UNIVERSIDAD EARTH

Empresa Macromundo
Venta de rboles de rambutn injertado (Nephelium lapacceum L.)
Juan Jos Amaya Diguez Jos Adelso Villalta Vsquez Hilber Jos Prez Melndez Manuela Mara Gil Echeverra Luis Emilio Maldonado Archila Luis Guillermo Santos Velsquez

Noviembre, 2010

INDICE
RESUMEN EJECUTIVO............................................................................................................. 1 1. 2. INTRODUCCIN ................................................................................................................. 3 Objetivos............................................................................................................................... 5 2.1. 2.2. 3. General ......................................................................................................................... 5 Especficos.................................................................................................................... 5

ESTUDIO DE MERCADO................................................................................................... 6 3.1. 3.2. Definicin del producto: ............................................................................................... 6 Anlisis de la oferta y la demanda .............................................................................. 8

3.1.1. Tendencias en el comportamiento de oferta y demanda a nivel nacional e internacional: ........................................................................................................................ 9 3.3. 3.4. 4. Anlisis de precio: ...................................................................................................... 12 Anlisis de comercializacin: .................................................................................... 14

ESTUDIO TCNICO ......................................................................................................... 16 4.1. Definicin del Producto .............................................................................................. 17 Caractersticas .................................................................................................... 17 Materiales ............................................................................................................ 17 Uso....................................................................................................................... 17

4.1.1. 4.1.2. 4.1.3. 4.2. 4.3. 4.4. 4.5. 4.6. 4.7. 4.8. 4.9.

Produccin .................................................................................................................. 18 Tamao ....................................................................................................................... 18 El Comportamiento de la Demanda del Producto ................................................... 19 La Disponibilidad de las Materias Primas ................................................................ 19 Financiamientos ......................................................................................................... 19 Recurso Tcnico y Humano ...................................................................................... 20 Localizacin ................................................................................................................ 20 Ingeniera del Proyecto .............................................................................................. 20 Condiciones Agroecolgicas ............................................................................. 20 Injerto de Pa...................................................................................................... 23 Prcticas Culturales ........................................................................................... 27 Riesgos ................................................................................................................... 29 Cronograma de actividades................................................................................... 30

4.9.1. 4.9.2. 4.9.3. 4.10. 4.11.

5.

ESTUDIO DE IMPACTO AMBIENTAL ............................................................................ 30 5.1. 5.2. 5.3. 5.4. 5.5. 5.6. 5.7. Prcticas culturales .................................................................................................... 30 Recursos Naturales: .................................................................................................. 31 Agroqumicos a utilizar. ............................................................................................. 32 Seguridad laboral ....................................................................................................... 33 Materiales que se utilizaran para injertar: ................................................................ 34 Matriz de Leopold ....................................................................................................... 34 Medidas de mitigacin .................................................................................................. 35

6.

ESTUDIO DE IMPACTO SOCIAL .................................................................................... 36 6.1. 6.2. 6.3. 6.4. 6.5. 6.6. Efecto en el Empleo ................................................................................................... 36 Impacto en las Familias ............................................................................................. 37 Efecto Sobre los Negocios de la Zona ..................................................................... 37 Efecto en la Comunidad ............................................................................................ 38 Estimacin Monetaria del Proyecto .......................................................................... 38 Efectos indeterminados ............................................................................................. 39

7.

ESTUDIO ECONMICO ................................................................................................... 40 7.1. 7.2. Presupuesto Pormenorizado..................................................................................... 40 Presupuesto general .................................................................................................. 42

8.

ESTUDIO FINANCIERO ................................................................................................... 44 8.1. 8.2. Financiamiento requerido, Relacin Beneficio- Costo y la sensibilidad del precio: 44 Calculo de inters y flujo de efectivo ........................................................................ 47

9. 10. 11.

