SOCIETE DES BRASSERIES DU NORD MAROCAIN

Tableau n° 1
Identifiant fiscal : 04500646
BILAN ( ACTIF )
(modèle normal)
Execrcice du 01.01.2005 au 31.12.2005
Exercice Exercice Précdent
ACTIF Amortissement &
Brut Provision
Net Net

IMMOBILISATION EN NON VALEUR (A) 1 774 753,84 634 682,42 1 140 071,42 1 118 926,52
Frais Préliminaires 1 774 753,84 634 682,42 1 140 071,42 1 118 926,52
Charges à répartir sur plusieurs exercices
Primes de Remboursement des Obligations
A IMMOBILISATIONS INCORPORELLES (B) 159 990,55 159 990,55
C Immobilisations en recherche & développement
T Brevets, Marques, Droits & Valeurs assimilées 107 990,55 107 990,55
I Fonds Commercial 52 000,00 52 000,00
F Autres immobilisations incorporelles
IMMOBILISATIONS CORPORELLES (C) 207 867 737,53 72 532 784,64 135 334 952,89 168 570 215,41
Terrains 10 148 759,00 10 148 759,00 13 639 260,93
I
Constructions 32 410 144,05 4 562 183,24 27 847 960,81 33 147 675,06
M
Installations techniques, matériel et outillage 149 530 509,34 62 575 632,96 86 954 876,38 63 007 093,72
M Matériel de Transport 1 163 806,66 579 583,88 584 222,78 681 237,46
O Mobilier, Matériel de Bureau et aménagements 5 390 168,98 3 061 273,95 2 328 895,03 1 461 800,86
B Autres Immobilisations corporelles 1 896 966,23 1 754 110,61 142 855,62 160 770,39
I Immobilisations Corporelles en Cours 7 327 383,27 7 327 383,27 56 472 376,99
L IMMOBILISATIONS FINANCIERES ( D ) 4 065 481,29 4 285,70 4 061 195,59 5 116 898,81
I Prêts immobilisés 3 750 950,24 3 750 950,24 4 824 185,77
S Autres Créances Financières 309 920,35 309 920,35 292 388,04
Titres de Participation 4 285,70 4 285,70
E
Autres titres immobilisés 325,00 325,00 325,00
ECART DE CONVERSION - ACTIF (E)
Diminution de créances immobilisées
Augmentation des dettes financières
TOTAL I ( A+B+C+D+E) 213 867 963,21 73 331 743,31 140 536 219,90 174 806 040,74
STOCKS (F) 10 692 837,36 10 692 837,36 7 639 329,25
A Marchandises 1 975 823,29 1 975 823,29 2 539 309,78
C Matières et fournitures consommables 5 117 358,19 5 117 358,19 4 379 628,57
T Produits en cours 2 039 770,39 2 039 770,39
I Produits intermédiaires et produits résiduels
F Produits Finis 1 559 885,49 1 559 885,49 720 390,90
CREANCES DE L' ACTIF CIRCULANT (G) 64 416 206,87 971 223,98 63 444 982,89 27 557 486,51
Fournis. débiteurs, avances et acomptes 1 567 076,19 220 592,66 1 346 483,53 4 379 277,03
C
Clients et comptes rattachés 21 680 947,78 750 631,32 20 930 316,46 14 221 213,88
I Personnel 762 274,18 762 274,18 849 022,93
R Etat 7 623 616,88 7 623 616,88 7 492 182,18
C Comptes d'associés
U Autres Débiteurs 32 625 299,19 32 625 299,19 440 095,68
L Comptes de régularisation Actif 156 992,65 156 992,65 175 694,81
A TITRES ET VALEURS DE PLACEMENT (H) 20 317 799,74 20 317 799,74 13 184 329,48
N ECART DE CONVERSION - ACTIF (I)
Eléments circulants
T
TOTAL II ( F+G+H+I) 95 426 843,97 971 223,98 94 455 619,99 48 381 145,24
T R TRESORERIE - ACTIF
R E Chèques et valeurs à encaisser 1 815 683,45 1 815 683,45 637 046,98
E R Banque, T.G et C.C.P 5 167 649,95 5 167 649,95 4 735 188,29
S I Caisse, Régies d' avances et accréditifs 506 676,56 506 676,56 168 203,66
O E TOTAL III 7 490 009,96 7 490 009,96 5 540 438,93
TOTAL GENERAL I + II + III 316 784 817,14 74 302 967,29 242 481 849,85 228 727 624,91
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Tableau n° 1
Identifiant fiscal : 04500646
BILAN ( Passif )
(modèle normal)
Execrcice du 01.01.2005 au 31.12.2005
EXERCICE
PASSIF EXERCICE
PRECEDENT
CAPITAUX PROPRES
Capital social ou personnel (1) 50 000 000,00 50 000 000,00
moins : actionnaires, capital souscrit non appelé
capital appelé dont versé . . . . . . .
Primes d'émission, de fusion, d' apport
Ecart de réevaluation
Réserve légale 5 000 000,00 5 000 000,00

