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EMSC
KPI & INDICATEURS

Domaine Activité Sujet


Achats Coût Réduction des coûts
Achats Coût Réduction des coûts
Achats Coût Réduction des coûts
Achats Coût Coût de possession du stock
Achats Coût Coût d'approvisionnement
Achats Coût Coût d'approvisionnement
Achats Coût Coût d'approvisionnement
Achats Achats Stratégie
Achats Achats Stratégie
Achats Achats Stock
Achats Achats Termes de paiement
Achats Achats Livraison

Achats Achats Livraison


Achats Achats Efficacité globale

Achats Achats Efficacité globale


Achats Achats Efficacité globale
Achats Achats Prix d'achat

Achats Achats Efficacité opérationnelle

Achats Achats Efficacité opérationnelle


Achats Prévision des ventes Fiabilité des prévisions
Achats Planification des approvisionnementsFiabilité du planning
Valeur annuelle d'achat par
Achats Fournisseur fournisseur
Achats Fournisseur Classement ABC
Achats Fournisseur Classement ABC
Achats Fournisseur Paiement
Achats Fournisseur Paiement

Achats Qualité Écarts de livraison

Achats Qualité Litiges

Achats Qualité Litiges


Achats Qualité Produits retournés

Achats Service Taux de livraisons à l'heure


Achats Service Délai
Achats Service Disponibilité
Achats RH Productivité des achats
Achats RH Productivité des achats
Achats RH Productivité des achats
Productivité des
Achats RH approvisionnements
Productivité des
Achats RH approvisionnements
Productivité des
Achats RH approvisionnements
Valeur annuelle d'achat par
Fournisseurs Classement fournisseur
Fournisseurs Classement Classification ABC
Fournisseurs Classement Classification ABC
Fournisseurs Qualité et service Fiabilité

Fournisseurs Qualité et service Fiabilité


Fournisseurs Qualité et service Fiabilité
Fournisseurs Qualité et service Fiabilité
Fournisseurs Qualité et service Litiges de livraison

Fournisseurs Qualité et service Litiges de livraison


Fournisseurs Qualité et service Ruptures
Fournisseurs Qualité et service Litiges clients
Fournisseurs Stock Couverture de stock
Fournisseurs Délai Délai de livraison des commandes
Fournisseurs Délai Délai de livraison des commandes
Modification des lignes de
Fournisseurs Commandes commandes
Fournisseurs Commandes Annulation de commandes
Fournisseurs Commandes EDI
Fournisseurs Facturation Ecart de facturation
Fournisseurs Facturation Ecart de prix
Fournisseurs Paiement Termes de paiement vs. Objectif
Fournisseurs Paiement Termes de paiement vs. Objectif
Fournisseurs Coût Réduction des coûts annuelle
Fournisseurs Collaboration Accords cadres
Informatique Coût Évolution du coût vs. Budget
Dépenses informatiques en % des
Informatique Coût dépenses totales administratives
Informatique Coût Coût de l'informatique en % du CA
Coût moyen de l'informatique par
Informatique Coût employé
Coût moyen de l'informatique par
Informatique Coût client
Informatique Coût Coût moyen par PC
Coût de la maintenance
Informatique Coût informatique
Informatique Coût Projets informatiques
Coût de Possession des Stocks –
Informatique Coût CPS
Investissements informatiques en %
Informatique Coût de l'investissement total
Informatique Coût Coût détaillé
Informatique Coût Coût détaillé
Informatique Coût Coût détaillé
Informatique Coût Coût détaillé
Informatique Coût Coût détaillé
Informatique Coût Coût détaillé
Informatique Coût Coût détaillé
Informatique Incidents Nombre d'incidents
Violations de la politique de sécurité
informatique en % des incidents
Informatique Incidents totaux
Temps moyen sans système
Informatique Incidents disponible
Temps moyen sans serveur
Informatique Incidents disponible

Informatique Incidents Temps Moyen entre Pannes MTBF

Informatique Incidents Temps Moyen entre Pannes MTBF


Informatique Incidents Helpdesk
Informatique Incidents Helpdesk
Informatique Incidents Helpdesk
Coût moyen de développement par
Informatique Développement de systèmes informafonctionnalité
Temps moyen de développement
Informatique Développement de systèmes informapar fonctionnalité
Informatique Développement de systèmes informaFiabilité du budget
Coût par terabyte (1 Terabyte =
Informatique Entrepôt de données 1000 Gigabytes)
Informatique Entrepôt de données Coût par terabyte stocké
Délai moyen de connexion au
Informatique Entrepôt de données serveur
Informatique Entrepôt de données Serveurs centraux internes
Délai moyen de remplacement des
Informatique Infrastructure équipements

Informatique Infrastructure Infrastructure informatique obsolète

Informatique Infrastructure Nombre moyen de Pcs par employé


Nombre moyen d'imprimantes par
Informatique Infrastructure département
Informatique Service Livraison à l'heure
Informatique Service Plainte client
Temps dédié aux activités de
Informatique RH création informatique
Informatique RH Formation
Informatique RH Sous traitance
Informatique RH Masse salariale
Informatique RH Stabilité
Informatique RH Stabilité
RH Données d'entreprise Chiffre d'affaires par employé
RH Données d'entreprise ROI du capital humain
RH Données d'entreprise Valeur ajoutée du capital humain
RH Données d'entreprise Coût du capital humain
RH Données d'entreprise Coût du capital humain
RH Données d'entreprise Coût du capital humain
RH Données d'entreprise Coût du capital humain
RH Données d'entreprise Coût du capital humain
Valeur Ajoutée Économique
RH Données d'entreprise Humaine – HEVA
Valeur Ajoutée Économique
RH Données d'entreprise Humaine – HEVA
RH Données d'entreprise Valeur Ajoutée du marché
RH Données d'entreprise Cadres
RH Données d'entreprise Main d'œuvre directe

RH Recrutement Coût
RH Recrutement Coût
RH Recrutement Quantité d'embauches
RH Recrutement Quantité d'embauches
RH Recrutement Sélection
RH Recrutement Délai d'embauche
RH Recrutement Embauches internes
RH Recrutement Qualité
RH Formation Coût
RH Formation Coût
RH Formation Coût
RH Formation Coût
RH Formation ROI de la formation
RH Formation Participation
RH Formation Participation
RH Formation Participation
RH Formation Participation
RH Formation Formation
RH Formation Formation
RH Formation Certificats de formation
RH Formation Certificats de formation

RH Formation Taux de pénétration de la formation


RH Rémunération Ratio du salaire moyen
RH Rémunération Ratio d'augmentation du salaire
Augmentation de salaire par
RH Rémunération employé
RH Rémunération Croissance du pouvoir d'achat

RH Rémunération Hiérarchie des salaires


RH Rémunération Temps de cycle de la paye
RH Rémunération Salaires payés en retard
Erreurs de paiement en % de la
RH Rémunération masse salariale
RH Rémunération Paiements manuels
RH Rémunération Promotion
RH Climat social Rotation du personnel
RH Climat social Rotation du personnel
RH Climat social Démissions
RH Climat social Stabilité
RH Climat social Stabilité
RH Climat social Stabilité
RH Climat social Climat social
RH Climat social Climat social
RH Climat social Climat social
RH Temps de travail et absentéisme Heures supplémentaires
RH Temps de travail et absentéisme Absentéisme
RH Temps de travail et absentéisme Absentéisme
RH Temps de travail et absentéisme Gravité
RH Temps de travail et absentéisme Gravité
RH Temps de travail et absentéisme Gravité
RH Temps de travail et absentéisme Gravité
RH Conflit Fréquence
RH Conflit Extension
RH Conflit Extension
RH Conflit Intensité
RH Conflit Intensité
RH Hygiène et sécurité Accidents du travail
RH Hygiène et sécurité Accidents du travail

RH Hygiène et sécurité Accidents du travail


RH Hygiène et sécurité Accidents du travail
RH Hygiène et sécurité Accidents du travail
RH Hygiène et sécurité Accidents du travail
RH Hygiène et sécurité Accidents du travail
RH Hygiène et sécurité Accidents du travail
RH Hygiène et sécurité Accidents du travail
RH Hygiène et sécurité Accidents du travail
RH Hygiène et sécurité Accidents du travail
RH Hygiène et sécurité Accidents du travail
RH Hygiène et sécurité Santé
RH Hygiène et sécurité Formation
RH Hygiène et sécurité Formation
RH Hygiène et sécurité Formation
RH Hygiène et sécurité Coût

RH Hygiène et sécurité Produits


RH Sous Traitance Coût

RH Sous Traitance Coût


Évolution des ventes (Année
glissante) vs objectif et la même
vente Chiffre d'Affaires période l'an passé
Évolution des ventes (Trimestre
glissant) vs objectif et la même
vente Chiffre d'Affaires période l'an passé
vente Chiffre d'Affaires Chiffre d'affaires par pays
Chiffre d'affaires par mois et familles
vente Chiffre d'Affaires de produit
Chiffre d'affaires par action des
vente Chiffre d'Affaires vendeurs
Chiffre d'affaires par magasin, par
vente Chiffre d'Affaires lieu
Coût des locaux / chiffre d'affaires
vente Chiffre d'Affaires par magasin, par lieu...
vente Coût Évolution du coût vs. Budget
vente Coût du service par client
vente Ratio du Coût / Profit
vente Masse salariale / chiffre d'affaires
Part de marché de l'entreprise vs
vente Part de marché marché

vente Part de marché Part de marché relative


vente Clients Pareto des comptes clés
vente Clients Vente moyenne par client
vente Clients Vente moyenne par client
vente Clients Profit moyen par client
vente Clients Nouveaux clients
vente Clients Nouveaux clients
vente Clients Nouveaux clients
vente Clients Panier moyen
vente Clients Fidélité des clients
vente Clients Fidélité des clients

vente Clients Fidélité des clients

vente Clients Retour des clients


Nombre de prospects sans activité
vente Prospects durant la dernière période
Nombre de prospects avec activité
vente Prospects durant la dernière période
Nombre de prospects par origine
(enquête téléphonique, web,
approche directe,
vente Prospects référencement,....)
vente Opportunités Opportunités clés

vente Opportunités Opportunités négligées


Nombre de ventes gagnées durant
vente Gain / Perte de vente la période
Nombre de ventes perdues durant
vente Gain / Perte de vente la période
vente Plaintes et litiges Plaintes clients
vente Plaintes et litiges Résolution
vente Plaintes et litiges Litige
vente Plaintes et litiges Cause
vente Représentants Top 5 des représentants
Montant moyen des ventes par
vente Représentants représentant
Nombre de rendez vous moyen par
vente Représentants représentant
Coût des salaires vs chiffre
vente Représentants d'affaires
Service client Coût Évolution du coût vs. budget

