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la socie

les Réserves

Réserves et /ou recommandations CAC EX 2018

la societé n'a pas une procédure claire en ce qui concerne la distinction entre les immobilisations et les pièces de rechange

les pièces de rechange spécifique utlisées exlusivement pour immobilisations non interchangables ne font pas partie du
cout de l'immobilisation

le logiciel utilisé par la gestion des stocks fonctionnr toujours avec DOS qui ne répond pas actuellement aux exigences
modernes des retraitements des donneés et de leurs sauvegardes avec des supports sécurisés (CD,USB ) ; il convient de
rappeler que les applications informatiques existantes actuellement au sein de la société fonctionnent sans interfaces;
globalement, de par infrastructure insuffisante, la politique informatique demeure en décalage par rapport aux véritables
enjeux d'un systéme d'infomration moderne, En effet , il y'a de rappeler que les logiciels dont dispose la société ne
fonctionnent pas en système d'interface avec la comptabolité, Cette carence doit etre levée pour permettre à la
comptabilité d'enregistré en temp réel les flux de toute nature;

les entrées en stocks sont saisies selon la quantité et le cout unitaire d'achat au lieu de tenir des entrées des stocks avec
des ecarts d'arrondis par rapport aux factures d'achat enregistrées par la comptabilité

les vérification du fichier des stocks de la structure logistique a mis en évidence d'existance des erreures de saisi des bons
d'entrée des achats au niveau du logiciel du stock ( SIGMA ) dus à l'absence d'une monoclature normalisées des unités de
mesures pour chaque type de produit , il en résulte qu'à chaque entrée il y'a changement de l'unité de mesure ce qui à créé
une confusion dans la valorisation quantitative des entrés des articles stockés

les écarts de stocks non significatifs générés par l'inventaire physique des stocks pour un écart net postif de 180 733 ,47
n'ont pas encore fait l'objet de traduction comptable dans leur compte approprié

Le logiciel utlisé par la gestion des stocks et le commercial fonctionne toujours avec l'nevironemment DOS qui ne répond
pas actuellement aux exigences modernes des retraitements des données et de leurs sauvegardes avec des supports
sécurisés ( CD, USB )
la societé : SOTRAZ spa

les Réserves CAC ex 2018

STRUCTURES plan d'action pour la levée des réserves

et les pièces de rechange LOG la procédure est en cours de finalisation ( 5 )

les ne font pas partie du LOG sera prise en charge après la finalisations du point 5

ellement aux exigences


CD,USB ) ; il convient de
onnent sans interfaces; il est prévu de mettre en place un logiciel de gestion des stocks
par rapport aux véritables LOG et il sera opérationnel le 31/07/2019
t dispose la société ne
pour permettre à la

s entrées des stocks avec il est prévu de mettre en place un logiciel de gestion des stocks
LOG/DAG et il sera opérationnel le 31/07/2019
tabilité

erreures de saisi des bons


normalisées des unités de LOG sera prise en charge des l'installation du nouveau logiciel (point 11 )
té de mesure ce qui à créé
kés

net postif de 180 733 ,47 la comptabilisation de ces ecarts se fera des la récéption des
oprié LOG/FIN piéces justificatives

ment DOS qui ne répond Pour la gestion des stocks la société à l'aquisition d'un nouveau
rdes avec des supports DG ( D/LOG DAG D/EXP) logiciel et pour la partie commercial la cellule inf est chagé du
développement d'un logiciel

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