionar el botón Renovar (o la tecla F5) en las líneas se muestran las cuentas con su
descripción y el valor calculado. Luego con los botones de la derecha se grafican los valores
calculados.
Si el campo Menor Valor tiene un valor distinto de *Todos las cuentas que tengan un valor
menor al elegido son acumuladas en un línea. Esto permite que si hay varias cuentas que
tienen poco valor, agruparlas en una única línea para que no distorsionen la gráfica.
Luego de cambiados los valores a graficar presionando el botón Renovar se vuelven a
calcular los valores y se muestran los nuevos resultados.
3.2 MANTENIMIENTOS
3.2.1 Mantener Empresa
Desde esta opción se pueden ingresar, eliminar o modificar los datos de las empresas que se
van a contabilizar. El primer campo pide un código (numérico) para la Empresa y luego los
datos de Nombre, Dirección, R.U.C., Teléfonos y Contacto. A continuación, el campo
Observaciones permite opcionalmente ingresar comentarios de interés referentes a la empresa
que se está definiendo.
Finalizados los ingresos, con el botón Confirmar se almacenan los datos. Luego podemos
Cerrar para volver al menú de Mantenimientos, o bien se puede repetir el proceso para dar de
alta o modificar a otra empresa.
El botón Monedas permite definir las monedas con las que trabajará la empresa,
habitualmente 0 PESOS (Moneda Nacional) 1 DOLARES, las cuales ya fueron dadas de alta.
Solo se podrán ingresar movimientos para esta empresa en las monedas ingresadas. Además
todos los asientos ingresados serán calculados en estas monedas.
El botón Preferencias permite indicarle al sistema cuáles son algunas de las cuentas y fuentes
especiales. Pero éstas deben ser ingresadas luego de definido el plan de cuentas.
3.2.2 Mantener Plan de Cuentas

Permite definir el Plan de Cuentas con el que va a trabajar la empresa que dimos de alta en el
sistema. Para elegir la Empresa de trabajo utilizamos la Lista de Selección con la tecla F4
ubicados en el campo Empresa.
Antes de ingresar un nuevo plan de cuentas para una empresa, debemos ingresar la definición
del plan de cuentas con el botón Definición. Las cuentas en RESULT pueden contar con
hasta 5 niveles. Los niveles son determinados por los puntos entre las cuentas. Por ejemplo
1.1 es nivel dos y 1.1.1.01 es nivel cuatro. Entonces el tamaño del nivel se define por la
cantidad de dígitos entre los puntos. Por lo tanto si tenemos una cuenta 1.1.1.01.001 el
tamaño de los niveles es 1, 1, 1, 2 y 3 para el nivel uno, dos, tres, cuatro y cinco
respectivamente.
Luego de definidos los niveles del plan de cuentas con el botón Insertar (o la tecla F2)
podemos agregar cuentas. Para crear la cuenta primero que nada se debe ingresar su código.
Este código debe ser ingresado sin puntos y los códigos deben ser dados de alta en orden. Por
ejemplo no podemos ingresar la cuenta 1.1.1 sin haber ingresado previamente la cuenta 1.1 y
antes la cuenta 1. El largo de la cuenta depende de la definición del plan, es decir que no
podemos crear una cuenta 1.1.1.1 si nuestra definición es “1,1,1,2,3” pues esta debería ser
1.1.1.01, porque el largo del nivel cuatro es dos. Luego tenemos que ingresar la descripción
o nombre de la cuenta. Luego si la cuenta es de nivel 1 (título) o pertenece a un título de tipo
varios tenemos que ingresar su tipo, de lo contrario el tipo se hereda del título al cual
pertenece. Es decir que la cuenta 1.1.1.01.001 va a ser del mismo tipo que el título 1.
Finalmente el último valor solicitado es el “Código Rápido” que es un código en general más
corto para ingresarlo en vez del código largo. El Código Rápido puede ser dejado en cero si
no se va a utilizar.
Si presionamos el botón Modificar podemos cambiar los datos de una cuenta previamente
ingresada.
Con el botón Eliminar (o la tecla F3) podemos eliminar la cuenta seleccionada en caso de
que haya sido ingresada por error. En caso de no querer utilizar más una cuenta si ésta está
utilizada en asientos podemos “Dejar en Desuso” o cambiar los asientos de cuenta antes de
eliminarla, con la opción avanzada “Cambiar Asientos de Cuenta”.
Las cuentas que no sean cuenta de resumen tienen entre otras propiedades: la moneda, las
monedas en las que opera, y las monedas en que se calcula diferencia de cambio (D.C.). Para
modificar estas propiedades con el cursor en la cuenta que queremos modificar y presionando
el botón Monedas, aparece una ventana donde podemos modificar estos valores.
Con el botón Títulos accedemos a una ventana donde podemos cambiar el tipo para cada uno
de los títulos de primer nivel.
En la parte superior de la ventana tenemos además varias opciones de configuración para
mostrar la composición de dicho plan:
• Con Ver podemos elegir entre ver solo los títulos (azul) o las cuentas (negro).
• Utilizando la opción de Indentar podemos hacer que el plan de cuentas se desligue
con una jerarquía de títulos desplegando más a la derecha las cuentas de mayor nivel.
• El campo Título permite filtrar rápidamente las cuentas que pertenezcan a un título.
• Finalmente con la opción Ver Hasta Nivel podemos filtrar hasta qué nivel se
despliegan las cuentas.
Supongamos que tenemos una cuenta que dimos de alta para llevar algún tipo de gasto o
alguna deuda que ya no tenemos más. Probablemente en los ejercicios siguientes no nos
interesa que aparezca esta cuenta por ejemplo en los balances, pero queremos conservar un
histórico de la sucedido. Para resolver esto se creó la opción Dejar en Desuso que nos
permite pasar esta cuenta al título 9 junto con todos sus movimientos.
3.2.3 Preferencias de la Empresa