Service client Coût Évolution du coût en % du coût des ventes vs. budget
Service client Coût Coût par commande
Service client Coût Coût par appel téléphonique
Service client Coût Coût par appel téléphonique
Service client Commande Valeur moyenne d'une commande
Service client Commande Profit moyen par commande
Service client Facturation Écart de facturation
Service client écart de prix Écart de prix
Service client Paiement Termes de paiement
Service client Paiement Termes de paiement
Service client Activités commerciales Taux de conversion

Service client Qualité et service Fiabilité des saisies de commandes


Service client Qualité et service Service

Service client Qualité et service Service

Service client Qualité et service Plaintes clients


Résolution au premier contact –
Service client Qualité et service FCR
Service client Qualité et service Délai de résolution

Service client Qualité et service Retour clients

Service client Qualité et service Litiges (fournisseurs et clients)

Service client Qualité et service Litiges (fournisseurs et clients)


Disponibilité de la ligne
Service client Qualité et service téléphonique
Disponibilité de la ligne
Service client Qualité et service téléphonique
Disponibilité de la ligne
Service client Qualité et service téléphonique
Service client RH Productivité
Prévision des ventes Suivi opérationnel hebdomadaire Fiabilité
Prévision des ventes Suivi opérationnel hebdomadaire Prévisions vs ventes réelles
Prévisions vs ventes réelles des
Prévision des ventes Suivi opérationnel hebdomadaire articles de forte rotation

Prévision des ventes Suivi opérationnel hebdomadaire Fiabilité au niveau article


Prévision des ventes Suivi opérationnel hebdomadaire Activité des articles

Part des ventes totales représentée


Prévision des ventes Suivi opérationnel hebdomadaire par les articles de forte rotation
Part des articles représentée par les
fortes rotations avec un haut niveau
Prévision des ventes Suivi opérationnel hebdomadaire d'erreur de prévision
Part de la vente réelle représentée
par les fortes rotations et une forte
Prévision des ventes Suivi opérationnel hebdomadaire erreur de prévision
Prévision des ventes Suivi opérationnel hebdomadaire Nombre de groupes de prévision
Fiabilité de la prévision
Prévision des ventes Suivi opérationnel hebdomadaire hebdomadaire
Fiabilité de la prévision
Prévision des ventes Suivi opérationnel hebdomadaire hebdomadaire

Prévision des ventes Tableau de bord hebdomadaire Différence d'une semaine sur l'autre
Prévision des ventes Tableau de bord hebdomadaire Sur Prévision (différence + z %)
Prévision des ventes Tableau de bord hebdomadaire Sous Prévision (différence - z %)
Correct Prévision (différence +/- z
Prévision des ventes Tableau de bord hebdomadaire %)
Évolution mensuelle de la Fiabilité
de la prévision à la fin de l'horizon
Prévision des ventes Tableau de bord mensuel de prévision

Finance Levier financier Acquisition de Capital


Finance Levier financier Emploi du Capital
Finance Levier financier Indépendance
Finance Levier financier Autonomie
Finance Levier financier Structure du Capital
Finance Levier financier Capital vs Actif immobilisé
Finance Levier financier Balance de trésorerie
Finance Levier financier Dette vs Actif
Finance Levier financier Dette vs Fonds Propres
Finance Levier financier Dette
Finance Levier financier Levier financier – LF
Finance Levier financier Levier d'exploitation – LE
Finance Solvabilité Age de l'actif
Finance Solvabilité Actif Court Terme total

Finance Solvabilité Autres Actifs Court Terme


Finance Solvabilité Immobilisations nettes
Finance Solvabilité Autres actifs immobilisés
Finance Solvabilité Rotation de l'Actif – AT

Finance Solvabilité Rotation des Comptes fournisseurs


Finance Solvabilité Rotation des Comptes clients
Finance Solvabilité Coefficient de liquidité
Finance Solvabilité Coefficient de liquidité
Finance Solvabilité Fond de Roulement – FR
Fond de Roulement – FR issu du
Finance Solvabilité Résultat Net
Coût moyen pondéré du capital
Finance Solvabilité CMPC – WACC
Finance Solvabilité Nombre de jours de liquidité
Finance Solvabilité Ratio de trésorerie
Finance Solvabilité Seuil de rentabilité trésorerie
Rendement de la Marge Brute
Finance Solvabilité d'Autofinancement – CFROI
Marge Brute d'Autofinancement vs
Finance Solvabilité Dette Long Terme
Ratio de réinvestissement de la
Finance Solvabilité trésorerie
Finance Solvabilité Rotation de la trésorerie
Finance Gestion Rotation des stocks

Finance Gestion Délai de règlement des clients


Finance Gestion Délai de règlement fournisseurs
Finance Gestion Besoin en Fond de Roulement
Finance Gestion Cycle d'Exploitation

Finance Gestion Ventes à Crédit vs Comptes clients


Finance Gestion Créances irrécouvrables
Délai de recouvrement vs Délai de
Finance Gestion paiement
Délai de paiement vs Couverture de
Finance Gestion stock
Finance Gestion Seuil de rentabilité
Finance Rentabilité Marge bénéficiaire brute
Finance Rentabilité rentabilité
Finance Rentabilité Marge bénéficiaire d'exploitation
Finance Rentabilité Marge de contribution
Finance Rentabilité Résultat avant impôt – EBIT
Résultats avant Impôts, Intérêts et
Finance Rentabilité Amortissements – EBITDA
Finance Rentabilité Couverture de la Dette par le Cash
Rendement du cash aux
Finance Rentabilité actionnaires
Finance Rentabilité Rendement de l' Actif – ROA
Retour sur Investissement – RSI –
Finance Rentabilité ROI
Finance Rentabilité
Finance Rentabilité Retour sur Fonds Propres – RFP
Finance Rentabilité Produit Des Ventes – PDV
Finance Rentabilité Rentabilité du Capital Investi – RCI

Finance Rentabilité Création de Valeur Annuelle – CVA


Évolution des bénéfices non
Finance Rentabilité distribués
Finance Suivi du budget Fiabilité du budget
Finance Suivi du budget Réalisations
Comptabilité Comptabilité générale Marge brute
Comptabilité Comptabilité générale Marge opérationnelle
Comptabilité Comptabilité générale Taux de croissance annuel

Comptabilité Comptabilité générale Rentabilité sur la Marge Brute d'Autofinancement – RM


Comptabilité Comptabilité générale Marge nette
Comptabilité Comptabilité générale Rotation des Actifs
Comptabilité Comptabilité fournisseur Coût
Comptabilité Comptabilité fournisseur Factures en cours
Comptabilité Comptabilité fournisseur Factures en cours
Comptabilité Comptabilité fournisseur Litiges
Comptabilité Comptabilité fournisseur Litiges
Comptabilité Comptabilité fournisseur Factures impayées
Comptabilité Comptabilité fournisseur Factures impayées
Comptabilité Comptabilité fournisseur Nombre de jours de crédit
Délai de paiement des dettes
Comptabilité Comptabilité fournisseur fournisseurs

Comptabilité Comptabilité fournisseur Rotation des comptes fournisseurs


Comptabilité Comptabilité fournisseur Qualité
Comptabilité Comptabilité fournisseur Qualité
Comptabilité Comptabilité client Coût
Comptabilité Comptabilité client Factures en cours
Comptabilité Comptabilité client Factures en cours
Comptabilité Comptabilité client Litiges
Comptabilité Comptabilité client Litiges
Comptabilité Comptabilité client Factures impayées
Comptabilité Comptabilité client Factures impayées
Comptabilité Comptabilité client Factures impayées
Comptabilité Comptabilité client Nombre de jours de débit
Délai de règlement des créances
Comptabilité Comptabilité client clients
Comptabilité Comptabilité client Rotation des comptes clients
Comptabilité Comptabilité client Qualité
Comptabilité Comptabilité client Qualité
Production Marge Contribution à la marge
Production Coût Production
Production Coût Production
Production Coût Production
Production Coût Production
Production Coût Production
Production Coût Écart du Coût de Production
Production Coût Coût Incrémental
Production Coût Coût d'arrêt des machines
Écart de cout des matières
Production Coût premières
Écart de la Main d'œuvre Directe
Production Coût MOD
Production Coût Valeur des Produits Finis
Coût de personnel par unité
Production Coût produite
Coût de matière première par
Production Coût produit
Production Coût Coût de production par unité
Production Programmation Réalisation du programme
Production Programmation Production quotidienne moyenne
Production Gestion des matières Défauts causes par les matières
Production Gestion des matières Défauts causes par les matières
Produits abimes dus aux erreurs du
Production Gestion des matières personnel
Produits abimes dus aux erreurs du
Production Gestion des matières personnel
Production Gestion des matières Valeur des pertes de production
Perte de matière première (surplus,
Production Gestion des matières démarque ou ferraille...)

