Vous êtes sur la page 1sur 20

MUTUELLE DE SANTE ……………………………

Agrément : n° ………………………………………
______________________________________________

RAPPORT TRIMESTRIEL
Exercice …………..

COMMUNE RURALE DE……………………………………..

Composition du Comité Exécutif :

Nom  Prénoms  Fonction Coordonnées 

……………………….. …………………… ……………………. ……………………..


……………………….. …………………… ……………………. ………………………
……………………….. …………………… …………………….. ………………………

Animateur – Gestionnaire :

Nom  Prénoms  Coordonnée


……………………….. …………………… ………………………

DATE DE REDACTION : ………………………….

Sommaire
..................................................................................1

MUTUELLE DE SANTE ……………………………...............................................................................................1


RAPPORT TRIMESTRIEL...........................................................................................................................1
Liste des abréviations.............................................................................................................................5
Introduction.......................................................................................................................................6
I. Rencontres des instances et organes de la mutuelle..................................................................6
1. Assemblées Générales............................................................................................................6
1.1. Assemblées Générales Ordinaires......................................................................................6
1.2. Assemblées Générales Extraordinaires...............................................................................6
2. Conseil d’Administration (C.A)................................................................................................6
2.1. Sessions Ordinaires.............................................................................................................6
2.2. Session Extraordinaires.......................................................................................................7
3. Commission de Contrôle (C.C)................................................................................................7
II. Situation des effectifs.................................................................................................................7
1. Report année………( N-1).........................................................................................................7
2. Nouvelles adhésions (année N)..............................................................................................7
3. Evolution du taux de pénétration :.........................................................................................8
III. Informations financière..........................................................................................................8
1. Evolution des recettes et des dépenses..................................................................................8
1.1. Cotisations et droits d’adhésion.........................................................................................8
1.1.1. Décomposition technique des cotisations recouvrées....................................................8
1.1.2. Ventilation des recettes..................................................................................................9
Commentaire :................................................................................................................................9
1.2. Subventions et autres ressources.......................................................................................9
2. Evolution des dépenses........................................................................................................10
2.1. Dépenses de fonctionnement...........................................................................................10
2.2. Dépenses de prestations..................................................................................................10
2.2.1. Dépenses de santé par type de remboursement..........................................................10
2.2.2. Situation en nombre de prestations par structure conventionnées (indiquer la période)
11
2.2.3. Situation en dépenses de prestations par structure conventionnées (indiquer la
période) 12
2.3. Autres dépenses :.............................................................................................................12
IV. Analyse des indicateurs........................................................................................................13
1. Taux de pénétration.............................................................................................................13
2. Taux de recouvrement..........................................................................................................13
3. Coût moyen de l’ordonnance...............................................................................................13
4. Coût moyen de prestation....................................................................................................14
5. Ratio d'utilisation des services..............................................................................................14
6. Indice d'utilisation des services............................................................................................14
7. Dépenses par Mutualiste......................................................................................................15
Dépenses par Mutualiste..............................................................................................................15
8. Taux de sinistralité................................................................................................................15
9. Ratio de couverture des charges..........................................................................................15
10. Proportion de mutualiste pris en charge..........................................................................16
11. Taille de l’unité d’adhésion...............................................................................................16
V. Partenariat................................................................................................................................16
1. Relations avec les prestataires.............................................................................................16
1.1. Association de Santé Communautaire (CSCOM)...............................................................16
1.2. Etat à travers ses services déconcentrés..........................................................................17
2
1.3. Union Technique de la Mutualité Malienne (UTM)..........................................................17
1.4. Conseil Communal............................................................................................................17
1.5. Autres...............................................................................................................................17
VI. Etats financiers.....................................................................................................................18
1. Le Bilan (trimestriel).............................................................................................................18
1.1. Actif du Bilan.....................................................................................................................18
1.2. Passif du Bilan...................................................................................................................19
2. Compte de Résultat (trimestriel)..........................................................................................20
VII. Difficultés, leçons apprises et Perspectives..........................................................................21
1. Difficultés..............................................................................................................................21
2. Leçons apprises....................................................................................................................21
3. Perspectives..........................................................................................................................21

Liste des abréviations

3
Introduction
……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………

4
……………………………………………………………………………………………………………………………………………

I. Rencontres des instances et organes de la mutuelle

1. Assemblées Générales

1.1. Assemblées Générales Ordinaires


……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………

1.2. Assemblées Générales Extraordinaires


……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………

2. Conseil d’Administration (C.A)

2.1. Sessions Ordinaires


……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………

2.2. Session Extraordinaires


……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………
5
3. Commission de Contrôle (C.C)
……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………

II. Situation des effectifs

1. Report année………( N-1)


Tableau 1
Année Membres Ratio Diminutions Cumul
Adhérent (Adh) Bénéficiaire (Bf) Bf / Adh Bf
H F T H F T adh H F T
N-1

