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Budget des ventes

jan fev mars avril mai juin juillet août Sept OCT
Vente HT 2500 2800 2100 2500 2400 2800 2800 2900 3000 3100
TVA 500 560 420 500 480 560 560 580 600 620
Vente TTC 3000 3360 2520 3000 2880 3360 3360 3480 3600 3720
Encaissement au comptant
1200 1344 1008 1200 1152 1344 1344 1392 1440 1488
Encaissement du Solde 1800 2016 1512 1800 1728 2016 2016 2088 2160
Créance du bilan 700
Total encaissement 1900 3144 3024 2712 2952 3072 3360 3408 3528 3648

Budget des achats


jan fev mars avril mai juin juillet août Sept OCT
Vente HT 2500 2800 2100 2500 2400 2800 2800 2900 3000 3100
Achat HT 1680 1260 1500 1440 1680 1680 1740 1800 1860 1920
TVA 336 252 300 288 336 336 348 360 372 384
Achat TTC 2016 1512 1800 1728 2016 2016 2088 2160 2232 2304
Decaissements au comptant
1008 756 900 864 1008 1008 1044 1080 1116 1152
decaissements du solde 1008 756 900 864 1008 1008 1044 1080 1116
dettes du bilan 2000
Total décaissement 3008 1764 1656 1764 1872 2016 2052 2124 2196 2268

Budget des charges externes

jan fev mars avril mai juin juillet août Sept OCT
Vente HT 2500 2800 2100 2500 2400 2800 2800 2900 3000 3100
Charges externes HT200 224 168 200 192 224 224 232 240 248
TVA 16 17.92 13.44 16 15.36 17.92 17.92 18.56 19.2 19.84
Charges externes TTC
216 241.92 181.44 216 207.36 241.92 241.92 250.56 259.2 267.84
Décaissement du mois
300 216 241.92 181.44 216 207.36 241.92 241.92 250.56 259.2

Budget des frais de personnels


jan fev mars avril mai juin juillet août Sept OCT
Frais du personnel 247 250 252 254 260 261 263 263 264 267
Salaires Bruts 170.34 172.41 173.79 175.17 179.31 180.00 181.38 181.38 182.07 184.14
Décaissements Salaires
144.79nets 146.55 147.72 148.90 152.41 153.00 154.17 154.17 154.76 156.52
Charges S.S 25.55 25.86 26.07 26.28 26.90 27.00 27.21 27.21 27.31 27.62
Charges S.P 76.66 77.59 78.21 78.83 80.69 81.00 81.62 81.62 81.93 82.86
Total CH.S 102.21 103.45 104.28 105.10 107.59 108.00 108.83 108.83 109.24 110.48
Decaissement des Ch.S
99.00 102.21 103.45 104.28 105.10 107.59 108.00 108.83 108.83 109.24

Budget de TVA
jan fev mars avril mai juin juillet août Sept OCT
TVA facturée 500.00 560.00 420.00 500.00 480.00 560.00 560.00 580.00 600.00 620.00
TVA récup/achat 336.00 252.00 300.00 288.00 336.00 336.00 348.00 360.00 372.00 384.00
TVA récup/ch.ext 16.00 17.92 13.44 16.00 15.36 17.92 17.92 18.56 19.20 19.84
TVA récup/immob 95.20
Total TVA récup 447.20 269.92 313.44 304.00 351.36 353.92 365.92 378.56 391.20 403.84
TVA à payer 52.80 290.08 106.56 196.00 128.64 206.08 194.08 201.44 208.80 216.16
TVA décai 118.00 52.80 290.08 106.56 196.00 128.64 206.08 194.08 201.44 208.80

