COMMERCE

INTERNATIONAL
TECHNIQUES BANCAIRES

2019/2020
 INSTITUT SPECIALISE EN ETUDE ECONOMIQUE & GESTION
I.S.E.E.G
« Agréé par l’Etat sous le N˚166/19 »

Généralité :
1- Définition :

La Banque est une Institution Financière jouant un rôle de médiation et d’intermédiation

entre les agents économiques disposant de capacités de financement et des agents
économiques exprimant un besoin de financement. Elle est le garant des dépôts qui lui sont
confiés et intervient dans le financement de l’Economie.

2- Rôle de la Banque :

Le rôle de la Banque est collecter des Dépôts et de distribuer des Crédits La clientèle de la
Banque est composée de Particuliers pour lesquels elle ouvre des Comptes de Chèques, et
d’Entreprises et des Commerçants pour lesquels elle ouvre des Comptes Courants.

3- Les Services proposés par la Banque :

Pour attirer et conserver ses clients la Banque leur propose un certain nombre de services qui
répondent aux besoins des Clients :

- Besoins de sécurité
- Besoin de commodité
- Besoin de rentabilité
- Besoin de financement

Terminologie bancaire :
1- Le chèque :

La Loi défini le chèque comme un crédit qui est sous forme d’un mandat de paiement. Ce
dernier sert au Tireur(le titulaire du chèque) à effectuer à son profit ou au profit d’une tierce
personne le retrait de tout ou partie des fonds disponibles auprès de cette Banque.

- Le chèque visé : Pour le chèque visé, la Banque constate seulement que la

provision existe. Mais rien n’atteste que lors de l’encaissement la provision du
compte du tireur soit suffisante.
- Le chèque de Banque : C’est un chèque émis par la Banque qui donne une
garantie de paiement pour le bénéficiaire.
- Le chèque barré : Chèque utilisé pour limiter les risques d’utilisation
frauduleuse. C’est chèque portant en haut et à gauche deux barres parallèles.
- Barrement spécial : La banque ne paie ce chèque qu’à la banque figurant entre les
deux barres.  Barrement général : La banque pourra payer le chèque à
n’importe quelle Banque qui lui présente le chèque.

2- Le virement :

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C’est un ordre donné par un client à sa Banque de prélever une somme de son compte et de le
déposer (le virer) au compte d’une autre personne.  Virement direct : les comptes de
l’ordonnateur et du bénéficiaire se trouvent dans la même Banque.  Virement indirect : les
comptes de l’ordonnateur et du bénéficiaire se trouvent dans des Banques différentes.

3- La mise à la disposition :

Le client demande par écrit à sa Banque de mettre à la disposition d’une tierce personne une
somme déterminée à un endroit donné et pendant une durée fixée. Le client (bénéficiaire) peut
se présenter à l’agence désignée et retirer en une ou plusieurs fois la somme tenue à sa
disposition.

Les Instruments de paiement :

L’instrument de paiement est en fait la matérialisation de l’opération de paiement. Cette
forme tend à disparaitre au profit de transactions informatisées.

On distingue à côté du chèque dont nous avons tout haut défini, la lettre de change, le
virement international, le billet à ordre.

a. Lettre de change : également appelée Traite : moyen de donner ordre à sa banque

de payer son exportateur
b. Transfert vers un compte situé à l’étranger
c. Billet à ordre : promesse de paiement.

Les techniques de paiement documentaires (mode de

règlement) :
Nous étudierons dans cette section les modes de règlement suivants :

- La remise Documentaire
- Le Crédit Documentaire ou Lettre de Crédit (CREDOC)

1- La Remise Documentaire (Encaissement Documentaire)  :

Définition : La Remise Documentaire ou l’Encaissement Documentaire est l’opération par

laquelle une Banque sur instructions de son client exportateur se charge de l’encaissement
auprès de l’importateur tiré contre la Remise Documentaire.