A esta opción se accede desde el botón Preferencias dentro de Mantener Empresas y permite
definir algunas de las cuentas y fuentes especiales, las cuales deben ser ingresadas luego de
definido el plan de cuentas.
A continuación describiremos cada uno de los campos que aparecen en la pantalla:
Cuenta para Ajuste por Redondeo: en este campo se puede ingresar un código de cuenta
que se utiliza en los asientos generados utilizando la opción Generar Ajuste por Redondeo.
En caso de no querer utilizar esta opción se puede dejar la cuenta en cero.
Cuenta para Diferencia de Cambio: en este campo se ingresa un código de cuenta que se
utiliza en los asientos generados en la opción Generar Diferencia de Cambio.
La opción Sobrescribir Asiento de Diferencia de Cambio es la opción por defecto que se
visualiza en la opción Generar Diferencia de Cambio.
Fuente Asiento de Apertura de Ejercicio: este campo permite visualizar el código de fuente
utilizado por el sistema para los asientos de apertura de ejercicio.
Fuente para Diferencia de Cambio: en este campo se debe ingresar la fuente para las
diferencias de cambio, por defecto se utiliza la fuente 98.
Fuente Asientos de Cierre de Ejercicio: es la fuente utilizada en los asientos de cierre.
Cuenta de Utilidades del Ejercicio: esta cuenta se utiliza como contrapartida en la
generación automática de los asientos de cierre de ejercicio.
3.2.4 Mantener Ejercicios de Trabajo

Desde esta opción podemos manipular los ejercicios de cada empresa, podemos crearlos
cerrarlos y abrirlos.
Primero debemos elegir la empresa con la cual queremos trabajar con el botón Empresa (o
con Alt+E).
Si es la primera vez que entramos lo primero que debemos hacer es crear un nuevo ejercicio
con el botón Insertar o la tecla F2. En este caso se abre una ventana que nos pide un Número
de Ejercicio (por ejemplo 1 para el primero), una breve Descripción (en general se utiliza el
año que abarca el ejercicio), Fecha de Inicio del Ejercicio y Fecha Final del Ejercicio.
Con el botón Eliminar o la tecla F3 podemos eliminar un ejercicio ingresado por error. Por
otro lado con el botón Modificar Datos podemos corregir la Descripción o el período del
ejercicio.
En la grilla (cuadrícula) tenemos líneas con los ejercicios ingresados en la empresa y sus
datos.
El campo Estado puede tener tres valores: Actual, Abierto o Cerrado, los cuales se
representan con un pequeño candado en la última columna de la grilla.
• Actual: indica que es el ejercicio en el cual estamos trabajando. Siempre existe al
menos un ejercicio y sólo un ejercicio actual.
• Abierto: son aquellos ejercicios que están en suspenso y todavía no han sido cerrados
o fueron reabiertos porque se está trabajando en un ejercicio anterior al mismo.
• Cerrado: son aquellos ejercicios que fueron expresamente cerrados y se generaron los
asientos de apertura y cierre correspondientes.
El botón Actual nos permite pasar cualquier ejercicio a estado Actual para modificar los
asientos del mismo. El ejercicio que antes era Actual y todos los ejercicios posteriores al
nuevo Actual pasaran a estado Abierto, pues no puede haber ningún ejercicio posterior al
actual que esté Cerrado.
Con el botón Cerrar Ej. podemos cerrar un ejercicio Abierto. Para que un ejercicio pueda
cerrarse primero debe existir el ejercicio siguiente, pues será el que tenga el asiento de
apertura. Como segunda condición para cerrar un ejercicio se debe dar que todos los
ejercicios anteriores estén cerrados. Por último se controla que todos los asientos del ejercicio
en todas las monedas cierren, es decir que la suma de débitos y créditos debe ser igual en
todos los asientos. En caso que algunos asientos no cierren se avisa de la situación y luego
con el Listado de Asientos se puede detectar qué asientos no cierran.
Si el ejercicio nunca fue cerrado los asientos de cierre y apertura son generados
automáticamente. En caso que los asientos ya hubieran sido generados previamente se
pregunta si se quieren remplazar.
Entrando a Modificar Cierre podemos ver los asientos de cierre y el de apertura, podemos
volveros a generar o modificarlos.
3.2.5 Mantener Impuestos

