DCG2B Thème1 diagnostic -DM- Cas COMPLEXECITY TDC 2021/2022

CAS COMPLEXECITY

Sur la base des états financiers de la société COMPLEXECITY, transmis en annexe, il vous est demandé
de répondre aux questions suivantes  pour l’exercice N :

1- Construire le tableau des soldes intermédiaires de gestion.

2- Construire le tableau des soldes intermédiaires de gestion retraités.

3- Calculer la capacité d’autofinancement.

4- Calculer le seuil de rentabilité d’exploitation.

5- Construire le bilan fonctionnel.

6- Construire le bilan économique.

7- Estimer la rentabilité économique et la rentabilité des capitaux propres.

8- Mettre en évidence l’effet de levier et la décomposition des rentabilités.

9- Construire le tableau de financement.

10- Construire le tableau des flux de financement de trésorerie (OEC).

Des informations complémentaires vous sont données :

 Les charges externes comprennent un loyer de crédit-bail pour 10 200 € et une facture
d’intérim pour 16 000 €.
 La machine en crédit-bail avait une valeur, à l’origine du contrat, il y a deux ans, de 50 000 €.
Le contrat prévoit une option d’achat à l’issue du contrat pour 4 000 €. La durée de vie du bien
est estimée à 5 ans.
 Les produits exceptionnels sur opérations de capital comprennent le prix de cession d’une
immobilisation ainsi qu’une quote-part de subvention d’investissement virée au compte de
résultat.
 Les VMP sont constituées de SICAV monétaires.
 Aucune immobilisation n’a été acquise au cours de l’exercice.
 La société a escompté des effets, qui ne sont pas encore échus, pour 48 000 €.
 Pour le calcul du seuil de rentabilité, nous allons considérer que la part des charges fixes au
sein des charges d’exploitation (ne pas tenir compte des dotations aux provisions) est de :
- achats de marchandises 0%
- achats de matières premières : 10%
- Autres achats et charges externes (en dehors du loyer
de crédit-bail, qui est fixe, et du personnel intérimaire
qui est exceptionnel) : 80%
- impôts et taxes : 60%
- Charges de personnels : 80%
- Dotations aux amortissements : 100%
 Les écarts de conversion actif se rattachent à des créances clients et les écarts passif à des
dettes fournisseurs.
 Aucune opération sur le capital n’a eu lieu au cours des dernières années.
 Le taux de l’impôt sur les sociétés est de 33, 1/3%.
Annexes pour l’exercice N

N° 11937*03
1 BILAN - ACTIF D.G.I. N° 2050
Formulaire obligatoire (article 53A
du Code général des impôts).

Dé s ig natio n de l'e ntre pris e : COMPLEXITY Duré e de l'e xe rcice e xprimé e e n nombre de mois * :
Adre s s e de l'e ntre pris e : EXERCICE N Duré e de l'e xe rcice pré cé de nt* :
Numé ro S IRET* : Code APE :
Exe rcice N, clos le : 31/12/20N
Dé cla ra tion s ous crite e n €
Brut Amortissements, provisions Net

Ca pita l s ous crit non a ppe lé (I) AA 25 000 25 000

Fra is d'é ta blis s e me nt* AB AC 0
IMMOBILIS ATIONS INCORP ORELLES

Fra is de re che rche e t de dé ve loppe me nt* AD 1 100 AE 1 100

Conce s s ion, bre ve ts e t droits s imila ire AF AG 0
Fonds comme rcia l (1) AH AI 0
Autre s immobilis a tions incorpore lle s AJ AK 0
Ava nce s e t a compte s s ur immobilis a tions incorpore lle s AL AM 0
ACTIF IMMOBILIS É*

