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Rapport annuel

08
La gestion paritaire

10 Lactivit
financiers

14 Lactualit

21 Laction sociale 32 Les institutions

24 Les quilibres 26 Le CTIP

sommaire
08 La gestion paritaire
et la ngociation collective

10

Lactivit

des institutions de prvoyance en 2010

14

Lactualit de

la protection sociale complmentaire

21

Laction sociale Les quilibres

24

financiers des institutions en 2010

26

Le CTIP
en 2010

32

Les institutions

adhrentes au CTIP

ENTRETIEN AVEC LES PRSIDENTS

De nouveaux enjeux, de nouvelles missions


A dix-huit mois de son entre en application, Solvabilit 2 soulve encore bien des interrogations. Quels sont les enjeux de ce nouveau cadre prudentiel pour les institutions de prvoyance ?

Alain Tisserant, Prsident

Bernard Leme, Vice-prsident

cessaires, Solvabilit 2 apporte un progrs incontestable par rapport Solvabilit 1. Mais la mise en place de la rforme est difficile et complique. La dernire tude dimpact a montr que les institutions de prvoyance disposaient des fonds propres suffisants. Bernard Leme : Or, cette information de nature plutt Le premier enjeu est rassurante semble, au dordre conomique. Nous devons dterminer contraire, avoir provoqu Nous partageons vi- un juste quilibre qui linquitude du superdemment lobjectif des viseur europen. Nous garantisse la scurit rgulateurs qui veulent esprons prsent trs clairement sassurer des engagements sans quil ne sera pas tent que tous les organismes contraindre exagrment daugmenter lexigence exerant dans le champ de solvabilit simplement lactivit. de la prvoyance dispour le principe dtre posent des fonds plus contraignant. propres ncessaires. Toute la question est de se mettre daccord sur le Bernard Leme : niveau rglementaire de solvabilit De toute faon, il faut sattendre une selon la nature des risques. Nous mobilisation beaucoup plus forte des devons dterminer un juste quilibre fonds propres, mais les marges des qui garantisse la scurit des engageinstitutions devraient rester satisfaiments sans contraindre exagrment santes. Cela tant, nous alertons les lactivit. rgulateurs sur certains points qui ne sont Le second enjeu concerne la gouvernance. En effet, si la rglementation est plus contraignante, les contrles le seront galement. Les institutions doivent donc sy prparer et leurs conseils dadministration devront tre particulirement vigilants quant lefficacit des systmes de contrle et de gestion des risques mis en place.

Les transferts de lassurance maladie obligatoire vers les organismes complmentaires donnent ces dernires de nouvelles responsabilits. Est-ce quils modifient la faon dont les institutions apprhendent les mtiers de la sant ?

Alain Tisserant :
De fait, ces transferts nous amnent rflchir lvolution de notre mtier en Sant. La question des affections de longue dure, qui psent de plus en plus sur le rgime de base, en est un exemple particulirement significatif. Le cas de lhypertension artrielle svre en donne une illustration.

Alain Tisserant :
En tenant compte de la nature de lactivit pour le calcul des fonds n-

Considre comme un facteur de risques, et non comme une affection en tant que telle, elle ne fait plus partie des affections de longue dure. En tant que complmentaires, au-del de la prise en charge, nous devons nous demander quelle prvention nous pourrions proposer pour la dpister, la traiter et la stabiliser. Cette rflexion toujours pas dfinis. Ainsi, sagissant est dailleurs lorigine du de lactivit de retraite programme Vigisant, supplmentaire, il ne En tant que complun service de dpistage faudrait pas que les mentaires, nous devons et de suivi de lhyperinstitutions de prtension artrielle qui voyance soient pna- nous demander sappuie sur les outils lises par rapport aux quelle prvention nous de la tl-mdecine. fonds de pension pourrions proposer. Ce projet associe trois prsents dans dautres groupes paritaires de protection pays. Cest lun des sujets majeurs sociale. Dautres rflexions de ce type sur lequel nous manquons encore de sont en cours. visibilit dix-huit mois de lentre en application de la rforme.

Entretien avec les Prsidents

05

De nouveaux enjeux, de nouvelles missions

ENTRETIEN AVEC LES PRSIDENTS

Bernard Leme :
Vigisant constitue une dmarche volontariste qui ncessite un rel investissement de la part des groupes partenaires. Do lintrt de mettre en commun les ides, les ressources et tout ce qui peut contribuer au succs. Nous nous rjouissons ce propos que le CTIP ait favoris lassociation des institutions participantes ce projet.

valeurs que celles qui fondent la Scurit sociale. Ainsi, selon le mme principe : chacun paye selon ses moyens et reoit selon ses besoins. Depuis laccord interprofessionnel du 11 janvier 2008, cette solidarit complmentaire dpasse le cadre de lentreprise puisquelle stend galement aux chmeurs.

Sur un autre plan, Les enjeux de la sant Les contrats collectifs ne la rforme des restent un sujet de doivent pas tre fragiliss retraites de 2010 a proccupation. Avec allong de deux ans car ils mettent en uvre le vieillissement de la la dure de cotisapopulation, les dpen- une solidarit assise sur les tion. Quel en est ses ne peuvent quaugmmes valeurs que celles qui limpact pour les menter. Or, le rgime institutions de prgnral est dj lar- fondent la Scurit sociale. voyance ? gement dficitaire, ce qui incite les pouvoirs publics se Alain Tisserant : tourner vers les complmentaires Cet allongement de la vie active aura sant. Mais il est regrettable, quauvidemment un impact puisque les del des transferts de responsabilit, salaris seront couverts deux annes les pouvoirs publics choisissent gade plus, do la ncessit de provilement de leur imposer une taxation sionner ce surplus dengagement. Au nouvelle chaque anne. moins avons-nous obtenu des pouvoirs publics de pouvoir taler ce Alain Tisserant : provisionnement sur six ans. Cette mcanique est effectivement dangereuse. Les transferts et les taxes Toujours concernant la retraite, quel alourdissent invitablement le cot de sera le rle des institutions de la complmentaire sant. Le risque prvoyance en matire dpargne terme est dcarter les populations retraite ? les plus dfavorises qui nauront plus accs ces garanties. Cest pourquoi, Alain Tisserant : les contrats collectifs ne doivent pas Les Franais sont lgitimement soutre fragiliss car ils mettent en uvre cieux de leur retraite. Ils souhaitent une solidarit assise sur les mmes se constituer un revenu leur permet-

tant de maintenir un certain niveau de vie, ce qui explique leur intrt pour lpargne retraite. Les institutions de prvoyance doivent pouvoir rpondre cette attente. Elles connaissent bien les problmatiques de la retraite et ont lexpertise ncessaire. Cela tant, pour que ces dispositifs se dveloppent dans un cadre solidaire et quitable, il est ncessaire que les partenaires sociaux se saisissent du sujet.

Bernard Leme :
Lpargne retraite est fortement mobilisatrice de fonds propres. Les institutions ont donc tout intrt sassocier tout dabord entre elles pour proposer des solutions dpargne retraite, avant denvisager des partenariats avec dautres acteurs du march. O en sont les discussions avec Bruxelles concernant la fiscalit des institutions de prvoyance ?

Alain Tisserant :
La loi de finances rectificative pour 2006 a dtermin un mme cadre fiscal pour lensemble des organismes assureurs. Ce nouveau dispositif reconnaissait les spcificits des garanties de protection sociale complmentaire. La Commission europenne la rejet, tout en prcisant quil ny aurait pas de rtroactivit fiscale. Nous avons, par consquent, repris le dialogue avec les pouvoirs publics afin de btir un nouveau dispositif prenant en compte

06 Rapport annuel 2010

lutilit sociale des contrats collectifs, solidaires et responsables. La reconnaissance de cette utilit sociale a, par ailleurs, trouv un cho dans une dcision de la Cour de Justice europenne qui a valid, dbut 2011, la clause de dsignation et de migration en cas daccord collectif. Cette clause permet aux partenaires sociaux de sassurer de la plus large mutualisation en dsignant un oprateur pour la gestion du rgime ngoci. Cette dcision de la Cour sappuie sur sa propre reconnaissance des dispositifs de mutualisation en tant que services dintrt gnral. Le gouvernement a ouvert le chantier de la dpendance avec lobjectif de soumettre une loi au Parlement lautomne 2011. Comment se situe le CTIP dans ce dbat ?

finance partir de contributions trs larges et dont la gestion pourrait tre confie aux organismes complmentaires. Nous devons par consquent tre attentifs et prts, le cas chant, accepter cette nouvelle mission.

Bernard Leme :

Nous avons ensuite publi une recommandation trs prcise sur le rle du conseil dadministration en matire de contrle interne. Ces contributions du CTIP sont fondamentales. Trs oprationnelles, elles simplifient le travail des administrateurs et favorisent les rapprochements entre institutions.

Bernard Leme :
Le vritable dbat a lieu entre les pouvoirs publics et les partenaires sociaux. Le rle du CTIP est dapporter son expertise technique. Cette expertise lui permettra, une fois les orientations fixes, de participer la mise en uvre de la rforme.

Si les pouvoirs publics devaient effectivement sorienter dans cette En 2011, nous comptons mener une direction, les institurflexion sur les pratiques tions de prvoyance de gouvernance. Dans Le rle du CTIP est auraient intrt agir un environnement plus de concert, sous lgide dapporter son expertise complexe et plus condu CTIP, afin dapporter technique, qui lui traignant en matire une rponse solide et permettra de participer rglementaire, nous cohrente, dans des devons aider les admi la mise en uvre conditions de mutualinistrateurs se conde la rforme de sation satisfaisantes. centrer sur leurs missions, sans intervenir dans ce la dpendance. qui relve de linitiative Le paysage des institutions de et de la responsabilit des directions prvoyance sest considrablement gnrales. modifi ces dernires annes et continue changer. De quelle manire, le CTIP peut-il aider les institutions grer les rapprochements ?