ESTUDIO ORGANIZACIONAL ........................................................................................ 49 CONCLUSIONES .......................................................................................................... 52 REFERENCIAS BIBLIOGRAFICAS............................................................................. 53

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INDICE DE CUADROS
Tabla 1 reas sembradas y producciones de rambutn en diferentes cantones de Costa Rica, 2003. ................................................................................................................................... 9 Tabla 2 Fases de comercializacin del producto. .................................................................. 14 Tabla 3. Enfermedades que afectan al rambutn .................................................................. 28 Tabla 4. Fertilizantes que se ocuparn en la produccin con su respectivo plan ............... 29 Tabla 5. Cantidad de materiales necesarios para la produccin .......................................... 29 Tabla 6. Cronograma de actividades....................................................................................... 28 Tabla 7. Recursos naturales utilizados para la produccin de injertos de rambutn .......... 31 Tabla 8. Algunas especificaciones de los agroquimicos a utilizar. ....................................... 32 Tabla 9. Matriz de Leopold del proyecto injertos de rambutn ............................................. 35 Tabla 10. Estimacin monetaria con respecto a los beneficiarios del proyecto .................. 39 Tabla 11. Presupuesto pormenorizado del proyecto de injertos de rambutn .................... 40 Tabla 12. Presupuesto general del proyecto injertos de rambutn ...................................... 42 Tabla 13 Estado de resultados ...................................................................................................... 43 Tabla 14 Ingreso totales por las ventas de los rboles................................................................... 43 Tabla 15. Relacin beneficio costo de la empresa. ........................................................................ 44 Tabla 16. Anlisis de sensibilidad, calculado con un precio de 3000 colones por rbol .... 45 Tabla 17. Anlisis de sensibilidad, calculado con un precio de 2500 colones por rbol .... 45 Tabla 18. Anlisis de sensibilidad, calculado con un precio de 2000 colones por rbol .... 46 Tabla 19. Calculo de intereses................................................................................................. 47 Tabla 20 Flujo de efectivo............................................................................................................. 48

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RESUMEN EJECUTIVO
A continuacin se realizar, de manera breve, una descripcin cualitativa y cuantitativa de los resultados obtenidos a travs de los estudios ejecutados para comprobar la factibilidad y sostenibilidad de la actividad empresarial planificada por la empresa Macromundo. De igual manera, se hace un anlisis a los factores que pueden influir directa o indirectamente en el desarrollo del proyecto. A travs de este estudio se lograron identificar las necesidades que

presentan algunos productores de rambutn y proveedores de rboles frutales. La principal necesidad identificada, es la falta de rboles injertados para la produccin de fruto, apto para la exportacin. Por consiguiente, considerando que las condiciones edafo-climticas de la Zona Atlntica del pas son las adecuadas para el cultivo del rambutn, la empresa tom la decisin de producir la cantidad de 3000 rboles injertados, de los cuales, se planifican comercializar el 83% de la produccin total. El precio consultado en cada uno de los viveros visitados, oscila entre los 5000 y 3000 colones, dependiendo la cantidad adquirida por el comprador. Las actividades programadas para el proyecto de rboles de rambutn (Nephelium lappaceum) son la construccin y preparacin del vivero, la preparacin de la semilla, llenado de las bolsas, siembra directa del patrn en las bolsas, mantenimiento y supervisin del patrn, injertacin y los cuidados correspondientes que conlleva el injerto. Rongrien. Las materias primas se obtendrn de diferentes proveedores, la semilla se adquirir afuera de la universidad porque en el presente ao (2010) se present problemas de floracin en todo el litoral atlntico de Costa rica. Otros insumos como bolsas, papel parafina, se obtendrn por medio de la unidad de bienes y servicios de la universidad EARTH. Las variedades utilizadas para la injertacin sern las ms aceptadas en el mercado estas son: Walkiria y la