Te rra ins AN 30 000 AO 30 000

IMMOBILIS ATIONS CORP ORELLES

Cons tructions AP 200 000 AQ 20 000 180 000

Ins ta lla tions te chnique s , ma té rie ls e t outilla ge indus trie ls AR 873 000 AS 193 000 680 000
Autre s immobilis a tions corpore lle s AT AU 0
Immobilis a tions e n cours AV AW 0
Ava nce s e t a compte s s ur immobilis a tions corpore lle s AX AY 0
Pa rticipa tions é va lué s pa r mis e e n é quiva le nce CS CT 0
IMMOBILIS ATIONS FINANCIERES (2)

Autre s pa rticipa tions CU 20 000 CV 2 500 17 500

Cré a nce s ra tta ché e s à de s pa rticipa tions BB BC 0
Autre s titre s immobilis é s BD BE 0
Prê ts BF BG 0
Autre s immobilis a tions fina nciè re s * BH BI 0
TOTAL (II) BJ 1 124 100 BK 215 500 908 600
Ma tiè re s pre miè re s , a pprovis ionne me nts BL 90 000 BM 6 700 83 300
En cours de production de bie ns BN BO 0
S TOCKS *

En cours de production de s e rvice s BP BQ 0

ACTIF CIRCULANT

Produits inte rmé dia ire s e t finis BR 121 000 BS 121 000
Ma rcha ndis e s BT 185 000 BU 20 900 164 100
Ava nce s e t a compte s ve rs é s s ur comma nde s BV BW 0
Clie nts e t compte s ra tta ché s * (3) BX 1 635 600 BY 1 635 600
CREANCES

Autre s cré a nce s (3) BZ 10 000 CA 10 000

Ca pita l s ous crit e t a ppe lé , non ve rs é CB CC 0
Va le urs mobiliè re s de pla ce me nt (dont a ctions propre s ) CD 41 000 CE 41 000
DIVERS

Dis ponibilité s CF 337 210 CG 337 210

Cha rge s cons ta té e s d'a va nce * (3) (E) CH 10 000 CI 10 000
COMP TES DE REGULARIS ATION

TOTAL (III) CJ 2 429 810 CK 27 600 2 402 210

Cha rge s à ré pa rtir s ur plus ie urs e xe rcice s * (IV)CL 0
Prime s de re mbours e me nt de s obliga tions (V) CM 5 000 5 000
Eca rts de conve rs ion a ctif* (VI) CN 1 000 1 000
TOTAL GÉNÉRAL (I à VI) CO 3 584 910 1A 243 100 3 341 810
Renvois : (1) Dont droit au bail (2) Part à moins d'un an CP (3) P art à plus d'un an CR
Clause de réserve de propriété : immobilisations : Stocks : Créances :
 N° 11937 * 03
Formulaire obligatoire (article 53A
‚ 2
2
BILAN - PAS S IF avant ré partitio n D.G.I. N° 2051
du Code général des impôts).

Dé s igna tion de l'e ntre pris e :

S o c ié té COMPLEXECITY EXERCICE N
(Ne pas reporter le montant des centimes)* Exe rcice N

Ca pita l s ocia l ou individue l (1)* (dont ve rs é …………………225000……………………..) DA 250 000

Prime s d'é mis s ion, de fus ion, d'a pports , …… DB

Eca rts de ré é va lua tion (2)* (dont é ca rt d'é quiva le nce EK DC

Ré s e rve lé ga le (3) DD 25 000

CAPITAUX PROPRES

Ré s e rve s s ta tuta ire s ou contra ctue lle s DE 6 430

(Dont réserve spéciale des provisions pour
Ré s e rve s ré gle me nté e s (3)* fluctuations des cours)
B1 DF

Autre s ré s e rve s (Dont réserve relative à l'achat d'œ uvres originales d'artistes vivants)* EJ DG 621 000
Re port à nouve a u DH

RÉSULTAT DE L'EXERCICE (bé né fice ou pe rte ) DI 53 740

Subve ntion d'inve s tis s e me nt DJ 20 000
Provis ions ré gle me nté e s * DK 5 000
TOTAL (I) DL 981 170
Produits de s é mis s ions de titre s pa rticipa tifs DM
Autres fonds
propres