Bernard Leme :
Le CTIP doit jouer un rle dexpert en apportant aux institutions de prvoyance les outils ncessaires la conduite du changement. Cest ainsi que nous avons publi une premire recommandation portant sur lanalyse des rapprochements. Quelle mthodologie doit-on suivre ? Quels sont les critres prendre en compte ? Quels sont les facteurs de russite ?

Alain Tisserant,
Prsident

Alain Tisserant :
La prise en charge de la dpendance relve effectivement du dbat de socit. Cela tant, le systme le plus efficace pourrait ventuellement tre une couverture dpendance obligatoire,

Bernard Leme,
Vice-prsident

Entretien avec les Prsidents

07

La gestion paritaire des institutions de prvoyance

La gestion paritaire
et la ngociation collective
Les partenaires sociaux sont engags plusieurs
niveaux dans la prvoyance collective. Au niveau national, ils participent llaboration de son cadre rglementaire. Dans les entreprises et les branches professionnelles, ils ngocient la mise en place des garanties. Ils peuvent prolonger ce dialogue social en confiant leur gestion une institution de prvoyance.

Les institutions de prvoyance sont parties prenantes de lvolution de la protection sociale complmentaire de par leur expertise en matire de contrats collectifs dentreprises. Sous le pilotage des reprsentants des employeurs et des salaris, elles grent les garanties de prvoyance complmentaire mises en place dans les branches professionnelles et les entreprises.

La proximit avec les entreprises


Lentreprise demeure un point central de lorganisation de la socit. Les dispositifs collectifs de prvoyance matrialisent la continuit entre le travail et la protection sociale autour de la personne du salari tout au long de sa vie. Gres paritairement, les institutions de prvoyance sont naturellement au contact des employeurs et des salaris, proximit qui facilite ladaptation permanente aux besoins de protection sociale et favorise une innovation au plus prs des attentes en matire de services.

Servir lintrt des employeurs et des salaris


Les institutions de prvoyance, comme tout organisme dassurance, sont soumises des rgles prudentielles trs strictes.

08 Rapport annuel 2010

Nayant pas dactionnaires rmunrer, leurs rsultats servent renforcer la scurit des engagements, amliorer le niveau des garanties et loffre de nouveaux services, et dvelopper une action sociale au bnfice des salaris et des familles. La gestion paritaire des institutions de prvoyance garantit que soient pris en compte les intrts de chacune des parties, employeurs et salaris, quel que soit le contexte ou lenvironnement et au-del des ralits conomiques et sociales propres chaque secteur dactivit.

La ngociation collective en prvoyance et complmentaire sant en 2010


Environ 110 avenants portant sur la prvoyance ou la complmentaire sant ont t signs en 2010 par les partenaires sociaux. Treize nouveaux rgimes ont t instaurs dans les branches professionnelles, de nouvelles garanties se sont dveloppes et la transposition du dispositif de portabilit sest poursuivie.

couvrent lensemble des salaris de la branche, sans distinction de garantie entre les cadres et les non cadres. Deux branches professionnelles ont mis en place un nouveau rgime de prvoyance : ateliers et chantiers dinsertion (ACI) et commerce de gros. Le premier rgime couvre tous les salaris en incapacit/invalidit/dcs/rente dducation et rente de conjoint. Le second rgime ne couvre que les salaris non cadres pour les risques incapacit/invalidit/dcs. La branche professionnelle de limmobilier a pour sa part instaur un nouveau rgime de complmentaire sant ainsi quun nouveau rgime de prvoyance.

dveloppement de ces nouvelles garanties reste marginal, il rvle une volution significative du contenu des garanties de prvoyance.

La portabilit dans les branches professionnelles


Depuis le 1er juillet 2009, un dispositif de portabilit permet aux salaris licencis qui le souhaitent de continuer bnficier de leurs garanties sant et prvoyance pendant leur priode de chmage, la dure de ce maintien tant limite neuf mois maximum. Fin 2010, 84 conventions collectives nationales disposant dun rgime de prvoyance ont sign un avenant destin transposer ce dispositif de portabilit des garanties (soit un tiers des conventions collectives en prvoyance). 83 % dentre elles ont opt pour un financement mutualis au sein de la branche. Grce ce mcanisme de solidarit, les cotisations des salaris en activit financent le maintien titre gratuit des garanties prvoyance et sant des salaris licencis.

Lmergence de nouvelles garanties


Fin 2010, douze branches possdent une garantie handicap et huit branches une garantie dpendance. Cinq nouvelles branches prvoient une rente handicap destine aux enfants handicaps dun salari dcd. Deux autres branches ont par ailleurs instaur une garantie dpendance au profit de lensemble des salaris (bijouterie/ joaillerie, industries des jeux et jouets). Bien que le

Les nouveaux rgimes de prvoyance et de complmentaire sant


En 2010, neuf branches professionnelles ont instaur un nouveau rgime de complmentaire sant : cartonnage, charcuterie de dtail, diagnostic immobilier, entreprises de la cration/vnement, golf, htels cafs restaurants, industries lectriques et gazires, vtrinaires (cliniques et personnel salari). Tous ces rgimes

Les rgimes de complmentaire sant dans les conventions collectives nationales

in 2010, 51 conventions collectives nationales ont instaur un rgime complmentaire sant obligatoire, permettant de couvrir prs de trois millions de salaris. Le nombre de ces rgimes obligatoires a quasiment doubl sur une priode de trois ans.

Le dynamisme de la ngociation collective en prvoyance sexplique en partie par la mise en place de ces nouveaux rgimes obligatoires sant dans les branches professionnelles. Qualifis de services dintrt conomique gnral (SIEG) par la Cour de justice europenne, lutilit sociale de ces rgimes est pleinement reconnue.

La gestion paritaire et la ngociation collective

09

Lactivit

des institutions de prvoyance en 2010


Au sortir de la priode de crise, lconomie a connu en 2010 une reprise fragile et insuffisante pour permettre aux institutions de prvoyance de retrouver une croissance soutenue de leur activit. Les cotisations sant affichent ainsi une faible hausse. En prvoyance, elles subissent un lger recul. Les cotisations retraite affichent quant elles une nette progression. Cette volution modre des cotisations met en lumire la volont des institutions de prvoyance daccompagner les entreprises face la plus forte augmentation des prestations. Dans ce contexte, les institutions se sont attaches maintenir leur niveau de marge de solvabilit notamment en perspective de la rforme Solvabilit 2.

La reprise conomique fragile a pes sur lvolution des cotisations


La diffusion des garanties
En 2010, plus de 2 millions dentreprises adhrentes ont confi la gestion de leurs couvertures de prvoyance complmentaire une institution au profit de 12,7 millions de participants en prvoyance et de 6 millions de participants pour la complmentaire sant. Les deux tiers des entreprises, majoritairement des entreprises comptant moins de 50 salaris, sont adhrentes auprs dune institution professionnelle.

ENTREPRISES ADHRENTES
[en millions dentreprises]
2,0 2,1

1,9

0,7 0,4

0,6

PRVOYANCE

COMPLMENTAIRE SANT

Dcs Invalidit Incapacit Retraite sup. et IFC Mensualisation Dpendance Complmentaire sant

10

Rapport annuel 2010

Cette situation illustre la volont des partenaires sociaux de mettre en place, par voie daccord collectif, une couverture complmentaire minimale dans toutes les entreprises de la branche. Ce sont souvent des institutions professionnelles qui se voient confier la gestion de ces couvertures.

Lvolution des cotisations


Le redressement de lactivit conomique observ depuis lt 2009 sest poursuivi en 2010, mais de manire insuffisante pour permettre aux institutions de revenir aux niveaux de croissance observs avant la crise. Dans ce contexte encore difficile, lactivit des institutions de prvoyance affiche une progression de 2,5% de ses cotisations pour atteindre 11,7 milliards deuros. Les accords collectifs ngocis en 2009, et appliqus en 2010, dans des branches professionnelles telles que le transport arien, la cosmtique, les cabinets mdicaux ou les mandataires judiciaires, ont largement contribu cette volution.
SALARIS ET ANCIENS SALARIS PARTICIPANTS
[en millions de personnes]
11,5 11,5 11,8

La complmentaire sant a connu une croissance modre de 1,5 % dans un contexte o la fragilit de la reprise conomique a pes sur lactivit, et ce malgr le dveloppement de rgimes de branches. Les cotisations des garanties arrt de travail (mensualisation, incapacit de travail et invalidit), progressent de

2,7%, un niveau qui contraste avec le recul de 5,4% sur les garanties dcs et rentes d principalement des ajustements de cotisations au sein dune branche professionnelle. La dpendance affiche quant elle une forte progression et retrouve ainsi le rythme de dveloppement que cette activit avait connu en 2008 et 2009.

VOLUTION DES COTISATIONS PAR GARANTIE EN 2010


[en millions deuros] Cotisations* 2009
Total complmentaire sant Dcs, rentes dducation et de conjoint Incapacit, invalidit, mensualisation Dpendance Total prvoyance Total retraite supplmentaire TOTAL
*

2010
5 387 2 146 2 944 25 5 115 1 155 11 657

09/10
1,5 % - 5,4 % 2,7 % 33,8 % - 0,7 % 25,9 % 2,5 %

5 306 2 269 2 865 19 5 153 918 11 377

affaires directes, hors rassurance et acceptations.

