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LE CHEQUE

Pr. Nabil BOUAYAD AMINE

Pr. BOUAYAD 1
I.I L’EMISSION DU CHEQUE

Pr. BOUAYAD 2
En tant qu’instrument de paiement,
le chèque obéit à des règles précises
régissant son émission.
émission

Pr. BOUAYAD 3
CARACTÉRISTIQUES DU CHÈQUE

Pr. BOUAYAD 4
• C’est un instrument de p paiement à
vue, à l’instar des billets de banque.

Pr. BOUAYAD 5
Par conséquent,
q , le chèque
q n’est pas
p
un instrument de crédit ; son
émission suppose qu’une provision
suffisante existe au préalable et
implique que le bénéficiaire peut
disposer
p de celle-ci immédiatement en
présentant le chèque au paiement.
Pr. BOUAYAD 6
MENTIONS OBLIGATOIRES

Pr. BOUAYAD 7
Pour être valable, le chèque doit
contenir les énonciations obligatoires
suivantes
i t (conformément
( f é t aux
dispositions de l’article
l article 239 du code de
commerce): )

Pr. BOUAYAD 8
La dénomination de « chèque q » insérée
dans le texte même du titre et exprimée dans
la langue
lang e employée
emplo ée pour
po r la rédaction de ce
titre.
Le mandat pur et simple de payer une
somme déterminée.
Pr. BOUAYAD 9
Le nom de celui qqui doit ppayer
y ((tiré).
)
L’indication du lieu où le paiement
d it s’effectuer
doit ’ ff t (à défaut
déf t de
d cette
tt mention,
ti
ce lieu est présumé être celui désigné à
côté du nom du tiré).

Pr. BOUAYAD 10
L’i di ti dde lla ddate
L’indication t ett du
d lilieu oùù
le chèque est créé (en ll’absence
absence de
cette indication,, le chèque
q est
considéré comme souscrit dans le lieu
désigné à côté du nom du tireur).
Le nom et la signature de celui qui
émet le chèque (le tireur).
tireur)
Pr. BOUAYAD 11
Toutt chèque
T hè non conforme
f aux fformules
l
délivrées par ll’établissement
établissement bancaire ou
dans lequel
q l’une des énonciations
obligatoires fait défaut, est réputé non
valable, mais peut être considéré comme
un titre ordinaire établissant la preuve de
ll’existence
existence dd’une
une créance à ll’égard
égard du
débiteur.
Pr. BOUAYAD 12
Modalités d’émission
d émission du chèque :
Le chèque
q émis ppeut revêtir l’une
des formes suivantes :

Pr. BOUAYAD 13
1 Le chèque barré
1.

Pr. BOUAYAD 14
Le barrement ddu chèque
chèq e est unn moyen
mo en
simple de limiter le risque d’utilisations
d utilisations
frauduleuses en obligeant
g l’encaissement
par l’intermédiaire d’une banque.

Pr. BOUAYAD 15
Le bénéficiaire d’un
d’ n chèq
chèquee barré
doit donc,
donc pour pouvoir l’encaisser
l encaisser,
être titulaire d’un compte.
p

Pr. BOUAYAD 16
Le chèque est barré lorsqu
lorsqu’àà son recto
figurent
g deux barres pparallèles. Le
barrement peut être général ou spécial
(article 280 du code de commerce).

Pr. BOUAYAD 17
Type du barrement Conséquence sur le paiement du Chèque

Barrement Le chèque ne Le chèque ne peut être payé que


général comporte aucune par un établissement bancaire
désignationentre les
deux barres

Barrement Le nom d’un Le chèque ne peut être payé que
spécial établissement bancaire par le banquier désigné.
est inscrit entre les
deux barres

Pr. BOUAYAD 18
R
Remarque :
Le barrement général peut être
transformé en barrement spécial,
p , mais le
barrement spécial ne peut être
transformé en barrement spécial (article
280 du code de commerce).
commerce)
Pr. BOUAYAD 19
2 Le chèque certifié
2.