Ava nce s conditionné e s DN

TOTAL (II) DO 0
ris ques et charges

Provis ions pour ris que s DP 1 500

Provis ions pour

Provis ions pour cha rge s DQ

TOTAL (III) DR 1 500

Emprunts obliga ta ire s conve rtible s DS

Autre s e mprunts obliga ta ire s DT 260 000

Emprunts e t de tte s a uprè s de s é ta blis s e me nts de cré dit (5) DU 412 900
DETTES (4)

Emprunts e t de tte s fina nciè re s dive rs e s (Dont e mprunts pa rticipa tifs ) EI DV

Ava nce s e t a compte s re çus s ur comma nde s e n cours DW

De tte s fournis s e urs e t compte s ra tta ché s DX 844 400

De tte s fis ca le s e t s ocia le s dont IS 19N = IS 19N-1 = DY 841 140
De tte s s ur immobilis a tions e t compte s ra tta ché s DZ

Autre s de tte s EA
Compte régul. Produits cons ta té s d'a va nce (4) EB

TOTAL (IV) EC 2 358 440

Eca rts de conve rs ion pa s s if* (V) ED 700
TOTAL GÉNÉRAL (I à V) EE 3 341 810
(1) Eca rt de ré é va lua tion incorporé a u ca pita l 1B

Ré s e rve s pé cia le de ré é va lua tion (1959) 1C

(2) Dont Eca rt de ré é va lua tion libre 1D

RENVOIS

Ré s e rve de ré é va lua tion (1976) 1E

(3) Dont ré s e rve ré gle me nté e de s plus -va lue s à long te rme * EF

(4) De tte s e t produits cons ta té s d'a va nce à moins d'un a n EG

(5) Dont concours ba nca ire s coura nts e t s olde s cré dite urs de ba nque s e t CCP EH 91 900
 N° 10167 * 05 COMPTE DE RÉSULTAT DE L'EXERCICE (En liste)
D.G.I. N° 2052
3
Formulaire obligatoire (article 53A
du Code général des impôts).

Dés ignation de l'entrepris e : S o c ié té COMPLEXECITY EXERCICE N

Exe rcice N

Exporta tions e t livra is ons

Fra nce Tota l
intra communa uta ire s

Ve nte s de ma rcha ndis e s * FA 1 012 000 FB FC 1 012 000

Production ve ndue bie ns * FD 765 700 FE FF 765 700
PRODUITS D'EXPLOITATION

s e rvice s * FG FH FI
Chiffre d'a ffa ire s ne ts * FJ 1 777 700 FK 0 FL 1 777 700
Production s tocké e * FM 9 000
Production immobilis é e * FN
S ubve ntion d'e xploita tion FO
Re pris e s s ur a mortis s e me nts e t provis ions , tra ns fe rt de cha rge s * (9) FP 500
Autre s produits (1) (11) FQ
Tota l de s produits d'e xploita tion (2) (I) FR 1 787 200
Acha ts de ma rcha ndis e s (y compris droits de doua ne ) * FS 510 000
Va ria tion de s tock (ma rcha ndis e s )* FT 15 000
Acha ts de ma tiè re s pre miè re s e t a utre s a pprovis ionne me nts ( y compris droits de doua ne ) * FU 140 000
Va ria tion de s tock (ma tiè re s pre miè re s e t a pprovis ionne me nts )* FV -10 000
CHARGES D'EXPLOITATION

Autre s a cha ts e t cha rge s e xte rne s (3) (6bis )* FW 47 000

Impôts , ta xe s , ve rs e me nts a s s imilé s * FX 44 000
S a la ire s e t tra ite me nts * FY 587 000
Cha rge s s ocia le s (10) FZ 196 000
- dota tions a ux a mortis s e me nts * GA 110 000
D'EXPLOITATION

