Académique Documents
Professionnel Documents
Culture Documents
EMSC
KPI & INDICATEURS
RH Recrutement Coût
RH Recrutement Coût
RH Recrutement Quantité d'embauches
RH Recrutement Quantité d'embauches
RH Recrutement Sélection
RH Recrutement Délai d'embauche
RH Recrutement Embauches internes
RH Recrutement Qualité
RH Formation Coût
RH Formation Coût
RH Formation Coût
RH Formation Coût
RH Formation ROI de la formation
RH Formation Participation
RH Formation Participation
RH Formation Participation
RH Formation Participation
RH Formation Formation
RH Formation Formation
RH Formation Certificats de formation
RH Formation Certificats de formation
Service client Coût Évolution du coût en % du coût des ventes vs. budget
Service client Coût Coût par commande
Service client Coût Coût par appel téléphonique
Service client Coût Coût par appel téléphonique
Service client Commande Valeur moyenne d'une commande
Service client Commande Profit moyen par commande
Service client Facturation Écart de facturation
Service client écart de prix Écart de prix
Service client Paiement Termes de paiement
Service client Paiement Termes de paiement
Service client Activités commerciales Taux de conversion
Prévision des ventes Tableau de bord hebdomadaire Différence d'une semaine sur l'autre
Prévision des ventes Tableau de bord hebdomadaire Sur Prévision (différence + z %)
Prévision des ventes Tableau de bord hebdomadaire Sous Prévision (différence - z %)
Correct Prévision (différence +/- z
Prévision des ventes Tableau de bord hebdomadaire %)
Évolution mensuelle de la Fiabilité
de la prévision à la fin de l'horizon
Prévision des ventes Tableau de bord mensuel de prévision
Gestion des stocks Couverture / rotation Évolution de la rotation de stock vs. Objectif
Gestion des stocks Faible rotation et excès de stock Excès de stock
Gestion des stocks Stock de basse rotation
Gestion des stocks Obsolescence Stock obsolète
Stock obsolète en % de la valeur de
Gestion des stocks Obsolescence stock totale vs. Objectif
Gestion des stocks Freinte Freinte liée a la démarque inconnue en % du coût des v
Freinte liée a la démarque connue
en % du coût des ventes détaillée
Gestion des stocks Freinte par cause vs. Objectif
Gestion des stocks Freinte Freinte
Dépréciation en % de la valeur de
Gestion des stocks Dépréciation stock
Gestion des stocks Inventaire annuel SKUs contrôlés
Écart en % de la valeur de stock
Gestion des stocks Inventaire annuel totale vs. objectif
Gestion des stocks Inventaire permanent SKUs contrôlés
Écart en % de la valeur de stock
Gestion des stocks Inventaire permanent totale vs. objectif
Ruptures en % du nombre de SKUs
Gestion des stocks Disponibilité entreposés vs. Objectif
Quasi – ruptures en % du nombre
Gestion des stocks Disponibilité de SKUs entreposés vs. Objectif
Évaluation de la vente perdue vs.
Gestion des stocks Disponibilité objectif
Entreposage Coût Évolution du coût vs. budget
Valeur des marchandises livrées en litige (au Coût des ventes)÷ valeur du total des marchandises livrées (au Coût des ven
Nombre de fournisseurs actifs (A vs A-1 et vs objectif...)