La empresa cuenta con personal tcnico humano, en capacidad de ejercer con eficiencia las actividades que se deben realizar durante la ejecucin del proyecto. Para llevar a cabo las actividades en el vivero, se tomarn en cuenta las medidas de seguridad laboral y utilizacin adecuada de fertilizantes. El aspecto social juega un papel muy importante en la proyeccin de un estudio de factibilidad para cualquier empresa, puesto que es el recurso humano el que se vincula a realizar las diferentes actividades durante la ejecucin de determinado proyecto dentro de la empresa. Este estudio analizar el impacto que tendr el proyecto en sus alrededores, como en sus comunidades, negocios vecinos, familias, empleos que generar la empresa entre otros aspectos que ayuden a demostrar cul es el impacto que tiene nuestro proyecto en el rea social. La empresa tomar las medidas necesarias para mitigar y reducir el impacto que pueda tener el proyecto sobre el ambiente. Es por ello que la empresa har actividades amigables con el ambiente tales como el control de malezas de las bolsas manualmente, se usarn dosis mnimas y adecuadas de fertilizantes a los rboles, entre otras. El proyecto no tiene un impacto ambiental tan significativo, ya que las actividades a realizarse son de recuperacin rpida o fcil de mitigar. Esta es una manera sostenible de producir cuidando el ambiente. Estas medidas de mitigacin y recuperacin sern discutidas en el estudio de impacto ambiental. El estudio econmico permite conocer si hay capacidad de poder ejecutar dicho proyecto tal y como se ha planeado, tomando como base el presupuesto con el que se cuenta para cuantificar que cantidad de arboles se van a producir. El estudio indica los costos de los recursos requeridos para la ejecucin del proyecto; los costos se dividen en: costos de produccin, costos de administracin, venta y alquiler y un 10% de imprevistos. El total de los costos generales es de 2 530 552,29 colones que incluye la produccin de 3 000 rboles.

Con el estudio financiero se planifica estimar los costos que registra la empresa con respecto a los intereses y a la vez se calcular indicadores financieros que permitan determinar cuantitativamente si la actividad empresarial a desarrollar por la empresa es realmente rentable y factible. Si las condiciones y los comportamientos del mercado se mantienen, se estima que la empresa podr generar un ingreso bruto de 2 469 447,71 colones de los cuales el 30% es para OPE y el resto corresponde a la ganancia neta para la empresa. En el estudio organizacional se describen los puestos de cada miembro de la empresa, los requisitos y responsabilidades de cada uno, tambin est establecido el reglamento que se debe cumplir. La empresa es integrada por un gerente general, subgerente, asesor, gerente de produccin, Gerente de ventas, Gerente. Financiero, Gerente de administracin.

1. INTRODUCCIN
La factibilidad se refiere a la disponibilidad de recursos que se tienen para la ejecucin de un proyecto; ahora bien, la investigacin de factibilidad tiene como objetivo determinar si un proyecto que se vaya a ejecutar, es lo suficientemente apropiado para que una empresa, de cualquier tipo, logre alcanzar sus metas de generar ganancias y de funcionar como una unidad de produccin competitiva, midiendo cada uno de los riesgos que se tiene cuando se entra en un mercado especfico. Entonces, la empresa MACROMUNDO, realiza este estudio con la finalidad de evaluar el grado de factibilidad que tiene el proyecto Ventas de rboles Injertados de Rambutn, es decir, determinar qu aspectos positivos y negativos hacen viable o no la ejecucin de esta actividad productiva y adems realizar una planificacin de estrategias para que se puedan lograr todas las metas que trazan en dicho proyecto. El rambutn es un rbol frutal propio de los climas tropicales, originario del archipilago Malayo, Este fruto se ha convertido en unos de los productos tropicales que pueden exportarse a diversas partes del mundo, donde la demanda aumenta, puesto a que es un fruto que las personas suelen consumir en altos
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porcentajes; Costa Rica, Nicaragua y Honduras se consideran como pases de alta competencia en cuanto a la produccin de este rbol tropical. El proyecto consiste en la produccin de rboles injertados. Tomndose en cuenta que dentro la universidad existen todos los recursos para la ejecucin de este proyecto, y que la demanda de este rbol esta aumentado progresivamente, se puede crear un nicho de mercado en el que los consumidores seran principalmente dueos de viveros y algunos productores que se encuentren en la regin. Las actividades programadas para el proyecto de rambutn (Nephelium lappaceum) son la construccin y preparacin del vivero, as como tambin la preparacin de la semilla, llenado de las bolsas, siembra directa del patrn en las bolsas, mantenimiento y supervisin del patrn, injertacin y cuidados correspondientes que conlleva el injerto. Uno de los problemas ms graves que se enfrenta hoy da es la contaminacin por parte de los humanos al medio ambiente; esto por el uso irracional de sustancias txicas en cada rubro agrcola; es por ello que se deben realizar estudios que midan el impacto positivo y negativo que puede tener la actividad empresarial y de esta manera planear medios de mitigacin para reducir los efectos. El aspecto social juega un papel es de gran importancia en la planeacin y ejecucin de un proyecto ya que los empleados son el principal recurso para lograr una buena efectividad en la empresa. Con la realizacin de un estudio de mercado se busca identificar la demanda que tiene un bien o servicio en un determinado lugar. Conociendo la demanda se podr estimar la cantidad de producto a ofrecer en el mercado a un precio determinado, con un fin lucrativo y asequible al consumidor. La empresa Macromundo tiene el inters de ofrecer en el mercado arboles de Rambutn
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injertado de buena calidad, con el fin de satisfacer a los agricultores y viveros de Costa Rica.