Pr. BOUAYAD 20
Pour s’assurer
P ’ du
d règlement
è l t ddu chèque

lors de sa présentation au paiement
dans le délai de pprescription
p légale
g de
certification (20 jours), le bénéficiaire
peut exiger du tireur de faire certifier le
chèque auprès de la banque tirée. tirée
Pr. BOUAYAD 21
Pour cela,
cela elle appose la griffe de certification
sur le chèque
q comportant
p :
la signature de l’établissement bancaire
t t lles mentions
toutes ti relatives
l ti à la
l
certification à sa date,
certification, date au montant pour
lequel le chèque a été établi et la désignation
de l’établissement tiré.
Pr. BOUAYAD 22
Ces mentions sont apposées
pp au moyen
y
d’un procédé mécanique de marquage
ou d’impression offrant toute garantie
de sécurité.
sécurité

Pr. BOUAYAD 23
La certification du chèque, en
pratique est libellée comme suit :
pratique,

Pr. BOUAYAD 24
« Chèque certifié sous le n° …… conformément
aux dispositions du Dahir du 0101.08.96
08 96 portant loi n°
n
15-95 formant code de commerce.
- pour ………. Dh
- date de validité : date de certification + 20 jours
- le…. /…. /…. »
q …………….. Agence
- Banque g ………………….
suivie de deux signatures autorisées de l’agence
bancaire.
bancaire
Pr. BOUAYAD 25
La certification entraîne un blocage de
la provision du chèque, sous la
responsabilité
bilité ddu titiré,
é jjusqu’à
’à
ll’expiration
expiration du délai de présentation au
ppaiement fixé à 20 jjours ((article 242 du
code de commerce).
Pr. BOUAYAD 26
II. LA CIRCULATION DU CHEQUE
Q

Pr. BOUAYAD 27
Les modalités de circulation du
chèque
hè éémis
i diffè
diffèrentt selon
l sa fforme :

Pr. BOUAYAD 28
11. Chè
Chèque « au porteurt »
Le chèque émis avec la mention « au
pporteur » ou sans indication du
bénéficiaire est un chèque pouvant
circuler par simple transmission
matérielle (remise).
(remise)
Pr. BOUAYAD 29
2. Chèque « à ordre » ou « à
personne déterminée »
C f é
Conformément t à l’article
l’ ti l 252 du
d code
d
de commerce
commerce, le chèque « à ordre »
est un chèque
q nominatif qqui se
transmet par la voie de l’endossement
(signature du chèque au verso)
Pr. BOUAYAD 30
III. LE PAIEMENT DU CHEQUE
Q

Pr. BOUAYAD 31
1. Délai de p
présentation du chèque
q

Pr. BOUAYAD 32
Etant un instrument de paiement à vue,
le délai prévu par la loi pour consacrer la
plénitude des effets du chèque sont très
brefs Le délai de présentation prévu est
brefs.
de :

Pr. BOUAYAD 33
* vingt
g jours
j ((au lieu de 8)) pour
p les
chèques émis et payables au Maroc ;
* soixante jours pour les chèques
émis hors du Maroc et payables au
Maroc.
Maroc

Pr. BOUAYAD 34
Ces délais commencent à courir à
partir du jour porté sur le chèque
comme date d’émission
(Article 268 du code de commerce).
commerce)

Pr. BOUAYAD 35
LLa sanction
ti de
d ce délai
dél i consiste
i t en :
* la disparition du recours du porteur
contre les tiers ggarants,, notamment les
endosseurs ;
* la fin du blocage de la provision du
chèque certifié (celle-ci
(celle ci n’étant bloquée
que durant le délai de présentation).
présentation)
Pr. BOUAYAD 36
Mais, le tiré doit payer même après
Mais
l’expiration
p du délai de pprésentation
(Article 271 du code de commerce).