2. Nouvelles adhésions (année N)


Tableau 2
Membres Ratio Cumul
Diminutions
Trimestre Adhérent (Adh) Bénéficiaire (Bf) Bf / Adh Bf
H F T H F T adh H F T

Total
Commentaire :
……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………

3. Evolution du taux de pénétration :


Tableau 3
Trimestre Population cible Cumul bénéficiaires Taux de pénétration en %
78% de la population

totale de la zone
Total
d’intervention (à

6
déterminer)
Commentaire :
……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………

III. Informations financières

1. Evolution des recettes et des dépenses

1.1. Cotisations et droits d’adhésion


Tableau 4
Droit Cotisations
Trimestre
d’adhésion Attendues Encaissées Non perçue Perçue d’avance

Total
Commentaire :
……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………

1.1.1. Décomposition technique des cotisations recouvrées

Tableau 5
  Période d’encaissement Montant
Composition technique de la cotisation Mois1 Mois2 Mois3 encaissé
Montant
Composition %
FCFA/An
Coût technique (Part des
85% 5 100
prestations) + Réserves
Gestion (Fonctionnement) 15% 900
TOTAL 6 000
100%

7
1.1.2. Ventilation des recettes
Tableau 6
Nature de la Montant Poste de ventilation
recette trimestriel Part des prestations Fonctionnement Constitution de Reliquat
encaissé (montant réel) (montant réel) Réserves
(montant réel)
Cotisations
Droits d’adhésion
TOTAL
Commentaire :
……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………

1.2. Subventions et autres ressources


Tableau 7
Subvention Subvention Autres Recettes Autres Total
Trimestre
d’Etat UTM subventions Internes recettes

Total
Commentaire :
……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………

2. Evolution des dépenses

2.1. Dépenses de fonctionnement


……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………

8
2.2. Dépenses de prestations

2.2.1. Dépenses de santé par type de remboursement


Tableau 8
Dépenses Mois 1 Mois 2 Mois 3 Total
Tiers – payant
Remboursement hors circuit1
Total
1
Rembourser directement au patient mutualiste après avis du Médecin conseil

9
2.2.2. Situation en nombre de prestations par structure conventionnées (indiquer la période)
Tableau 9
Centres de Nombre de personnes prise Nbre total de cas prise en Nombre d'ordonnance Nombre de prestations Nbre Nbre
santé en charge charge de d'accouc
CPN hement

H F T H F T H F T H F T
1
CSCom 1
CSCom 22
CSCom 33
CSCom 44
Csréf
Hôpital R
Hors circuit
Total
NB : les CSCom doivent être identifiés comme suit :
1
 : Centre de santé communautaire de……
2
 :…………………………………………
3
 :……………………………………….
4
 :……………………………………

2.2.3. Situation en dépenses de prestations par structure conventionnées (indiquer la période)


Tableau 10
Centres de Montant total Part Malade Part Mutuelle Coût Médicaments Paiements hors circuit
santé
H F T H F T H F T H F T H F T
1
CSCom 1
CSCom 22
CSCom 33
CSCom 44
Csréf
Hôpital R
Hors circuit
Total

2.3. Autres dépenses :


………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

11
IV. Analyse des indicateurs

1. Taux de pénétration
Tableau 11
Trimestre Bénéficiaires total Population cible Taux en %
Formule de calcul: Nombre total des bénéficiaires/ population cible*100
………….
Commentaire :
……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………

2. Taux de recouvrement
Tableau 12
Cotisations
Trimestre Taux en %
Encaissées Attendues
Formule de calcul: Cotisations encaissées/ Cotisations attendues*100
………….
Commentaire :
……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………

3. Coût moyen de l’ordonnance


Tableau 13
Ordonnances
Trimestre CMO
Montant total Nombre
Formule de calcul: Montant Total des ordonnances (100%) / Nombre d'ordonnances
………….
Commentaire :
……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………

4. Coût moyen de prestation


Tableau 14
Trimestre Prestations CMP
Montant total Nombre
Formule de calcul: Montant Total des prestations (100%) / Nbre de prestations
………….
Commentaire :
……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………

5. Ratio d'utilisation des services

Tableau 15
Nombre de Nombre de
Trimestre RUS
Prestations Bénéficiaire à jour
Formule de calcul: Nbre de prestations/ Nbre de bénéficiaires à jour
………….
Commentaire :
……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………

6. Indice d'utilisation des services


Tableau 16
Nombre de cas Nombre de
Trimestre IUS
pris en charge Bénéficiaire à jour
Formule de calcul: Nbre de cas pris en charge/ Nbre de bénéficiaires à jour
………….
Commentaire :
……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………