Production Gestion des matières Écart du volume des matières utilise

Production Gestion des matières Écart du prix des matières utilise

Production En cours de production Nombre de jours


Production En cours de production Nombre d'unités
Production En cours de production Valeur de l'encours de production

Production Temps de cycle Temps de cycle de production – Temps de Cycle Moyen

Production Temps de cycle Temps de cycle de production – Temps de Cycle Moyen


Production Temps de cycle Perte de vitesse

Production Temps de cycle Production en respect du temps takt(takt time)


Production Capacité Capacité de production inutilisée
Cout lie à la capacité de production
Production Capacité inutilisée
Utilisation de la capacité de
Production Capacité production
Production Capacité Capacité de production
Taux de Rendement Synthétique –
Production Équipement TRS – OEE
Production Équipement Taux de disponibilité TRS
Production Équipement Taux de Performance TRS
Production Équipement Taux de Qualité TRS
Production Équipement Qualité des équipements
Production Équipement Performance
Production Équipement Performance
Utilisation de la capacité des
Production Équipement machines et équipements
Disponibilité des machines et
Production Équipement équipements

Production Équipement Temps d'arrêt


Production Équipement Temps d'arrêt
Production Équipement Temps d'arrêt
Production Équipement Temps d'arrêt

Production Qualité Renvoi au processus de production

Production Qualité Renvoi au processus de production

Production Qualité Renvoi au processus de production


Production Qualité Conformité
Production Qualité Densité des défauts
Production Qualité Défauts par unités
Production Qualité Coûts des contrôles qualité
Production Qualité Coûts des RH de contrôle qualité
Nombre de produits non conformes
Production Qualité par contrôle qualité
Production Qualité Rejets de production
Production Qualité Rejets durant les pré séries

Production Qualité Takt time

Production Qualité Defect Per Million Opportunities – DPMO


Production Service Production à l'heure
Ordres de production achevés en
Production Service retard
Ordres de production achevés en
Production Service avance
Retard de production du à des
Production Service ruptures de matière première
Production Service Remarque de produits finis
Arrêt de production du au manque
Production RH de formation du personnel
Écart d'efficacité de la Main d'œuvre
Production RH Directe – MOD
Production RH Productivité de l'usine
Coût de Maintenance vs. A-1 vs.
Maintenance Coût budget
Pièces de Maintenance et
Maintenance Coût Réparation (MRO)

Maintenance Coût Coût de Maintenance en % du Coût des ventes


Coût de Maintenance en % du Coût
Maintenance Coût de remplacement des actifs
Coût de Maintenance en % du Coût
Maintenance Coût de production
Coût de Maintenance moyen par
Maintenance Coût unité produite

Coût de Maintenance Préventive en


Maintenance Coût % du Coût de maintenance total

Coût de Maintenance Corrective en


Maintenance Coût % du Coût de maintenance total
Maintenances planifiées en % du
Maintenance Maintenance total des maintenances
Maintenances non-planifiées en %
Maintenance Maintenance du total des maintenances
Disponibilité des équipements
Maintenance Maintenance critiques
Maintenance Maintenance Disponibilité des équipements
Taux de Rendement Synthétique
Maintenance Maintenance TRS
Maintenance Maintenance Taux de disponibilité TRS
Maintenance Maintenance Taux de performance TRS
Maintenance Maintenance Taux de qualité TRS
Reprises en % du total des actions
Maintenance Qualité de maintenance
Maintenance Qualité Temps d'arrêt
Maintenance Qualité Temps d'arrêt
Maintenance Qualité Temps d'arrêt
Maintenance Qualité Temps Moyen entre Pannes MTBF
Délai nécessaire à la réponse aux
Maintenance Service appels
Maintenance Service Délai de l'appel à la résolution

Maintenance Service Temps Moyen de Réparation MTTR


Arriérés de maintenance en % du
Maintenance Service total des ordres de maintenance
Heures de maintenance en % du
Maintenance RH temps total de production

Maintenance RH Maintenance préventive


Maintenance RH Maintenance préventive
Maintenance RH Programmation
Maintenance RH Programmation
Ordres de travail retardés par
Maintenance RH manque de ressources humaines
Ventes liées à de nouveaux produits
R&D Chiffre d'Affaires / services
Revenu des licences en % du Coût
R&D Chiffre d'Affaires de R&D
Coût de R&D par rapport à l'an
R&D Coût passé, par rapport au budget
R&D Coût Coût de R&D en % du Coût Total
R&D Coût Coût de R&D en % du CA
R&D Coût Précision du Design to Cost
Coûts de développement moyen par
R&D Coût nouveau produit / service
Coûts de développement moyen par
nouveau produit / service en % du
R&D Coût Coût total de R&D

Coût d'amélioration des produits et


R&D Coût services en % du Coût total de R&D
Coûts des licences en % du Coût
R&D Coût total de R&D
R&D Brevets et Licences Brevets à vendre
R&D Brevets et Licences Délai de demande de brevet
R&D Brevets et Licences Age des brevets
R&D Brevets et Licences Demandes de brevet rejetées
R&D Brevets et Licences Délai de l'idée au brevet
Idées en provenance de l'extérieur
R&D Idées de l'organisation
R&D Idées Idées rassemblées
R&D Idées Idées rassemblées
R&D Idées Qualité des idées
R&D Idées Qualité des idées
R&D Idées Délai
R&D Projets Nombre de projets
R&D Projets Investissements
R&D Projets Investissements
Vitesse moyenne de réalisation des
R&D Prototypes prototypes
Nombre moyen de prototypes par
R&D Prototypes nouveau produit
R&D Nouveaux produits Délai moyen avant la rentabilité
R&D Nouveaux produits Délai moyen avant la rentabilité

R&D Nouveaux produits Délai d'atteinte du marche


R&D Nouveaux produits Délai d'atteinte du marche
R&D Nouveaux produits Clients
R&D Nouveaux produits Clients
R&D Collaboration Universités / Instituts de recherche
R&D Collaboration Concurrence
R&D Collaboration Clients
Ressources de R&D en % des
R&D RH ressources totales
R&D RH Heures consacrées à la R&D
Ressources dédiées à l'innovation
R&D RH en % des ressources totales
Gestion de la Supply Chain Données d'entreprise et structure Chiffre d'affaires
Gestion de la Supply Chain Données d'entreprise et structure Coût des ventes (CDV)
Coût logistique total en % du Coût
Gestion de la Supply Chain Données d'entreprise et structure des ventes
Gestion de la Supply Chain Données d'entreprise et structure Nombre d'entrepôts
Gestion de la Supply Chain Données d'entreprise et structure Nombre de magasins
Gestion de la Supply Chain Fournisseurs Nombre de fournisseurs
Nombre de fournisseurs de la
Gestion de la Supply Chain Fournisseurs classe A
Fournisseurs de la classe A en % du
Gestion de la Supply Chain Fournisseurs nombre total de fournisseurs
Gestion de la Supply Chain Produits Familles de produits gérées
Gestion de la Supply Chain Flux Flux par canal de distribution
Gestion de la Supply Chain Réseau logistique Nombre d'entrepôts
Valeur des expéditions des
Gestion de la Supply Chain Réseau logistique entrepôts (Coût des ventes)
Gestion de la Supply Chain Réseau logistique Surface couverte des entrepôts
Gestion de la Supply Chain Réseau logistique Surface extérieure des entrepôts
Gestion de la Supply Chain Réseau logistique Nombre de livraison
Nombre de lignes de commande
Gestion de la Supply Chain Réseau logistique livrées
Gestion de la Supply Chain Réseau logistique Nombre d'employés
Réapprovisionnement entre
Gestion de la Supply Chain Réapprovisionnement entre magasin magasins
Livraison client par un magasin au
nom d'un autre magasin en % des
Gestion de la Supply Chain Livraison client par un magasin au n livraisons totales
Gestion de la Supply Chain Cross-dock – stock Entrepôts
Gestion de la Supply Chain Cross-dock – stock Entrepôts
Gestion de la Supply Chain Cross-dock – stock Magasins
Gestion de la Supply Chain Cross-dock – stock Magasins
Niveau du stock en entrepôt vs.
Gestion de la Supply Chain Stock Objectif
Niveau du stock en magasin vs.
Gestion de la Supply Chain Stock Objectif
Gestion de la Supply Chain Stock Niveau du stock total vs. Objectif
Gestion de la Supply Chain Stock Couverture de stock vs. Objectif
Gestion de la Supply Chain Stock Freinte vs. Objectif
Gestion de la Supply Chain Couts d'entrepôt Nombre d'employés
Gestion de la Supply Chain Couts d'entrepôt Masse salariale
Gestion de la Supply Chain Couts d'entrepôt Frais généraux
Gestion de la Supply Chain Couts d'entrepôt Équipement
Gestion de la Supply Chain Couts d'entrepôt Loyer
Gestion de la Supply Chain Couts d'entrepôt Autres
Gestion de la Supply Chain Couts d'entrepôt Total hors transport vs. Objectif
Gestion de la Supply Chain Couts d'entrepôt Transport Entrepôt – Magasins
Gestion de la Supply Chain Couts d'entrepôt Total avec transport vs. Objectif
Gestion de la Supply Chain Couts d'entrepôt Loyer en % de la valeur de stock
Masse salariale en % du Coût Des
Gestion de la Supply Chain Couts d'entrepôt Ventes
Gestion de la Supply Chain Couts logistiques en magasin Nombre d'employés logistiques
Gestion de la Supply Chain Couts logistiques en magasin Masse salariale logistique
Gestion de la Supply Chain Couts logistiques en magasin Équipements logistiques
Gestion de la Supply Chain Couts logistiques en magasin Locations des surfaces logistiques
Gestion de la Supply Chain Couts logistiques en magasin Autres
Gestion de la Supply Chain Couts logistiques en magasin Coût logistique total vs. Objectif
Loyer (des surfaces logistiques) en
Gestion de la Supply Chain Couts logistiques en magasin % de la valeur de stock
Masse salariale logistique en % du
Gestion de la Supply Chain Couts logistiques en magasin Coût Des Ventes
Gestion de la Supply Chain Transport amont Coût de transport total vs. Objectif
Coût de transport en propre en %
Gestion de la Supply Chain Transport amont du Coût de transport total
Gestion de la Supply Chain Transport amont Nombre de chauffeurs
Gestion de la Supply Chain Transport amont Masse salariale
Gestion de la Supply Chain Transport amont Coût moyen d'un chauffeur
Gestion de la Supply Chain Transport amont Équipement (camions)
Gestion de la Supply Chain Transport amont Nombre de camions
Gestion de la Supply Chain Transport amont Coût du transport externalisé
Volume annuel transporte (tonnes,
Gestion de la Supply Chain Transport amont m3…)
Gestion de la Supply Chain Transport amont Taux d'utilisation de la capacité
Gestion de la Supply Chain Transport amont Taux d'utilisation de la capacité
Gestion de la Supply Chain Transport amont Taux de Km à vide
Gestion de la Supply Chain Transport aval Coût de transport total vs. Objectif
Coût de transport en propre en %
Gestion de la Supply Chain Transport aval du Coût de transport total
Gestion de la Supply Chain Transport aval Nombre de chauffeurs
Gestion de la Supply Chain Transport aval Masse salariale
Gestion de la Supply Chain Transport aval Coût moyen d'un chauffeur
Gestion de la Supply Chain Transport aval Équipement (camions)
Gestion de la Supply Chain Transport aval Nombre de camions
Gestion de la Supply Chain Transport aval Coût du transport externalisé
Coût de transport total en % des
Gestion de la Supply Chain Transport aval ventes livrées
Nombre annuel de livraisons (ou
Gestion de la Supply Chain Transport aval tonnes, volumes livrés…)
Gestion de la Supply Chain Transport aval Taux d'utilisation de la capacité
Gestion de la Supply Chain Transport aval Taux d'utilisation de la capacité
Gestion de la Supply Chain Transport aval Taux de Km à vide
Valeur totale des produits retournés
Gestion de la Supply Chain Logistique des retours par les clients
Valeur totale des produits retournés
Gestion de la Supply Chain Logistique des retours aux fournisseurs
Valeur totale des produits en
Gestion de la Supply Chain Logistique des retours entrepôt

