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18
Agosto de 2010
No. 18
Las cooperativas
de transporte en Colombia
Introducción
Uno de los subsectores tradicionales en el cooperativismo colombiano es el de
transporte. Las cooperativas que desarrollan esta actividad hacen presencia en casi
todo el territorio nacional y mantienen un vínculo muy estrecho con el desarrollo de los
municipios donde se ubican.
I. Aspectos generales
Jurídicos
Para los fines del presente estudio, es necesario referirse a las normas más
importantes que regulan el transporte, mencionando en primer lugar las leyes 105 de
1993 y 336 de 1996. La primera dictó disposiciones básicas sobre la materia,
redistribuyó competencias y recursos entre la Nación y las entidades territoriales,
destacando la importancia del Estado en la planeación, el control, la regulación y la
vigilancia del transporte y de las actividades a él vinculadas. Adicionalmente, señaló,
como principio rector del transporte, que la seguridad de la personas constituye una
prioridad del Sistema.
En este mismo sentido, la Ley 1151 de 2007, que aprobó el Plan Nacional de Desarrollo
2006- 2010, destaca la seguridad como elemento rector de los sistemas de transporte,
reiterando un apoyo decidido del gobierno a los sistemas de transporte masivo (SITM) 1
Este estudio trata de las cooperativas que desarrollan la actividad del transporte en
general. Sin embargo, enfocaremos la problemática del subsector desde la óptica del
transporte terrestre de pasajeros y sus perspectivas con el ingreso de los sistemas de
transporte masivo.
1
Artículo 52 Ley 1151 de 2007
Como se observa, las tendencias actuales en esta materia son los sistemas integrados
de transporte masivo con los cuales se buscan operaciones planificadas, tecnificadas y
controladas, que garanticen la sostenibilidad del mismo.
2
Documento Conpes 3260
El sistema está conformado por los componentes propios del mismo, es decir, por el
conjunto de predios, equipos, señales, paraderos, estaciones e infraestructura vial,
utilizados para satisfacer la demanda de transporte en un área de influencia
determinada, de acuerdo con el artículo 4 del citado decreto.
Como se observa, el sistema de transporte masivo busca poner fin a los problemas
actuales y mejorar la calidad de vida de la población, reduciendo tiempos de
desplazamiento, generando empleo, disminuyendo la accidentalidad, reduciendo costos
y, al mismo tiempo, procurando un ambiente más sano.
Resulta claro entonces, que los sistemas integrados de transporte masivo -SITM-
imponen cambios estructurales en la prestación del servicio público de transporte, que
empiezan desde el modelo organizacional mismo, pues las empresas deberán contar
con la estructura operativa, administrativa y tecnológica necesaria para garantizar la
operación eficiente, desde la nueva perspectiva.3
Por esta razón, hoy más que nunca es necesario que las cooperativas exploren
procesos de integración, en desarrollo del sexto principio cooperativo, para poder
hacerle frente a la competencia que se está dando, que amenaza con sacar del
mercado a las empresas que no se ajusten a esta realidad.
Económicos
3
Decreto 3109 de 1997, artículos 7 y siguientes
cooperativas, las cuales han ejercido sus actividades en un ambiente que es hoy objeto
de críticas.
1. Sobreoferta de servicios
4
: “Proyecto de Transporte Urbano para Santa Fe de Bogotá - Diseño Técnico Operacional del Sistema
TransMilenio” - 2000; “Formulación del Plan Maestro de Movilidad para Bogotá” - 2006; y “Diseño
Técnico, Legal y Financiero del Sistema Integrado de Transporte Público para la Ciudad de Bogotá D.C.” -
2008.
Este documento hace una fuerte crítica a la forma como hoy se presta el servicio
público de transporte, por fuera de los sistemas integrados, concluyendo, en su marco
conceptual, que en las condiciones actuales en que se desarrolla la industria, hay
ineficiencias en materia de retorno sobre las inversiones, altos costos de operación,
informalidad y, en consecuencia, una baja sostenibilidad.
5
DNP. Dirección de Infraestructura y Energía Sostenible. Borrador de Documento Conpes. Política
Nacional de Transporte Urbano e Interurbano de Pasajeros. Agosto 18 de 2009.
Los ejes temáticos del problema central, planteados en el borrador de documento, son
la estructura empresarial del transporte, el modelo de operación y la debilidad
institucional.