Principe et mécanisme de l’opération :

L’exportateur expédie la marchandise et, au lieu d’adresser les documents directement à

l’acheteur, préfère les confier à sa banque en lui demandant de les faire acheminer à
l’acheteur et de ne les lui remettre que contre paiement ou contre acceptation d’une traite.

Les parties intervenantes :

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- Le donneur d’ordre : est l’exportateur qui confie l’opération d’encaissement à sa

banque (bénéficiaire)
- Le Tiré : est l’acheteur, celui qui à la présentation des documents doit être faite
selon l’ordre d’encaissement.
- La banque remettante : est la banque de l’exportateur qui reçoit l’ordre
d’encaissement accompagné des documents.
- La banque chargée de l’encaissement : est la correspondante de la banque
remettante, installé dans le pays de l’acheteur et mandaté par cette dernière pour
s’occuper de l’encaissement.

Règlement :

- Remise documentaire contre paiement : C’est une vente au comptant.

L’importateur est tenu de payer le montant global de la remise documentaire.
- Remise documentaire contre acceptation : Dans ce cas-ci, l’exportateur accorde
un délai de règlement à l’importateur en tirant sur lui une traite qu’il doit accepter
avant que sa banque ne lui remette les documents.(exp traite à trois ou six mois)

Le crédit documentaire :
1- caractéristiques Générales et définition :

Quand un contrat commercial prévoit le crédit documentaire comme mode de paiement

l’acheteur demandera à sa banque d’ouvrir un crédit en faveur du vendeur.

- L’acheteur remplit l’imprimé « de demande d’ouverture de crédit

- La banque examine la demande.
- Si elle est d’accord (la banque) elle contacte son correspondant à l’étranger pour
lui NOTIFIER le crédit.
- A la réception de l’ouverture du crédit, le banquier correspondant notifie à son
tour le crédit à l’exportateur. Ce dernier prépare la marchandise et charge son
transitaire d’expédier la marchandise

Schématiquement on définir le CREDOC comme un engagement ferme de paiement que

prend la banque émettrice à la demande du donneur d’ordre (acheteur) en faveur du
bénéficiaire (le vendeur).

- L’importateur : donneur d’ordre.

- Sa banque : la banque émettrice.
- L’exportateur : le bénéficiaire.
- Sa banque ; banque notificative.

Par ailleurs, si le vendeur a des doutes sur la crédibilité de la banque émettrice ou sur le
risques pays de l’acheteur, il demandera que son crédit soit confirmé par une autre banque se
trouvant dans son propre pays (banque confirmatrice).

Cette confirmation constitue un engagement supplémentaire d’une seconde banque. Le crédit

IIREVOCABLE constitue ^pour la banque émettrice un engagement ferme.

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2- Différentes formes de crédits documentaires :

- Le crédit révocable : très rarement utilisé car ce crédit peut être modifié ou
révoqué en tout temps. sauf s’il y a déjà paiement.
- Le crédit irrévocable : Il constitue pour la banque émettrice un engagement ferme
de régler l’opération commerciale.
- Crédit irrévocable et confirmé : engagement supplémentaire de la banque qui
confirme.

LE CREDOC, au même titre que le REMDOC peut faire l’objet de paiement au comptant (à
vue) ou contre acceptation (traite, c'est-à-dire paiement différé).

3- Formes de crédits documentaires :

- Lettre de Crédit standby : c’est un engagement bancaire qui n’est mis en jeu que
lorsque le débiteur principal (acheteur) est défaillant. Cette forme de crédit est
utilisée surtout aux Etats-Unis.
- Crédit documentaire Revolving : crédit obligatoirement reconduit par la banque
émettrice. Cette forme de crédit s’adapte bien aux contrats de livraisons
échelonnés.
- Crédit documentaire transférable : Le bénéficiaire de ce crédit peut charger sa
banque de transférer tout ou partie de celui-ci à un ou plusieurs autres
bénéficiaires.

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