Autres Réserves 45 842 250,09 38 642 250,09

Report!à nouveau ( 2 ) 19 830 765,06 12 189 928,16
Résultats nets en instance d' affectation ( 2 )
F Résultat net de l'exercice ( 2 ) 46 139 237,82 44 840 836,90
Total des capitaux propres (A) 166 812 252,97 150 673 015,15
I
CAPITAUX PROPRES ASSIMILES (B) 8 687 056,96 10 929 056,96
N
Provisions réglemeentées
A
Provisions pour investissment 5 100 000,00 4 800 000,00
N Provisions pour logement 3 587 056,96 6 129 056,96
C
E
M
E DETTES DE FINANCEMENTS (C)
N Emprunts obligataires
T Autres Dettes de Financement

P
E
R
PROVISIONS DURABLES POUR RISQUE ET CHARGES (D)
M
Provisions pour risques
A Provisions pour charges
N ECART DE CONVERSION - PASSIF (E)
E Augmentation des créances immobilisées
N Diminution des dettes de financement
T TOTAL I ( A+B+C+D+E ) 175 499 309,93 161 602 072,11
DETTES DU PASSIF CIRCULANT (F) 66 368 449,39 65 678 521,05
Fournisseurs et comptes rattachés 24 837 679,35 26 892 736,09
Clients créditeurs, avances et acomptes 27 040 836,70 24 050 930,12
Personnel 1 856 071,73 2 293 328,57
Organismes sociaux 1 145 220,90 1 115 040,39
Etat 9 468 793,82 7 484 942,88
Comptes d'associés 824 464,00 770 636,00
Autres Créanciers 944 652,89 2 647 419,50
Comptes de régularisation - Passif 250 730,00 423 487,50
AUTRES PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES (G) 514 119,45 1 438 167,73
ECART DE CONVERSION - PASSIF ( Eléments circulants ) (H) 99 971,08
TOTAL II ( F+ G+H) 66 982 539,92 67 116 688,78
T TRESORERIE PASSIF
R E Crédits d'escompte
E R Crédit de Trésorerie
S I Banques de régularisation 8 864,02
O E TOTAL III 8 864,02
R TOTAL GENERAL I + II + III 242 481 849,85 228 727 624,91
(1) Capital personnel débiteur
(2) Bénéficiaire + déficitaire
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Tableau n° 2

Identifiant fiscal : 04500646

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES ( Hors Taxes )
( modèle normal )

Execrcice du 01.01.2005 au 31.12.2005

OPERATIONS TOTAUX DE
TOTAUX DE
NATURES Concernant L'EXERCICE
Propres à l'exercice L'EXERCICE
l'exercice précedent PRECEDENT

I PRODUITS D'EXPLOITATION

Ventes de marchandises (en l'état) 78 358 398,01 78 358 398,01 78 754 386,63

Ventes de biens et services produits 192 017 030,00 192 017 030,00 188 921 656,19

Chiffre d'affaires 270 375 428,01 270 375 428,01 267 676 042,82

Variation des Stocks de produits (±) (1) 2 879 264,98 2 879 264,98 - 1 721 142,83