La progression de la dpendance dans le cadre

collectif
6,0 2,2 2,6 0,3

L
COMPLMENTAIRE SANT

es rsultats enregistrs en matire de couverture dpendance sont principalement lis aux modifications

apportes dans une convention collective professionnelle.Les partenaires sociaux de cette branche ont souhait permettre un plus grand nombre de personnes de pouvoir bnficier de cette couverture. Ils ont galement rendus les droits viagers. Ces volutions montrent quil peut exister, dans certaines professions ou branches, un intrt pour le contrat collectif en matire de gestion du risque dpendance.

PRVOYANCE

Dcs Invalidit Incapacit Retraite sup. et IFC Mensualisation Dpendance Complmentaire sant

Lactivit des institutions de prvoyance en 2010

11

RPARTITION DE LACTIVIT EN 2010


9,9 % 0,2 % 18,4 % 46,2 %

Les prestations affichent une forte augmentation en 2010


Lvolution des prestations
La charge des prestations, qui comporte les prestations rgles sous forme de rentes, de capitaux ou de remboursements de frais mdicaux ainsi que la variation des provisions techniques, enregistre, toutes garanties confondues, une augmentation de 9,1 % sous leffet conjugu de plusieurs facteurs, conomiques et rglementaires. Les dpenses de sant rembourses par les institutions de prvoyance, hors prise en charge de la contribution CMU, ont connu une progression globale de 8 % avec toutefois une volution contraste des diffrentes prestations. En effet, si des hausses importantes ont t observes sur les frais dhospitalisation et sur les frais doptique, la progression est en revanche modre sur la consommation de mdicaments. Les prestations dincapacit et dinvalidit enregistrent une hausse de 9,7%. Cette volution trouve dabord une explication dans la baisse des taux dintrts techniques rglementaires utiliss pour le calcul des engagements. Elle sexplique galement par la prise en compte, ds 2010, dune partie du cot li laccroissement des charges en incapacit de travail et en invalidit du fait du report de lge lgal de la retraite. Le cot total de ce recul dge est valu un montant de 1.5 milliard deuros. Ce cot sera rparti sur les cinq prochaines annes, priode dtalement retenue par les pouvoirs publics.

11,7 milliards deuros

25,3 %

En matire de retraite supplmentaire lanne est marque par le versement de cotisations uniques importantes. Cette volution est mettre en regard de lvolution quivalente des engagements de retraite.
Complmentaire sant Incapacit, invalidit, mensualisation Dcs, rentes dducation et de conjoint Retraite supplmentaire Dpendance

LES PRESTATIONS SANT DES INSTITUTIONS DE PRVOYANCE PAR TYPE DE DPENSES EN 2010
6,2 % 14,9 % 22,5 %

VOLUTION DES PRESTATIONS PAR GARANTIE EN 2010


Prestations*

[en millions deuros]

4,7 milliards deuros


17,1 % 19,9 %

2009
Total complmentaire sant Dcs, rentes dducation et de conjoint Incapacit, invalidit, mensualisation Dpendance Total prvoyance Total retraite supplmentaire TOTAL
*

2010
4 746 1 551 2 892 11 4 455 1 455 10 656

09/10
8,0 % - 0,1 % 9,7 % - 22,9 % 6,0 % 24,4 % 9,1 %

4 396 1 553 2 633 15 4 201 1 170 9 767

19,4 %

Lunetterie et orthopdie Honoraires mdecins et auxiliaires mdicaux Soins dentaires Prescriptions pharmaceutiques Frais dhospitalisation Autres postes (laboratoires danalyses, tablissements thermaux, transports de malades)

prestations verses au cours de lexercice + variation des provisions mathmatiques et des prestations payer, hors frais de gestion.

12

Rapport annuel 2010

Enfin, la charge de prestations pour la retraite supplmentaire connat une progression conscutive laccroissement des engagements en 2010.

Les oprations de rassurance en progression


RPARTITION DES ACCEPTATIONS EN 2010
1% 15 % 69 %

Avec une progression de 6,4 %, les acceptations en rassurance affichent une croissance suprieure celle de lanne dernire. Les garanties arrt de travail et complmentaire sant contribuent pour lessentiel cette progression.

Ces deux phnomnes traduisent le renforcement de la position des institutions de prvoyance sur le march de la prvoyance et de la complmentaire sant dentreprise

55 % de la prvoyance et de la sant dentreprise en France raliss par les groupes combins


En 2010, 16 groupes ont tabli des comptes combins affichant sur lensemble de ce primtre des cotisations acquises de 17,5 milliards deuros, dans lesquelles les autres organismes ont contribu hauteur de 5,2 milliards deuros. Lassurance complmentaire sant et les garanties de prvoyance, y compris la dpendance, reprsentent la majorit de lactivit avec respectivement 8,5 milliards deuros et 6,4 milliards deuros. La contribution de la retraite supplmentaire reprsente 2,5 milliards deuros. Les placements grs par lensemble des institutions et leurs groupes combins slvent 56,7 milliards deuros.

15 %

1,2 milliard deuros

Complmentaire sant Dcs, rentes dducation et de conjoint Incapacit, invalidit Autre

LES COMPTES COMBINS PRVOYANCE EN 2010

[cotisations en milliards deuros]

Les oprations nettes de rassurance progressent de 2,2 % pour atteindre 9,6 milliards deuros. Les taux de cession augmentent lgrement par rapport lanne prcdente, avec un taux moyen de 25,3 % sur lensemble des garanties (aprs acceptations). Hormis les dpenses lies la dpendance, fortement rassures, les frais de soins sant, le dcs et lincapacit de travail affichent des taux de cession proches de 28 %.

COMPLMENTAIRE SANT

5,7

2,8

8,5

PRVOYANCE

5,5

0,9

6,4

Donnes combines des institutions de prvoyance (y compris ajustements de combinaison) Contributions des autres organismes du groupe

RETRAITE SUPPLMENTAIRE

1,1 1,4 2,5

AUTRES ACTIVITS NON ASSURANTIELLES

0,1

TOTAL

12,3
0 2 4 6 8 10 12

5,2
14 16

17,5
18

Lactivit des institutions de prvoyance en 2010

13

Lactualit
de la protection sociale complmentaire
Acteurs majeurs de la protection sociale complmentaire, les institutions de prvoyance sont associes toutes les rflexions susceptibles dinfluer sur leur mtier et leurs activits. Elles sont particulirement concernes par celles qui portent sur lvolution de lassurance maladie, questions traites notamment dans le cadre de lUnion nationale des organismes complmentaires dassurance maladie (UNOCAM). Dans la concertation en cours sur la dpendance, elles font valoir les avantages des dispositifs collectifs mis en place linitiative des reprsentants des employeurs et des salaris. Partenaires de projets nationaux, comme Ssam-Vitale ou le portail net-entreprises, elles y consacrent beaucoup de comptences et de moyens. Leur objectif : offrir la meilleure qualit de service un cot matris.

Lassurance maladie complmentaire


Pour une approche globale et structurelle
En 2010, des mesures sont venues confirmer la tendance llargissement des situations de soins potentiellement couvertes par lassurance maladie complmentaire : recul de la prise en charge par lassurance maladie obligatoire de certains mdicaments, rationalisation du primtre des affections de longue dure (ALD), augmentation du forfait journalier hospitalier. Le CTIP sest attach en mesurer limpact financier sur lactivit des institutions de prvoyance et sur lvolution de leur mtier, et a rappel la ncessit dune approche globale et structurelle de lavenir du systme de sant. Lannonce, fin 2010, dune nouvelle taxe sur les contrats responsables a confort davantage cette ncessit. Cette taxe contre laquelle le CTIP sest lev, est venue alourdir le cot de la complmentaire tout en rduisant lcart entre contrats responsables et non responsables.

Vers de nouvelles cooprations


Dans un contexte o la complmentaire sant joue trop souvent le rle de variable dajustement, le CTIP a

14 Rapport annuel 2010

impuls une dynamique favorisant de nouvelles cooprations avec les acteurs du systme de sant. Cest dans cette optique de partenariat avec les rgimes obligatoires et les autres acteurs publics de la sant, que les directeurs gnraux des groupes de protection sociale ont men une rflexion visant identifier les possibilits dactions communes.

Loi de financement de la Scurit sociale pour 2011 et loi de Finances 2011

Dans le cadre de la prparation du projet de loi de financement de la Scurit sociale pour 2011, le CTIP a particip la construction de la plateforme commune de Des axes de coopra- Le CTIP a impuls une propositions de tion ont merg, comme dynamique favorisant lUNOCAM. Cette le dpistage et le suivi de nouvelles cooprations plate-forme a partides pathologies parculirement mis en tir de lentreprise, ou le avec les acteurs vidence la ncessit partage dinformations du systme de sant. de mesures structupour aider les assurs relles pour garantir la sorienter dans loffre de soins. prennit du systme de sant, et Un partage dexpriences avec la dune meilleure articulation entre le CNAMTS a permis denrichir cette rgime obligatoire et les organismes rflexion prospective. complmentaires.

Le CTIP a galement dfendu la transformation de la contribution de 5,9 % sur le chiffre daffaires des organismes complmentaires destine au financement du Fonds CMU, en une taxe assise sur les cotisations lies aux garanties de complmentaire sant. Cette mesure a amlior la lisibilit des tarifs des contrats de complmentaire sant tout en clarifiant ce qui ressort rellement des frais de gestion des organismes. Dans le cadre du projet de loi de finances 2011, le CTIP a demand le retrait de la taxation de 10 % de la rserve de capitalisation des institutions de prvoyance, non encore assujetties limpt sur les socits de droit commun. Dans lintrt des participants, le CTIP a galement dfendu le maintien du rgime fiscal de cette rserve.

qui sappuie sur lentreprise

VIGISANTE, un programme original et innovant

Loriginalit du projet rside dans le rle donn lentreprise dans la promotion de programmes de sant, en relation avec les services de sant au travail. Fort du soutien de la CNAMTS et de lAgence Rgionale de Sant Nord Pas-de-Calais, VIGISANTE est actuellement en phase pilote dans la rgion Nord Pas-de-Calais. Reposant sur une dmarche volontaire des salaris et encadr par un respect strict de lanonymat des donnes de sant, ce programme va permettre de toucher un grand nombre de salaris et de contribuer au lancement effectif de la tlmdecine grande chelle en France.

rois groupes de protection sociale, Malakoff Mdric, D&O et HUMANIS, se sont associs pour lancer VIGISANTE, programme de dpistage, accompagnement et suivi domicile des personnes hypertendues. Vigisant sappuie sur une chane de services faisant appel des outils de tlmdecine.