Esta ventana permite dar de alta códigos de impuestos que luego nos van a servir para agilitar
el ingreso de asientos.
Primero se pide Código de Impuesto, que simplemente es un código de identificación.
Luego se debe ingresar el Porcentaje del impuesto, el Código de Cuenta (del plan de
cuentas) asociado. También se nos pregunta si el impuesto es Incluido o no (veremos su
funcionamiento a continuación) y finalmente un campo Observaciones que es simplemente
informativo.
Funcionamiento: al ingresar una línea en la opción de “Ingreso de Asientos” por ejemplo
“4.1.1.01 VENTAS (Crédito) $ 100” podemos transformarla con el botón “Impuestos” en
dos líneas. Si elegimos que el impuesto es Incluido y el porcentaje es 23% esta línea se
transforma en dos líneas:
“4.1.1.01 VENTAS (Crédito) $ 81.30” y
“2.1.3.01.003 IVA VENTAS (Crédito) $ 18.70”
En caso de elegirse no incluido, la línea ingresada queda igual y se calcula una con el valor
del impuesto, que en el caso del ejemplo sería $ 23.
3.2.6 Mantener Fuentes

La Fuentes a los efectos del sistema contable es una clasificación de asientos y también nos
define un rango de números de asiento propio. Es decir puede haber dos números de asiento 5
siempre y cuando sean de fuentes diferentes.
También es importante notar que la fuente define un orden dentro de los asientos. Tanto en el
mayor como en el diario los asientos se ordenan primero por día, luego por fuente y
finalmente por número de asiento. Por lo que dentro de un mismo día primero quedan los
asientos de las fuentes con código más bajo. Es por esto que la fuente de apertura es la 1 para
que siempre quede al principio y la fuente de cierre es la 99 para que sea la última del día de
cierre.
En la pantalla se piden los siguientes campos:

Código de Fuente: es el número identificador que mencionamos anteriormente.
Nombre: es un texto que describe a la fuente.
Usa número automático: si está marcado el sistema le da un número automático a cada
asiento y no nos tenemos que preocupar por el número. En caso contrario, si está
desmarcado, el número de asiento debe ingresarse para cada asiento y se puede hacer
coincidir con el comprobante que representa.
Permitir utilizar origen del documento: de utilidad solo para usuarios del ABACO SIG
según se detalla más abajo.
Permitir más de un asiento por día: si no esta marcada el sistema controla que no se
ingresen dos asientos con la misma fuente en el mismo día.
Para usuarios que usan el RESULT solamente:

Se puede definir una fuente 2 VENTAS, otra 3 INGRESOS y una 4 EGRESOS por ejemplo.
Se recomienda que utilicen número automático, que no utilicen el origen y que puedan
ingresar más de un asiento por día.
Para usuarios de SIG:

Pueden tener algunas fuentes para ingresos de asientos directamente a RESULT definidas
como se indicó en el párrafo anterior, pero luego deberán definir una fuente para cada uno de
los tipos de documento del SIG. Para estas ultimas fuentes no se debe usar número automático
pues se utiliza el número de documento del SIG. Además deben marcar la opción “Permitir
utilizar origen del documento” en las fuentes que representen tipos de documentos con
Acreedor como la Factura de Compra o los Recibos.
3.2.7 Mantener Listas de Análisis

Las Listas de Análisis son grupos de cuentas que se utilizan luego en las consultas, como el
Mayor y el Balance.
En listados se puede pedir un rango de cuentas, por ejemplo de la cuenta 5.1 a la 5.2 para ver
un determinado grupo de gastos. Pero muchas veces nos interesa visualizar juntas
determinadas cuentas que están alejadas en el plan de cuentas. Es para esto que son de
utilidad las Listas de Análisis.
Para crear una nueva lista primero ingresamos la Empresa, luego Nombre que es la
identificación con que la vamos a solicitar. Después ingresamos la Descripción y finalmente
digitamos todas las cuentas que van a pertenecer a la lista que estamos definiendo.
3.2.8 Listado de Plan de Cuentas

Esta opción permite listar el Plan de Cuentas de una Empresa en particular. Podemos elegir
listar una parte del plan de cuentas por ejemplo poniendo en el Rango de Títulos 1 a 2 para
ver solo las cuentas de ACTIVO y PASIVO.
3.2.9 Listados de Códigos Rápidos

Las cuentas contables pueden tener asociado un código rápido (más corto) que puede ser
utilizado cuando se solicita una cuenta. Esta opción permite listar las cuentas que tengan un
código rápido asociado para una Empresa. También podemos filtrar las cuentas a listar por
Rango de Títulos al cual pertenecen.
3.3 AVANZADOS
En este menú se agrupan opciones que aportan utilidades de uso no tan

frecuente en el sistema, pero que pueden ser muy útiles en algunas circunstancias.
3.3.1 Cambiar Asientos de Cuenta