Immobilisations produites par

l' entreprise pour elle même 81 939,25

E Subventions d'exploitation
X Autres Produits d'exploitation 515 820,09 515 820,09
P
L Reprises d'exploitation; transfert 151 735,79 151 735,79
O de charges
I
T TOTAL I 273 922 248,87 273 922 248,87 266 036 839,24
A II CHARGES D'EXPLOITATION
T
I Achats revendus (2) de marchandises 66 450 601,98 66 450 601,98 65 122 409,19
O Achats consommés (2) de matière
N
et fournitures 43 123 516,56 43 123 516,56 26 742 956,29

Autres charges externes 17 579 638,14 21 342,99 17 600 981,13 15 972 776,94

Impôts & Taxes 64 393 400,17 64 393 400,17 77 268 888,77

Charges de personnel 18 860 696,20 18 860 696,20 19 435 604,44

Autres Charges d'exploitation 452 099,17 452 099,17 300 000,00

Dotations d'exploitation 16 009 943,82 16 009 943,82 7 909 293,51

TOTAL II 226 869 896,04 21 342,99 226 891 239,03 212 751 929,14

RESULTAT D' EXPLOITATION ( I - II ) 47 031 009,85 53 284 910,10

IV PRODUITS FINANCIERS

Produits des titres de participation

et autres titres assimilés

Gains de change

Intérêts et autres produits financiers 524 708,86 524 708,86 661 975,51
F
I Reprises financières et transfert de
N
A Charges 271 061,97
N TOTAL IV 524 708,86 524 708,86 933 037,48
C
I CHARGES FINANCIERES
E
V Charges d'intérêts 246 747,07 246 747,07 442 348,91
R
Perte de Change 43 794,61

Autres Charges financières 81 899,65 9 234,24 91 133,89 74 074,04

Dotations financières

TOTAL V 328 646,72 9 234,24 337 880,96 560 217,56

VI RESULTAT FINANCIER ( IV - V ) 186 827,90 372 819,92

VII RESULTAT COURANT ( VI + III ) 47 217 837,75 53 657 730,02

1) Variationde stocks : stock final - stock initial; augmentation (+) ; Diminution (-)

2) Achats revendus ou consommés :achats - variation de stocks

Tableau n° 2
COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES ( Hors Taxes ) (Suite)

Execrcice du 01.01.2005 au 31.12.2005

VII RESULTAT COURANT ( reports ) 47 217 837,75 53 657 730,02

VIIIPRODUITS NON COURANTS

Produits des cessions d'immobilisations 47 360 256,92 47 360 256,92 6 637 963,77

Subventions d'équilibre

Reprises sur subventions

d'investissement
N
O Autres produits non courants 56 512,00 56 512,00 965 916,67
N
Reprises non courantes, 7 367 409,40 7 367 409,40 8 437 289,71
transferts de charge
C
O TOTAL VIII 54 784 178,32 54 784 178,32 16 041 170,15
U
R IX CHARGES NON COURANTES
A Valeurs nettes d'amortissement des
N
T immobilisations cédées 27 630 385,28 27 630 385,28 1 512 717,83

Subventions accordées

Autres charges non courantes 7 714 253,97 7 714 253,97 987 119,04

Dotations non courantes aux

amortissements et aux provisions 4 017 770,00 4 017 770,00 3 053 783,40

TOTAL IX 39 362 409,25 39 362 409,25 5 553 620,27

X RESULTAT NON COURANT ( VIII - IX ) 15 421 769,07 10 487 549,88

XI RESULTAT AVANT IMPOT ( VII + X ) 62 639 606,82 64 145 279,90

XII IMPOTS SUR LES RESULTATS 16 500 369,00 16 500 369,00 19 304 443,00

XIIIRESULTAT NET 46 139 237,82 44 840 836,90

TOTAL DES PRODUITS

XIV
( I + IV + VIII ) 329 231 136,05 283 011 046,87

TOTAL DES CHARGES

XV
( II + V + IX + XII ) 283 091 898,24 238 170 209,97

RESULTAT NET ( XI - XII )

XVI
( total des produits - total des charges ) 46 139 237,82 44 840 836,90