Nombre de fournisseurs actifs travaillant en Juste A Temps, ou EDI .... et % du nombre de
fournisseurs actifs (selon l'organisation de l'entreprise)
Temps moyen nécessaire à la satisfaction d'un ordre d'achat
Réduction du prix d'achat vs prix du marché, vs prix de la dernière période
Taux de service fournisseur (ex : Nombre de lignes de commande livrées a l'heure et conformes ÷ nombre de lignes de com
Disponibilité du stock par fournisseur (nombre de SKUs actives disponibles ÷ nombre de SKUs
actives)
Prévision des ventes déterminée il y a x vs ventes réelles sur la période considérée
Plan d'approvisionnement réalisé il y a x vs approvisionnements réels sur la période considérée
Valorisation des écarts (au Coût des ventes) ÷ valeur totale des produits livrés (au Coût des ventes)
Nombre de lignes de commande en litige de livraison ÷ nombre total de lignes de commande livrées
Montant des marchandises en litige (au Coût des ventes) ÷ montant total des marchandises livrées
(au Coût des ventes)
Valeur des produits retournés pas les clients ÷ valeur des produits livrés
Nombre de livraison à l'heure ÷ nombre total de livraisons (en lignes de commande, m3, tonnes…)
Délai de livraison moyen (A vs A-1 et vs objectif...) et évolution
Ruptures en % du nombre de références stockées vs objectif
Nombre d'appel d'offres, ordres d'achat... (selon l'organisation) par ETP d'acheteur par période
Nombre de fournisseur par ETP d'acheteur
Coût par appel d'offre, ordre d'achat... par acheteur
Nombre de lignes de commande reçues à l'heure ÷ nombre total de lignes de commande reçues
Nombre d'articles reçus ÷ nombre d'articles commandés
Nombre de prix changés sans préavis durant la période
Nombre de lignes de commande en litige÷ nombre total de lignes de commande reçues
Valeur des produits reçus en litige (au coût des ventes) ÷ valeur totale des produits reçus (au coût des ventes)
Rupture en % du nombre de références stockées vs. objectif
Nombre de produits en litiges clients ÷ nombre de produits achetés
Valeur moyenne du stock ÷ consommation moyenne quotidienne
Délai de livraison absolu
Évolution du délai de livraison
Nombre d'incidents dus au non respect de la politique de sécurité informatique ÷ nombre total
d'incidents
Délai moyen entre le lancement d'une requête et son identification par le serveur
Nombre de serveurs en gestion centralisée ÷ nombre total de serveurs
Valeur Ajoutée Économique EVA = (Retour sur Capital - Coût du Capital) x (Capital investi)
Salaire moyen des catégories les mieux payées ÷ salaire moyen de la catégorie la moins payée
Nombre de payes non versées ou versées en retard aux employés ÷ nombre total de payes
Taux de Fréquence TF : Nombre d'accidents avec arrêt x 1000000 ÷ Nombre d'heures travaillées
Indice de Fréquence avec Arrêt IFA : Nombre d'accident avec arrêt x 1000 ÷ Nombre de salariés
Taux de gravité : Nombre de journées indemnisées x 1000 ÷ nombre d'heures travaillées
Nombre de non conformités de sécurité
Nombre de non conformités de sécurité résolues
Pourcentage d'actions correctives mises en place en temps
Nombre de décès x 100,000 heures travaillées
Nombre d'accidents x 100,000 heures travaillées
Heures non travaillées dues aux accidents sans gravité
Heures non travaillées dues aux accidents (graves inclus)
Coût de la mutuelle par employé
Pourcentage du personnel ayant suivi une formation hygiène et sécurité
Nombre d'heures de formation hygiène et sécurité
Retour sur formation = accroissement de la productivité dû a la formation÷ coût de formation
Coût de la prévention hygiène et sécurité
Nombre de produits / services dont les impacts hygiène et sécurité ont été évalués ÷ nombre total de
produits ou service actifs
Masse salariale ÷ coût de la sous traitance
Main d'œuvre en propre par rapport au total de la main d'œuvre = Coût de la main d'œuvre en
propre (avantages inclus) ÷ coûts de la main d'œuvre totale (avantages inclus)
Compare le Chiffre d'Affaires de l'entreprise avec le Chiffre d'Affaires du concurrent le plus important
20% des clients qui représentent 80% des ventes
Ventes totales ÷Nombre total de clients
Ventes totales des comptes clés ÷ Nombre total de comptes clés
Profit net total ÷ Nombre de clients
Nombre de nouveaux clients durant la période
Nombre de nouveaux clients ÷ Nombre total de clients
Ventes de nouveaux clients ÷ total des ventes
Chiffre d'affaires moyen par achat client
Nombre de clients perdus durant la période
Nombre de clients perdus après le premier achat durant la période
Nombre de clients fidèles perdus ÷ nombre de clients fidèles enregistres durant la même période
Nombre total de client qui achètent pour la seconde fois ÷ nombre total de clients durant la période
80% des ventes a conclure dans les 90 jours (20% des clients)
Chiffre d'Affaires attendu > … (à définir selon l'organisation) et la dernière Activité date de 30 jours
Nombre de lignes de commande avec erreur de saisie ÷ nombre total de lignes de commandes
Délai de livraison moyen des commandes
Nombre de lignes de commande expédiées a l'heure ÷ nombre total de lignes de commande
expédiées durant la même période
Nombre de lignes de commande avec plainte client ÷ ombre total de lignes de commande expédiées
durant la même période
Nombre de plaintes client résolues lors du premier appel téléphonique ÷ nombre total de plaintes
client
Temps moyen nécessaire pour résoudre une plainte client
Nombre d'articles retournés par les clients ÷ nombre total d'articles expédiés durant la même période
Nombre de lignes de commande en litige ÷ nombre de lignes de commande livrées sur la même
période
Montant des marchandises livrées en litige ÷ montant total des marchandises livrées durant la même
période
Vitesse moyenne de réponse : temps total attendu par les clients pour joindre un opérateur du
service client ÷ nombre d'appels
% des appels décrochés hors limite prédéfinie (ex : 10 seconds...)