Esta opción permite cambiar todos los asientos de una empresa (para todos los ejercicios) de
una cuenta a otra. Esta opción es de utilidad para unir dos cuentas en una nueva. O para
eliminar una cuenta, pues podemos mover los asientos a otra cuenta más genérica antes de
borrarla. También es útil para cambiar una cuenta de lugar aunque se puede utilizar la opción
Reestructurar plan de Cuentas.
Primero se pide la Empresa a la cual pertenecen los asientos que queremos cambiar. Luego
se nos pide la Cuenta Origen que es la que tiene los asientos actualmente. Después la
Cuenta Destino que es a la cual vamos a trasladar las líneas de los asientos. Finalmente se
puede marcar la opción Crear la Cuenta Destino si la cuenta destino no existe.
3.3.2 Importar Plan de Cuentas

Esta opción permite importar un Plan de Cuentas definido externamente para una Empresa.
Esta opción se utiliza generalmente cuando estamos creando una empresa y tenemos el plan
de cuentas en un archivo. Recuérdese que es posible copiar el plan de cuentas de una empresa
a otra del RESULT, por lo que esta opción generalmente se utilizará si el plan de cuentas fue
definido en otro sistema u otra instalación. De esta forma obviamos reingresar nuevamente el
plan de cuentas.
Luego de digitada la Empresa que va recibir el nuevo plan, se nos ofrece en el campo Orden:
• Anexar y Reemplazar: para agregar las cuentas que no existan y modificar las
existentes pero sin borrar las cuentas que no estén en el plan importado y conservando
la “definición del plan” es decir los largos de los códigos o tamaños de niveles.
• Anexar Nuevos: agrega las cuentas que no existan, y no modifica las repetidas.
• Reemplazar Todos: elimina el plan actual y carga el del archivo.
Luego en el campo Formato debemos especificar si las cuentas tienen puntos o no, es decir
sin son del tipo 101001 o 1.01.001. En Origen debemos especificar el tipo de archivo (Excel
o Texto) que contiene las cuentas. Finalmente en el campo Archivo se escribe o selecciona la
ruta y el nombre del archivo donde se guardará el Plan de Cuentas.
Para ver el formato que debe tener el archivo se puede exportar uno para tener un ejemplo.
3.3.3 Exportar Plan de Cuentas

Con esta opción podemos exportar el Plan de Cuentas a un archivo para su utilización externa
al sistema.
Pide Empresa, el Formato de las cuentas (con o sin puntos), Destino que especifica el tipo
de archivo (Archivo de Texto o Planilla de Excel) y finalmente Archivo donde se escribe o
selecciona la ruta y el nombre del archivo a donde se exportará el Plan de Cuentas.
3.3.4 Exportar Asientos

Esta opción permite exportar los asientos contables de una empresa en un período.
Primero se pide la Empresa, luego los campos Fuente y Número que si no son dejados en
cero permiten filtrar los asientos con la fuente o el número seleccionado. Después se nos
pregunta el Período del cual queremos exportar los asientos. Luego podemos elegir entre el
Formato propio del RESULT o el formato de Memory. Finalmente en el campo Destino
debemos ingresar o seleccionar la ruta y nombre del archivo donde quedaran los asientos.
3.3.5 Chequeo de Integridad de Datos

Esta opción permite ejecutar un chequeo de consistencia de datos del sistema, verificando que
los movimientos ingresados se hayan grabado correctamente. La inconsistencia en la base de
datos puede deberse a problemas o fallas en el hardware que provoquen que una transacción
no quede grabada en su totalidad en las tablas correspondientes.
En el Tipo de Chequeo podemos elegir entre un chequeo Rápido que verifica sólo los
asientos que no cierran, que son los que generalmente quedan incompletos cuando hay
problemas con el hardware o Completo para verificar todos los asientos.
3.4 MANTENIMIENTOS GLOBALES

En este menú es donde se codifican y definen valores que se utilizarán en las
distintas áreas del sistema.
3.4.1 Mantener Cotizaciones

Esta opción permite ingresar mantener y visualizar una tabla de cotizaciones para cada
Moneda, permitiéndonos ingresar un histórico de cotizaciones.
Visualizar desde nos permite acortar o ampliar el período que se muestra.
Situados en un día con el botón Modificar (o la tecla Enter) podemos cambiar los datos ya
ingresados. Con el botón Insertar (o la tecla F2) ingresaremos una nueva cotización.
Con el botón B.C.U. accedemos a una opción donde podemos obtener las Cotizaciones del
Banco Central del Uruguay, si tenemos conexión a Internet.
3.4.1.1 Obtener Cotizaciones del BCU