- s ur immoblis a tions :
DOTATIONS

- dota tions a ux provis ions * GB

- s ur a ctif circula nt : dota tions a ux provis ions GC 5 600
- Pour ris que s e t cha rge s : dota tions a ux provis ions GD 500
Autre s cha rge s (12) GE
Tota l de s cha rge s d'e xploita tion (4) (II) GF 1 645 100
1 - RÉS ULTAT D'EXPLOITATION (I - II) GG 142 100
Opé ra tion

Bé né fice a ttribué ou pe rte tra ns fé ré e * (III)

commun

GH
s en

Pe rte s upporté e ou bé né fice tra ns fé ré * (IV)GI

Produits fina ncie rs de pa rticipa tions (5) GJ 910
PRODUITS FINANCIERS

Produits de s a utre s va le urs mobiliè re s e t cré a nce s de l'a ctif immobilis é GK

Autre s inté rê ts e t produits a s s imilé s (5) GL 1 100
Re pris e s s ur provis ions e t tra ns fe rt de cha rge s GM
Diffé re nce s pos itive s de cha nge GN
Produits ne ts s ur ce s s ions de va le urs mobiliè re s de pla ce me nt GO
Tota l de s produits fina ncie rs (V) GP 2 010
Dota tions fina nciè re s a ux a mortis s e me nts e t provis ions * GQ 2 500
CHARGES FINANCIERES

Inté rê ts e t cha rge s a s s imilé e s (6) GR 52 500

Diffé re nce né ga tive de cha nge GS
Cha rge s ne tte s s ur ce s s ion de va le urs mobiliè re s de pla ce me nt GT
Tota l de s cha rge s fina nciè re s (VI) GU 55 000
2 - RÉS ULTAT FINANCIER (V - VI) GV -52 990
3 - RÉS ULTAT COURANT AVANT IMPÔTS (I-II+III-IV +V - VI) GW 89 110
 N° 10947 * 03 4 COMPTE DE RÉS ULTAT DE L'EXERCICE (S uite) D.G.I. N° 2053
Formulaire obligatoire (article 53A
du Code général des impôts).

Dés ignation de l'entrepris e :

S o ciété COMPLEXECITY EXERCICE N
Exe rc ic e N
Produits e xce ptionne ls s ur opé ra tions de ge s tion HA
EXCEPTIONNELS
PRODUITS

Produits e xce ptionne ls s ur opé ra tions e n ca pita l* HB 25 000

Re pris e s s ur provis ions e t tra ns fe rt de cha rge s HC
Tota l de s produits e xce ptionne ls (7) (VII) HD 25 000
Cha rge s e xce ptionne lle s s ur opé ra tions de ge s tion (6bis ) HE
EXCEPTIONNELLES
CHARGES

Cha rge s e xce ptionne lle s s ur opé ra tions e n ca pita l* HF 20 000

Dota tions e xce ptionne lle s a ux a mortis s e me nts e t provis ions HG
Tota l de s cha rge s e xce ptionne lle s (7) (VIII) HH 20 000
4 - RÉS ULTAT EXCEPTIONNEL (VII - VIII) HI 5 000
P articipation de s s alarié s aux ré s ultats de l'entrepris e (IX) HJ 13 500
Impôts s ur les bé né fices * (X) HK 26 870
TOTAL DES PRODUITS (I+III+V+VII) HL 1 814 210
TOTAL DES CHARGES (II+IV+VI+VIII+IX+X) HM 1 760 470
5 - BÉNÉFICE OU PERTE (To tal de s pro duits - to tal de s c harg e s ) HN 53 740
(1) Dont produits nets partiels s ur opé rations à long te rme HO
produits de loca tions immobiliè re s HY
(2)
produits d'e xploita tion a ffé re nts à de s e xe rcice s a nté rie urs (à dé ta ille r a u (8) ci-de s s ous ) 1G
- cré dit-ba il mobilie r * HP
(3)
- cré dit-ba il immobilie r HQ
(4) Dont cha rge s d'e xploita tion a ffé re nte s à de s e xe rcice s a nté rie urs (8) 1H
(5) Dont produits conce rna nt le s e ntre pris e s lié e s 1J
(6) Dont inté rê ts conce rna nt le s e ntre pris e s lié e s IK
(6bis ) Dont dons fa its à de s orga nis me s d'inté rê t gé né ra l (a rt. 238 bis du C.G.I.) HX
(9) Dont tra ns fe rts de cha rge s A1
(10) Dont cotis a tions pe rs onne lle s de l'e xploita nt (13) A2
(11) Dont re de va nce s pour conce s s ions de bre ve ts , de lice nce s (produits ) A3
(12) Dont re de va nce s pour conce s s ions de bre ve ts , de lice nce s (cha rge s ) A4
RENVOIS