Lactualit de la protection sociale complmentaire

15

des garanties

Amliorer la lisibilit

Les ngociations avec les professionnels de sant


Depuis 2009, lUNOCAM peut, sous certaines conditions, tre partie prenante aux ngociations nationales entre lUnion nationale des caisses dassurance maladie (UNCAM) et les professions de sant librales. Ces conventions tripartites ont vocation constituer un socle sur lequel les conventions spcifiques des organismes complmentaires pourraient sappuyer, sans remise en cause de leur libert contractuelle. Pour 2011, lUNOCAM a rpondu favorablement linvitation de lUNCAM participer deux importantes ngociations : laccord cadre interprofessionnel (ACIP) qui aborde deux thmes : la dlivrance et la coordination des soins entre les professionnels de sant, la simplification administrative incluant notamment la promotion des tlservices ; la nouvelle convention mdicale qui reprsente un enjeu important pour les trois parties prenantes : UNCAM, UNOCAM et Syndicats de mdecins. Pour ces deux ngociations, lUNOCAM se place globalement dans une dmarche de soutien aux propositions de lUNCAM, tout en veillant ce que soit prserve la libert dinitiative des organismes complmentaires envers leurs assurs.

SESAM-Vitale et cartes associes


Le GIE SESAM-Vitale a pour mission de concevoir, dexploiter et de superviser linfrastructure commune dchanges de donnes entre les professionnels ou tablissements de sant dune part, et les organismes dassurance maladie obligatoire (AMO) et complmentaire (AMC) dautre part. Afin de rpondre aux enjeux stratgiques AMO/AMC en matire de tlservices, le GIE SESAM-Vitale a mis en uvre une architecture permettant de scuriser laccs des prestataires de soins ces tlservices. Cette infrastructure de services en ligne couvre les composants implants sur le poste de travail des prestataires de soins et les composants intermdiaires (Infrastructure Mutualise dAccueil et de Routage Scuris) leur permettant de dialoguer avec les systmes dinformation des oprateurs AMO ou AMC. Les orientations retenues par la CNAMTS pour son futur schma directeur des systmes dinformation sont susceptibles de modifier le primtre dactions du GIE SESAMVitale partir de 2011 et, par voie de consquence, les choix des autres partenaires parties prenantes au projet SESAM-Vitale.

ans le cadre de travaux mens au sein de lUnion nationale des organismes complmentaires dassurance maladie (UNOCAM), les familles dorganismes complmentaires se sont engages sur les termes dune dclaration commune, qui devrait permettre, ds 2011, une clarification de lexpression des garanties. Cette dclaration saccompagne dun glossaire et dun guide destins au grand public afin de faciliter la comprhension et le choix dune complmentaire sant.

16 Rapport annuel 2010

La modernisation des dclarations sociales


Le Groupement dintrt public Modernisation des dclarations sociales (GIP-MDS) propose aux entreprises et leurs tiers-dclarants, via le site net-entreprises.fr, le moyen deffectuer leurs dclarations sociales en ligne de manire gratuite et scurise. En mai 2010, les 10 ans du GIP MDS ont t loccasion de rappeler les chiffres cls du succs de net-entreprises : une vingtaine de dclarations en ligne, 1,8 million dentreprises inscrites, 14 millions de dclarations reues. Membre du GIP MDS depuis sa cration en 2000, le CTIP participe aux travaux mens par lensemble des organismes de protection sociale partenaires.

2011. Cette norme est un nouveau rfrentiel pour porter une dclaration DADS-U largie et de nouveaux usages. Plus souple dutilisation, plus cohrente dans larticulation des donnes et plus unifie dans leur prsentation, la norme 4DS amliore la fiabilit des informations transmises notamment par une rationalisation des contrles. Elle permettra aussi de rpondre aux besoins de nouveaux usages (dclarations vnementielles, ), ou de nouveaux partenaires (Ple Emploi, 4DS Services des Retraites fiabilit de lEtat, ).

Une norme simplifie pour les entreprises

A partir de janvier 2012, La norme la Norme pour les Dclarations Dmat- amliore la rialises de Donnes des informations Sociales dite 4DS transmises notamment Des actions dinformaremplacera la norme par une rationalisation tion auprs des dclaDADS-U pour la dcla- des contrles. rants, tiers dclarants et ration annuelle et les diteurs sont prvues dclarations priodiques de salaires avec lensemble des organismes de

Les pratiques des TPE en matire

de dmarches administratives

entreprises de 1 19 salaris, pour le Groupement dintrt public Modernisation des dclarations sociales (GIP-MDS) qui dveloppe le site net-entreprises.fr. Pour se simplifier la vie, ces petites entreprises ont de plus en plus recours aux tl-dclarations. Le portail net-entreprises.fr est ainsi largement privilgi par ces entreprises et leurs mandataires (69 %) pour effectuer leurs dclarations sociales. Pour en savoir plus, rendez-vous sur www.net-entreprises.fr

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des trs petites entreprises (TPE) disposent dun accs Internet pour effectuer leurs dmarches administratives. Cest le premier enseignement de ltude mene par linstitut Opinion-Way, en novembre 2010, auprs des

Lactualit de la protection sociale complmentaire

17

Le cap de 500 000 DADSU Prvoyance

protection sociale directement concerns dont le CTIP au titre des institutions de prvoyance. La gnralisation de la 4DS au 1er janvier 2012 constitue pour tous les organismes de protection sociale partenaires un vritable enjeu collectif.

dresses aux institutions de retraite complmentaire et aux institutions de prvoyance.

est franchi

lissue de la campagne DADSU de 2011, le service a confirm son succs, avec une stabilisation du nombre de dclarations 1,4 million.

La dclaration sociale nominative (DSN)


Lanne 2010 a permis lensemble des partenaires, dont le CTIP, de finaliser les tudes visant dfinir la gouvernance et le financement du dispositif DSN, ainsi que lorganisation projet. Le ministre du Budget, des Comptes publics et de la Rforme de lEtat a missionn linspection gnrale des affaires sociales et linspection gnrale des finances afin dexaminer et danalyser lensemble du dossier avec les diffrents organismes de protection sociale concerns, et de sassurer que la nouvelle norme 4DS pourra supporter la DSN. Les conclusions de cette mission, attendues mi-2011, constituent un pr-requis pour la suite des travaux.

Le taux dutilisation est aujourdhui excellent, avec plus dun million dentreprises dclarantes, pour 1,2 million dentreprises potentiellement concernes. La qualit des dclarations sest galement amliore, avec 77 % de dclarations exploitables, notamment grce loutil de contrle DADSU-CTL mis disposition par le CTIP. Concernant la prvoyance, 512 000 dclarations ont t transmises aux institutions, volume en progression de 26 % par rapport 2010. De plus, la qualit des donnes reues dmontre que la nouvelle structure de donnes prvoyance, dploye depuis deux campagnes, rpond de manire satisfaisante aux obligations dclaratives des entreprises, en couvrant dsormais lensemble du champ des couvertures prvoyance, complmentaire sant et retraite supplmentaire.

Le CTIP partenaire de net-DUCS et de DUCS GPS


Depuis le 1er janvier 2010, lensemble des institutions de prvoyance adhrentes peut proposer le service net-DUCS leurs entreprises : linscription se fait sur le portail de net-entreprises tandis que la partie dclarative des cotisations destination des institutions de retraite complmentaire Agirc-Arrco et des institutions de prvoyance est ralise grce un module DUCSGPS qui leur est spcifique. Fin 2010, prs de 1,9 million de dclarations pour environ 16 milliards deuros de cotisations, ont t a-

18 Rapport annuel 2010

Solvabilit 2 : inquitudes pour le module Sant et incertitudes sur les mesures dapplication
Trs mobilises par la prparation de Solvabilit 2, projet europen de rforme prudentielle, les institutions de prvoyance ont presque toutes particip fin 2010 la cinquime tude dimpact permettant de tester les nouvelles exigences de solvabilit. Les rsultats se sont rvls pour elles globalement satisfaisants avec un taux moyen de couverture de marge de 2,5 fois, contre 5 fois sous Solvabilit 1. Le calibrage dfinitif devrait tre arrt dici fin 2011 dans la perspective dune adoption en 2012.

Une galit de traitement pour la retraite supplmentaire


Une solution reste trouver pour garantir une galit de traitement entre la retraite supplmentaire et les fonds de pensions europens. En attendant un dispositif prudentiel adapt un horizon de placement long, les rgimes de retraite supplmentaire grs par des organismes dassurance devraient pouvoir rester dans le cadre de Solvabilit 1, au mme titre que les entits non assurantielles qui proposent ces mmes rgimes. Sans cela, les acteurs franais et particulirement ceux qui sont spcialiss, seront fortement menacs. Solvabilit 2 introduit en effet une volatilit trs forte du taux de couverture de la marge de solvabilit selon les variations des marchs financiers. Cet indicateur est donc trs instable pour des oprations dont le pilotage sinscrit dans la dure.