Primero debemos elegir la Moneda BCU que corresponde con nuestra Moneda. Luego
debemos indicar el Período, si queremos Incluir Sábados y si queremos Incluir Domingos.
Cuanto más lago es el período más demora la consulta al BCU.
Luego si estamos conectados a Internet al presionar Renovar o hacer clic en la grilla

comienza la consulta al BCU. Cuanto termina la consulta aparecen en la parte inferior todos
las cotizaciones consultadas.
Después podemos marcar la cotizaciones que queramos cargar en el sistema con el botón
Confirmar (o la tecla Enter) para una o con el botón Marcar Todos para todas las líneas.
Finalmente con el botón Cargar Marcados se cargan las cotizaciones al sistema.
3.4.2 Mantener Monedas

En esta opción se pueden agregar nuevas monedas o modificar las existentes. Existen dos
moneda precargadas 0 (cero) para PESOS (moneda nacional) y 1 (uno) para DÓLARES.
3.4.3 Parámetros Globales

En esta opción se pueden configurar los siguientes parámetros del sistema:
Control de Ingreso Atrasado: Permite especificar cuantos días para atrás puede ser la fecha
de los nuevos asientos. Eligiendo "No Controlar" es posible deshabilitar el control.
Control de Ingreso Adelantado: Permite especificar cuantos días para adelante puede ser la
fecha de los nuevos asientos. Eligiendo "No Controlar" es posible deshabilitar el control.
Cotización Dólar: esta opción permite modificar el comportamiento cuando se entre al
sistema y puede tener los siguientes valores:
• No pedirla al inicio: no se realiza ninguna opción al entrar al sistema.
• Pedirla al inicio: se pide la cotización de la Dólar (moneda 1) al ingresar al sistema
por primera vez en el día.
• Obtenerla del B.C.U.: si el equipo tiene conexión a Internet obtiene la cotización del
Dólar del Banco Central del Uruguay en la primera entrada al sistema del día.
Mostrar Sugerencia al Inicio: Permite habilitar o deshabilitar el cuadro de sugerencia que
aparece al inicio del sistema titulado "Sabía usted que...".
3.4.4 Administrador
Esta pantalla permite definir la seguridad del sistema y por lo general se realiza en la etapa de
puesta en marcha. El tema de Seguridad está detallado ampliamente en el APENDICE 2 de
este manual.
3.4.5 Reconstruir Índices

Esta opción se explica detalladamente en el APENDICE 1 de este manual.
3.4.6 Respaldo
Respaldar la información ingresada al sistema es de vital importancia. La información se
almacena en el disco duro de la computadora, el cual a pesar de ser un medio seguro, no está
libre de sufrir desperfectos por errores de hardware o ataques de virus. Muchas veces el daño
sufrido por el disco duro impide su acceso por lo cual es imprescindible respaldar la
información en otro medio magnético (diskettes, zips, cd’s o cinta).
La opción de Respaldo permite grabar la información del sistema, pidiendo la unidad y el
nombre del archivo a generar con el respaldo (ejemplo a:\Respaldo.asb). De igual forma,
ofrece la opción de Recupero con la cual se puede volcar la información desde el archivo
generado al sistema. Esta opción se utiliza en dos situaciones clásicas: cuando es necesario
reponer la información al sistema por una pérdida de datos originada en una falla del disco o
como forma de transportar los datos de una máquina a otra, como por ejemplo puede suceder
si el contador de la empresa requiere una copia de los datos para visualizarlos en su estudio.
Asimismo esta pantalla ofrece la utilidad de formateo de disquetes en dos versiones, Rápido
y Completo como forma de facilitar la operación cuando se utilizan disquetes.
4 GLOSARIO
A veces existe cierta ambigüedad en la nomenclatura utilizada en los sistemas contables, por
esto en esta sección describiremos algunos de los conceptos utilizados desde el punto de vista
del sistema RESULT:
Asiento: es una unidad de ingreso que pertenece a un ejercicio de una empresa y a un día.
Esta clasificada por una fuente y tiene un conjunto de movimientos. En un asiento se puede
ingresar un único comprobante o varios. Cada comprobante puede tener la misma descripción
(recomendado) en todos sus movimientos o pueden ingresarse descripciones diferentes.
Cuenta: es cada uno de los códigos del plan de cuentas. En ciertos contextos nos referimos
sólo a los códigos que pueden tener movimientos, es decir que no son títulos (cuentas de
resumen).
Cuenta Resumen: son cuentas que tienen a su vez cuentas “dentro”. Por ejemplo si hay una
cuenta 1.1.1.01.001. entonces 1, 1.1, 1.1.1, y 1.1.1.01 son cuentas de resumen.
Ejercicio: es un periodo de la empresa que se utiliza como unidad de control y que se
recomienda que coincida con el ejercicio fiscal de la empresa, en caso de que exista. En
general es un año pero no es necesario que así sea para el funcionamiento del sistema.
Ejercicio Actual: para RESULT existe una único ejercicio al cual se le pueden ingresar
movimientos. A este ejercicio lo llamamos “Ejercicio Actual”.
Fuente: es una clasificación de los asientos. Es decir todos los asientos pertenecen a una
única fuente.
Movimiento: en general cuando nos referimos a movimiento hacemos referencia a cada una
de las líneas del asiento que puede ser de Débito o Crédito, que se ingresa en una moneda y
con un importe.
Nivel de una Cuenta: es la cantidad de puntos de la cuenta +1. Por ejemplo 1.1 es nivel dos
y 1.1.01 es nivel tres. RESULT permite tener cuentas de hasta 5 niveles.
Plan de Cuentas: es el conjunto de cuentas y títulos definidos para una empresa.
Tipo de Cuenta: cuando nos referimos a tipo de cuenta queremos decir si es de: Activo,
Pasivo, Capital, Ingreso o Egreso. Los títulos (cuentas de nivel 1) pueden ser además de tipo
Varios. Las cuentas que “pertenezcan” a un título diferente de Varios “heredan” su tipo del
título. Es decir que si el título 1 es de tipo Activo la cuenta 1.1.1.01.001 también lo es.
Título: dependiendo del contexto se puede referir a cuentas de nivel 1 (también llamadas
capítulos) o a cuentas de resumen. Pero en todos los casos son códigos del plan de cuentas
que no pueden tener movimientos.
5 APENDICE 1: Generalidades del Sistema