2. Objetivos 2.1. General Adquirir experiencias que desarrollen en los estudiantes destrezas y habilidades en lo que respecta la conformacin, planificacin y organizacin de una Empresa Agrcola 2.2. y

Especficos

Satisfacer las necesidades de demanda que tienen proveedores y productores de rboles frutales, dentro del pas. Ofrecer rboles que den niveles de produccin en gran cantidad y de buena calidad para exportacin de frutas tropicales a mercados Europeos y Estadounidenses. Obtener ganancias econmicas ptimas que permitan cubrir todos y cada unos de los costos que se clasifiquen dentro de la ejecucin del proyecto. Evaluar el procedimiento y la complejidad de los procesos que se ejecutan para la consolidacin de una microempresa. Desarrollar aptitudes y tendencias a la formacin de empresas generadoras de empleos.

3. ESTUDIO DE MERCADO
Conociendo la demanda se podr estimar la cantidad de producto a ofrecer en el mercado a un precio determinado, con un fin lucrativo y asequible al consumidor. La empresa Macromundo tiene el inters de ofrecer en el mercado arboles de Rambutn injertado de buena calidad, con el fin de satisfacer a los agricultores y viveros de Costa Rica. Adems el vivero va estar instalado dentro del campus de la EARTH, ya que es de fcil acceso a todos los materiales que sern utilizados para la produccin de arboles injertados. 3.1.

Definicin del producto:

El rbol de Rambutn es un rbol tropical que pertenece a la familia

sapindaceae, posee un fruto de cascara roja y una pulpa de color blanco. El sabor de la pulpa y el tamao del fruto va depender de la variedad (Leal, 1986).

El rambutn es un rbol frutal propio de los climas tropicales, originario del

archipilago Malayo, del cual se extraen frutos tipo drupa ovoide de 3 a 6 cm de largo y 2 a 4 cm de ancho y con un peso de 20 a 50 gramos, cuya cscara o pericarpio tiene de 0.2 a 0.4 cm de espesor y vara en color de verde claro, amarillo, rosado, rojo a rojo vino, cubierta por unos espinaretes largos y suaves. Generalmente, su sabor vara de muy dulce a cido, puede ser de textura firme, carnosa o blanda, jugosa o reseca. El arilo en las variedades seleccionadas se desprende fcilmente de la testa de la semilla. Para fines productivos, este rbol suele propagarse por reproduccin asexual (injertos de pa), ya que, de esta forma, la altura alcanzada es de 4 a 6 metros, los ciclos de produccin son ms cortos y se facilitan los manejos agronmicos que se deben realizar . Este fruto se ha convertido en unos de los productos tropicales que pueden exportarse a diversas partes del mundo, donde la demanda aumenta, puesto a que es un fruto que las personas suelen consumir en altos porcentajes; Costa Rica, Nicaragua y Honduras se consideran como pases de alta competencia en cuanto a la produccin de este rbol tropical. El producto que se ofrece son rboles de Rambutn injertado, cuya variedad se caracteriza por tener un fruto de buen tamao, color rojo, pulpa (parte comestible) con sabor dulce y color blanca. El Rambutn es ms conocido en Costa Rica como mamn chino. La razn de ofrecer rboles injertados, es que cuando se propaga vegetativamente la produccin de la fruta se acelera, acortando el periodo de cosecha; adems el tamao del rbol es considerablemente bajo (un promedio de 4 a 6 metros), favoreciendo as al agricultor con la obtencin de frutos de buena calidad. A diferencia del rbol propagado por semilla, el periodo de cosecha es ms largo y el rbol tiene mayor tamao, pero la calidad del fruto viene siendo la misma si se le da el mayor cuidado posible al momento de la cosecha.
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La variedad que se va utilizar para la extraccin de semillas y por ende para realizar los patrones es la criolla, esta produce frutos pequeos, la pulpa tiene un sabor muy cido y no se desprende fcilmente de la semilla. Se eligi esta variedad porque es la ms resistente a plagas y enfermedades. 3.2.