Sin entrar a detallar las falencias de cada eje, lo que queda claro es que el gobierno
nacional tiene la firme intención de hacer modificaciones estructurales a partir de cada
uno de ellos, persiguiendo la consolidación de un esquema de transporte de pasajeros
integrador, competitivo y seguro, mediante la coordinación, interconexión y
articulación de servicios de infraestructura.
En lo que tiene que ver con las empresas, incluidas las cooperativas, el documento
plantea como objetivo contar con organizaciones que tengan disposición para
desarrollar operaciones planificadas, seguras y sostenibles, ambiental y
económicamente. El objetivo también es que migren hacia la conformación de alianzas
estratégicas empresariales y operativas, que garanticen racionalidad en la movilización
de las personas bajo los conceptos de calidad del servicio y satisfacción del cliente.
Para lograrlo, deberán tener capacidad para asumir la flota necesaria que requieran las
actividades, seleccionar y contratar el recurso humano administrativo y de
conductores, y participar en la planeación de la operación del sistema de transporte del
cual hacen parte, atendiendo las necesidades de la demanda y los criterios de calidad
que se establezcan.
El objetivo central de las empresas deberá ser la satisfacción del usuario y tendrán que
romperse los paradigmas existentes frente al rol del propietario del vehículo, como
tenedor de un patrimonio individual, para cambiarlo por el concepto de inversionista
del transporte. Igualmente, las empresas deberán pasar de depender económicamente
de la afiliación, por depender de la operación integral.
Es posible que en estos procesos de cambio se presenten muchas diferencias entre los
diversos actores y los encargados de formular las políticas y normas, pero es
justamente el debate objetivo, con argumentos y sin resistencia al cambio, el que
marque en nuevo camino para las empresas de transporte en Colombia.
1. NÚMERO DE ENTIDADES
90 1000
80 900
800
70
700
60
600
50
500
40
400
30
300
20
200
10 100
0 0
1937
1942
1947
1954
1958
1961
1964
1967
1970
1973
1976
1979
1982
1985
1988
1991
1994
1997
2000
2003
2006
Gráfico No. 2.
Otras
661
8.14%
Aporte y Crédito
Agropecuario
1303
764 Transporte 16.04%
9.40% 883
10.87%
Gráfico No. 3.
Agropecuario
1,645,961 Otras
7.76% 3,331,723
Aporte y Crédito 15.72%
2,640,294
12.45%
98,000 4%
97,000 4%
96,000 3%
3%
millones $
95,000
2%
94,000
%
2%
93,000
1%
92,000 1%
91,000 0%
90,000 -1%
2005 2006 2007 2008 2009
21,000 10%
20,000 5%
19,000 0%
millones $
18,000 -5%
%
17,000 -10%
16,000 -15%
15,000 -20%
2005 2006 2007 2008 2009
2. DISTRIBUCIÓN GEOGRÁFICA
# DE COOP % PARTICIP
150 100%
90%
124
80%
70%
100
60%
81
76
72
50%
40%
51
50 45 43
39 30%
33 32
27 27
24 22 22 20%
20 19 18
17 17
14 13 13 12
9 10%
4 4 3 1 1
- 0%
HUILA
CORDOBA
CAUCA
BOLIVAR
VICHADA
ANTIOQUIA
SUCRE
VALLE
NARIÑO
ATLANTICO
CESAR
QUINDIO
MAGDALENA
CHOCO
CAQUETA
SANTANDER
RISARALDA
PUTUMAYO
BOYACA
META
ARAUCA
AMAZONAS
BOGOTA
LA GUAJIRA
CUNDINAMARCA
TOLIMA
CALDAS
CASANARE
GUAVIARE
NORTE DE SANTANDER
ACTIVOS % PARTICIP
180,000 100%
160,000 90%
80%
140,000
70%
120,000
60%
100,000
50%
80,000
40%
60,000
30%
40,000
20%
20,000 10%
- 0%
HUILA
CAUCA
BOLIVAR
VICHADA
ANTIOQUIA
SUCRE
VALLE
NARIÑO
CESAR
ATLANTICO
MAGDALENA
CHOCO
QUINDIO
CAQUETA
CORDOBA
SANTANDER
RISARALDA
META
ARAUCA
BOYACA
PUTUMAYO
AMAZONAS
LA GUAJIRA
BOGOTA
TOLIMA
CUNDINAMARCA
CASANARE
CALDAS
GUAVIARE
NORTE DE SANTANDER
ASOCIADOS % PARTICIP
25,000 100%
90%