5.1 Introducción
En este documento usted podrá encontrar algunos consejos y una guía para la utilización del
sistema. Es importante que lea este documento antes de empezar a utilizar el sistema. Tal vez
no comprenda todos los conceptos antes de comenzar, por lo que recomendamos que lo relea
una vez que comience a familiarizarse con el sistema.
5.2 Mantenimientos
Los mantenimientos son pantallas de ingreso de datos, donde se dan de alta, baja y se
modifica una codificación.
En general existen dos tipos de mantenimientos: en los primeros al ingresar a la opción vamos
directamente a la pantalla (formulario) con los datos que queremos modificar, a estos los
llamaremos “Mantenimientos sin Trabajar con...”. Al otro tipo de mantenimiento lo
llamaremos “Mantenimientos con Trabajar con...”, luego describiremos cada uno de ellos.
Después que llegamos al formulario done se encuentra uno de los elementos que estamos
manteniendo, lo primero que tenemos es el código. Este código es un valor (numérico o
alfanumérico) que es único e identifica a los datos del mantenimiento, por ejemplo en un
Mantenimiento de Empresas el Código de Empresa (Nro. de Empresa) es único y la identifica.
A pesar de que el nombre de la empresa podría ser único, nos resulta mucho más cómodo
tenerlo codificado para su referencia. Siguiendo con el ejemplo de la empresa, luego de
ingresados todos sus datos y al llegar al final de la pantalla o presionando el botón Confirmar
los datos de la empresa quedarán guardados. Por el contrario si no lo confirmamos o
presionamos la tecla Esc la empresa no será creada (o actualizada).
5.2.1 Mantenimientos sin Trabajar con...

Como dijimos uno de los tipos de mantenimiento es aquel al que accedemos directamente al
formulario donde modificamos los datos.
El código es el primer valor que se ingresa, luego de ingresado el código y presionado la
tecla Enter si ya existe el registro (por ejemplo la empresa) aparecerán todos los datos de la
empresa. Si por el contrario el registro no existe aparecerá un registro (ficha de la empresa)
en blanco para ser llenado.
Una opción muy cómoda para consultar este tipo de mantenimientos o para modificar algún
dato es ir pasando los registros en orden con la combinación de teclas Ctrl+AvPag para
avanzar y Ctrl+RePag para retroceder. También podemos utilizar las flechas que se
encuentran en la parte superior izquierda de la pantalla para desplazarnos entre los registros.
Este grupo de flechas tienen el siguiente funcionamiento:
Avanzar Ir al
uno último
Ir al
primero Botón
Abrir
Retroceder
uno
Confirma Elimina el
los datos registro
ingresados
Cierra la
ventana
5.2.2 Mantenimientos con Trabajar con...

En los mantenimientos del tipo “trabajar con” accedemos a una pantalla antes de pasar
directamente a los formularios donde se ingresan o modifican los datos. En la parte superior
aparecen campos que nos permiten “filtrar” las líneas que aparecen en la parte inferior. En
general sobre el lado derecho existen un conjunto de botones que describiremos a
continuación:
• El botón Insertar (o la tecla F2) nos permite ingresar un nuevo código.
• El botón Eliminar (o la tecla F3) permiten eliminar el código que tenemos
seleccionado siempre y cuando esta acción sea posible.
• El botón Modificar nos permite entrar a la ficha del código seleccionado.
• El botón Renovar vuelve a cargar las líneas de códigos considerando los filtros en la
parte superior.
• El botón Cerrar nos permite salir del mantenimiento.
5.3 Ingresos con Líneas

