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BALANCE GENERAL

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$275,899.50
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$260,328.68
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$1,001,020.30
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$0.00
$135,525.34
$1,094,198.59

$339,283.60
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$0.00
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$0.00
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$103,846.37
$494,232.78
$312,528.65
$0.00
$181,704.13
$833,516.38

$1,187,007.53
$800,000.00
$76,100.79
$158,174.96
$0.00
$92,155.63
$60,576.15

$1,198,528.98
$800,000.00
$235,454.75
$0.00
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$2,281,206.12

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$2,281,206.12
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$2,032,045.36
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ACTIVO CORRIENTE
1 Efectivo y sus equivalentes
1 Inversiones temporales
Total Cuentas y documentos por cobrar
1
Cuentas y documentos por cobrar
1 (-) Estimacin para cuentas incobrables
1 Crdito fiscal IVA
Total inventario
1
Inventarios
1 (-) Obsolescencia de inventario
1 Otros cuentas de activos corrientes
ACTIVO NO CORRIENTE
Activo no corriente (FIJO)
1 Bienes muebles
1 Bienes inmuebles
1 Revalorizacin de inmuebles
1 (-) Depreciacin acumulada
1 Inversiones y valores
1 Activos no corrientes diferidos
1 Otros cuentas de activos corrientes

ACTIVO TOTAL
PASIVO CORRIENTE
1 Cuentas y documentos por pagar
1 Retenciones
1 Impuestos por pagar
1 Dbito fiscal IVA
1 Prstamos bancarios
1 Otros cuentas de pasivos corrientes
PASIVO NO CORRIENTE
1 Prstamos bancarios (LP)
1 Cuentas por pagar (LP)
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PASIVO TOTAL
Capital Total
1 Capital social
1 Reserva
1 Otras reservas
1 Supervit's
1 Utilidades anterior ejercicio
1 Utilidades presente ejercicio

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$1,694,264.55
$31,284.11
$199,757.70
$262,881.87
$262,881.87
$0.00
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$1,200,340.87
$1,200,340.87
$0.00
$0.00
$712,427.24
$291,183.08
$691,706.15
$0.00
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($400,523.07)
$0.00
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$421,244.16

$1,647,888.75
$11,738.72
$186,078.23
$262,711.42
$262,711.42
$0.00
$0.00
$1,165,981.38
$1,165,981.38
$0.00
$21,379.00
$1,016,296.45
$271,685.28
$698,744.91
$0.00
$0.00
($427,059.63)
$0.00
$0.00
$744,611.17

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$19,574.06
$175,220.78
$426,900.97
$426,900.97
$0.00
$0.00
$1,376,390.34
$1,376,390.34
$0.00
$19,065.70
$664,178.35
$243,455.16
$717,131.12
$0.00
$0.00
($473,675.96)
$0.00
$0.00
$420,723.19

$2,406,691.79

$2,664,185.20

$2,681,330.20

$351,772.62
$107,743.08
$0.00
$0.00
$0.00
$117,001.24
$127,028.30
$829,389.70
$588,578.05
$0.00
$240,811.65
$1,181,162.32

$285,414.01
$88,966.39
$0.00
$0.00
$0.00
$50,554.20
$145,893.42
$1,141,706.15
$533,987.91
$0.00
$607,718.24
$1,427,120.16

$498,895.71
$300,492.10
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$198,403.61
$1,087,898.09
$311,385.06
$776,513.03
$0.00
$1,586,793.80

$1,225,529.47
$800,000.00
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$158,174.96
$0.00
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$1,237,065.04
$800,000.00
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Utilidad de Operacin
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1 (-) Otros gastos
Utilidad antes de inters e impuesto
1 Gasto financiero o intereses
Utilidad del Perodo
1 Otros ingresos
1 (+) Otros gastos
1 Reserva legal
Utilidad antes de Impuesto
1 Impuestro sobre la renta
1 Impuesto diferidos
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$17,794.88
$47,355.35
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$65,150.23
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1) Razn Corriente (RC)

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Pasivo Corriente

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Activo Corriente - Inventario
Pasivo Corriente

1.19

1.52

3) Prueba Defenciva (PD)

Efectivo y sus Equivalentes
Pasivo Corriente

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4) Capital de Trabajo Neto (CTN)

Activo Corriente - Pasivo Corrinete

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3) Prueba Defenciva (PD)

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0.08
0.07
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0.05
0.04
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160.00
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120.00
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60.00
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4) Capital de Trabajo Neto (CTN)
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$1,600,000.00
$1,400,000.00

$1,290,500.59

$1,200,000.00

$1,342,491.93 $1,362,474.74
$1,177,702.18

$1,000,000.00
$800,000.00
$600,000.00
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Dlares

5) Intervalo Bsico Defensivo (IBD)

158.14

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1. Razones de Actividad
2002
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1) Rotacin de Inventarios (RI)

Costo de Venta
Inventario

1.06

0.60

0.45

1.1) Perodo Promedio de Inventario (PPI)

Inventario (365)
Costo de Venta

344

605

812

11.23

3.31

4.41

32

110

83

64.36

2.94

6.86

2) Rotacin de Cuentas por cobrar (RCC)

Ventas
Cuentas por Cobrar
2.1) Perodo Promedio de Cobro (PPC)
Cuentas por Cobrar (365)
Ventas
3) Rotacon de Cuentas por Pagar (PPP)
Compras
Cuentas por Pagar

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3.1) Perodo Promedio de Pago (PPP)

Cuentas por Pagar (365)
Compras

124

53

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5) Rotacin de Activo Total (RAT)
Ventas Netas
Activos Totales

6) Rotacin de Activo no Corriente (RANF)

Ventas Netas
Activos no Corrientes (FIJO)

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1.36

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3. Razones de DeudaVISITAME2002
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1) Razn Deuda a Capital (Laverage)

Pasivo Corriente
Capital

0.92

0.70

0.96

2) Razn Deuda a Activo Total (DA)

Pasivo Total
Activo Total

0.48

0.41

0.49

3) Razon de Capitalizacin a LP (RCLP)

Pasivo no Coriente
Pasivo no Corriente + Capital

0.36

0.29

0.40

3-A. Razones de Cobertura

1) Razn de Cobertura de Intereses (RCI)
Utilidad antes de Inters e Impuesto
Intereses Pagados

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1.10

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4. Razones de Rentabilidad
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1) Margen de Utilidad Netas Sobre Ventas (MU)

Utilidad Netas
Ventas Netas

1.95%

0.96%

2) Rendimiento Sobre la Inversin (RSI)

Utilidad Neta
Activos Totales

2.66%

0.51%

3) Rendimiento Sobre el Capital (RSC)

Utilidad Neta
Capital

5.10%

0.86%

El enfoque de DU PONT

Rendimiento Sobre el Capital - DU PONT

(MU)
*
(RAT)
*
Utilidad Neta
Ventas Netas
Ventas Netas
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