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Université Assane Seck de Ziguinchor

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UFR : Sciences Economiques et Sociales
Département Economie et Gestion
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MANAGEMENT INFORMTISE DES ORGANISATIONS

Licence 3

Comptabilité informatisée : Sage Comptabilité


Version i7

MISE EN SITUATION 1
2020-2021

Vous êtes nouvellement recruté dans un GIE informel, votre rôle consiste à mettre en place
un système d’information comptable. Pour ce faire le gérant vient d’acquérir un logiciel de
comptabilité dénommé Sage Comptabilité i7.

DOCUMENT 1 : Présentation de l’entreprise


Raison sociale ZIGCONEX
Activité principale Transformation de produits locaux
Activités secondaires Ingénierie de la formation

Adresse Bourofaye Diola, km 8 Route Nationale 6


En face École primaire publique de Bourofaye
RCCM ZIG200701P

NINEA SN0734P23562P2

Contact 77 812 45 79
zigconex@gmail.com
Gérant Giles BADIANE

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Enseignant : Charles Ngall PREIRA. / 77 564 23 31 charlesngallpreira@gmail.com
Document 2 : Situation à l’ouverture de l’exercice 2020 (bilan d’ouverture)

actif passif
comptes intitulés Montant amort/Prov Montants Nets comptes intitulés Montants
2122 Licences 53 000 6 760 46 240 101 Capital Social 1 000 000
2132 sites internets 100 000 45 700 54 300 131 Bénéfice 780 000
2351 Installations Générales 67 090 15 000 52 090
2413 Matériel commercial 1 756 450 345 790 1 410 660 1416 Entités et organismes privés 1 600 000
2414 Outillage commercial 567 090 45 009 522 081 162 Emprunt CMS 3 500 000
2441 Matériel de bureau 567 432 123 450 443 982 401 Fournisseurs et comptes rattachés 500 000
2442 Matériel informatique 250 000 56 000 194 000 441 Impots et taxes 800 000
2444 Mobilier de bureau 345 679 24 380 321 299
2752 Dépôts pour l'électricité 17 540 17 540
2753 Dépôts pour l'eau 18 500 - 18 500
31131 Bouteille PET GM jus de mangue 32 570 - 32 570
Bouteille PET GM jus d'Orange 456 790 - 456 790
Bouteille PET GM jus de Madd 32 000 - 32 000
Bouteille PET GM jus de Madarine 45 700 - 45 700
Bouteille PET GM jus de Bissap blanc 800 000 - 800 000
Bouteille PET GM jus de Bissap rouge 124 000 - 124 000
Bouteille PET GM coktail de jus 57 000 - 57 000
31141 Bouteille PET PM jus de mangue 457 600 - 457 600
Bouteille PET PM jus d'Orange 45 320 - 45 320
Bouteille PET PM jus de Madd 32 000 - 32 000
Bouteille PET PM jus de Madarine 453 080 - 453 080
Bouteille PET PM jus de Bissap blanc 65 400 - 65 400
Bouteille PET PM jus de Bissap rouge 53 400 - 53 400
4091 Fournisseurs, Avances et acomptes versés ( Modou Diatta) 700 000 - 700 000
411 Clients et comptes rattachés 450 000 - 450 000
5211 Oranbk Ziguinchor 670 000 - 670 000
5311 Credit Mutuel Tiléne 545 718 - 545 718
5711 Caissse Principale 78 730 - 78 730
8 842 089 662 089 8 180 000 8 180 000

Pour l’impôts et taxes mettre 815 000 au lieu de 800 000

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Document 3 Situation des Clients et Fournisseurs
clients fournisseurs
comptes tiersintitulés montants comptes tiers intitulés montants
T2020CL001 Epicerie Sara 150 000 FR01ZIG002 Assane DIEDHIOU 120 000
Supérette le Gros 75 000 Jean GOMIS 67 000
Ibrahima Diallo 20 000 Pauline COLY 92 700
Hotel Ndary Khassoum 35 500 Sidonio TENDENG 75 300
hotel relais Santhiaba 15 000 Bassirou MANE 145 000
CROUZ UASZ 169 500