Anlisis de la oferta y la demanda

Al analizar la demanda, se identifica que en Costa Rica existe una gran demanda de Rambutn, debido a que la mayora de los productores estn haciendo un cambio en su variedad, sembrando rboles injertados de la variedad exportable. Segn CIMS Centro de Inteligencia sobre Mercados Sostenibles-, los mayores productores de rambutn a nivel mundial son Tailandia (700 TM), Indonesia (350 TM) y Malasia (134 TM). CIMS, tambin indica que las importaciones europeas de rambutn oscilan entre 2,500 y 3000 toneladas anuales. Los mayores importadores de rambutn son Europa (Holanda, Reino Unido, Francia, Alemania e Italia), tambin Estados Unidos y Canad. Malasia es el principal exportador del mundo, seguido por Tailandia quin es el mayor exportador a Europa. Indonesia, otro exportador de peso suple el mercado holands. Madagascar enva casi toda su produccin a Francia. Otros exportadores importantes son Australia, Puerto Rico y recientemente Colombia, Honduras, Panam y Costa Rica. (Ministerio de Economia Guatemala, 2006) Esto demuestra que el cultivo tiene un movimiento activo en el mercado internacional y nacional, lo que lleva a que se d una demanda por el mismo. Por lo que la produccin del proyecto, se ver aceptada en el mercado, dado que segn lo investigado la demanda ha incrementado. El MAG (Ministerio de Agricultura y Ganadera) realiz un censo a nivel nacional en el 2003 del cultivo y se obtuvo que el rea total de plantaciones de
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Rambutn es de 769 has. Esta rea se encuentra desde el nivel del mar hasta los 800 metros de altura. Sin embargo la misma ha venido incrementando en unas 50 has por ao por lo que actualmente es de unas 827 has. 9
Tabla 1 reas sembradas y producciones de rambutn en diferentes cantones de Costa Rica, 2003.

Cantn

rea (Has)

Produccin (TM.)

Prez Zeledn Buenos Aires Coto Brus Corredores Golfito Osa Total Regin

120 1 5 550 21 130 827

1260 10,5 52,5 5775 220,5 1365 8683,5

Cabe resaltar que en el ao presente no se dio una cosecha en la poca establecida de produccin de este cultivo, lo cual permiti que no se establecieran viveros en la zona por la escasez de semilla. Esto da un campo a nuestro producto en el mercado dado a la necesidad insatisfecha que existe.
3.1.1. Tendencias en el comportamiento de oferta y demanda a nivel nacional e internacional:

Mercado Centroamericano: En el ao 2005 se exportaron a Centroamrica alrededor de 1000 toneladas, el ao 2006 se exportaron 1800 toneladas. La demanda ha venido en crecimiento en los ltimos aos producto de la alta produccin nacional del ao 2006, Sin embargo el precio pagado en la ltima cosecha fue de un promedio de 137 colones al productor, inferior comparada con el ao anterior en donde se pago un promedio de 160 colones por kilo. Aspecto que los productores apuntan en la baja del precio pagado es la entrada de

