Conseils commerciaux - Contrôle des crédits à l’exportation, Incoterms ® et lettres de crédit
Quelques informations et conseils clés sur le contrôle des crédits à l’exportation, ainsi que sur l’utilisation des Incoterms® et des lettres de crédit sont fournis ci-dessous.
CONTRÔLE DES CRÉDITS À L’EXPORTATION
Le contrôle des crédits à l’exportation est la fonction au sein de l’entreprise qui est chargée de définir les modes de paiement, les conditions de paiement et les plafonds de crédit pour les clients export après avoir évalué les risques commerciaux/politiques/bancaires.
Quelques principes clés :
1. Comprendre les facteurs de risque et évaluer le risque pour chaque client sur chaque marché :
a) Risque commercial/client
b) Risque politique
c) Risque pays
2. Définir des plafonds de crédit pour chaque client, et ne pas les autoriser à dépasser leur plafond mensuel.
3. Bien comprendre les principaux modes de paiement pour les exportations :
a) Lettre de crédit, crédit documentaire (RUU 600 et règles ISBP)
b) Encaissement documentaire (règles RUE)
c) Compte ouvert
d) Paiement anticipé
Rappel : Les lettres de crédit sont le seul mode de paiement qui vous protège et protège votre client, mais vous devez être formé(e) à leur utilisation.
4. Évaluer l’opportunité de souscrire une assurance-crédit export.
5. Les comptables doivent être formés au contrôle des crédits à l’exportation, qui est différent du contrôle du crédit à l’échelle nationale.
INCOTERMS®
Les Incoterms® sont les interprétations reconnues dans le monde entier des termes commerciaux les plus couramment utilisés dans le commerce international. Les Incoterms® 2020 sont la dernière version des règles Incoterms® (disponibles auprès de la librairie de la Chambre de commerce internationale (CCI) ou des chambres de commerce locales). https://iccwbo.org/resources-for- business/incoterms-rules/
Veillez à toujours négocier vos contrats en incluant les Incoterms® qui répondent aux critères suivants :
1. Correspondent à votre profil de risque.
2. Vous permettent d’exécuter le contrat conformément à la loi et de respecter vos obligations
douanières.
3. Permettent que les contrats de fret et d’assurance soient exécutés par la partie (vous ou votre client) susceptible d’obtenir les tarifs les plus avantageux.
4. Permettent l’accès à des points de livraison légaux et physiques adaptés à vos polices d’assurance.
5. Répartissent les obligations et les responsabilités contractuelles entre vous et votre client de façon appropriée et pratique.
6. Ne vous rendent pas vulnérable à toute forme de non-conformité (notamment en matière
douanière).
Veillez à être correctement formé(e) à l’utilisation des Incoterms® 2020 et faites appel à un formateur agréé par la Chambre de commerce internationale.
Incoterms® et le logo Incoterms® 2020 sont des marques déposées de la Chambre de commerce internationale. L’utilisation de ces marques n’implique aucune association, approbation ni parrainage de la part de la Chambre de commerce internationale, sauf mention contraire ci-dessus. Les Règles Incoterms® sont protégées par des droits d’auteur appartenant à la Chambre de commerce internationale.
LETTRES DE CRÉDIT
1. Organisez une formation, si nécessaire, pour éviter les divergences documentaires entraînant des problèmes de paiement. Prenez connaissance des règles actuelles :
Publication n° 600 de la CCI - Règles et usances uniformes pour les crédits
documentaires Pratiques bancaires internationales standard (ISBP)
2. Points clés :
a) Vérifiez toujours la lettre de crédit à réception afin de vous assurer que vous pouvez respecter toutes les conditions.
b) N’expédiez pas les marchandises tant que vous n’êtes pas sûr(e) de pouvoir respecter toutes les conditions documentaires de la lettre de crédit.
c) S’il y a quoi que ce soit que vous ne pouvez pas respecter, demandez une modification de la lettre de crédit. N’expédiez pas les marchandises tant que vous n’avez pas reçu la lettre de crédit modifiée.
d) Vérifiez scrupuleusement les documents sur la base des exigences de la lettre de crédit avant de les présenter à la banque désignée.