Gestion de la Supply Chain Service Taux de service


Gestion de la Supply Chain Service Disponibilité produit
Coût de Possession des Stocks –
Gestion des stocks Coût CPS
Gestion des stocks Coût CPS en %
Gestion des stocks Coût CPS en %

Gestion des stocks Coût Coût de Gestion des Stocks – CGS


Gestion des stocks Coût CGS en %
Évolution de la valeur du stock vs.
Gestion des stocks Valeur objectif
Gestion des stocks Valeur Valeur moyenne du stock
Gestion des stocks Valeur Niveau de stock en entrepôt
Gestion des stocks Valeur Niveau de stock en magasin
Gestion des stocks Valeur Niveau de stock total

Gestion des stocks Couverture / rotation Évolution de la couverture de stock(Nombre de jour de

Gestion des stocks Couverture / rotation Évolution de la rotation de stock vs. Objectif
Gestion des stocks Faible rotation et excès de stock Excès de stock
Gestion des stocks Stock de basse rotation
Gestion des stocks Obsolescence Stock obsolète
Stock obsolète en % de la valeur de
Gestion des stocks Obsolescence stock totale vs. Objectif

Gestion des stocks Freinte Freinte liée a la démarque inconnue en % du coût des v
Freinte liée a la démarque connue
en % du coût des ventes détaillée
Gestion des stocks Freinte par cause vs. Objectif
Gestion des stocks Freinte Freinte
Dépréciation en % de la valeur de
Gestion des stocks Dépréciation stock
Gestion des stocks Inventaire annuel SKUs contrôlés
Écart en % de la valeur de stock
Gestion des stocks Inventaire annuel totale vs. objectif
Gestion des stocks Inventaire permanent SKUs contrôlés
Écart en % de la valeur de stock
Gestion des stocks Inventaire permanent totale vs. objectif
Ruptures en % du nombre de SKUs
Gestion des stocks Disponibilité entreposés vs. Objectif
Quasi – ruptures en % du nombre
Gestion des stocks Disponibilité de SKUs entreposés vs. Objectif
Évaluation de la vente perdue vs.
Gestion des stocks Disponibilité objectif
Entreposage Coût Évolution du coût vs. budget

Entreposage Coût Évolution du coût en % du coût des ventes vs. budget


Loyer ou amortissement annuel de
Entreposage Coût l'entrepôt
Amortissement des racks,
sprinklers, préparation automatisée,
Entreposage Coût …
Total Coût total du loyer +
Entreposage Coût équipement
Entreposage Coût Coût par commande
RH de réception (intérimaires &
Entreposage Processus embauchés) + Équipement
RH de préparation de commande
(intérimaires & embauchés) +
Entreposage Processus Équipement
RH de cross docking (intérimaires &
Entreposage Processus embauchés) + Équipement
RH d'expédition (intérimaires &
Entreposage Processus embauchés) + Équipement
RH de contrôle des stocks
(intérimaires & embauchés) +
Entreposage Processus Équipement
Entreposage Activité Coût des ventes de l'entrepôt
Saisonnalité (mensuelle,
hebdomadaire, quotidienne) et
Entreposage Activité tendance
Entreposage Activité Flux de réception vs capacité
Entreposage Activité Flux de préparation vs capacité
Entreposage Activité Flux d'expédition vs capacité
Taux d'utilisation de la capacité de
Entreposage Activité l'entrepôt
Entreposage Activité Freinte en % du Coût des ventes
Entreposage Qualité Écarts
Entreposage Qualité Écarts
Litiges (avec les fournisseurs et les
Entreposage Qualité clients)
Litiges (avec les fournisseurs et les
Entreposage Qualité clients)

Entreposage Qualité Retours clients


Entreposage Qualité Articles mal adressés
Entreposage Qualité Articles avec écart d'inventaire
Entreposage Service Délai moyen dans l'entrepôt

Entreposage Service Taux de service

Entreposage Service Commandes en retard


Entreposage RH Intérimaires en % des RH totales
Entreposage RH Absentéisme
Entreposage RH Productivité
Entreposage RH Productivité
Entreposage RH Productivité
Entreposage RH Productivité
Entreposage RH Productivité
Entreposage RH Productivité
Transport Coût Évolution du coût vs. Budget

Transport Coût Évolution du coût en % du Coût des ventes vs. Budget


Coût de transport / valeur
Transport Coût transportée (au coût des ventes)
Coût moyen d'une ligne de
commande, m3, tonne, palette,...
Transport Coût transportée
Transport Coût Coût de transport amont
Transport Coût Coût de transport amont
Transport Coût Coût de transport amont
Transport Coût Coût de transport amont
Transport Coût Coût de transport amont
Transport Coût Coût de transport aval
Transport Coût Coût de transport aval
Transport Coût Coût de transport aval
Transport Coût Coût de transport aval
Transport Coût Coût de transport aval
Transport Transport Amont Équipement (camions)
Transport Transport Amont Activité
Transport Transport Amont Activité
Transport Transport Amont Activité
Volume annuel transporte (tonnes,
Transport Transport Amont volumes…)
Transport Transport Amont Taux d'utilisation de la capacité
Transport Transport Amont Taux d'utilisation de la capacité
Transport Transport Amont Taux de transport à vide
Transport Transport aval Équipement (camions)
Transport Transport aval Activité
Transport Transport aval Activité
Transport Transport aval Activité
Nombre annuel de livraisons (ou
Transport Transport aval tonnes, volumes livrés…)
Transport Transport aval Taux d'utilisation de la capacité
Transport Transport aval
Transport Transport aval Taux de transport à vide

Transport Qualité Écarts de livraison

Transport Qualité Litiges

Transport Qualité Litiges


Transport Service Livraisons à l'heure
Transport RH Productivité
Transport RH Productivité
Transport RH Masse salariale
Transport RH Nombre de chauffeurs
Transport RH Coût moyen d'un chauffeur
Logistique des retours Coût Coût de la logistique inverse
Logistique des retours Coût Coût en % du flux
Logistique des retours Flux Évolution du flux vs. Budget
Logistique des retours Flux Flux en % du flux total
Évolution de la valeur de stock vs.
Logistique des retours Stock Budget
Mode de calcul
Réduction du coût d'achat (A vs A-1 et vs objectif....)
Coût du département achat ÷ montant des achats
Coût du département achat ÷ économie réalisée
Évolution du coût de possession du stock vs objectif
Coût moyen d'une ligne de commande (global et par fournisseur)
Coût d'achat en % du Chiffre d'Affaires
Coût d'approvisionnement global en % du total des coûts de l'entreprise
Achats réalisés vs budget vs A-1
Classification fournisseur en % du total des achats (PARETO – ABC)
Évolution du stock vs objectif
Terme de Paiement moyen vs objectif
Délai de livraison moyen vs objectif

Valeur des marchandises livrées en litige (au Coût des ventes)÷ valeur du total des marchandises livrées (au Coût des ven
Nombre de fournisseurs actifs (A vs A-1 et vs objectif...)
Nombre de fournisseurs actifs travaillant en Juste A Temps, ou EDI .... et % du nombre de
fournisseurs actifs (selon l'organisation de l'entreprise)
Temps moyen nécessaire à la satisfaction d'un ordre d'achat
Réduction du prix d'achat vs prix du marché, vs prix de la dernière période

Taux de service fournisseur (ex : Nombre de lignes de commande livrées a l'heure et conformes ÷ nombre de lignes de com
Disponibilité du stock par fournisseur (nombre de SKUs actives disponibles ÷ nombre de SKUs
actives)
Prévision des ventes déterminée il y a x vs ventes réelles sur la période considérée
Plan d'approvisionnement réalisé il y a x vs approvisionnements réels sur la période considérée

Valeur d'achat annuelle par fournisseur (A vs A-1 et vs objectif...)


Achats du fournisseur ÷ Achats totaux
Nombre de commandes au fournisseurs ÷ Nombre total de commandes
Terme de Paiement moyen vs objectif
Terme de Paiement moyen vs Terme de Paiement contractuel par fournisseur

Valorisation des écarts (au Coût des ventes) ÷ valeur totale des produits livrés (au Coût des ventes)

Nombre de lignes de commande en litige de livraison ÷ nombre total de lignes de commande livrées
Montant des marchandises en litige (au Coût des ventes) ÷ montant total des marchandises livrées
(au Coût des ventes)
Valeur des produits retournés pas les clients ÷ valeur des produits livrés

Nombre de livraison à l'heure ÷ nombre total de livraisons (en lignes de commande, m3, tonnes…)
Délai de livraison moyen (A vs A-1 et vs objectif...) et évolution
Ruptures en % du nombre de références stockées vs objectif
Nombre d'appel d'offres, ordres d'achat... (selon l'organisation) par ETP d'acheteur par période
Nombre de fournisseur par ETP d'acheteur
Coût par appel d'offre, ordre d'achat... par acheteur

Nombre moyen de commandes ou lignes de commande par ETP d'approvisionneur

Temps moyen nécessaire à la constitution d'une commande

Nombre de SKUs actives (A vs A-1 et vs objectif...)