Une formule standard simplifie et des mesures transitoires

Dautres points majeurs ne sont touBien que cette tude ait permis de jours pas rgls. Le CTIP continue vrifier une meilleure adaptation du de dfendre une formule standard module Sant lactivit, les autosimplifie pour viter aux strucrits europennes ont remis totaletures portant des risques simples ment en question en janvier 2011 le - souvent des petits organismes calibrage obtenu. Ce calibrage, fruit de supporter une charge de travail de la concertation entre lindustrie et excessive par rapport lenjeu. les autorits europennes, tait pourtant le reflet de la ralit du risque Sant tel Garantir aux institutions Au vu du calendrier, des mesures tranquobserv dans 60 % de prvoyance les sitoires doivent tre du march de lassurance moyens dassurer leur prvues, tant en mamaladie europenne. solvabilit dans le tire de respect du respect des valeurs Par consquent, pour la futur niveau de fonds troisime fois conscutive, de la gestion paritaire. propres requis que les oprateurs se mobilipour lapplication du sent pour faire reconnatre la ralit futur reporting auprs de lAutorit du risque afin que des exigences de contrle prudentiel (ACP). Une prudentielles ne grvent pas exagapplication par ajustements progresrment les cotisations des assurs sifs, compter de 2013, parat raiau titre de la complmentaire sant. sonnable dans un objectif defficacit.

Des solutions au financement du dveloppement des institutions


Enfin, la question du financement du dveloppement des institutions de prvoyance, en tant quorganismes but non lucratif, doit trouver une rponse dans la perspective de 2013. Cette rponse doit permettre de garantir aux institutions de prvoyance les moyens dassurer leur solvabilit dans le respect des valeurs de la gestion paritaire.

Lactualit de la protection sociale complmentaire

19

Lpargne retraite dentreprise : des dispositifs prciss et une vocation clarifie


Si la rforme des retraites de 2010 concernait le systme par rpartition, certaines mesures ont nanmoins vis le dveloppement de lpargne retraite collective. Cette pargne est en effet roriente vers les dispositifs article 83 qui proposent des rentes viagres. Ils peuvent dornavant recevoir un abondement individuel et facultatif des salaris, sous rserve que lentreprise ait prvu cette option contractuellement. Cette nouvelle possibilit de financement saccompagne dune plus grande exigence en matire dinformation. Chaque anne, lorganisme assureur doit communiquer lassur une estimation de la rente quil percevra la retraite en fonction des droits acquis. Lorganisme doit galement linformer des conditions du transfert de son contrat dpargne retraite auprs dun autre organisme assureur. Le paysage de lpargne retraite dentreprise se prcise donc avec ces deux dispositifs : les contrats article 83 qui apportent un complment sajoutant la retraite par rpartition, et le PERCO qui permet une sortie anticipe dans certains cas et une sortie en capital au moment de la retraite. Enfin, la loi a renforc lencadrement et la taxation des rgimes prestations dfinies, dits articles 39 . Ces rgimes ne pourront plus tre mis en place que si lensemble des salaris bnficie dun dispositif de retraite supplmentaire ou dun PERCO.

Participation du CTIP la rflexion sur

la dpendance

ans le cadre de la nouvelle concertation engage dbut 2011 sur la prise en charge de la dpendance, le CTIP a apport sa contribution technique aux rflexions de deux des groupes de travail mis en place par le gouvernement (le groupe Stratgie pour la couverture de la dpendance des personnes ges et le groupe Les enjeux dmographiques et financiers de la dpendance ). A partir de lexpertise des institutions en matire de prise en charge et daccompagnement de la dpendance, le CTIP a fait valoir les caractristiques dun dispositif complmentaire cohrent et rpondant aux attentes des assurs, tout en indiquant les conditions ncessaires au dveloppement, dans les entreprises et les branches professionnelles, de solutions collectives, responsables et durables.

20 Rapport annuel 2010

Intervenir face lurgence et aux situations difficiles


Les aides individuelles, avec 39 millions deuros, constituent un axe majeur de laction sociale des institutions de prvoyance. Paralllement aux priorits en matire daides individuelles, comme laccs aux soins sant, les institutions agissent auprs des personnes frappes par un accident de la vie. Il peut sagir dun deuil, dune maladie, dune rupture de vie professionnelle ou familiale. Laction sociale intervient, aprs examen du dossier, en complment des dispositifs existants au niveau national ou local. Une aide financire ponctuelle peut aussi tre apporte aux personnes qui ne peuvent pas bnficier de ces dispositifs ou qui sont dans des situations non prvues par la rglementation et les contrats. Les commissions sociales, dans lesquelles sigent les administrateurs des institutions, peuvent galement tre saisies pour examiner des situations exceptionnelles.

sociale

Laction

En complment des garanties, laction sociale permet aux institutions de prvoyance daider les salaris et leurs familles dans les moments difficiles, et de soutenir leurs projets. Elle marque leur engagement dans les domaines lis leur mtier : accs aux soins mdicaux, prvention sant, aide la recherche mdicale, action en faveur des personnes en perte dautonomie, retour lemploi

Agir dans la dure


Ce sont les conseils dadministration des institutions, souvent sur proposition de leurs commissions sociales, qui dterminent la politique gnrale daction sociale. Ces dernires annes, laccent a t mis sur laide aux personnes en situation de handicap. Les rservations de places dans des tablissements spcialiss (EPHAD) ont t augmentes.

Laction sociale

21

individuelles

Actions collectives et aides

action sociale des institutions de prvoyance - individuelle ou collective - prend des formes trs diverses. Si elle se traduit principalement par le versement daides financires et de subventions, elle propose galement des prestations en nature (accompagnement en cas de veuvage, aides aux dmarches administratives, services daide au retour lemploi) et recouvre aussi des prts. Lorsquelle est collective, elle correspond le plus souvent des investissements dans des structures et des quipements mis disposition des assurs (cliniques, centres de rducation fonctionnelle, centres de radaptation professionnelle, centres de bilans de sant).

Certaines institutions crent des Favoriser laccs maisons daccueil spcialises, aux soins dautres financent le dpart en vacances dans des structures adaptes. Toutes accordent une attention parUne des priorits de laction sociale ticulire laccompagnement des des institutions de prvoyance est aidants. La sensibilisation du public dviter que des participants faible au handicap et le soutien aux assorevenu, actifs ou retraits, renoncent ciations est aussi leur complmentaire sanun volet important t ou des soins en raison 290 millions deuros dun reste charge trop imde laction sociale. consacrs laction portant. Le veuvage est une sociale en 2010. En 2010, les institutions ont des situations pour consacr 24 millions deulesquelles un accompagnement ros la prise en charge de cotisaspcifique est propos par de nomtions ou de frais mdicaux ainsi qu breuses institutions : information des actions de prvention. sur les droits, sur les aides pour le conjoint survivant, conseil en matire En matire de prvention sant au administrative et juridique. LOCIRP, travail, les institutions sont particuunion dinstitutions de prvoyance, lirement lgitimes du fait de leur propose par exemple des espaces connaissance de lentreprise. Cette daccueil et dcoute. dmarche de prvention leur permet dagir globalement et dans la dure Enfin, chaque anne, les prts acsur certaines pathologies. cords, soit 158 millions deuros Dans ce domaine, elles ont acquis en 2010 complts par 43 millions une crdibilit au niveau local et la deuros de bonification, sont gncration des Agences Rgionales de ralement destins lachat du logeSant (ARS) leur ouvre un nouveau ment. Ils sont accords des taux champ dintervention et des conditions particulirement intressantes, et plus spcialement pour les moins de 35 ans.

RPARTITION DES DPENSES DACTION SOCIALE ET DES PRTS


[en millions deuros] 2010
Aides individuelles Actions collectives Services daction sociale Bonifications de prts Total aides et services Prts accords TOTAL 39 36 14 43 132 158 290

Offrir aux entreprises des solutions sur mesure

La proximit entre les institutions et les entreprises est aussi garante dune grande ractivit. Les problmes personnels que peuvent rencontrer des salaris ont parfois des rpercussions directes sur la vie de lentreprise. Les services des institutions de prvoyance sont capables de construire rapidement une solution globale et dorienter ef

22 Rapport annuel 2010

ficacement les entreprises vers des rponses adaptes ou vers les bons interlocuteurs.

Travailler avec les acteurs de terrain


Sur le terrain, les institutions dveloppent de nombreux partenariats avec les acteurs institutionnels et associatifs, particulirement dans des viter que des domaines qui ne participants faible font pas partie de revenu, actifs ou leur cur de mtier. retraits, renoncent Riches du dialogue quelles ont su en- leur complmentaire gager avec ces par- sant ou des soins. tenaires, elles sont devenues de prcieux interlocuteurs pour de nombreux rseaux locaux avec lesquels elles associent leurs comptences.

solidaire

Un financement

ayant pas dactionnaires rmunrer, les institutions de prvoyance peuvent consacrer une partie de leur rsultat au financement de laction sociale. Le budget de laction sociale peut aussi provenir dun prlvement sur les cotisations ou sur les rserves de linstitution. Certaines institutions utilisent aussi une partie de leurs produits financiers. La plupart combinent au moins deux types de prlvements.