7. Dépenses par Mutualiste


Tableau 17
Nombre de Dépenses par
Montant payé
Trimestre personnes prises en Mutualiste
part Mutuelle
charge
Formule de calcul: Dépense de prestation (part mutuelle) / Nbre de personnes prises en charge
………….
Commentaire :

13
……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………

8. Taux de sinistralité
Tableau 18
Dépenses de Cotisation
Trimestre Taux en%
Prestations encaissées
Formule de calcul: Dépense de prestation (part mutuelle) / Cotisation encaissée*100
………….
Commentaire :
……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………

9. Ratio de couverture des charges


Tableau 19
Cotisation
Trimestre Dépenses totales Taux en%
encaissées
Formule de calcul: Cotisations encaissées/ dépenses totales*100
………….
Commentaire :
……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………

10. Proportion de mutualiste pris en charge


Tableau 20
Bénéficiaires Pris
Trimestre Bénéficiaire à jour Taux en%
en charge
Formule de calcul: Nbre de bénéf pris en charge/ Nbre de bénéf à jour*100
………….
Commentaire :
……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………

14
11. Taille de l’unité d’adhésion
Tableau 21
Nombre de Nombre d’adhérent
Trimestre TUA
bénéficiaire total total
Formule de calcul: Nbre de bénéficiaire/ Nbre d'adhérent
………….
Commentaire :
……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………

V. Partenariat

1. Relations avec les prestataires

1.1. Association de Santé Communautaire (CSCOM)


……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………

1.2. Etat à travers ses services déconcentrés


……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………

1.3. Union Technique de la Mutualité Malienne (UTM)


……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………

15
1.4. Conseil Communal
……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………

1.5. Autres
……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………

16
VI. Etats financiers

1. Le Bilan (trimestriel)

1.1. Actif du Bilan


EXERCICE N EXERCICE N-1
Réf. ACTIF
Brut Amort/Prov. Net Net
ACTIF IMMOBILISE
Charges immobilisées
Immobilisations incorporelles
Immobilisations corporelles
Terrains
Bâtiments, Installation et aménagements
Matériel d’exploitation
Immobilisations HAO
Immobilisations financières
Placements et valeurs mobilières
Prêts et autres immobilisations financières
TOTAL ACTIF IMMOBILISE (I)
ACTIF CIRCULANT
Stocks
Marchandises
Matières et fournitures
Créances
Adhérents & Clients
Autres créanciers
TOTAL ACTIF CIRCULANT (II)
TRESORERIE ACTIF
Titres de CT et valeurs à encaisser
Banques, établissements financiers, Caisse
TOTAL TRESORERIE ACTIF (III)
Ecarts de conversion Actif (IV)
TOTAL GENERAL (I+II+III+IV)

1.2. Passif du Bilan


EXERCICE N EXERCICE N-1
Réf. PASSIF
Net Net
RESSOURCES DURABLES
10 Fonds mutualistes
11 Réserves
12 Report à nouveau (+ou-)
13 Excédent (ou insuffisance) net de l’exercice (+ou-)
TOTAL CAPITAUX PROPRES
14 Subventions d’investissements

17
15 Provisions techniques
TOTAL RESSOURCES DURABLES (I)
DETTES FINANCIERES
16 Emprunts et dettes financières
19 Provisions financières pour risque et charges
TOTAL DETTES FINANCIERES (II)
TOTAL RESSOURCES STABLES (I+II)
PASSIF CIRCULANT
40 Fournisseurs
41 Adhérents et clients créditeurs
42 Autres dettes
TOTAL PASSIF CIRCULANT (III)
TRESORERIE PASSIF
56 Banques, Concours bancaires
TOTAL TRESORERIE PASSIF (IV)
479 Ecarts de conversion Passif (V)
GZ TOTAL GENERAL (I+II+II+IV)

18
2. Compte de Résultat (trimestriel)
Réf. POSTES EXERCICE N EXERCICE N-1
Cotisation
Variation des provisions techniques sur Cotisation
Subvention d’exploitation
Autres produits d’exploitation
Revenus financier
Transfert de charges
Reprise de provisions
PRODUITS ACTIVITES ORDINAIRES A

Charges de prestation
Variation des provisions techniques sur prestations
Matières et fournitures
Transport
Services extérieurs
Charges de personnel
Autres charges d’exploitation
Charges provisionnées fin. Placements
Dotations aux Amortissements et aux provisions
CHARGES ACTIVITES ORDINAIRES B
Produits hors activités ordinaires (H.A.O) C
Subvention d’équilibre D

Charges hors activités ordinaires (H.A.O) E


Excédent ou Insuffisance Net de La Période A-B+C+D-E

19
VII. Difficultés, leçons apprises et Perspectives

1. Difficultés
……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………

2. Leçons apprises
……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………

3. Perspectives
……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………

20

Vous aimerez peut-être aussi