Existen formularios de ingreso con líneas que son similares a las demás, con la excepción de
que tienen una o más “grillas” que representan un nuevo nivel. Luego de confirmada la parte
superior (o cabezal) saltamos a las líneas. Las líneas son como los registros de un
mantenimiento, se pueden insertar, actualizar y borrar, y el pasar de una a otra se hace con la
combinación de las flechas del teclado.
Presionando la tecla Esc volvemos al cabezal o terminamos.
5.4 Listados
En todos las opciones de “Listados” luego de elegidos los “filtros” podemos elegir si lo
enviamos a la impresora o lo vemos por pantalla. En caso de enviarlo a la impresora se nos
abre el cuadro de diálogo de impresión donde podemos elegir entre las impresoras instaladas
en la máquina donde estamos trabajando. De lo contrario si elegimos verlo por pantalla el
listado (reporte) se envía a un programa llamado “Report Viewer”. Este programa permite
ver, salvar, o imprimir los listados.
A continuación mostramos los botones más importantes de este programa.
Clic en la
cruz para
Estos botones cerrar la
sirven para ventana del
desplazarse entre listado.
las páginas.
Cuando indique Spooling es que

aún está cargando los datos, por el
contrario cuando indica Ready es
que ya cargó la información.
5.5 Listas de Selección

En todas las pantallas cuando no recordamos un código y estamos “parados” en dicho campo,
con la tecla F4 se nos abre una ventana donde podemos elegir el código. A este tipo de
pantallas las llamaremos “listas de selección”.
A veces tenemos campos de “filtro” para buscar un código, por ejemplo por nombre. Luego
aparecen los códigos y nos desplazamos con las flechas hasta encontrar el buscado.
Finalmente con la tecla Enter seleccionamos el código elegido y lo volcamos a la pantalla
donde presionamos F4.
5.6 Reconstruir Índices

Esta opción está situada en el menú Mantenimientos Globales y permite reconstruir los
índices del sistema.
La información del sistema se almacena en tablas, cada tabla tiene uno o más índices. Los
índices son la forma que tiene el sistema de ordenar una tabla para ubicar un dato con rapidez.
Los índices deben reconstruirse frente a cualquier salida abortiva del sistema. Una salida
abortiva es una salida no normal, por ejemplo un corte de energía. De todas formas, es
recomendable hacer una reconstrucción de índices semanalmente.
El tiempo que lleva la reconstrucción de índices varía de acuerdo a la cantidad de información
en el sistema y el tipo de plataforma (máquina, sistema operativo, red, etcétera).
6 APENDICE 2: Seguridad
El sistema RESULT posee un esquema de seguridad principalmente para lo que son las
opciones relacionadas con el área de los movimientos de caja, pero es nuestro objetivo
expandirlo a las distintas opciones del sistema. El esquema de seguridad, se basa en la
existencia de perfiles, usuarios, objetos (generalmente opciones de menú) y la relación
existente entre ellos.
La idea es que se definan perfiles que son entidades a las cuales se les asigna acceso a las
opciones, luego cada persona pertenece a uno o más perfiles. Entonces las opciones a las
cuales un usuario accede son todas aquellas las cuales estén autorizadas en los perfiles a los
cuales pertenece. También los usuarios pueden acceder a todos los objetos que no tengan
definida seguridad.
6.1 Administrador
La opción Administrador ubicada en el menú Mantenimientos Globales es donde manejamos
todas las definiciones necesarias para implementar el esquema de seguridad, tal como los
perfiles, usuarios, objetos y contraseñas.
6.1.1 Trabajar con Perfiles

En esta opción podemos agregar o quitar perfiles. Los perfiles son unidades administrativas
que nos permiten agrupar un conjunto de permisos y luego asignarlos a un usuario. De esta
manera podemos configurar para una función un conjunto de permisos y luego el usuario
podrá tener uno o más perfiles.
El botón Autorizar es el que nos permite para los objetos que tengan “control por perfil”
autorizarlos o no para un perfil. Si un usuario pertenece a dos perfiles, uno que puede entrar
al objeto y otro que no, el usuario podrá entrar a la opción.
6.1.2 Trabajar con Usuarios

Desde esta opción podremos manejar todo lo referente a los usuarios que utilizarán el sistema.
Nuevo: Permite crear un nuevo usuario.
Se pide usuario y nombre del mismo. Lo que definamos en usuario, deberá coincidir con el
nombre de usuario que tengamos en el entorno de red que trabajemos.
Ej.: Si para iniciar sesión en nuestra red de trabajo debemos digitar nuestro usuario, cuando lo
definamos en el sistema deberemos hacerlo con el mismo nombre.
También podemos definir de manera opcional una contraseña para el usuario. Esto ocasionará
que al ingresar a una opción para la cual el usuario está autorizado, se le solicitara dicha clave.
Esta clave añade una seguridad extra a la opción ya que no alcanza haber iniciado sesión
como el usuario para entrar a la opción deseada, sino que además deberá conocerse esta clave
que es personal de cada usuario.
Editar: Permite editar los datos definidos para el usuario.
Baja: Permite eliminar al funcionario. Para que esto pueda realizarse, el usuario no puede
estar asociado como autorizado a ningún objeto.
Autorizar: Permite para todos los objetos que posean control por contraseña o por contraseña
y usuario, autorizar o desautorizar al usuario.
Perfiles: Permite agregarle o quitarle perfiles a un usuario.
6.1.3 Trabajar con Objetos