Dont prime s e t cotis a tions complé me nta ires

(13) pe rs onne lle s : fa culta tive s
A6 Obliga toire s A9
Exe rcice N
(7) Dé ta il de s produits e t cha rge s e xce ptionne ls (s i ce ca dre e s t ins uffis a nt, joindre un é ta t du mê me modè le ) :
Charges exceptionnelles produits exceptionnels

produit de ces s ion d'éléments d'actif 15 000

valeur nette comptable des éléments d'actifs cédés 20 000

Exe rcice N
(8) Dé ta il de s produits e t cha rge s s ur e xe rcice s a nté rie urs :
Charges antérieures Produits antérieurs
Annexe exercice N-1

N° 11937*03
1 BILAN - ACTIF D.G.I. N° 2050
Formulaire obligatoire (article 53A
du Code général des impôts).

Dé s ig natio n de l'e ntre pris e : COMPLEXITY
Adre s s e de l'e ntre pris e :
Numéro S IRET* :
Durée de l'exe rcice exprimé e en nombre de mois * :
EXERCICE N-1 Durée de l'exercice précéde nt* :
Code APE :
Exe rcice N, clos le : 31/12/20N-1
Dé cla ra tion s ous crite e n €
Brut Amortissements, provisions Net

Ca pita l s ous crit non a ppe lé (I) AA 25 000 25 000

AB AC 0
IMMOBILIS ATIONS INCORP ORE LLE S

Fra is d'é ta blis s e me nt*

Fra is de re che rche e t de dé ve loppe me nt* AD 1 100 AE 1 100
Conce s s ion, bre ve ts e t droits s imila ire AF AG 0
Fonds comme rcia l (1) AH AI 0
Autre s immobilis a tions incorpore lle s AJ AK 0
Ava nce s e t a compte s s ur immobilis a tions incorpore lle s AL AM 0
ACTIF IMMOBILIS É*

Te rra ins AN 30 000 AO 30 000

IMMOBILIS ATIONS CORP ORE LLE S

Cons tructions AP 200 000 AQ 10 000 190 000

Ins ta lla tions te chnique s , ma té rie ls e t outilla ge indus trie ls AR 900 000 AS 100 000 800 000
Autre s immobilis a tions corpore lle s AT AU 0
Immobilis a tions e n cours AV AW 0
Ava nce s e t a compte s s ur immobilis a tions corpore lle s AX AY 0
CS CT 0
IMMOBILIS ATIONS FINANCIE RES (2)

P a rticipa tions é va lué s pa r mis e e n é quiva le nce

Autre s pa rticipa tions CU 20 000 CV 3 000 17 000
Cré a nce s ra tta ché e s à de s pa rticipa tions BB BC 0
Autre s titre s immobilis é s BD BE 0
P rê ts BF BG 0
Autre s immobilis a tions fina nciè re s * BH BI 0
TOTAL (II) BJ 1 151 100 BK 113 000 1 038 100
Ma tiè re s pre miè re s , a pprovis ionne me nts BL 80 000 BM 5 000 75 000
En cours de production de bie ns BN BO 0
S TOCKS *