20,000 80%
70%
15,000 60%
50%
10,000 40%
30%
5,000 20%
10%
- 0%
CHOCO
VICHADA
HUILA
CAUCA
ANTIOQUIA
BOLIVAR
SUCRE
VALLE
NARIÑO
ATLANTICO
CESAR
MAGDALENA
QUINDIO
CORDOBA
SANTANDER
RISARALDA
CAQUETA
ARAUCA
BOYACA
PUTUMAYO
META
AMAZONAS
CASANARE
CUNDINAMARCA
TOLIMA
CALDAS
LA GUAJIRA
BOGOTA
GUAVIARE
NORTE DE SANTANDER
3. TAMAÑOS
Volumen de Volumen de
activos en activos según
salarios salario mínimo Número de
Tipo de empresa
mínimos legal mensual empleados
legales 2010 ($
mensuales millones)
$2.575 a
Mediana 5.001 a 30.000 51 a 200
$15.450
PEQUEÑA MEDIANA
198 34
22.42% 3.85% GRANDE
4
0.45%
MICRO
647
73.27%
MEDIANA
10,693
11.02% GRANDE
PEQUEÑA 1,958
32,433 2.02%
33.41%
MICRO
51,985
53.55%
FERREO
0.75%
PORTUARIO Y
FLUVIAL
2.48%
VIAL
96.77%
AUTOMOTOR AUTOMOTOR
TAXIS
ESPECIAL MIXTO
13.99%
6.68% 5.26%
CARGA
18.61%
PASAJEROS
CARRETERA
COLECTIVO 35.04%
MUNICIPAL
20.41%
5. CIFRAS DE BALANCE
Activos
Para el año 2009, los activos de las cooperativas de transporte llegaron a los
$894.790 millones, con un crecimiento anual del 7.12%, tal como se muestra
en la gráfica No. 14. Este ritmo de crecimiento, aunque positivo, viene
mostrando dinámicas menores respecto de otros subsectores cooperativos, e
incluso se sitúa por debajo de lo que en promedio creció el cooperativismo
nacional en su conjunto para el mismo periodo. No obstante, es preciso señalar
que el subsector cooperativo de transporte es muy sensible a los cambios en el
entorno macroeconómico del país y, considerando que se viene de un periodo
de desaceleración e incertidumbre, su comportamiento guarda relación con la
realidad económica de la población.
Cuentas x cobrar
Propiedades y 33.62%
equipo
22.59%
Diciembre de 2009
1,000,000 16%
950,000 14%
900,000
12%
850,000
millones $
800,000 10%
750,000 8%
%
700,000 6%
650,000
4%
600,000
550,000 2%
500,000 0%
2005 2006 2007 2008 2009
Pasivos
Cuentas x pagar
14.81%
Fondos sociales
13.95% Diciembre de 2009
500,000 16%
480,000 14%
460,000 12%
440,000
10%
millones $
420,000
8%
400,000
%
6%
380,000
4%
360,000
340,000 2%
320,000 0%
300,000 -2%
2005 2006 2007 2008 2009
Patrimonio
Fondos
Reservas patrimoniales
Superavit 14.09% 9.03%
27.03% Resultados
0.07%
Aportes sociales
49.78%
Diciembre de 2009
16%
400,000
380,000 14%
360,000 12%
340,000
millones $
10%
320,000
8%
%
300,000
280,000 6%
260,000
4%
240,000
220,000 2%
200,000 0%
2005 2006 2007 2008 2009
Los aportes sociales por $202.874 millones, crecieron el último año el 7.19%,
evidenciando una desaceleración en los últimos dos años.
14%
200,000
12%
180,000 10%
millones $
160,000 8%
%
6%
140,000
4%
120,000
2%
100,000 0%
2005 2006 2007 2008 2009
Para el año 2009 las cooperativas de transporte cerraron con $13.278 millones
de excedentes cooperativos, observándose una disminución frente al año
anterior y profundizando la desaceleración que comenzó en el año 2008. Como
se mencionó antes, este comportamiento se explica principalmente por la
60,000 25%
58,000 20%
56,000
15%
54,000
millones $
52,000 10%
%
50,000 5%
48,000 0%
46,000
-5%
44,000
42,000 -10%
40,000 -15%
2005 2006 2007 2008
Indicadores
Quebranto patrimonial
Razón
2.30
2.10
1.90
1.70
1.50
1.30
1.10
0.90
2005 2006 2007 2008 2009
La relación de los activos productivos frente al total de activos para este grupo
de cooperativas, tradicionalmente se ha mantenido por debajo de los
indicadores de otros sectores del cooperativismo. Esto refleja el gran volumen
de activos fijos que poseen, tal como se mostró en su composición.