Desde esta opción podremos manejar todo lo referente a los objetos que se utilizan en el
esquema de seguridad del sistema.
Cada vez que se ingrese a una opción nueva del sistema que esté programada para estar bajo
el esquema de seguridad, automáticamente el objeto es definido, de forma que el usuario no
tiene que preocuparse de cuál es el nombre del objeto ni de su descripción.
Las opciones disponibles en esta opción, son similares a las de Trabajar con Usuarios, pero la
de edición nos permite determinar para el objeto seleccionado, cuál será el grado de seguridad
que se le aplicará.
Existen 4 modos de protección los cuales son:
• Sin control: El objeto carece de protección por lo cual puede ser accedido por
cualquier usuario.
• Control por Perfil: Al intentar acceder a la opción se controla que el usuario que está
ingresando pertenezca a un perfil que tenga autorizado este objeto.
• Control por contraseña: Al intentar acceder al objeto, se pedirá la contraseña del
objeto la cual se define en esta misma pantalla en Contraseña.
• Control por Perfil y Contraseña: Además del control por perfil, se pedirá la
contraseña del objeto.
Para indicarle al sistema cual es el nivel de seguridad que aplicaremos al objeto, basta con
marcarlo en la pantalla que se nos muestra tanto en el momento de dar de alta un nuevo objeto
como al editarlo.
Si bien como se explicó, se puede definir una contraseña para cada objeto, esto en el caso de
posee muchos objetos, puede resultar impráctico por tener que recordar cada una de ellas.

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Manual del Usuario

Mahoma 4320 apto. 2

RESULT Manual del Usuario

DERECHOS RESERVADOS  ABACO SOFTWARE Ltda. 1995-2005

3.3.2 Importar Plan de Cuentas ................................................................................. 27

2 EMPEZANDO CON RESULT

2.1 Ingreso de Cotizaciones

2.2 Menú Principal

2.3 Comenzando con una empresa

2.3.1 Crear la Empresa

2.3.2 Definir el Plan de Cuentas

2.3.3 Preferencias de la Empresa

2.3.4 Crear el Ejercicio de Trabajo

2.3.5 Crear las fuentes

2.3.6 Ingreso de Cotizaciones

2.3.7 Ingresar el Asiento de apertura

2.3.8 Ingreso de Asientos

2.3.9 Agilitando el ingreso de datos

3.1.1 Ingreso de Asientos

3.1.1.1 Mantener Asientos Contables

De la parte superior del asiento (cabezal) destacamos los siguiente campos:

En la parte inferior de la pantalla aparece un contador de Líneas que va indicando la cantidad

3.1.1.2 Ingreso de Asientos Rápidos

El campo Ayuda es un “ayuda memoria” para que en el momento de ingresar el asiento

Viene del tipo Se ingresa

3.1.2 Generar Diferencia de Cambio

La diferencia de cambio consiste en calcular el saldo a la fecha solicitada en la moneda de la

3.1.3 Generar Ajuste por Redondeo

Luego de ingresados estos datos, el sistema pide confirmación de la generación. Finalizado el

3.1.4 Listado de Asientos

Luego la salida para una moneda es la siguiente:

3.1.7 Balancete de Saldos

• No Listar Totales no suma las cuentas listadas.

3.1.8 Resumen Mensual

3.1.9 Gráficas por Cuenta

3.2.2 Mantener Plan de Cuentas

3.2.3 Preferencias de la Empresa

3.2.4 Mantener Ejercicios de Trabajo

3.2.5 Mantener Impuestos

3.2.6 Mantener Fuentes

En la pantalla se piden los siguientes campos:

Para usuarios que usan el RESULT solamente:

Para usuarios de SIG:

3.2.7 Mantener Listas de Análisis

3.2.8 Listado de Plan de Cuentas

3.2.9 Listados de Códigos Rápidos

En este menú se agrupan opciones que aportan utilidades de uso no tan

3.3.1 Cambiar Asientos de Cuenta

3.3.2 Importar Plan de Cuentas

3.3.3 Exportar Plan de Cuentas

3.3.4 Exportar Asientos

3.3.5 Chequeo de Integridad de Datos

3.4 MANTENIMIENTOS GLOBALES

3.4.1 Mantener Cotizaciones

3.4.1.1 Obtener Cotizaciones del BCU

Luego si estamos conectados a Internet al presionar Renovar o hacer clic en la grilla

3.4.2 Mantener Monedas

3.4.3 Parámetros Globales

3.4.5 Reconstruir Índices

5 APENDICE 1: Generalidades del Sistema

5.2.1 Mantenimientos sin Trabajar con...

5.2.2 Mantenimientos con Trabajar con...