En cours de production de s e rvice s BP BQ 0

ACTIF CIRCULANT

P roduits inte rmé dia ire s e t finis BR 112 000 BS 112 000
Ma rcha ndis e s BT 200 000 BU 17 000 183 000
Ava nce s e t a compte s ve rs é s s ur comma nde s BV 6 500 BW 6 500
Clie nts e t compte s ra tta ché s * (3) BX 108 700 BY 108 700
CRE ANCES

Autre s cré a nce s (3) BZ 40 000 CA 40 000

Ca pita l s ous crit e t a ppe lé , non ve rs é CB CC 0
Va le urs mobiliè re s de pla ce me nt (dont a ctions propre s ) CD 41 000 CE 41 000
DIVE RS

Dis ponibilité s CF 62 030 CG 62 030

Cha rge s cons ta té e s d'a va nce * (3) (E) CH 1 500 CI 1 500
COMP TE S DE RE GULARIS ATION

TOTAL (III) CJ 651 730 CK 22 000 629 730

Cha rge s à ré pa rtir s ur plus ie urs e xe rcice s * (IV) CL 0
P rime s de re mbours e me nt de s obliga tions (V)CM 7 500 7 500
Eca rts de conve rs ion a ctif* (VI)
CN 1 000 1 000
TOTAL GÉNÉRAL (I à VI) CO 1 836 330 1A 135 000 1 701 330
Renvois : (1) Dont droit au bail (2) Part à moins d'un an CP (3) P art à plus d'un a n CR

Clause de réserve de propriété : immobilisations : Stocks : Créances :

Formulaire obligatoire (article 53A
N° 11937 * 03 ‚ BILAN - PAS S IF avant ré partitio n D.G.I. N° 2051
du Code général des impôts).

Dés igna tion de l'e ntre pris e :

S o ciété COMPLEXECITY EXERCICE N-1
(Ne pas reporter le montant des centimes)* Exe rcice N-1

Ca pita l s ocia l ou individue l (1)* (dont ve rs é …………………225000……………………..) DA 250 000

Prime s d'é mis s ion, de fus ion, d'a pports , …… DB
Eca rts de ré é va lua tion (2)* (dont é ca rt d'é quiva le nce EK DC
Ré s e rve lé ga le (3) DD 25 000
CAPITAUX PROPRES

Ré s e rve s s ta tuta ire s ou contra ctue lle s DE

(Dont réserve spécia le
Ré s e rve s ré gle me nté e s (3)* des provisions pour B1 DF
fluctuations des cours)
(Dont réserve relative à l'achat d'œ uvres originales
Autre s ré s e rve s d'artistes vivants)*
EJ DG 621 000
Re port à nouve a u DH
RÉSULTAT DE L'EXERCICE (bé né fice ou pe rte ) DI 31 430
Subve ntion d'inve s tis s e me nt DJ 30 000
Provis ions ré gle me nté e s * DK 5 000
TOTAL (I) DL 962 430
Produits de s é mis s ions de titre s pa rticipa tifs DM
Autres fonds
propres

Ava nce s conditionné e s DN

TOTAL (II) DO 0
P rovis ions pour

Provis ions pour ris que s DP 1 000

ris ques et
charges

Provis ions pour cha rge s DQ

TOTAL (III) DR 1 000
Emprunts obliga ta ire s conve rtible s DS
Autre s e mprunts obliga ta ire s DT 310 000
Emprunts e t de tte s a uprè s de s é ta blis s e me nts de cré dit (5) DU 243 000
(Dont e mprunts
DETTES (4)

Emprunts e t de tte s fina nciè re s dive rs e s EI DV

pa rticipa tifs )
Ava nce s e t a compte s re çus s ur comma nde s e n cours DW
De tte s fournis s e urs e t compte s ra tta ché s DX 85 000
De tte s fis ca le s e t s ocia le s dont IS 19N = IS 19N-1 = DY 99 200
De tte s s ur immobilis a tions e t compte s ra tta ché s DZ
Autre s de tte s EA
Compte régul. Produits cons ta té s d'a va nce (4) EB
TOTAL (IV) EC 737 200
Eca rts de conve rs ion pa s s if* (V) ED 700
TOTAL GÉNÉRAL (I à V) EE 1 701 330
(1) Eca rt de ré é va lua tion incorporé a u ca pita l 1B
Ré s e rve s pé cia le de ré é va lua tion (1959) 1C
(2) Dont Eca rt de ré é va lua tion libre 1D
RENVOIS