Écart de prévision sur les fortes rotations ÷ vente réelle des articles présentant au moins une vente
Nombre d'articles avec au moins une vente ÷ nombre d'articles total
Vente totale des articles dont la vente est > x unités ÷ vente totale réelle des articles présentant au
moins une vente
Nombre d'articles présentant plus de y % d'écart de prévision et une vente réelle > x unités) ÷
nombre total d'articles
Vente réelle des articles ayant plus de y % d'écart de prévision et une vente réelle > x unités ÷ total
des ventes réelles
Nombre d'articles en prévision correcte÷ nombre d'article avec au moins une vente
Différence entre la prévision calculée dans le passé pour la fin de l'horizon et la vente réelle sur cette
période
(Marge Brute d'Autofinancement des opérations – Dividendes) ÷ Cash payé pour les acquisitions
CA ÷ (Capitaux Propres – Actif immobilise).
Capitaux Propres / Capitaux Permanents
Capitaux Propres / Total Bilan
Dette Long Terme÷ (Capitaux propres + Dette Long Terme)
Capitaux Propres ÷ Actif Immobilise
(Cash x 365 jours) ÷ (Coût des ventes [hors amortissement])
Dette totale ÷ Actif total
(Dette à court terme + Dette à long terme) ÷ Capitaux Propres
Passif ÷ Actif
Dette totale ÷ Capitaux Propres
% Évolution du Résultat avant Impôt (EBIT) / % Évolution des ventes
Amortissement cumulé ÷ amortissement annuel
Cash et équivalents + Créances + Stock + Autres Actifs Court Terme.
Paiements d'avance + charges différées+ montants (autres que dettes) dus par la société mère ou
les filiales
Usines + équipements….
Actifs non liés aux immobilisations nettes ou immatérielles
Chiffre d'Affaires ÷ Actif d'Exploitation
(créances clients fin d'exercice + effets portes a escompte et non échus x 360) ÷ CA annuel TTC
Dettes fournisseurs x 360 ÷ Achats TTC
Besoin en Fond de Roulement x 360 ÷ CA annuel TTC
Couverture de stock + Délai de règlement des clients + Délai de règlement des fournisseurs
Coût standard du nombre d'heures travaillées – Coût réel des heures travaillées
Valeur des produits finis ÷ Coût total de production
Cout des produits abimes dus aux erreurs du personnel ÷ cout total des produits abimes
Valeur des pertes de production ÷ Valeur produite
Cout standard des matières premières utilisées en production – Cout réel des matières premières
Nombre de jours durant lesquels les unités sont dans le processus de production sans être
considérées produits finis
Nombre d'unités dans le processus de production sans être considérées produits finis
Valeur des unités dans le processus de production
Délai entre le premier Ordre de Production planifie et la mise à disposition du Produits Finis
commande
Nombre de lignes de commande reçues à l'heure dans la période ÷ Nombre total de lignes de
commande reçues dans la même période
Nombre de SKUs en rupture de stock ÷ nombre total de SKUs actives
Coût du capital + Coût des surfaces de stockage + Coût des manutentions en entrepôt
+ dépréciations de stock
CPS ÷ valorisation du stock
CPS ÷ Chiffre d'Affaires HT
Nombre de lignes livrées en litige ÷ nombre de lignes livrées durant la même période
Valeur des produits livres en litige ÷ valeur totale des produits livres durant la même période
Nombre d'article retournes par les clients ÷ nombre total d'articles envoyés durant la même période
Nombre de SKUs mal adressés ÷ nombre total de SKUs
Nombre de SKUs avec un écart d'inventaire ÷ nombre total de SKUs
% ventes des produits / services lances dans la période précédente (par exemple A-1)
Réduction des ventes des produits existants due aux nouveaux produits
Délai entre le moment où un changement est envisagé ou défini sur le produit et sa rentabilité
Délai entre le moment où un changement est envisagé ou défini sur le produit et sa disponibilité en
rayon
Délai entre le moment où un nouveau produit est envisagé ou défini et sa disponibilité en rayon
CA ÷ Coût de la publicité