RPARTITION DES AIDES INDIVIDUELLES EN 2010


2010
Prises en charge de cotisations sant, remboursements de frais mdicaux, prvention et bilans de sant Aides aux vacances Bourses dtudes Autres allocations renouvelables Secours et aides durgence, dont aides domicile Aides aux demandeurs demploi, la rinsertion professionnelle Aides aux personnes en situation de handicap Autres TOTAL 24 1,5 2,6 2,0 1,7 0,5 0,8 6,1 39,2

[en millions deuros]

Laction sociale

23

Des provisions techniques en hausse de 6,4 %

Les quilibres

financiers des institutions en 2010


Les institutions de prvoyance prsentent un rsultat net en recul par rapport 2009. Ce rsultat provient principalement de lvolution modre des cotisations dans un contexte daugmentation forte des prestations, de laccroissement des engagements techniques et du cot induit par la rforme des retraites. Les fonds propres qui atteignent 13,3 milliards deuros fin 2010 permettent de couvrir en moyenne 5 fois la marge de solvabilit rglementaire (Solvabilit 1). Ils sont constitus pour faire face aux volutions prvisibles en matire de fiscalit et dans la perspective de lentre en vigueur de Solvabilit 2 au 1er janvier 2013.

Sous leffet conjugu de la baisse des taux techniques rglementaires et de la prise en compte dune partie du cot li laccroissement des charges en incapacit de travail et en invalidit du fait du report de lge lgal de la retraite, les provisions techniques brutes de rassurance progressent de 6,4% pour atteindre un montant de 35 milliards deuros au 31 dcembre 2010. La rpartition des provisions techniques des institutions de prvoyance reste stable en 2010. Les provisions mathmatiques, qui slvent 26,8 milliards deuros, reprsentent prs de 76 % du total des provisions techniques inscrites au bilan des institutions, les provisions pour sinistres payer reprsentant quant elles 18 % de ce total. Les engagements lis la retraite supplmentaire, aux rentes dinvalidit et aux rentes de conjoint constituent la grande majorit de ces provisions. En revanche, le poids des autres provisions techniques volue la baisse en 2010.

Des placements en hausse


En valeur de march, les placements des institutions progressent globalement de 7 % et slvent 45,8 milliards deuros en 2010. Cette hausse sexplique en grande partie par lvolution de lactivit et par la bonne tenue des marchs financiers durant lanne 2010. Ces actifs financiers ou immobiliers viennent en reprsentation des engagements techniques et des fonds propres des institutions.

24 Rapport annuel 2010

PROVISIONS TECHNIQUES
[en millions deuros] 2010
26 814 6 191 652 1 455 35 113

Solvabilit 2 :

2009
Provisions mathmatiques Provisions pour sinistres payer Provisions pour participation aux excdents Autres provisions techniques Total des provisions techniques*
* oprations directes uniquement.

09/10
7,4 % 10,4 % 4,8 % - 19,4 % 6,4 %

24 978 5 608 623 1 805 33 014

les institutions mobilises quelques mois de lchance

En 2010, sous leffet de la hausse des marchs financiers, lallocation des portefeuilles de placement a sensiblement volu. En fin danne, le poids des actions progresse dun point par rapport au prcdent exercice pour atteindre 29 % des placements. Les produits obligataires reprsentent 63 % du total (en baisse de 1 point par rapport lanne dernire), tandis que les actifs immobiliers, principalement dexploitation, se relvent lgrement 5 %. Si la bonne tenue des marchs financiers a favorablement influenc la valeur des actifs actions, lvolution la baisse des taux sur les marchs obligataires a favoris la ralisation de cette classe dactifs conduisant une consommation des plus-values latentes et, par consquent des dotations en rserve de capitalisation. Le niveau de scurit que constituent les plus-values latentes reste stable 2,2 milliards deuros. Dans ce contexte favorable, les provisions destines faire face aux risques de pertes financires, telles que la provision pour dprciation caractre durable (PDD) et la provision pour risque dexigibilit (PRE) ont connu des mouvements de reprises pour respectivement 5% et 60 % des montants constitus fin 2009.

Des fonds propres suffisants pour Solvabilit 2


Les fonds propres des institutions, aprs affectation des rsultats, slvent 13,3 milliards deuros au 31 dcembre 2010. Les institutions de prvoyance couvrent en moyenne plus de cinq fois lexigence de marge de solvabilit rglementaire actuelle.

epuis ladoption de la directive Solvabilit 2 en 2009, les institutions de prvoyance participent activement cette volution profonde du cadre prudentiel prvue en 2013. En 2010, elles ont dans leur grande majorit, rpondu la cinquime tude dimpact qui a permis de vrifier la bonne adaptation du module Sant lactivit. Quoique ce module soit le reflet de la ralit du risque Sant dans 60% du march europen de lassurance maladie, les autorits europennes lont remis en question. Aussi le CTIP est-il de nouveau mobilis pour que les futures rgles prudentielles ne chargent pas exagrment les cotisations au titre de la prvoyance et la complmentaire sant. Plus globalement, quelques mois de lentre en vigueur de Solvabilit 2, le CTIP et les institutions de prvoyance continuent porter leurs efforts sur plusieurs points essentiels : - la dfense dune formule standard simplifie pour les structures de petites tailles - la mise en uvre de mesures transitoires dans le dploiement de la nouvelle norme - le maintien des rgimes de retraite supplmentaire dans Solvabilit 1 en attendant de dfinir une rgle permettant lgalit de traitement avec les fonds de pension europens A lapproche de lentre en application de ce dispositif, les institutions de prvoyance travaillent intensment la mise en conformit de leur organisation.

STRUCTURE DU PORTEFEUILLE DES INSTITUTIONS DE PRVOYANCE EN 2010


[en valeur de ralisation]
5% 6% 3%

10 %

45,8 milliards deuros

53 %

23 %

Obligations et autres titres revenus fixes Autres OPCVM OPCVM dtenant des titres revenus fixes Actions et autres titres revenus variables hors OPCVM Placements immobiliers Autres

Les quilibres financiers des institutions en 2010

25

La gouvernance

Le CTIP
en 2010
Le CTIP reprsente les intrts de ses institutions paritaires membres, ainsi que ceux de leurs adhrents et participants, dans le domaine de la protection sociale complmentaire. Il procde toutes actions dintrt gnral favorisant le dveloppement de la prvoyance collective et de sa gestion paritaire. Il labore des recommandations relatives la gouvernance des institutions de prvoyance et de leurs unions.

Lanne 2010 a t principalement consacre la mise en uvre de lAccord du 8 juillet 2009 sur la gouvernance des groupes de protection sociale. Sign par lensemble des partenaires sociaux, cet accord a redfini les attributions des associations sommitales des groupes de protection sociale et a instaur une instance de coordination entre lARRCO, lAGIRC et le CTIP charge de suivre les activits des groupes. Le CTIP a donc particip la mise en place de cette instance et ses premires runions. Cette instance examine notamment les projets de rapprochements sur lesquels le CTIP doit rendre un avis consultatif. LAccord du 8 juillet 2009 a galement confr au CTIP la mission de sassurer de la mise en uvre de ses propres recommandations de gouvernance. Le CTIP procde donc chaque anne une enqute auprs de ses LAccord du 8 juillet membres. Le 2009 a redfini rapport sur le les attributions suivi des recommanda- des associations tions tabli en sommitales des mai 2011 groupes de protection montre une sociale. intgration significative de ses recommandations par les institutions de prvoyance confortant ainsi le constat dress en 2010 lors de la premire enqute.

26 Rapport annuel 2010

Recommandation sur lorganisation des travaux du conseil dadministration et de son rle en matire de contrle interne et des risques
Le CTIP a poursuivi ses travaux sur la gouvernance et le contrle interne des institutions de prvoyance et de gestion des risques. Conformment la loi de rgulation bancaire et financire du 22 octobre 2010 qui a largi les attributions des comits daudit, le CTIP a mis jour sa recommandation sur lorganisation des travaux du conseil dadministration et son rle en matire de contrle interne et des risques. Cette actualisation a fait lobjet dune publication en janvier 2011.

de ces risques est commun avec les fondements du dispositif prudentiel Solvabilit 2, applicable au 1er janvier 2013. Sans tre exhaustif, ce document fournit aux administrateurs les principaux lments de dialogue pour obtenir lassurance de lefficacit des dispositifs mis en place et de leur adaptation au profil de risque de linstitution.

Le suivi des

Recommandations

La formation des administrateurs


Le CTIP propose plusieurs cycles de formation aux administrateurs dinstitutions de prvoyance. En 2010, une large partie de ces programmes a t entirement actualise et recentre sur les garanties, le contrle interne et le comit daudit, Solvabilit 2 et les normes IFRS (International Financial Reporting Standards). Un module consacr laction sociale a par ailleurs t cr. Le CTIP a galement propos pour la premire fois en 2010 une matine dinformation des membres du Conseil dadministration du CTIP intitule Se prparer Solvabilit 2 . Il a aussi organis, en mai 2010, un sminaire dinformation pour les prsidents et vice-prsidents des institutions de prvoyance sur le thme de La gouvernance des institutions de prvoyance dans le cadre de lAccord du 8 juillet 2009 et de Solvabilit 2 . Pour 2011, les diffrents modules de formation ont t profondment

our la deuxime anne conscutive le CTIP a ralis une enqute sur le suivi de ses recommandations de gouvernance conformment larticle 15 de lAccord sur la gouvernance des groupes paritaires de protection sociale du 8 juillet 2009. Ce rapport, effectu partir dun questionnaire actualis prenant en compte les dernires volutions lgislatives en matire de contrle interne et des risques ainsi que lactualisation des recommandations du CTIP, sera inclus au rapport annuel sur les groupes de protection sociale prvu larticle 16 de lAccord du 8 juillet 2009. Les rsultats de lenqute 2011 montrent une nette progression dans lintgration des recommandations du CTIP en ce qui concerne le rglement intrieur du conseil dadministration, le comit spcialis daudit et des risques et la formation des administrateurs membres de ce comit. Le CTIP suit dailleurs de prs les efforts des institutions pour la mise en place de formations financires et comptables et les accompagne dans ce domaine.