Ré s e rve de ré é va lua tion (1976) 1E

(3) Dont ré s e rve ré gle me nté e de s plus -va lue s à long te rme * EF
(4) De tte s e t produits cons ta té s d'a va nce à moins d'un a n EG
(5) Dont concours ba nca ire s coura nts e t s olde s cré dite urs de ba nque s e t CCP EH 32 000
 N° 10167 * 05 COMPTE DE RÉSULTAT DE L'EXERCICE (En liste) D.G.I. N° 2052
Formulaire obligatoire (article 53A
3
du Code général des impôts).

Dés ignation de l'entrepris e : S o ciété COMPLEXECITY EXERCICE N-1

Exe rcice N
Exporta tions e t livra is ons
Fra nce Tota l
intra communa uta ire s
Ve nte s de ma rchandis e s * FA 910 000 FB FC 910 000
Production ve ndue bie ns * FD 332 000 FE FF 332 000
PRODUITS D'EXPLOITATION

s e rvices * FG FH FI
Chiffre d'affa ire s ne ts * FJ 1 242 000 FK 0 FL 1 242 000
Production s tocké e* FM 112 000
Production immobilis ée * FN
S ubve ntion d'e xploita tion FO
Re pris e s s ur a mortis s e me nts e t provis ions , tra ns fe rt de cha rge s * (9) FP
Autre s produits (1) (11) FQ
Tota l de s produits d'e xploita tion (2) (I) FR 1 354 000
Acha ts de ma rchandis e s (y compris droits de doua ne ) * FS 480 000
Va ria tion de s tock (ma rcha ndis e s )* FT -200 000
Acha ts de ma tiè res pre miè res e t a utre s a pprovis ionne me nts ( y compris droits de doua ne )* FU 120 000
Va ria tion de s tock (ma tiè re s pre miè re s e t approvis ionne me nts )* FV -80 000
CHARGES D'EXPLOITATION

Autre s a cha ts e t cha rges e xte rne s (3) (6bis )* FW 4 500

Impôts , ta xes , vers eme nts a s s imilés * FX 42 000
S a la ires e t tra ite me nts * FY 563 000
Cha rge s s ocia le s (10) FZ 181 000
- dota tions a ux amortis s e ments * GA 110 000
D'EXP LOITATIO

- s ur immoblis a tions :
DOTATIONS

- dota tions a ux provis ions * GB

N

- s ur a ctif circula nt : dota tions a ux provis ions GC 22 000

- Pour ris que s e t cha rge s : dota tions a ux provis ions GD 1 000
Autre s cha rge s (12) GE
Tota l des cha rge s d'e xploita tion (4) (II) GF 1 243 500
1 - RÉS ULTAT D'EXPLOITATION (I - II) GG 110 500
commun

Bé né fice a ttribué ou pe rte tra ns fé ré e * (III)

Opé ra ti

GH
ons e n

Pe rte s upporté e ou bé né fice tra ns fé ré* (IV) GI

Produits fina nciers de pa rticipa tions (5) GJ 830
PRODUITS FINANCIERS

Produits de s autre s va le urs mobiliè res e t cré a nce s de l'a ctif immobilis é GK
Autre s inté rê ts et produits a s s imilé s (5) GL 1 200
Re pris e s s ur provis ions e t tra ns fert de cha rge s GM
Diffé re nce s pos itive s de cha nge GN
Produits ne ts s ur ce s s ions de va leurs mobilière s de pla ce ment GO
Tota l de s produits fina ncie rs (V) GP 2 030
CHARGES FINANCIERES

