Activo

Circulante
Caja
2
6
7
10
24
27
27
33
44
50
51
62
74
79

Banco

20,000.00
10,000.00
6,250.00
10,500.00
50,000.00
12,500.00
50,000.00
37,500.00
150,000.00
18,000.00
1,800.00
100,000.00
45,000.00
60,000.00

16,380.00 2
1,072.50 3
10,000.00 11
3,820.00 15
100,000.00 22
200,000.00 29
25,000.00 36
6,000.00 58
2,500.00 60
20,000.00 61
10,000.00 65
125,000.00 71
14,250.00 75

571,550.00
37,527.50

534,022.50

1
50,000.00
4
100,000.00
17
180,000.00
21
140,000.00
26
100,000.00
27
25,000.00
34
22,500.00
37 1,000,000.00
40 6,000,000.00
46 1,000,000.00
52 10,000,000.00
67
39,000.00
68
160,000.00
69
135,000.00

18,951,500.00
5,243,990.00

Fijo
Terrenos

Edificios

Terrenos
22 500,000.00
16
50,000.00
41
500,000.00

1,050,000.00
550,000.00

Edificios

500,000.00

37

5
14
43
47
70

500,000.00

15,000.00
22,000.00
800,000.00
500,000.00
1,000,000.00
2,337,000.00
2,337,000.00

Diferido
Papelera y tiles
15

Gastos de produccin

3,820.00

3,820.00
3,820.00

Pasivo
Circulante
Doc.Por pagar
20
36
53

25,100.00
25,000.00
99,900.00

100,000.00
50,000.00

150,000.00

150,000.00
-

Proveedores
23
28

35
54

45,000.00
478,760.00

523,760.00

Fijo
Hipotecas
56 180,000.00

180,000.00

Documentos por pagar L.P

17

57 1,015,000.00

180,000.00

180,000.00
-

1,015,000.00

Diferido
Rentas cobrados x anticipado

Rubro
del
capital

Intereses cobrados x anticipa

Cap. Socios
50,000.00
1,000,000.00
10,000,000.00
50,000,000.00
900,000.00

Utilidad
1
46
52
66
80

- 61,950,000.00
61,950,000.00

Estado
Ventas
100,000.00 62
200,000.00 74

300,000.00
300,000.00

Compras
63
75
76

500,000.00
30,000.00
100,000.00

630,000.00
630,000.00

86,923,822.50
86,923,822.50
-

Banco
20,000.00
8,190.00
15,000.00
18,750.00
45,000.00
3,580.00
19,500.00
25,000.00
52,000.00
25,100.00
100,000.00
25,000.00
45,000.00
500,000.00
500,000.00
1,000,000.00
800,000.00
300,000.00
80,000.00
39,000.00
99,900.00
478,760.00
6,022,730.00
180,000.00
1,015,000.00
10,000.00
250,000.00
1,000,000.00
125,000.00
750,000.00
15,000.00
80,000.00
60,000.00
13,707,510.00

Edificios

Inventario
2
2
5
8
9
12
13
16
19
20
30
31
35
38
41
42
43
44
48
49
53
54
55
56
57
58
63
70
71
72
75
76
79

2
80

19,500.00
900,000.00

919,500.00
919,500.00

Mobiliario(Equipo de oficina)

3
30
49
28

Edificios

Mobiliario(Equipo de oficina)
12
18
31
48

3,580.00
2,760.00
25,000.00
80,000.00

38

111,340.00
111,340.00

astos de produccin

Gastos de investigacin y desarrollo

Proveedores

Acreedores diversos

2,760.00
18
21,000.00 49
500,000.00 39

523,760.00
-

mentos por pagar L.P

140,000.00
250,000.00
25,000.00
100,000.00

19
55

52,000.00
6,022,730.00

2,730.00
22,000.00
50,000.00
6,000,000.00

6,074,730.00

6,074,730.00
-

Cuentas por pagar a L.P

21
22
16
4

2
14
23
40

500,000.00 47
250,000.00 63
1,265,000.00
250,000.00

es cobrados x anticipado

Utilidad
6,250.00
12,500.00
50,000.00
25,000.00
500,000.00
1,800.00
595,550.00
595,550.00

Compras

7
27
27
27
37
51

Devoluciones sobre ventas

15,000.00

15,000.00
15,000.00

64

Mercancas
1,072.50
100,000.00
60,000.00
50,000.00

211,072.50
93,072.50

100,000.00 26
18,000.00 50

118,000.00

Equipo de entrega

Almacen
2
8
9
29
39

7,800.00
18,750.00
45,000.00
200,000.00
500,000.00

771,550.00
496,550.00

25,000.00
6
50,000.00 24
200,000.00 25

275,000.00

Maquinaria y equipo

Equipo de entrega

Maquinaria y equipo

500,000.00

42
72

500,000.00
500,000.00

1,000,000.00
750,000.00

1,750,000.00
1,750,000.00

Gastos de mercadotecnia
Gastos en etapas preparativas de org. y admon

Anticipo a clientes

58

6,000.00

6,000.00
6,000.00

Gastos pendientes de pago, gastos p.p o gas.acum.