jan fev mars avril mai juin juillet août Sept OCT
Encaissement des ventes
1900 3144 3024 2712 2952 3072 3360 3408 3528 3648
total encaissement 1900 3144 3024 2712 2952 3072 3360 3408 3528 3648
Déc achat 3008 1764 1656 1764 1872 2016 2052 2124 2196 2268
déc char ext 300 216 241.92 181.44 216 207.36 241.92 241.92 250.56 259.2
Déc salaires 144.79 146.55 147.72 148.90 152.41 153.00 154.17 154.17 154.76 156.52
Dec des CH. S 99.00 102.21 103.45 104.28 105.10 107.59 108.00 108.83 108.83 109.24
Dec TVA 118.00 52.80 290.08 106.56 196.00 128.64 206.08 194.08 201.44 208.80
Invest 571.2
Remb emprt 800
Acompte d'IS 40 37.5 37.5
Solde de IS 60
Dividende 120
Impôt et Taxes 110
total décaissement4240.99 2281.56 2479.17 2365.17 2541.52 3680.09 2762.17 ###### 2949.09 3001.76
Solde du mois -2340.99 862.44 544.83 346.83 410.48 -608.09 597.83 585.00 578.91 646.24
Trésorerie Initiale -300.00 -2660.60 -1827.88 ###### -972.04 -571.78 ###### -605.62 -24.79 554.11
Trésorerie finale -2640.99 -1798.16 -1283.06 -956.97 -561.56 ###### -593.72 -20.62 554.12 1200.35
Découvert moyen -1470.50 -2229.38 -1555.47 ###### -766.80 -875.82 -892.63 -313.12 -12.40
Agios -19.61 -29.73 -20.74 -15.07 -10.22 -11.68 -11.90 -4.17 -0.01
Trésorerie finale -2660.60 -1827.88 -1303.80 -972.04 -571.78 ###### -605.62 -24.79 554.11 1200.35

580 476 95.2


483.33 47.6
2700
CHARGES DE
2747.6 L'EXERCICE

27000 18700 Achats (1)


Achats et charges
externes (2)
2747.6
Impôts et taxes
21448 (3)
Frais de
personnel (4)
Dotations aux
amortissements
(5)
Agios sur
découvert (6)
Frais
financiers(7)

Résultat de
l'exercice (9)
TOTAUX

POSTES

Immobilisations

Stocks
Créances clients
Acompte d'l.S.
Banque
Caisse

TOTAUX
CHARGES MONTAN MONTAN
DE T PRODU T
L'EXERCICE ITS DE
L'EXE
RCICE

Achats (1) ####### Ventes 33,200.00


Achats et 2,656.00 (7)
charges
externes (1)
Impôts et
taxes (2) 110
Frais de 3,118.00
personnel
(3)
Agios sur 119.54
découvert
(4)
Frais 485
financiers(5)

Dotations 2,757.12
aux
amortisseme
nts (6)
Résultat de 4,034.34
l'exercice
TOTAUX ####### TOTA 33200
UX
Nov Déc Total
3200 3100 33200
640 620
3840 3720
1536 1488
2232 2304 2232 2232

3768 3792

Nov Déc Total


3200 3100 2500
1860 1500 19920
372 300 3984
2232 1800
1116 900
1152 1116 900

2268 2016

Nov Déc Total


3200 3100
256 248 2656
20.48 19.84
276.48 267.84 267.84
267.84 276.48

Nov Déc Total


268 269 3118
184.83 185.52
157.10 157.69
27.72 27.83
83.17 83.48
110.90 111.31
110.48 110.90 111.31

Nov Déc
640.00 620.00
372.00 300.00
20.48 19.84

392.48 319.84 36 7200 259200


247.52 300.16 12 3500 42000
216.16 247.52 12 2500 30000
12 4500 54000
12 700 8400
Nov Déc 12 1700 20400
3768 3792 414000
3768 3792 82800
2268 2016 496800
267.84 276.48 300946
157.10 157.69 4200 2144588.4
110.48 110.90 305146.00 4.5
216.16 247.52 1373157
274631.4
1647788.4
37.5 152.5
60

110
3019.59 2846.09
748.41 945.91
1200.35 1948.76
1948.76 2894.68

-123.13 123.13
1948.76 2894.68

2972.35

MONTANT PRODUITS DE MONTANT


L'EXERCICE
19,920.00 Ventes (8) 33,200.00
2,656.00

110
3,118.00

2,747.60

123.13
485

4,040.27

33,200.00 TOTAUX 33,200.00

0.00

VALEUR VALEUR
S AMORTIS S POSTES Valeurs
BRUTES NETTES

####### 21,447.60 6,028.40 Capital 4258

3,670.00 3,670.00 Résultat N non affecté 180.00


2,232.00 2,232.00 Résultat N+1 4,040.27
152.50 152.50 Emprunt établ. Crédit 4,700.00
2,894.68 2,894.68 Intérêts à payer 235.00
15.00 15.00 Fournisseurs d'achats 900.00
Fournisseurs charges
267.84
externe
Dettes sociales 111.31
T.V.A à payer 300.16
####### 21,447.60 ####### TOTAUX 14,992.58
0.00

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