Dotations fina nciè re s aux amortis s e me nts e t provis ions * GQ 5 500

Intérê ts e t cha rges a s s imilée s (6) GR 58 000
Diffé re nce né ga tive de cha nge GS
Cha rge s ne tte s s ur ce s s ion de va le urs mobiliè re s de pla ce me nt GT
Tota l de s cha rge s fina nciè re s (VI) GU 63 500
2 - RÉSULTAT FINANCIER (V - VI) GV -61 470
3 - RÉSULTAT COURANT AVANT IMPÔTS (I-II+III-IV +V - VI) GW 49 030
 N° 10947 * 03
4 COMPTE DE RÉS ULTAT DE L'EXERCICE (S uite) D.G.I. N° 2053
Formulaire obligatoire (article 53A
du Code général des impôts).

Dés ignation de l'entrepris e :

So ciété COMPLEXECITY EXERCICE N
Exe rc ic e N
Produits e xce ptionnels s ur opéra tions de ges tion HA 25 000
EXCEPTIONNELLES EXCEPTIONNELS
PRODUITS

Produits e xce ptionnels s ur opéra tions en capita l* HB

Re pris e s s ur provis ions e t trans fe rt de cha rges HC
Tota l de s produits exceptionne ls (7) (VII) HD 25 000
Charges e xce ptionnelle s s ur opéra tions de ge s tion (6bis ) HE 1 390
CHARGES

Charges e xce ptionnelle s s ur opéra tions en capital* HF

Dota tions e xce ptionnelle s aux amortis s e ments e t provis ions HG 6 210
Tota l de s cha rge s exceptionne lle s (7) (VIII) HH 7 600
4 - RÉS ULTAT EXCEPTIONNEL (VII - VIII) HI 17 400
Participation des s alarié s aux ré sultats de l'entreprise (IX) HJ 30 000
Impôts s ur les bé né fices* (X) HK 5 000
TOTAL DES PRODUITS (I+III+V+VII) HL 1 381 030
TOTAL DES CHARGES (II+IV+VI+VIII+IX+X) HM 1 349 600
5 - BÉNÉFICE OU PERTE (To tal de s pro duits - to tal de s c harg es ) HN 31 430
(1) Dont produits nets partiels s ur opé rations à long terme HO
produits de loca tions immobiliè re s HY 1 000
(2)
produits d'e xploita tion a ffé re nts à de s e xe rcice s a nté rie urs (à dé ta ille r a u (8) ci-de s s ous ) 1G
- cré dit-ba il mobilie r * HP 1 000
(3)
- cré dit-ba il immobilie r HQ
(4) Dont charge s d'e xploitation a ffé rente s à de s e xe rcice s anté rie urs (8) 1H
(5) Dont produits conce rna nt le s e ntrepris es lié e s 1J
(6) Dont intérêts concernant le s entre pris e s liée s IK
(6bis ) Dont dons faits à des orga nis mes d'inté rêt généra l (art. 238 bis du C.G.I.) HX
(9) Dont trans fe rts de cha rge s A1
(10) Dont cotis ations pe rs onnelle s de l'e xploitant (13) A2
(11) Dont re de va nce s pour conce s s ions de bre ve ts , de lice nce s (produits ) A3
(12) Dont re de va nce s pour conce s s ions de bre ve ts , de lice nce s (cha rges ) A4
Dont prime s e t
cotisa tions
RENVOIS

(13) complé me ntaire s A6 Obliga toire s A9

pe rs onne lle s :
fa culta tive s
Exe rcice N-1
(7) Détail de s produits e t cha rge s exceptionne ls (s i ce ca dre e s t ins uffis a nt, joindre un é ta t du mê me modè le ) :
Charges exceptionnelles produits exceptionnels

Exe rcice N-1

(8) Détail de s produits e t cha rge s s ur e xe rcice s anté rie urs :
Charges antérieures Produits antérieurs