Valeur annuelle d'achat par fournisseur (A vs A-1 et vs objectif....)
Valeur d'achat du fournisseur ÷ valeur totale des achats
Nombre de commandes fournisseurs ÷ nombre total de commandes
Nombre de commandes complètes reçues à l'heure ÷ nombre total de commandes reçues

Nombre de lignes de commande reçues à l'heure ÷ nombre total de lignes de commande reçues
Nombre d'articles reçus ÷ nombre d'articles commandés
Nombre de prix changés sans préavis durant la période
Nombre de lignes de commande en litige÷ nombre total de lignes de commande reçues

Valeur des produits reçus en litige (au coût des ventes) ÷ valeur totale des produits reçus (au coût des ventes)
Rupture en % du nombre de références stockées vs. objectif
Nombre de produits en litiges clients ÷ nombre de produits achetés
Valeur moyenne du stock ÷ consommation moyenne quotidienne
Délai de livraison absolu
Évolution du délai de livraison

Nombre de commandes modifiées ÷ nombre de commande total de la période


Nombre de commandes annulées ÷ nombre de commande total de la période
% de lignes de commande en EDI...
Nombre de factures avec écart de facturation ÷ nombre de factures total
Nombre de lignes de facture avec écart de prix ÷ nombre total de lignes de facture
Termes de paiement moyens vs objectif
Termes de paiement moyens vs termes de paiement contractuels par fournisseur
Réduction du coût d'achat (A vs A-1 et vs objectif....)
Nombre d'accords cadres signés vs objectif

Coût total informatique ÷ coût administratif total


Coût total informatique ÷ Chiffre d'Affaires

Coût total informatique ÷ nombre d'employés

Coût total informatique ÷ nombre de clients du service


Coût d'achat et de maintenance des PCs ÷nombre de Pcs

Coût de la maintenance informatique ÷ coût total informatique


Coût moyen par projet informatique
Coût du matériel + logiciel + consommables + bâtiment + masse salariale + formation + maintenance
+ hygiène et sécurité ...

Investissements informatiques annuels ÷ investissement annuel total de l'entreprise


Matériel (achat et location)
Software
Fourniture et consommable
Téléphone
Formation
Sous traitance
Masse salariale
Nombre total d'incidents durant la période

Nombre d'incidents dus au non respect de la politique de sécurité informatique ÷ nombre total
d'incidents

Temps sans disponibilité du système ÷ temps total d'activité


Temps sans disponibilité du serveur ÷ temps total d'activité

(durée d'activité – temps d'arrêts) ÷ nombre de défaillances

Fréquence des défaillances


Nombre de plaintes ÷ nombre de clients
Nombre de plaintes ÷ nombre d'employés du helpdesk
Nombre de plaintes résolues lors du premier appel ÷ nombre total de plaintes

Coût du développement de systèmes ÷ nombre de fonctionnalités des nouveaux systèmes

Temps de développement total ÷ nombre de fonctionnalités développées


Coût réel ÷ budget initial

Coût moyen d'acquisition d'un terabyte de donnée


Coût moyen de stockage d'un terabyte de donnée

Délai moyen entre le lancement d'une requête et son identification par le serveur
Nombre de serveurs en gestion centralisée ÷ nombre total de serveurs

Délai moyen entre l'identification d'un besoin de remplacement et le remplacement effectif

Nombre de composants informatiques obsolètes

Nombre de PCs ÷ nombre d'employés

Nombre d'imprimantes ÷ nombre de départements


Nombre de développements livrés a l'heure ÷ nombre total de développements
Délai moyen de résolution des plaintes clients
Temps dédié aux activités créatives en ETPs ÷ temps total dédié aux activités informatiques en
ETPs
Nombre d'heures de formation ÷ effectif informatique
Travail sous traite ÷ travail total (en heures homme ou jours homme)
Masse salariale informatique ÷ masse salariale totale
Nombre d'employés présents après x mois ÷ nombre d'embauches il y a x mois
Age moyen des employés
Chiffre d'affaires ÷ ETPs
(Chiffre d'affaires – (frais – coût total de la main d'œuvre)) ÷ coût total de la main d'œuvre
(Chiffre d'affaires - (frais - coût total de la main d'œuvre))÷ ETPs
Coût moyen des salaires, avantages, absences, rotation et imprévus
RH Coûts ÷ ETPs
Masse salariale ÷ Chiffre d'affaires
Coût de la main d'œuvre ÷ Coût total
Coût de la main d'œuvre ÷ Chiffre d'affaires

Valeur Ajoutée Économique EVA = (Retour sur Capital - Coût du Capital) x (Capital investi)

Valeur Ajoutée Économique Humaine HEVA = EVA ÷ ETPs


Ratio de la valeur marché / valeur comptable ÷ ETPs
ETPs de cadres et techniciens ÷ ETPs total
ETPs de main d'œuvre directe ÷ ETPs total
Coût total de recrutement sur la période ÷ nombre d'embauches total sur la période (Coût par
embauche)
Budget ÷ Coût réel
Nombre d'embauches
Nombre de remplacements
Nombre d'embauchés ÷ nombre de candidats
Délai entre la demande d'embauche et l'embauche
Nombre de recrutements internes ÷ nombre total de recrutés
Nombre d'embauchés présents après 1 an ÷ nombre d'embauches sur la période
Coût de formation ÷ masse salariale
Coût de formation ÷ nombre total d'employés
Budget ÷ Coût réel
% du budget RH budget dédié a la formation
Retour sur l'investissement de formation
Nombre moyen d'heures de formation par employé
Heures de formation par fonction, age ....
Nombre d'employés formés ÷ nombre d'employés total
% d'employés formés
Nombre de cours proposés
Nombre de cours mis en place
Nombre d'employés diplômes d'un MBA réalisé dans le cadre de la formation
% d'employés ayant atteint la compétence cible après la formation

Nombre d'employés suivant une formation ÷ nombre total d'employés


Masse salariale annuelle ÷ moyenne annuelle des ETPs
% de croissance annuelle des effectifs de l'entreprise et moyenne du secteur d'activité
Salaire et avantages moyens annuels par employé - Salaire et avantages moyens annuels par
employé de l'année précédente
Indice des salaires ÷ indice des prix

Salaire moyen des catégories les mieux payées ÷ salaire moyen de la catégorie la moins payée

Nombre de payes non versées ou versées en retard aux employés ÷ nombre total de payes

Valeur des erreurs de paye ÷ masse salariale totale


Valeur des paiements manuels ÷ masse salariale totale
Nombre de promotions par an ÷ nombre d'employés total
Nombre de collaborateurs partis dans l'année ÷nombre d'employés total
Coût de la rotation du personnel
Nombre de démission annuel ÷ nombre de collaborateurs partis dans l'année
Nombre d'employés présents après x mois ÷ nombre d'embauches il y a x mois
Age moyen des employés
Pyramide des ages
% des employés dans le top quintile de l'enquête de satisfaction
% des employés dans le top quintile de l'enquête sur la culture d'entreprise et l'ambiance
% des employés engagés dans la vision d'entreprise et souhaitant rester au moins ans de plus
Heures supplémentaires moyennes par personne
Nombre d'heures d'absentéisme sur la période ÷ temps de travail total sur la période
Temps total perdu pour cause de retards
Durée totale des absences ÷ nombre d'employés total
Durée totale des absences ÷ nombre total d'absences
Nombre d'absences ÷ nombre d'employés total
Nombre d'absents ÷ nombre d'employés total
Nombre de grèves
Nombre de personnes suivants la grève
Nombre de grévistes ÷ nombre d'employés total
Nombre d'heures ou de jours de travail perdus
Nombre d'heures ou de jours de travail perdus ÷ nombre de grévistes
Évolution du nombre d'accidents du travail
Accidents totaux, mineurs, graves et fatals

Taux de Fréquence TF : Nombre d'accidents avec arrêt x 1000000 ÷ Nombre d'heures travaillées
Indice de Fréquence avec Arrêt IFA : Nombre d'accident avec arrêt x 1000 ÷ Nombre de salariés
Taux de gravité : Nombre de journées indemnisées x 1000 ÷ nombre d'heures travaillées
Nombre de non conformités de sécurité
Nombre de non conformités de sécurité résolues
Pourcentage d'actions correctives mises en place en temps
Nombre de décès x 100,000 heures travaillées
Nombre d'accidents x 100,000 heures travaillées
Heures non travaillées dues aux accidents sans gravité
Heures non travaillées dues aux accidents (graves inclus)
Coût de la mutuelle par employé
Pourcentage du personnel ayant suivi une formation hygiène et sécurité
Nombre d'heures de formation hygiène et sécurité
Retour sur formation = accroissement de la productivité dû a la formation÷ coût de formation
Coût de la prévention hygiène et sécurité
Nombre de produits / services dont les impacts hygiène et sécurité ont été évalués ÷ nombre total de
produits ou service actifs
Masse salariale ÷ coût de la sous traitance
Main d'œuvre en propre par rapport au total de la main d'œuvre = Coût de la main d'œuvre en
propre (avantages inclus) ÷ coûts de la main d'œuvre totale (avantages inclus)

Ventes réalisées au travers de prospection qualification, clients directs...