Pr. BOUAYAD 37
2 Délai de validité du chèque
2.

Pr. BOUAYAD 38
Le délai de validité du chèque est
d’un an à p
partir de l’expiration
p du
délai de présentation (article 295
du code de commerce).

Pr. BOUAYAD 39
Au delà de ce délai, la banque peut
refuser le paiement du chèque. Mais,
d
dans ce cas, la
l créance
é n’est
’ t pas
éteinte et le porteur conserve un
recours contre le signataire.
g

Pr. BOUAYAD 40
LLe chèque
hè sera alors
l considéré
idé é
comme une reconnaissance de dette
ppouvant être utilisé comme moyen
y
de preuve pour engager une action
en paiement.

Pr. BOUAYAD 41
3. Opposition au paiement d’un
chèque

Pr. BOUAYAD 42
Le tireur ne peut faire opposition au
paiement du chèque, et donc empêcher
le paiement du chèque remis à son
vendeur que dans les cas suivants
vendeur,
((article 271 du code de commerce)) :

Pr. BOUAYAD 43
* Perte du chèque ;
* Vol du chèque ;
* Utilisation frauduleuse du chèque ;
* Falsification du chèque
q ;
* Déclaration du porteur en état de
redressement ou de liquidation judiciaire.
Pr. BOUAYAD 44
Le tireur doit immédiatement
confirmer son opposition au
paiement par écrit (quel que soit le
support de cet écrit) et appuyer cette
opposition
pp (p
(par tout document utile).
)

Pr. BOUAYAD 45
LE CHEQUE
Q SANS PROVISION

Pr. BOUAYAD 46
LA PRÉVENTION DES CHÈQUES
SANS PROVISION

Pr. BOUAYAD 47
Précautions à prendre :
Toute personne qui remet un chèque en
paiement doit justifier de son identité au
moyen d’un
d un document officiel portant sa
photographie (article 251 du code de
commerce) :
Pr. BOUAYAD 48
En ce quii concerne lles personnes
E
physiques :
* la carte d’identité nationale ;
* la carte d’immatriculation pour les
étrangers résidents ;
* le passeport pour les étrangers non-
non
résidents.
résidents
Pr. BOUAYAD 49
En ce qui concerne les personnes
morales :
* L’identité de la ou des personnes
physiques habilitées à signer un chèque
lib llé au nom dde lla personne morale
libellé l ;
* Le numéro dd’inscription
inscription à ll’impôt
impôt sur
les sociétés ;
* Le numéro d’inscription au registre du
commerce ou à l’impôt des patentes.
Pr. BOUAYAD 50
Cette disposition aura pour
conséquence certaine de dévoiler
sûrement
û t lles titulaires
tit l i illégitimes
illé iti
de chèques qui se présenteront aux
g
guichets.

Pr. BOUAYAD 51
DISSUASION DE L’ÉMISSION
É
DES CHÈQUES SANS PROVISION

Pr. BOUAYAD 52
LLa bbanque quii refuse
f dde payer un
chèque sans provision est tenue de
déclencher un processus
p
d’interdiction qui vise à contraindre
l’émetteur du chèque à régulariser
sa situation.
situation
Pr. BOUAYAD 53
INTERDICTION BANCAIRE

Pr. BOUAYAD 54
La loi dispose désormais que la
Banqueq constatant un incident de
paiement est tenue d’infliger à son
client des sanctions disciplinaires au
premier rang de laquelle figure
ll’interdiction
interdiction d
d’émettre
émettre des chèques
pendant dix ans.
Pr. BOUAYAD 55
Ce mécanisme dissuasif est en
réalité très souple car si l’interdiction
est immédiate, la régularisation est
ouverte à tout moment.
moment

Pr. BOUAYAD 56
La banque qui constate un incident de
paiement doit mettre en place un
dispositif de sanctions disciplinaires
qui se déroule comme suit :