Devoluciones sobre compras

75,000.00

75,000.00
75,000.00

Descuentos sobre ventas

73

74

5,000.00

5,000.00
5,000.00

Doc.Por cobrar C.P

6
13
32
74

15,000.00
19,500.00
75,000.00
50,000.00

10,500.00
37,500.00
22,500.00
39,000.00

159,500.00
50,000.00

109,500.00

Equipo de cmputo electrnico

Doc.Por cobrar L.P

10
33
34
67

74 100,000.00

100,000.00
90,000.00

10,000.00

10,000.00

Depsitos en garanta

Equipo de cmputo electrnico

Depsitos en garanta

Gastos de organizacin

Gastos de instalacin

71 250,000.00

Impuestos pendientes de pago, imp.pp o imp. Acum.

250,000.00
250,000.00

Descuentos sobre compras

750.00
75
20,000.00 76

20,750.00
20,750.00

Bonificaciones/Compras
73

75,000.00

75,000.00
75,000.00

Deudor diverso
77

11 10,000.00
150,000.00 44
44 300,000.00 160,000.00 68

310,000.00 310,000.00
-

Inversiones permanentes

Clientes
25 200,000.00
77 10,000.00

210,000.00
-

75,000.00 32
135,000.00 69

210,000.00

Inversiones permanentes

Propaganda y publicidad

Primas de seguros

59 10,000.00

10,000.00
10,000.00

Bonificaciones/Ventas
64

15,000.00

15,000.00
15,000.00

Gastos de Compras
61 20,000.00

20,000.00
20,000.00

Inversiones Temporales

Anticipo a Provedores

Rentas pagadas por anticipado

60
65

Intereses pagados por anticipado

2,500.00
10,000.00

12,500.00
12,500.00

66

Bonos y acciones

50,000,000.00

50,000,000.00
50,000,000.00

MEGATRONIC

Balance
14 de marzo de 2011
Activo
Circulante
Caja
Banco
Inventario
Mercancas
Almacen
Doc. Por cobrar C.P
Doc. Por cobrar L.P
Deudor diversos
Clientes
Inversiones Temporales
Anticipo a Provedores

Fijo
Terrenos
Edificios
Mobiliario
Equipo de entrega
Maquinaria y equipo
Equipo de cmputo electrnico
Depsitos en garanta
Inversiones permanentes

Diferido
Papelera
Gastos de produccin
Gastos de investigacin y desarrollo
Gastos en etapas preparativas de org. y admon
Gastos de mercadotecnia
Gastos de organizacin
Gastos de instalacin
Propaganda y publicidad
Primas de seguros
Rentas pagadas por anticipado
Intereses pagados por anticipado
Bonos y acciones

Total de activo
Pasivo
Circulante
Doc. Por pagar
Proveedores
Acredores diversos

Anticipo a clientes
Gastos pendientes de pago, gastos p.p o gas.acum.
Impuestos pendientes de pago, imp.pp o imp. Acum.

Fijo
Hipotecas
Doc. Por pagar L.P
Cuentas por pagar a L.P

Diferido
Rentas cobradas por anticipado
Intereses cobrados por anticipado

Total pasivo
Rubro del capital
Capital socios
Utilidad

Estado
Ventas
Compras
Gastos de compras
Devoluciones sobre ventas
Devoluciones sobre compras
Descuentos sobre ventas
Descuentos sobre compras
Bonificaciones/Compras
Bonificaciones/Ventas

TOTAL GENERAL

11

37,527.50
5,243,990.00
919,500.00
93,072.50
496,550.00
50,000.00
90,000.00
550,000.00
2,337,000.00
111,340.00
500,000.00
1,750,000.00
3,820.00
6,000.00
250,000.00
10,000.00
12,500.00
50,000,000.00
62,461,300.00

250,000.00
250,000.00
61,950,000.00
595,550.00
300,000.00
630,000.00
20,000.00
15,000.00
75,000.00
5,000.00
20,750.00
75,000.00
15,000.00