Coût total des locaux ÷ total des ventes

Coût total du service ÷ nombre de clients


Coût total du service ÷ profit total
Masse salariale totale ÷ total ventes

Chiffre d'Affaires de l'entreprise ÷ Ventes totale du marché

Compare le Chiffre d'Affaires de l'entreprise avec le Chiffre d'Affaires du concurrent le plus important
20% des clients qui représentent 80% des ventes
Ventes totales ÷Nombre total de clients
Ventes totales des comptes clés ÷ Nombre total de comptes clés
Profit net total ÷ Nombre de clients
Nombre de nouveaux clients durant la période
Nombre de nouveaux clients ÷ Nombre total de clients
Ventes de nouveaux clients ÷ total des ventes
Chiffre d'affaires moyen par achat client
Nombre de clients perdus durant la période
Nombre de clients perdus après le premier achat durant la période

Nombre de clients fidèles perdus ÷ nombre de clients fidèles enregistres durant la même période

Nombre total de client qui achètent pour la seconde fois ÷ nombre total de clients durant la période
80% des ventes a conclure dans les 90 jours (20% des clients)

Chiffre d'Affaires attendu > … (à définir selon l'organisation) et la dernière Activité date de 30 jours

Nombre de plaintes client ÷ nombre de clients total durant la période


Nombre de plaintes clients résolues ÷ nombre de plaintes clients durant la période
Nombre de plaintes clients conduisant à un litige ÷ nombre de litiges durant la période
20% des causes qui génère 80% des plaintes

Masse salariale totale des vendeurs ÷ Chiffre d'Affaires total

Coût des ventes = Stock début + Achats de marchandises – Stock fin


Coût total du service client ÷ nombre de commandes
Coût des appels téléphoniques ÷ nombre d'appels
Temps d'appel total ÷ nombre d'appels
Valeur totale des commandes ÷ nombre de commandes
Profit total ÷ nombre de commandes
Nombre de factures avec écarts÷ nombre total de factures
Nombre de lignes de facture avec écart de prix ÷ nombre total de lignes de facturation
Terme de paiement moyen vs objectif
Terme de paiement moyen vs terme de paiement contractuel par client
% des appels débouchant sur une vente

Nombre de lignes de commande avec erreur de saisie ÷ nombre total de lignes de commandes
Délai de livraison moyen des commandes
Nombre de lignes de commande expédiées a l'heure ÷ nombre total de lignes de commande
expédiées durant la même période
Nombre de lignes de commande avec plainte client ÷ ombre total de lignes de commande expédiées
durant la même période
Nombre de plaintes client résolues lors du premier appel téléphonique ÷ nombre total de plaintes
client
Temps moyen nécessaire pour résoudre une plainte client

Nombre d'articles retournés par les clients ÷ nombre total d'articles expédiés durant la même période
Nombre de lignes de commande en litige ÷ nombre de lignes de commande livrées sur la même
période
Montant des marchandises livrées en litige ÷ montant total des marchandises livrées durant la même
période
Vitesse moyenne de réponse : temps total attendu par les clients pour joindre un opérateur du
service client ÷ nombre d'appels
% des appels décrochés hors limite prédéfinie (ex : 10 seconds...)

% des appels raccrochés après une attente trop longue


Nombre de commandes clients traités par jour et par ETP
Nombre de groupes de prévision corrigés ÷ nombre de groupes de prévision a corriger
Différence entre la prévision et la vente réelle ÷ vente réelle
Ventes totale des articles avec écart de plus de y % entre prévision et vente réelle ÷ Vente totale des
articles avec une vente > x unités

Écart de prévision sur les fortes rotations ÷ vente réelle des articles présentant au moins une vente
Nombre d'articles avec au moins une vente ÷ nombre d'articles total

Vente totale des articles dont la vente est > x unités ÷ vente totale réelle des articles présentant au
moins une vente

Nombre d'articles présentant plus de y % d'écart de prévision et une vente réelle > x unités) ÷
nombre total d'articles

Vente réelle des articles ayant plus de y % d'écart de prévision et une vente réelle > x unités ÷ total
des ventes réelles

Vente avec prévision correcte ÷ total des ventes de S-1

Vente avec prévision correcte ÷ total des ventes de S

Évolution de la différence entre prévisions et ventes réelles


Nombre d'articles en Sur Prévision ÷ nombre d'article avec au moins une vente
Nombre d'articles en Sous Prévision ÷ nombre d'article avec au moins une vente

Nombre d'articles en prévision correcte÷ nombre d'article avec au moins une vente

Différence entre la prévision calculée dans le passé pour la fin de l'horizon et la vente réelle sur cette
période

(Marge Brute d'Autofinancement des opérations – Dividendes) ÷ Cash payé pour les acquisitions
CA ÷ (Capitaux Propres – Actif immobilise).
Capitaux Propres / Capitaux Permanents
Capitaux Propres / Total Bilan
Dette Long Terme÷ (Capitaux propres + Dette Long Terme)
Capitaux Propres ÷ Actif Immobilise
(Cash x 365 jours) ÷ (Coût des ventes [hors amortissement])
Dette totale ÷ Actif total
(Dette à court terme + Dette à long terme) ÷ Capitaux Propres
Passif ÷ Actif
Dette totale ÷ Capitaux Propres
% Évolution du Résultat avant Impôt (EBIT) / % Évolution des ventes
Amortissement cumulé ÷ amortissement annuel
Cash et équivalents + Créances + Stock + Autres Actifs Court Terme.
Paiements d'avance + charges différées+ montants (autres que dettes) dus par la société mère ou
les filiales
Usines + équipements….
Actifs non liés aux immobilisations nettes ou immatérielles
Chiffre d'Affaires ÷ Actif d'Exploitation

Coût des marchandises vendues / Comptes fournisseurs


CA / Comptes clients
Actif Court Terme ÷ Passif Court Terme
(Cash + Investissements Court Terme + Compte client) ÷ Passif Court Terme
Actif Court Terme – Passif Court Terme

Résultat net - amortissement


(Fonds propres ÷ Valeur totale de l'entreprise) * Coût des fonds propres + (Fonds étrangers ÷ V) *
Coût des fonds étrangers * (1 − taux d'impôt)
(Actif disponible x 365 jours) ÷ sorties de trésorerie annuelles
Trésorerie ÷ Passif Court Terme
(Coûts fixes - amortissement) ÷ marge de contribution par unité

Marge Brute d'Autofinancement ÷ Valeur marché du capital employé

Marge Brute d'Autofinancement ÷ Dette long terme

Accroissement des immobilisations et du Fond de Roulement (résultat net + amortissement)


(Coût des ventes {hors amortissement}) ÷ trésorerie
Coût des ventes ÷ stock moyen sur la période

(créances clients fin d'exercice + effets portes a escompte et non échus x 360) ÷ CA annuel TTC
Dettes fournisseurs x 360 ÷ Achats TTC
Besoin en Fond de Roulement x 360 ÷ CA annuel TTC
Couverture de stock + Délai de règlement des clients + Délai de règlement des fournisseurs

Ventes a Crédit moyenne ÷ Valeur moyenne des comptes clients


Créances irrécouvrables ÷ total compte client

Délai de recouvrement ÷ délai de paiement

Délai de paiement ÷ couverture de stock


CA – charges totales
Marge brute ÷ CA
Bénéfice net ÷ CA
Marge bénéficiaire d'exploitation ÷ CA
(sales - variable Coûts) ÷ Sales
Revenu – charges d'exploitation

Revenu - charges (hors taxe, intérêts et amortissement)


(Marge Brute d'Autofinancement des opérations – dividendes) ÷ total Dette

Marge Brute d'Autofinancement des opérations ÷ Capitaux Propres


Bénéfice issu des activités ÷ Actif total

EBIT ÷ actif d'exploitation


Produit des Ventes x rotation de l'actif
Bénéfice net ÷ Capitaux propres
EBIT ÷ CA
Bénéfice d'exploitation après impôts ÷ Capital

Bénéfice d'exploitation après impôts – WACC x Actif

(Résultat net - dividendes) ÷ capitaux propres


Coûts réels ÷ budget
Valorisation des réalisations ÷ valorisation des réductions de coût prévues
Marge brute / Chiffre d'Affaires total
Bénéfice avant impôts / CA
(Valeur finale / valeur initiale) / Nombre d'années - 1

Marge Brute d'Autofinancement / Valeur de marché ducapital investi


Revenu net / CA net
CA ÷ Actifs d'exploitation
Coûts de traitement des factures
Valeur totale des factures en cours
Nombre de factures en cours
Valeur totale des factures en litige
Pourcentage de factures en litige
Valeur totale des factures en retard de paiement
Pourcentage de factures en retard de paiement
Délai moyen de paiement des créditeurs

Nombre de jour nécessaires au paiement des dettes fournisseurs

Coût des marchandises vendues / Comptes fournisseurs


Délai moyen de résolution des erreurs de facture
Pourcentage de factures électroniques
Coût de traitement des factures
Valeur totale des factures en cours
Nombre de factures en cours
Valeur totale des factures en litige
Pourcentage de factures en litige
Valeur totale des factures en retard de paiement
Pourcentage de factures en retard de paiement
Pourcentage de créances douteuses / CA facturé
Délai moyen de paiement

Nombre de jour nécessaires au paiement des créances clients


CA / Comptes clients
Délai moyen de résolution des erreurs de facture
Pourcentage de factures électroniques
Marge par catégorie de produit
Coût de production vs an dernier vs budget
Coût de production ÷ Coût des ventes
Coûts fixes de production
Coûts variables de production
Coût de production moyen de la période
Coût de production réel ÷ Coût de production standard
Coût associe à l'augmentation de la production d'1 unité
Coûts associes à l'arrêt de machines
Coût standard des matières premières utilisées pour la production réelle – Coût réel des matières
premières premières

Coût standard du nombre d'heures travaillées – Coût réel des heures travaillées
Valeur des produits finis ÷ Coût total de production

Coûts total RH ÷ nombre total d'unités produites

Coût total de matière première ÷ nombre total d'unités produites


Coût total de production ÷ nombre total d'unités produites
Production réalisée ÷ production prévue
Moyenne des unités produites par jour
Nombre de défauts produits dus à la qualité des matières premières ÷nombre de défauts total
Coût de défauts produits dus à la qualité des matières premières ÷ Coût total des défauts
Produits abimes dus aux erreurs du personnel ÷ nombre total de produits abimes

Cout des produits abimes dus aux erreurs du personnel ÷ cout total des produits abimes
Valeur des pertes de production ÷ Valeur produite

Perte de matière première ÷ consommation totale de matière première


Quantité standard de matière première théoriquement nécessaire à la production – Quantité
réellement utilisée

Cout standard des matières premières utilisées en production – Cout réel des matières premières
Nombre de jours durant lesquels les unités sont dans le processus de production sans être
considérées produits finis
Nombre d'unités dans le processus de production sans être considérées produits finis
Valeur des unités dans le processus de production
Délai entre le premier Ordre de Production planifie et la mise à disposition du Produits Finis
commande