Pr. BOUAYAD 57
* Interdiction au tireur d’émettre des
chèques pendant dix ans à compter de
la présentation au paiement du chèque
sans provision (article 313 du code de
commerce); )

Pr. BOUAYAD 58
Obligation au tireur de restituer toutes
les formules de chèques détenues, y
compris celles correspondant à d’autres
comptes
t ouvertst à son nom ett à ddes
comptes dont il nn’est
est que co-titulaire
en cas de compte
p collectif ((article 315
du code de commerce);
Pr. BOUAYAD 59
RÉGULARISATION

Pr. BOUAYAD 60
La régularisation peut intervenir sans
délai.
Le titulaire du compte dispose
dispose, à cet
effet de deux possibilités (article 313
effet,
du code de commerce)) :

Pr. BOUAYAD 61
Approvisionner
A i i son compte,
t afin fi
que le bénéficiaire puisse représenter le
chèque
q ppour ppaiement. Il ne suffit ppas
cependant de remettre en banque une
somme légèrement supérieure au
montant du chèque et permettant d’en
effectuer le paiement.
paiement
Pr. BOUAYAD 62
Payer directement le bénéficiaire
du chèque impayé : dans ce cas, la
j tifi ti du
justification d règlement
è l t doit
d it êt
être
fournie au banquier par la remise du
chèque
q acquitté.
q

Pr. BOUAYAD 63
En effet, le titulaire du compte doit s’acquitter d’une
amende fifixée
ée comme suits it :
* 5% du montant du ou des chèques impayés faisant
l’objet de la première injonction;
*10% du montant du ou des chèques q faisant l’objet
j
de la deuxième injonction;
* 20% du montant du ou des chèques faisant l’objetl objet
de la troisième injonction et des
injonctions suivantes.
suivantes
Pr. BOUAYAD 64
Procédure de recouvrement des
chèques
hè impayés
i é :

Pr. BOUAYAD 65
LE PROTÊT

Pr. BOUAYAD 66
Le déclenchement de la procédure de
reco rement des chèques
recouvrement chèq es impayés
impa és
est toujours subordonné à
l’établissement d’un pprotêt ((article 297
du code de commerce).

Pr. BOUAYAD 67
L’acte de pprotêt doit être dressé dans
un délai de vingt jours afin que le
bénéficiaire puisse conserver ses droits
de recours cambiaires contre le tireur ou
endossataires.
endossataires

Pr. BOUAYAD 68
Si le bénéficiaire n’a pas établi le
protêt dans le délai de présentation,
il est considéré comme porteur
négligent et perd ainsi ses recours
cambiaires.

Pr. BOUAYAD 69
La loi innove car désormais la notification
du protêt vaut commandement de payer.
Le porteur du chèque protesté peut
solliciter une ordonnance sur requête
autorisant le secrétaire
secrétaire-greffier
greffier à faire
pprocéder à toute saisie conservatoire
contre les signataires du chèque.
Pr. BOUAYAD 70
A défaut de paiement à l’expiration
d’un délai de 30 jours après la saisie, le
porteur du chèque peut faire procéder
à la vente des objets saisis.
saisis

Pr. BOUAYAD 71
Le certificat de refus de paiement,
paiement
quel rôle dans la procédure
q p de
recouvrement ?

Pr. BOUAYAD 72
La loi marocaine n°15-95 qui oblige les
banques à produire un certificat de refus
d paiement
de i t ne prévoit
é it pas que celui-ci
l i i
puisse être utilisé comme moyen de
recouvrement.

Pr. BOUAYAD 73
Elle estt également
Ell é l t tenue
t de
d payer sii
le chèque a été émis au moyen de
formules qqu’elle a délivrées alors qque
le signataire (son client) était interdit
ou dont elle n’a pas demandé la
restitution (article 320 du code de
commerce).
commerce)
Pr. BOUAYAD 74

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