###

MEGATRONIC
Balanza de comprobacin
17 de marzo de 2011
N asiento
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40

Cuentas
Caja
Banco
Inventario
Mercancas
Almacen
Doc. Por cobrar C.P
Doc. Por cobrar L.P
Deudor diversos
Clientes
Inversiones Temporales
Anticipo a Provedores
Terrenos
Edificios
Mobiliario
Equipo de entrega
Maquinaria y equipo
Equipo de cmputo electrnico
Depsitos en garanta
Inversiones permanentes
Papelera
Gastos de produccin
Gastos de investigacin y desarrollo
Gastos en etapas preparativas de org. y admon
Gastos de mercadotecnia
Gastos de organizacin
Gastos de instalacin
Propaganda y publicidad
Primas de seguros
Rentas pagadas por anticipado
Intereses pagados por anticipado
Bonos y acciones
Doc. Por pagar
Proveedores
Acreedores diversos
Anticipo a clientes
Gastos pendientes de pago, gastos p.p o gas.acum.
Impuestos pendientes de pago, imp.pp o imp. Acum.
Hipotecas
Doc. Por pagar L.P
Cuentas por pagar a L.P

41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52
53

Rentas cobradas por anticipado

Intereses cobrados por anticipado
Cap.Socios
Utilidad
Ventas
Compras
Devoluciones sobre ventas
Devoluciones sobre compras
Descuentos sobre ventas
Descuentos sobre compras
Bonificaciones/Compras
Bonificaciones/Ventas
Gastos de compras

MEGATRONIC
za de comprobacin
de marzo de 2011
Movimiento
Deudor
Acreedor
571,550.00
18,951,500.00
919,500.00
211,072.50
771,550.00
159,500.00
100,000.00
310,000.00
210,000.00
1,050,000.00
2,337,000.00
111,340.00
500,000.00
1,750,000.00
3,820.00
6,000.00
250,000.00
10,000.00
12,500.00
50,000,000.00
150,000.00
523,760.00
6,074,730.00
180,000.00
1,015,000.00
-

Saldos
Deudor
Acreedor

534,022.50
37,527.50
### 5,243,990.00
919,500.00
118,000.00
93,072.50
275,000.00
496,550.00
109,500.00
50,000.00
10,000.00
90,000.00
310,000.00
210,000.00
500,000.00
550,000.00
- 2,337,000.00
111,340.00
500,000.00
- 1,750,000.00
3,820.00
6,000.00
250,000.00
10,000.00
12,500.00
###
150,000.00
523,760.00
6,074,730.00
180,000.00
1,265,000.00
-

250,000.00
-

630,000.00
5,000.00
75,000.00
15,000.00
20,000.00

###
595,550.00
300,000.00
15,000.00
75,000.00
20,750.00
-

86,923,822.50

###

61,950,000.00
595,550.00
300,000.00
630,000.00
15,000.00
75,000.00
5,000.00
20,750.00
75,000.00
15,000.00
20,000.00
### 63,206,300.00

MEGATRONIC
Estado de Perdidas y Ganancias
8 de abril de 2011

Ventas
(-) Devoluciones , rebajas y bonificaciones

(= )Ventas Netas

Inventario
Compras
(+) Gastos de compras
(=) Compras Totales
(-) Devoluciones , rebajas y bonificaciones
(=) Compras Netas
(+) Inventario (suma/total de mercancas)
(-) Inventario (costo de lo vendido)

Utilidad o Perdida Bruta

Gastos de ventas
Gastos de mercadotecnia
Propaganda y publicidad
Gastos de organizacin

300,000.00
35,000.00
265,000.00
919,500.00
630,000.00
20,000.00
650,000.00
170,750.00
479,250.00
1,398,750.00
479,250.00
214,250.00
6,000.00
10,000.00
16,000.00

Gastos Administrativos
Papelera
Gastos de produccin
Gastos de investigacin y desarrollo
Gastos en etapas preparativas de org. y admon
Gastos de instalacin
Primas de seguros
Rentas pagadas por anticipado
Intereses pagados por anticipado

3,820.00
250,000.00
12,500.00
266,320.00

Gastos Financieros
-

Gastos de operacin
(-) Utilidad bruta

282,320.00
214,250.00

Utilidad de operacin

496,570.00

Otros productos
(-) Otros gastos
(+) Utilidad o Prdida Neta entre O.G. y P.

Utilidad Liquida

496,570.00