Temps de cycle standard ÷ temps de cycle réel


Temps de cycle réel ÷ temps de cycle idéal (temps de cycle minimum)
Nombre de fois ou le délai de production est inférieur au délai maximum autorise pour satisfaire la
demande du client
Capacité de production – production réelle

Coût de la capacité de production - Coût de la capacité de production utilisée

Production réelle÷ capacité de production


Volume total pouvant être produit

Taux de disponibilité x Taux de performance x Taux de qualité


Temps de production réel / Temps de production théorique
Temps de cycle x Production réelle/ Temps de production réel
(Production réelle - Production rejetée)/ Production réelle
Produits finis conformes ÷ production totale
Nombre de pièces produites durant le temps de production ÷ taux maximum de production
Cadence de production réelle ÷ cadence de production objectif
Capacité machines et équipements utilisée en production ÷ Capacité machines et équipements
totale

Temps de production réel et % du temps total


MTBF – Temps Moyen entre Pannes= total (temps de fonctionnement – temps de panne) ÷ nombre
de pannes
Fréquence des pannes
Temps d'arrêt pour maintenance curative
Temps d'arrêt pour maintenance préventive

Perte de temps du au renvoi en production x productivité x prix


Nombre de pièces rejetées dans le processus de production et qui seront renvoyées en production
pour remise en conformité

Celai nécessaire au renvoi en production ÷ nombre de pièces renvoyées en production


Produits finis conformes aux standards de qualité ÷ Production totale
Nombre de défauts ÷ Taille du produit
Nombre de défauts ÷ nombre d'unités produites
Coût des contrôles qualité ÷ Coûts de production
Coût de RH de contrôle qualité ÷ Coût total de contrôle qualité
Nombre de produits non conformes ÷ Nombre de contrôles qualité
Nombre de pièces nécessitant un retour au processus de production
Nombre de pièces nécessitant un retour au processus de production durant les pré séries
Nombre de commandes client par jour (unités / jour) ÷ Nombre de minutes travaillées par jour
(minutes / jour)

Nombre de défauts ÷ Nombre d'opportunités par défaut x 1 Million


Nombre d'Ordres de Productions finis à l'heure ÷ nombre total d'Ordres de Production

Nombre d'Ordres de Productions finis en retard ÷ nombre total d'Ordres de Production

Nombre d'Ordres de Productions finis en avance ÷ nombre total d'Ordres de Production


Nombre de retards de production dus à des ruptures de matière première / Nombre total de retards
de production
Remarque de produits finis ÷ Production totale

Arrêt de production du au manque de formation du personnel / Total des arrêts de production


Nombre standard d'heures nécessaires à la réalisation de la production ÷ nombre réel d'heures
requises
Valeur totale produite ÷ Nombre d'employés

Valeur des pièces et consommables de maintenance (fournitures de maintenance, pièces


détachées, huiles, lubrifiants, gants, équipement de sécurité, produits de nettoyage....)

Coût de maintenance ÷ Coût des ventes

Coût de maintenance ÷ valeur de remplacement des actifs (usines et équipements)

Coût de maintenance ÷ Coût de production

Coût de maintenance ÷ unités produites totales

Coût de maintenance Préventive ÷ Coût de maintenance total

Coût de maintenance Corrective ÷ Coût de maintenance total

Nombre d'Ordres de Maintenance planifiés ÷ Nombre d'Ordres de Maintenance total

Nombre d'Ordres de Maintenance non-planifiés ÷ Nombre d'Ordres de Maintenance total

Nombre équipements critiques disponibles ÷ nombre total d'équipements critiques


Temps effectif de production

Taux de disponibilité TRS x Taux de performance TRS x Taux de qualité TRS


Temps de production effectif ÷ Temps de production théorique
Temps de Cycle x Production effective÷ Temps de Production effectif
(Production totale – Production rejetée)÷ Production totale
Nombre d'action de maintenance qui sont une répétition de la précédente ÷ nombre total d'actions
de maintenance
Temps d'arrêt d'équipement ÷ temps total de production
Temps d'arrêt pour maintenances non-planifiées
Temps d'arrêt pour maintenances planifiées
(Temps opérationnel – temps d'arrêt) ÷ nombre de pannes

Temps moyen nécessaire à la réponse aux appels téléphoniques


Temps moyen de l'appel téléphonique à la résolution

Temps moyen entre la survenue d'un incident et sa résolution

Nombre d'ordres de maintenance en retard ÷ Nombre total d'ordres de maintenance

Nombre d'heures passées en maintenance ÷ temps total de production


Nombre d'heures passées en maintenance préventive ÷ Nombre total d'heures passées en
maintenance
% d'heures-homme en maintenance préventive
Nombre d'heures de maintenance réelles ÷ Nombre d'heures de maintenance planifiées
Heures-homme planifiées ÷ heures-homme totales
Nombre d'ordres de travail retardes pour cause de manque d'effectif ÷ Nombre d'ordres de travail
total

Ventes liées aux nouveaux produits ÷ ventes totales

Revenu des licences ÷ Coût total R&D

Coût de R&D ÷ Coût total


Coût de R&D ÷ CA
Coût réel du développement du produit ÷ Coût estime au début du développement produit

Coût de développement des nouveaux produits ÷ Nombre de nouveaux produits

Coût de R&D lies au développement de nouveaux produits ÷ Coût total de R&D

Coût de R&D lies à l'amélioration des produits ÷ Coût total de R&D

Coût des licences ÷ Coût total de R&D


Nombre de brevets à vendre ÷ nombre total de brevets
Délai moyen entre la demande et l'obtention de brevet
Age moyen des brevets
Nombre de brevets rejetés ÷ nombre total de demandes de brevet
Délai moyen de l'idée à la demande de brevet

Nombre d'idées en provenance de l'extérieur de l'organisation ÷ nombre total d'idées


Nombre d'idées rassemblées développées par la suite
Nombre d'idées collectées mises en œuvre par la suite
Nombre d'idées pour l'amélioration produit ou le lancement de nouveaux produits
Nombre de concepts ÷ nombre de produits réels
Délai du concept à l'application
Nombre total de projets en cours
Fonds totaux investis dans les projets
Investissement dans les projets non lies au cœur de métier ÷ investissement total

Délai nécessaire à la création du premier prototype

Nombre de prototypes ÷ nombre total de produits lancés


Délai entre le moment où une modification produit est envisagée ou définie et la rentabilité de celle-
ci
Délai entre le moment où un nouveau produit est envisage et la rentabilité de celui-ci
Délai entre le moment où une modification produit est envisagée ou définie et sa disponibilité en
magasin
Délai entre le moment où un nouveau produit est envisage et sa disponibilité en magasin
Nombre de clients satisfaits par les nouveaux produits ÷ nombre de clients total
Nombre de nouveaux clients dus aux nouveaux produits ÷ nombre total de nouveaux clients
Nombre de projets avec les universités et instituts de recherche ÷ nombre total de projets
Nombre de projets avec la concurrence ÷ nombre total de projets
Nombre de projets avec les clients ÷ nombre total de projets

ETPs de R&D ÷ ETPs totaux


Nombre d'heures de R&D total

Nombre d'ETPs en innovation ÷ ETPs totaux

CDV = Stock début + Achats de marchandises – Stock fin

Coût logistique ÷ Coût des ventes

Classification ABC (la classe A représente 80% de la valeur d'achat)

Nombre de fournisseurs A ÷ Nombre total de fournisseurs


% du CA représentés par les familles de produits 1, 2, 3, ...
% du flux total représentés par les familles de produits 1, 2, 3, ...

Valeur des expéditions des entrepôts

Réapprovisionnement entre magasins ÷ flux total de réapprovisionnement

Livraisons par un autre magasin ÷ livraisons totales


% du flux d'entrepôt réalisé au travers du picking de stock
% du flux d'entrepôt réalisé au travers du cross docking
% du flux magasin réalisé au travers du picking de stock
% du flux magasin réalisé au travers du cross docking

Valeur totale du stock en entrepôt

Valeur totale du stock en magasin


Valeur totale du stock
Valeur moyenne du stock ÷ consommation journalière moyenne
Valeur totale de la freinte ÷ Coût Des Ventes
Loyer ÷ Valeur de stock

Masse salariale ÷ Coût Des Ventes

Loyer (surfaces logistiques)÷ valeur de stock

Masse salariale logistique ÷ Coût Des Ventes

Coût de transport en propre ÷ Coût total de transport

Masse salariale ÷ nombre de chauffeurs


Valeur de l'amortissement ou de la location des camions

Coût de transport externalisé ÷ Coût total de transport

Nombre d'heures d'utilisation ÷ nombre d'heures disponibles sur la même période


Capacité utilisée (m3)÷ capacité disponible (m3) durant la même période
Nombre de Km à vide ÷ nombre de Km total durant la même période

Coût de transport en propre ÷ Coût total de transport

Valeur du salaire des chauffeurs


Masse salariale ÷ nombre de chauffeurs
Valeur de l'amortissement ou de la location des camions

Coût de transport externalisé ÷ Coût total de transport

Transport Coût de transport ÷ valeur des ventes livrées

Nombre d'heures d'utilisation ÷ nombre d'heures disponibles sur la même période


Capacité utilisée (m3)÷ capacité disponible (m3) durant la même période
Nombre de Km à vide ÷ nombre de Km total durant la même période

Nombre de lignes de commande reçues à l'heure dans la période ÷ Nombre total de lignes de
commande reçues dans la même période
Nombre de SKUs en rupture de stock ÷ nombre total de SKUs actives
Coût du capital + Coût des surfaces de stockage + Coût des manutentions en entrepôt
+ dépréciations de stock
CPS ÷ valorisation du stock
CPS ÷ Chiffre d'Affaires HT

Coût de passation de commande (ou coût d'acquisition) + CPS


CGS ÷ valorisation du stock

Valeur totale du stock en entrepôt


Valeur totale du stock en magasin
Valeur totale du stock

Valeur moyenne du stock ÷ consommation quotidienne moyenne

Consommation annuelle moyenne (passe ou prévisionnelle selon le contexte) ÷ Stock moyen


Valorisation de l'excès de stock
Valorisation du stock de faible rotation
Valorisation du stock obsolète