Le Guide de ladministrateur dinstitution de prvoyance : rfrentiels et indicateurs de risques


Publi en janvier 2011 par le CTIP, ce guide prsente les principaux risques auxquels sont exposes les institutions de prvoyance dans lexercice de leurs activits ainsi que les principaux facteurs de risques et indicateurs de suivi permettant aux administrateurs danalyser linformation qui leur est fournie dans le cadre de leur fonction. Lensemble

rorganiss. Le module gnral de quatre jours relatif l Exercice de la fonction dadministrateur et le module spcifique Rassurance et fiscalit ont t refondus au sein de trois nouveaux modules : La Gouvernance , Les garanties, le calcul du tarif et des engagements et Le pilotage technique et financier dune institution de prvoyance .

Le CTIP en 2010

27

La

mdiation

tude CTIP/CRDOC : la valeur ajoute de la gestion paritaire


Dbut 2011, le CTIP a diffus les rsultats dune tude sur la perception par les employeurs de la gestion paritaire des institutions de prvoyance. Cette tude a t ralise par le CRDOC fin 2010. De nombreux employeurs estiment que la gestion paritaire est une relle valeur ajoute pour le fonctionnement dun organisme de prvoyance. Six employeurs sur dix considrent quelle permet une bonne connaissance des entreprises, et plus de huit employeurs sur dix prfrent que les grandes dcisions au sein dun organisme de prvoyance soient prises par des acteurs de lentreprise plutt que par des experts de lassurance. 76 % des employeurs ont dailleurs une image positive de la gestion paritaire des institutions de prvoyance. La prise en compte des besoins des salaris et le sentiment que la dcision est plus efficace car collgiale, sont les principales raisons expliquant cette perception positive.

ans un contexte gnral invitant la mise en place de modes alternatifs de rglement des conflits, les institutions de prvoyance disposent depuis le 20 septembre 2010 dun dispositif de mdiation qui leur est propre. Professeur des universits et avocat, Xavier Lagarde a t nomm Mdiateur du CTIP. Trente et une institutions ont adhr au dispositif et environ une trentaine de dossiers ont t soumis au Mdiateur. Un rapport du Mdiateur sera tabli fin 2011.

La vie des commissions


Lactivit du CTIP sappuie essentiellement sur les comptences et lexpertise des institutions au travers de neuf commissions et de leurs groupes de travail. Ce fonctionnement lui permet dtre proche des ralits des institutions et dtre un lieu de dialogue et dchanges. Ces commissions runissent prs de 200 collaborateurs dinstitutions : Commission COMMUNICATION Commission COMPTABILIT et Commission FISCALIT Commission SANT Commission EUROPE Commission FONDS PARITAIRES DE RETRAITE Commission FORMATION Commission JURIDIQUE Commission TECHNIQUE Commission STATISTIQUES En sus de ces commissions, des comits spcifiques ont t mis en place soit pour mener une rflexion dans des domaines stratgiques ou associer les institutions au suivi des chantiers nationaux : En matire de modernisation des dclarations sociales : Comit de pilotage MDS En matire dassurance maladie complmentaire : Comit stratgie Sant

La communication
Nouveau site et communication Internet
Mis en ligne dbut 2011, le nouveau site Internet du CTIP facilite la navigation et favorise un accs direct une information pdagogique institutionnelle ou professionnelle. Proposant des vidos, des animations, des questions-rponses, ce nouveau site sintgre dans la stratgie de communication Internet du CTIP dont lobjectif est daller la rencontre des acteurs de lentreprise pour les informer sur la prvoyance collective et sa gestion paritaire. Grce des partenariats Web, les supports pdagogiques labors par le CTIP sont en effet largement diffuss sur les mdias privilgis par ce public et sur les plates-formes et rseaux sociaux quil frquente.

28 Rapport annuel 2010

Lorganisation du CTIP
Le CTIP est administr par un Conseil dadministration paritaire. Toutes les organisations syndicales reprsentatives de salaris (CFDT, CFTC, CFE-CGC, CGT, CGT-FO) et les organisations patronales (CGPME, FNSEA, MEDEF, UNAPL, UPA) participent ainsi sa gestion. La prsidence est assure, en alternance, par le collge des employeurs ou le collge des salaris.

LE CONSEIL DADMINISTRATION
COLLGE DES EMPLOYEURS Vice-prsident Bernard LEME
MEDEF

COLLGE DES SALARIS Prsident Alain TISSERANT


CFDT

Trsorier Jean-Louis TERDJMAN


MEDEF

Secrtaire Bernard DAESCHLER


CGT, MALAKOFF-MDRIC-PRVOYANCE

Membres du Bureau Valrie CORMAN


MEDEF UPA

Membres du Bureau Dominique BERTRAND


CFTC

Albert QUENET Catherine THIBIER Administrateurs Delphine BENDA


MEDEF MEDEF, MALAKOFF-MDRIC-PRVOYANCE

Michel DIEU
CFE-CGC

CGT-FO, IPSEC

Marc VILBENOIT Administrateurs Frdric CHINY


CFDT

Le Comit des Directeurs


Un Comit des directeurs, compos de lensemble des directeurs des institutions membres, est dot dun Comit excutif qui prpare les dcisions du Conseil dadministration et assure la mise en uvre des orientations retenues.

Michel BODOY Muriel CAILLAT


FNSEA

MEDEF, APICIL-PRVOYANCE

Bruno CORNET Batrice ETEVE


CFTC

CGT, BTP PRVOYANCE

Jean CANETOS
CGPME UNAPL

Catherine FITTE
CGT-FO

Jean-Claude GOURHEUX Jean-Louis JAMET


CGPME, IPGM

Mychel HAVE

CFDT, BTP PRVOYANCE

Danile KARNIEWICZ
CFE-CGC, GNP

Michel KELLER
MEDEF

MEDEF, NOVALIS PRVOYANCE

Daniel MARCOT
CGT

CGT-FO, ORPA-PRVOYANCE

Pascal LE GUYADER Michel-Andr PHILIPPE Daniel THEBAULT


MEDEF, VAUBAN-HUMANIS-PRVOYANCE MEDEF, AG2R-PRVOYANCE

Marie-Annick NICOLAS Isabelle SANCERNI Michle VIGUIER


CFE-CGC, CAPSSA CFTC, UNIPRVOYANCE

REPRSENTANTS DU CTIP AUX INSTANCES DE LUNOCAM


CONSEIL DE LUNOCAM REPRSENTANTS DES EMPLOYEURS REPRSENTANTS DES SALARIS

Titulaires Valrie CORMAN, membre du Bureau du Conseil dadministration du CTIP Bernard LEMEE, Vice-prsident du CTIP Catherine THIBIER, membre du Bureau du Conseil dadministration du CTIP Supplants Delphine BENDA, membre du Conseil dadministration du CTIP Jean-Louis JAMET, membre du Conseil dadministration du CTIP Jean-Louis TERDJMAN, membre du Bureau du Conseil dadministration du CTIP, Trsorier du Conseil dadministration du CTIP

Titulaires Bernard DAESCHLER, membre du Bureau du Conseil dadministration du CTIP, Secrtaire du Conseil dadministration du CTIP Alain TISSERANT, Prsident du CTIP Marc VILBENOIT, membre du Bureau du Conseil dadministration du CTIP Supplants Michel DIEU, membre du Bureau du Conseil dadministration du CTIP Mychel HAVE, membre du Conseil dadministration du CTIP Isabelle SANCERNI, membre du Conseil dadministration du CTIP

Autres membres de la dlgation du CTIP lUNOCAM Jean-Louis FAURE, Dlgu gnral du CTIP velyne GUILLET, Directeur Sant du CTIP
BUREAU DE LUNOCAM

Alain TISSERANT, Prsident du CTIP, ayant pour supplant, velyne GUILLET, Directeur Sant du CTIP Jean-Louis FAURE, Dlgu gnral du CTIP, ayant pour supplant Bernard LEMEE, Vice-prsident du CTIP

Le CTIP en 2010

29

LE COMIT EXCUTIF
Philippe BARRET
GROUPE APICIL AUDIENS

Paul GRASSET
PRO BTP ANIPS

LES SERVICES DU CTIP


Jean-Louis FAURE
Dlgu gnral

Pierre GROLLEAU Jean-Charles GROLLEMUND


GROUPE IRCEM

Patrick BEZIER Francis BLOCH


OCIRP

Rene HABOZIT Marcel JAMET


AGRICA CREPA

UNIPRVOYANCE

Jean-Louis COULON
RUNICA PRO BTP

Secrtariat de direction : Evelyne HAMACKER Communication et Relations extrieures Miriana CLERC


Directeur de la communication et des relations extrieures (Commission Communication, Commission Europe)

Paul GRASSET Jean-Charles GROLLEMUND


GROUPE IRCEM

Richard KACZOROWSKI
GROUPE NOVALIS TAITBOUT

Jean-Paul LACAM

Marcel JAMET
AGRICA

Eric LE LAY
CIPREV

CGP CAISSES DPARGNE

Jean-Paul LACAM Laurie MAILLARD


GROUPE MORNAY

Pascal MAAS Laurie MAILLARD


GROUPE MORNAY

GROUPE NOVALIS TAITBOUT

Jocelyn BODIGUEL Aurlie GINIOUX Juridique et Formation Isabelle PARIENTE-MERCIER


Directeur juridique (Instances, Commission Juridique, Commission Formation)

Andr RENAUDIN

Pascal MAIZERAY
IPBP

AG2R LA MONDIALE

INSTITUTION DE PRVOYANCE AUSTERLITZ

Guillaume SARKOZY
D&O

Marie-Claude WECK Yann MENEZ


CRESP INPCA CRC

GROUPE MALAKOFF MDRIC

Christian SCHMIDT de LA BRELIE Damien VANDORPE


HUMANIS Le Comit excutif est prsid par Jean-Louis FAURE, Dlgu gnral du CTIP.