Esta estructura, que aparentemente puede ser percibida como una debilidad,
responde a la realidad de mercado de estas empresas, donde el negocio es
desarrollado por asociados que tienen un nivel de activo productivo propio, que
nunca entra a ser parte de la empresa, con lo cual el activo productivo para la
actividad queda por fuera de los indicadores. Pretender modificar el volumen del
activo fijo respecto al total de activos, significaría un cambio en la concepción
del propio modelo implementado en Colombia para el transporte a través de
cooperativas. El gráfico No. 22 muestra el comportamiento del indicador.
29.00%
28.50%
28.00%
27.50%
27.00%
26.50%
26.00%
25.50%
25.00%
24.50%
24.00%
2005 2006 2007 2008 2009
Eficiencia Administrativa
20.00%
19.00%
18.00%
17.00%
16.00%
15.00%
14.00%
13.00%
12.00%
2005 2006 2007 2008 2009
Dado que una buena parte del patrimonio de este tipo de cooperativas está
representado en aportes sociales, los indicadores de rentabilidad cobran
importancia porque se convierten en los determinantes del incremento del
capital institucional, y en la vía para revalorizar los aportes de los asociados,
con lo cual se fortalece su sentido de pertenencia a la cooperativa.
%
2.30%
2.10%
1.90%
1.70%
1.50%
1.30%
2005 2006 2007 2008 2009
Para el caso de la rentabilidad del capital social, el ideal es que las cooperativas
tengan la capacidad de mantener el valor real del dinero de sus asociados,
como garantía de sostenibilidad. En este aspecto, las cooperativas de
transporte, si bien han disminuido sus excedentes, aún mantienen adecuados
indicadores de rentabilidad del capital social.
11.00%
10.50%
10.00%
9.50%
9.00%
8.50%
8.00%
7.50%
7.00%
6.50%
6.00%
2005 2006 2007 2008 2009
Aunque se observa que este indicador disminuye, hay que tener en cuenta que
la reducción en la inflación durante el año 2009, beneficia la rentabilidad en
términos reales, con lo cual sus efectos no resultan tan nocivos para los
intereses del subsector.
5.00%
4.50%
4.00%
3.50%
3.00%
2005 2006 2007 2008 2009
Margen operacional
De continuar con tal comportamiento, sería necesaria una revisión profunda del
modelo de negocio, a fin de recomponer los márgenes para que al menos sean
positivos. Cabe resaltar que tradicionalmente el margen operacional de las
cooperativas de transporte ha sido muy bajo, ya que la mayor parte del flujo y
el margen del negocio del transporte, va directamente al propietario del
vehículo.
0.50%
0.40%
0.30%
0.20%
0.10%
0.00%
-0.10%
2005 2006 2007 2008 2009
Margen neto
2.00%
1.80%
1.60%
1.40%
1.20%
1.00%
2005 2006 2007 2008 2009
1.80%
1.75%
1.70%
1.65%
1.60%
1.55%
1.50%
1.45%
2005 2006 2007 2008 2009
Endeudamiento
58.00%
57.50%
57.00%
56.50%
56.00%
55.50%
55.00%
54.50%
54.00%
2005 2006 2007 2008 2009
III. Conclusiones
El modelo cooperativo para la prestación de servicios de transporte, es
representativo en el cooperativismo nacional, por tradición, número de
entidades y número de fuentes de trabajo. Sin embargo, en los últimos años la
creación de cooperativas se ha estancado y, por ende, se evidencia una
disminución en el número de asociados y de empleados.
Antioquia, Santander y Bogotá son las regiones con mayor desarrollo del
cooperativismo de transporte, e igualmente son las de más larga tradición.
Abordar los cambios en las condiciones será el gran reto para este subsector,
que como se ha visto a lo largo del documento, posee un buen respaldo
patrimonial y posibilidad de apalancamiento soportado en activos fijos.
Igualmente, posee bajos niveles de endeudamiento y cuenta con posibilidades
ANEXO No. 1
LAS PRIMERAS 50 COOPERATIVAS DE TRANSPORTE
POR ACTIVOS
ANEXO No. 2
LAS PRIMERAS 50 COOPERATIVAS DE TRANSPORTE
POR INGRESOS ANUALES