Valeur du stock obsolète ÷ valeur totale du stock

Valeur de la démarque inconnue ÷ Coût des ventes

Valeur de la démarque connue ÷ Coût des ventes


Valeur de la freinte ÷ Coût des ventes

Valeur de la dépréciation ÷ valeur de stock


Nombre de SKUs contrôlées ÷ nombre total de SKUs en stock

Valorisation des écarts ÷ valeur du stock


Nombre de SKUs contrôlées ÷ nombre total de SKUs en stock

Valorisation des écarts ÷ valeur du stock

Nombre de SKUs en rupture ÷ nombre total de SKUs actives

Nombre de SKUs en quasi-rupture ÷ nombre total de SKUs actives

Évaluation des ventes perdues au travers de la valorisation des ruptures

Coût total / nombre de commandes expédiées durant la même période


Coût pour une palette (homogène, hétérogène), un conteneur,... reçu

Coût pour une ligne de commande, tonne, m3... préparé

Coût pour une palette, tonne, m3... cross docké

Coût pour une palette, tonne, m3... expédié

Coût pour une référence contrôlée


Coût des ventes = Stock initial + Achats nets de marchandises – Stock final

Évolution du nombre de lignes de picking, camions, m3 ou tonnes expédiées


Identification du flux vs. capacité RH
Identification du flux vs. capacité RH
Identification du flux vs. capacité RH

Nombre de palettes stockées dans l'entrepôt ÷ capacité totale de l'entrepôt en palettes


Valeur de la freinte totale ÷ coût des ventes
Valeur de la démarque (au coût des ventes) ÷ valeur totale expédiée (au coût des ventes)
Valeur de la démarque (au coût des ventes) ÷ valeur de stock totale

Nombre de lignes livrées en litige ÷ nombre de lignes livrées durant la même période

Valeur des produits livres en litige ÷ valeur totale des produits livres durant la même période

Nombre d'article retournes par les clients ÷ nombre total d'articles envoyés durant la même période
Nombre de SKUs mal adressés ÷ nombre total de SKUs
Nombre de SKUs avec un écart d'inventaire ÷ nombre total de SKUs

Nombre de lignes de commande expédiées à temps ÷ nombre total de lignes de commande


expédiés durant la même période
Nombre de lignes de commande en retard ÷ nombre total de lignes expédiées durant la même
période
Nombre d'intérimaires ÷ RH total
Nombre total d'heures non travaillées ÷ nombre total d'heures
Nombre de lignes ou palettes hétérogènes / homogènes reçu par homme par heure
Nombre de lignes de commande ou palettes rangées par homme par heure
Nombre de lignes préparées par homme par heure
Nombre de lignes ou palettes expédiées par homme par heure
Nombre de palettes en cross-docking par homme par heure
Nombre d'articles contrôlés par homme par jour

Coût des ventes = Stock début + Achats de marchandises – Stock fin

A détailler par transport en propre / sous traite, par moyen de transport...

Coût de transport total


Coût de transport en propre ÷ Coût de transport total
Coût de transport sous traités ÷ Coût de transport total
Coût de location ou amortissement des camions
Coût de transport ÷ Coût des ventes
Coût de transport total
Coût de transport en propre ÷ Coût de transport total
Coût de transport sous traités ÷ Coût de transport total
Coût de location ou amortissement des camions
Coût de transport ÷ Coût des ventes
Nombre de camions
Nombre de km, nombre d'heures d'utilisation, nombre de points de collecte par jour …
Valeur des marchandises transportées (au Coût des ventes) ÷ Coût des ventes
Nombre moyen de stops par voyage

Nombre d'heures d'utilisation ÷ Nombre d'heures disponibles durant la même période


Capacité utilisée (m3)÷ capacité disponible (m3) durant la même période
Nombre de km à vide ÷ nombre total de km réalisés durant la même période
Nombre de camions
Nombre de km, nombre d'heures d'utilisation, nombre de livraisons ... par jour
Valeur des marchandises transportées (au Coût des ventes)÷ Coût des ventes
Nombre moyen de stops par voyage

Nombre d'heures d'utilisation ÷ Nombre d'heures disponibles durant la même période


Capacité utilisée (m3)÷ capacité disponible (m3) durant la même période
Nombre de km à vide ÷ nombre total de km réalisés durant la même période
Valorisation des écarts (au coût des ventes) ÷ valeur totale des produits transportés (au coût des
ventes) durant la même période
Nombre de lignes de commande en litige ÷ Nombre total de lignes de commande livrées durant la
même période
Montant des marchandises en litige (au coût des ventes) ÷ valeur totale des produits transportés (au
coût des ventes) durant la même période
Nombre de livraisons à l'heure ÷ Nombre total de livraisons durant la même période
Nombre de commandes clients livrées par jour et par FTE
Temps d'attente par voyage, par camion…
Montant des salaires des chauffeurs

Masse salariale ÷ nombre de chauffeurs

Coût / flux de la logistique inverse (au coût des ventes)


Évolution de la valeur du flux de la logistique inverse vs. Budget au Coût des ventes
Flux de la logistique inverse / flux total au coût des ventes

Valeur du stock des produits retournés


Biblio
EMSC
KPI & INDICATEURS

Domaine Activité Sujet


Marketing Données d'entreprise Chiffre d'Affaires vs A-1 vs objectif
Marketing Données d'entreprise Marge brute vs A-1 vs objectif
Marketing Données d'entreprise Taux de marge
Marketing Données d'entreprise Taux de marque

Marketing Données d'entreprise Part de marche

Marketing Données d'entreprise Coût du marketing


Marketing Clients Nouveaux clients
Marketing Clients Nouveaux clients
Marketing Clients Clients
Marketing Clients Clients
Marketing Produits Cycle de vie produit
Marketing Produits Cycle de vie produit
Marketing Produits Cycle de vie produit
Ventes liées au lancement de
Marketing Produits nouveaux produits / services
Marketing Produits Cannibalisation
Délai moyen d'obtention de la
rentabilité pour les changements
réalisés sur les produits / services
Marketing Produits existants
Délai moyen d'obtention de la
rentabilité pour les nouveaux
Marketing Produits produits / services
Délai de mise sur le marché des
changements réalisés sur les
Marketing Produits produits / services existants
Délai de mise sur le marché des
Marketing Produits nouveaux produits / services
Satisfaction clients sur les nouveaux
Marketing Produits produits / services
% de nouveaux clients liés au
Marketing Produits nouveaux produits / services
Nombre de promotion par an vs
Marketing Promotion objectif
Accroissement des ventes durant la
Marketing Promotion promotion vs objectif
Marketing Promotion Coût des promotions
Marketing Promotion ROI des promotions
Nombre de campagnes publicitaires
Marketing Publicité par an vs objectif
Accroissement des ventes durant
les campagnes publicitaires vs
Marketing Publicité objectif
Marketing Publicité Coût de la publicité
Marketing Publicité ROI de la publicité
Niveau de reconnaissance des
Marketing Publicité produits avant et après
Nombre de personne demandant à
acheter le produit après la
Marketing Publicité campagne publicitaire
Ventes du produit en campagne
publicitaire : à mesurer avant et
Marketing Publicité après la campagne
Marketing Distribution Rentabilité du rayon
Nombre optimum de mètres
Marketing Distribution linéaires de rayon
Marketing Distribution Indice de sensibilité au CA
Marketing Distribution Indice de sensibilité à la marge
Marketing Distribution Indice de passage
Marketing Distribution Indice d'achat
Marketing Distribution Indice d'attractivité
Marketing Distribution Rentabilité du stock
Marketing E- Marketing Nombre de clics
Marketing E- Marketing Nombre de nouveaux visiteurs
Marketing E- Marketing Nombre d'anciens visiteurs
Nombre moyen de pages vues par
Marketing E- Marketing visiteur
Marketing E- Marketing Taux de rebond
Reconnaissance des produits au
travers des actions réalisées par les
Marketing Relation Public RP Rps
Reconnaissance des produits par
Marketing Relation Public RP les clients
Reconnaissance de l'entreprise au
travers des actions réalisées par les
Marketing Relation Public RP RPs
Mode de calcul

Marge commerciale ÷ Prix d'achat HT


Marge commerciale ÷ Prix de vente HT
Sur la base du volume des ventes (part de marche en unités) ou de la valeur des ventes (part de
marche en CA)
Coût total des activités marketing (publicité, foires commerciales, RP, promotion, catalogues,
lancements de produits....)
Nombre de nouveaux clients
Analyse démographique des nouveaux clients
Revenue générés par segments de la population clients
Rentabilité par segments clients
% de nouveaux produits
% du Chiffre d'Affaires correspondant aux nouveaux produits
% du Chiffre d'Affaires correspondant aux produits en fin de vie

% ventes des produits / services lances dans la période précédente (par exemple A-1)
Réduction des ventes des produits existants due aux nouveaux produits

Délai entre le moment où un changement est envisagé ou défini sur le produit et sa rentabilité

Délai entre le moment où un nouveau produit est envisagé ou défini et sa rentabilité

Délai entre le moment où un changement est envisagé ou défini sur le produit et sa disponibilité en
rayon

Délai entre le moment où un nouveau produit est envisagé ou défini et sa disponibilité en rayon

CA ÷ Coût des promotions

CA ÷ Coût de la publicité

Nombre de personnes reconnaissants le produit ÷ nombre de personnes total


Nombre de personnes ayant acheté le produit ÷ nombre total de personne demandant le produit
après la campagne publicitaire

CA ÷ Nombre de mètres linéaires de rayon

(% des ventes + % de la marge brute) ÷ 2] * Nombre de mètres linéaires de rayon


% du CA ÷ % du rayon utilisé
% de la marge brute ÷ % du rayon utilisé
Nombre de clients passant devant le rayon ÷ nombre de clients dans le magasin
Nombre de clients achetant dans le rayon ÷ nombre de client dans le magasin
Nombre de clients achetant dans le rayon ÷ nombre de clients passant devant le rayon
Marge brute ÷ valeur moyenne du stock (au coût des ventes)

Nouveaux visiteurs ÷ visiteurs totaux

Nombre de personnes ayant quitté le site juste après y être entré

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