Jacques MINJOLLET Michel MOTTET Jean-Pierre MOTTURA


CAPSSA

Estelle AUBERT Patrick GROSIEUX Rmi LESTRADE Sant et Modernisation des dclarations sociales Evelyne GUILLET
Directeur sant (Commission Sant, Comit Stratgie Sant, Comit de pilotage MDS)

Olivier NOEL

LE COMIT DES DIRECTEURS


velyne ANGELIQUE
ARP-BTP/AG

IPRIAC

Corinne PRAYEZ
APGIS

Marie-Thrse PUYO Andr RENAUDIN Stephan REUGE


AG2R LA MONDIALE BTP-PRVOYANCE

Alain BARRE

INSTITUTION DE PRVOYANCE VALMY

CAPAVES-PRVOYANCE

Philippe BARRET
GROUPE APICIL IG-CRA IPSEC

Grard CHAUVINEAU Morgane LANGLOIS-GAUTIER Marion MURET Magali SIERRA Prvoyance et retraite supplmentaire Bertrand BOIVIN-CHAMPEAUX
(Commission Comptabilit et Commission Fiscalit, Commission Fonds paritaires de retraite, Commission Statistiques, Commission Technique)

Chantal BELLIARD Quentin BERIOT Patrick BEZIER


AUDIENS OCIRP

Guillaume SARKOZY
D&O

GROUPE MALAKOFF MDRIC

Directeur prvoyance et retraite supplmentaire

Christian SCHMIDT DE LA BRELIE Pierre SERVANT Jules SITBON


IRP AUTO GROUPE MALAKOFF MDRIC

Francis BLOCH Christophe BURLOT


ICIRS-PRVOYANCE

Alain STREISSEL Denis TURRIER


SNECMA-CRP HUMANIS

Patrick CANAL
CARCO

ARPEGE-PRVOYANCE GROUPE LOURMEL

Laurent ELGHOZI Yann MAINVIS Jos SANCHEZ Service administratif et financier, assistance et supports Cline GROSY Cline CONTRINO Estelle DORES Alexandra PIART

Jean-Louis COULON
RUNICA

Thierry VACHIER Damien VANDORPE Michel WERMUTH


CAISSE DE PRVOYANCE DU CRDIT LYONNAIS En cours de nomination CAPRA-PREVOYANCE

Alain DEL PUERTO Pascal FRANCK


GNP

IPECA-PRVOYANCE INSTITUTION DE PRVOYANCE NESTL

Jean-Jacques GILLOT Pierre GIRARDIN


INPR

adresse courriel : nom@ctip.asso.fr

30 Rapport annuel 2010

Les publications
Rapport annuel sur lactivit des institutions de prvoyance Annuaire des institutions de prvoyance Guides pratiques de la prvoyance collective : La retraite supplmentaire collective (octobre 2007), Mettre en place un contrat de prvoyance collective (septembre 2008), Les garanties dcs dans la prvoyance dentreprise (juillet 2009), La complmentaire sant dentreprise (juin 2011) PRVOYANCE (Lettre trimestrielle) INFOlettre (lettre dinformation lectronique mensuelle) Guide juridique sur la protection des donnes personnelles par les institutions de prvoyance (dcembre 2007) Procdures de fusion des groupes de protection sociale et de leurs institutions de prvoyance (janvier 2011) En outre, le CTIP diffuse les actes des journes dinformation organises chaque anne.

Dernier guide pratique de la prvoyance collective

Les recommandations et le guide de

ladministrateur

Recommandation sur les critres danalyse relatifs lvolution du champ dactivit dune institution de prvoyance (octobre 2009)

Recommandation sur le conseil dadministration des institutions de prvoyance et son rle en matire de contrle interne et des risques (janvier 2011) Guide de ladministrateur dinstitution de prvoyance : rfrentiels et indicateurs de risques (janvier 2011)

Le CTIP en 2010

31

Les institutions membres


(au 30 juin 2011)

Les institutions
adhrentes au CTIP
Le CTIP compte 51 institutions adhrentes dont 20 institutions professionnelles, 21 institutions interprofessionnelles, 8 institutions dentreprise et deux unions dinstitutions de prvoyance. La plupart des institutions de prvoyance font partie dun groupe de protection sociale qui gre des couvertures de protection sociale collectives et individuelles.

NOM DE LINSTITUTION - NOM DU


GROUPE DE PROTECTION SOCIALE DAPPARTENANCE OU (NOM DU GROUPE)

AG2R PRVOYANCE
AG2R LA MONDIALE

AGRI PRVOYANCE
AGRICA

ANIPS APGIS
(PRISME PREVOYANCE)

APICIL PRVOYANCE
APICIL

APRIONIS PRVOYANCE
HUMANIS

ARPGE PRVOYANCE
RUNICA

AUDIENS PRVOYANCE
AUDIENS

BTP-PRVOYANCE
PRO BTP

CAISSE DE PRVOYANCE COMPLMENTAIRE DU CRDIT LYONNAIS

32 Rapport annuel 2010

CAISSE RUNIONNAISE DE PRVOYANCE

CRIA PRVOYANCE
HUMANIS

IPSEC

HUMANIS

CAISSES RUNIONNAISES COMPLMENTAIRES

CRP-BTP
ARP- BTP/AG

IRCEM-PRVOYANCE
IRCEM

CAPAVES PRVOYANCE
HUMANIS

CAPRA-PRVOYANCE CAPREVAL
MALAKOFF MDRIC

GROUPEMENT NATIONAL DE PRVOYANCE* ICIRS PRVOYANCE IENA PRVOYANCE


IRP AUTO

ISICA PRVOYANCE
AG2R LA MONDIALE

MALAKOFF MEDERIC PREVOYANCE


MALAKOFF MDRIC

CAPSSA CARCEL PRVOYANCE


HUMANIS

NOVALIS PRVOYANCE
NOVALIS TAITBOUT

INPCA
AG2R LA MONDIALE

OCIRP* ORPA-PRVOYANCE
D&O

CARCEPT-PRVOYANCE
D&O

INPR
MALAKOFF MDRIC

CARCO CARPILIG PRVOYANCE


LOURMEL

INSTITUTION DE PRVOYANCE AUSTERLITZ INSTITUTION DE PRVOYANCE NESTLE INSTITUTION DE PRVOYANCE VALMY IPBP

RUNICA PRVOYANCE
RUNICA

SNECMA CRP UNIPRVOYANCE


(PRISME PREVOYANCE)

CCPMA PRVOYANCE
AGRICA

CGPCE
(CUREUIL PROTECTION SOCIALE)

VAUBAN HUMANIS PRVOYANCE


HUMANIS

NOVALIS TAITBOUT

CIPREV
(VICTOR HUGO)

IPECA-PRVOYANCE IPGM
MORNAY

CPCEA
AGRICA

CREPA
CREPA

IPRIAC
D&O

CRESP
MALAKOFF MDRIC

IPSA

IRP AUTO

Union dinstitutions de prvoyance

Les institutions adhrentes au CTIP

33

Les institutions de prvoyance par groupe de protection sociale dappartenance


AG2R LA MONDIALE*
AG2R PRVOYANCE INPCA ISICA PRVOYANCE

HUMANIS*

APRIONIS PREVOYANCE CAPAVES PREVOYANCE CARCEL PRVOYANCE CRIA PRVOYANCE IPSEC VAUBAN HUMANIS PREVOYANCE

LOURMEL

CARPILIG PRVOYANCE

MALAKOFF MDRIC*

ARP-BTP/AG
CRP-BTP

CAPREVAL CRESP INPR MALAKOFF MEDERIC PREVOYANCE

AUDIENS*

AUDIENS-PRVOYANCE

MORNAY* IPGM NOVALIS TAITBOUT* IPBP


NOVALIS PRVOYANCE

CAISSES RUNIONNAISES COMPLMENTAIRES


CAISSE RUNIONNAISE DE PRVOYANCE CREPA CARCEPT-PRVOYANCE IPRIAC OREPA-PRVOYANCE IRCEM-PRVOYANCE

CREPA D&O*

PRO BTP*

BTP-PRVOYANCE

RUNICA*

AGRICA*

ARPEGE PRVOYANCE RUNICA PRVOYANCE

AGRI PRVOYANCE CCPMA PRVOYANCE CPCEA APICIL PRVOYANCE

IRCEM* IRP AUTO*

Pour information :
GPS sans institution de prvoyance : B2V et CGRR * Groupe tablissant des comptes combins

APICIL*

IENA PRVOYANCE IPSA

Les institutions de prvoyance hors groupe et les unions dinstitutions


ANIPS APGIS PRISME PREVOYANCE

CAISSE DE PRVOYANCE DU CRDIT LYONNAIS CAISSE GENERALE DE PRVOYANCE DES CAISSES DPARGNE (Groupe combin CUREUIL PROTECTION SOCIALE) CAPRA-PRVOYANCE CAPSSA CARCO CIPREV (Groupe combin VICTOR HUGO) GNP

ICIRS PRVOYANCE Institution de prvoyance AUSTERLITZ Institution de prvoyance NESTL Institution de prvoyance VALMY IPECA-PRVOYANCE OCIRP SNECMA CRP UNIPRVOYANCE PRISME PREVOYANCE

34 Rapport annuel 2010

CONCEPTION & RALISATION

Eclats Graphiques 01 39 59 27 73 Juillet 2011

10, rue Cambacrs 75008 Paris Tl. : 01 42 66 68 49 Fax : 01 42 66 64 90 www.ctip.asso.fr