Opérations de l’exercice 2020

2-01-20 : dépôt d’espèces au CMS de tiléne : 50 000 f CFA


2-01-20 : Réception d’une facture de SEN’EAU 48 000. f CFA à payer le 20/01/20
2-01-20 : réception d’un chèque domicilié à la SGBS de la part Maurice SARA gérant de
l’Épicerie SARA pour solde de tous compte
2-01-20 : Facture à Épicerie SARA n0B123 échéant le 02-02-20 comme suit
Bouteilles PET GM Jus de Bissap 15 000
blanc
Bouteilles PET PM Jus de Bissap blanc 80 000
Bouteilles PET GM Jus de Bissap 25 000
Rouge
Bouteilles PET PM Jus de Bissap 20 000
Rouge

3-01-20 : remise à l’encaissement du chèque reçu de Maurice SARA


4-01-20 : Avis de crédit reçu d’Orabank pour remise du 3/01 : Montant net 117 650 F CFA

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Enseignant : Charles Ngall PREIRA. / 77 564 23 31 charlesngallpreira@gmail.com
13-01-20 facture de Modou DIATTA n°V134C suite à notre commande du 15 Décembre 2019
avec déduction de l’avance ; solde sous huitaine
Oranges 825 000
Mandarines 130 000
Pamplemousses 50 000
15-01-20 : achat d’emballages perdus chez SENFILM par Orabank comme suit
Bouteilles PET PM 45 700
Bouteilles PET 60 000
GM
15-01-20 : Encaissement de la Supérette le GROS pour solde de tous compte en espèces
16-01-20 : Règlement de la facture de SEN’EAU par espèces
18-01-20 : Facture à ELTON TILENE n0B124 en espèces comme suit
Bouteilles PET GM Jus de Orange 35 000
Bouteilles PET PM Jus de Pamplemousses 12 000
Bouteilles PET GM Jus de 15 000
Pamplemousses
Bouteilles PET PM Jus de Bissap Rouge 20 000
18-01-20 : Versement de la somme reçu d’Elton Tiléne au CMS
20-01-20 : règlement aux prestataires pour la production de jus de fruits en espèces : 50 000
FCFA
20-01-20 : Achat de crédit de téléphone en espèces pour le gérant : 5 000 FCFA
20-01-20 : achat de rame de papier pour l’administration en espèces : 7 000 CFA
02-02-20 : Facture à Ibrahima Diallo à crédit comme suit

Bouteilles PET GM Jus de Mangues 55 000


Bouteilles PET PM Jus de Madd 17 000
Bouteilles PET GM Jus de 45 000
Pamplemousses
Bouteilles PET PM Jus de Bissap Rouge 60 000

03-02-20 : règlement reçu de Ibrahima Diallo pour solde de tous compte en espèces
04-02-20 : règlement reçu de Maurice SARRA pour solde de tous compte en espèces
05-02-20 : règlement pour solde à Modou Diatta en espèces
09-02-20 : Ouverture d’un compte WAVE pour le compte du GIE versement de 20 000 f CFA
en espèces
10-02-20 : achat d’un micro-ordinateur et d’un logiciel de gestion pour auto-école auprès de
la société Logiciels et Services (LS) pour respectivement 750.000 et 150.000 ; paiement par
chèque bancaire pour la moitié et le reste à crédit ;
16-02-20 : paiement de la patente au trésor 200.000 F en espèces.
20-02-20 : insertion d’une annonce publicitaire dans le journal TEMOIN 125.000 en espèce

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Enseignant : Charles Ngall PREIRA. / 77 564 23 31 charlesngallpreira@gmail.com
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Enseignant : Charles Ngall PREIRA. / 77 564 23 31 charlesngallpreira@gmail.com

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