producto de Panam el cual entra sin ningn control fitosanitario y legal (MAG, 2010). Mercado norteamericano: Las exportaciones de Costa Rica a USA se realizan en el mes de agosto de cada ao y unas pocas salidas en setiembre. Para el resto de Rambutn que llega al mercado norteamericano este proviene de Honduras y Guatemala. Los precios pagados al productor alcanzan un mnimo de 1 dlar por libra a un mximo de 5.2 dlares la libra. Para Costa Rica los precios han sido los mejores del mercado ya que todas las exportaciones recibieron el precio mximo mientras que los dems pases obtuvieron precios por debajo de los 5 dlares en muchos envos. A USA se exportaron 23 toneladas en el ao 2005, y en el ao 2006 se exportaron 30 toneladas. Este es un ligero aumento que no fue significativo debido a la poca de oferta del producto tico de buena calidad. Situacin que se esperaba cambiara con las cosechas del 2007 en delante con la incorporacin de materiales mejorados (MAG, 2010). Mercado Nacional. Gran parte del producto es comercializado internamente se da en el Cenada en donde este rubro ha venido incrementando su participacin ao con ao. La Regin Brunca es la principal productora con pocas incursiones del rea de Sixaola y San Carlos. El Rambutn inicia su cosecha a partir del mes de julio en donde se obtienen excelentes precios arriba de 500 colones por kilo, luego conforme se incrementa la cosecha este baja por la gran oferta. Generalmente el productor obtiene un precio muy bajo comparado con el pagado en el mercado mayorista. El precio generalmente se mantiene a lo largo de casi 3 meses de cosecha, aunque para el producto del rea de Prez Zeledn este obtiene los mejores precios en el mercado al salir cuando el producto escasea en la parte baja de la Regin ( MAG, 2010). Haciendo otra referencia en cuanto a la demanda del producto existen varios factores, que segn la consultora Lourdes Ma. Chavarra han incrementado la demanda de este fruto. Estos son:

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Creciente demanda por productos que benefician la salud como las frutas frescas Creciente demanda de frutas de produccin orgnica y/o de comercio justo, siendo ambos atributos muy bien valorados por los consumidores Mayor consumo de frutas fuera de casa, como en restaurantes y otros canales de distribucin de comidas (Chavarra, 2010) Por tal razn muchos agricultores han tenido la iniciativa de sembrar

Rambutn injertado, porque existe una demanda del fruto tanto nacional como internacionalmente, que a largo plazo le genera muchas ganancias. Observando todo esto por medio de investigaciones en internet y entrevistas telefnicas hechas a dueos de viveros y agricultores, se pudo concluir que los rboles de Rambutn injertado tienen una alta demanda en Costa Rica por las razones que anteriormente se mencion. Los mercados investigados fueron viveros ubicados en la zona de Gupiles, fincas de la Zona Sur y viveros del valle central, esto genera seguridad en la empresa Macromundo para ejecutar este proyecto y para demostrarlo clientes. El propsito de la empresa es ofrecer a los clientes potenciales rboles injertados de muy buena calidad, para que a futuro ellos puedan generar ganancias. La estrategia de promocin ha sido por medio de llamadas telefnicas, entrevistas de persona a persona y por medio de correos. Haciendo todas estas actividades se trat de contactar viveros lejanos y cercanos de la zona de la EARTH tales como: Vivero La Bonita
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existen cartas de intencin de compras por parte de nuestros

y y y

Vivero La Garita Vivero Naturaleza del Zurqu. Finca Orisa Todos estos viveros mostraron el inters en comprar rboles injertados de

Rambutn, firmando intenciones de compra. La cantidad de rboles que est dispuesto a producir la empresa Macro-Mundo es de 3000 rboles, de los cuales se proyecta vender 2500. Cuando se acerque la venta del producto, se predice que no se tendr competencia significativa debido a que cuando se estableci el vivero haba escases de fruto para patrn en el pas, por lo tanto no se establecieron muchos viveros en la regin con ventas de este rbol. 3.3.

Anlisis de precio:

De acuerdo a investigaciones que se han hecho, el valor de un rbol injertado de Rambutn listo para la siembra es de 5000 colones. Este precio solo lo manejan los viveros donde se realizaron las entrevistas. El precio del producto va depender de dos factores muy importantes, y estos son: y y Costos de produccin. Costos de comercializacin. Los Costos de produccin son todos aquellos costos que se adquieren por actividades tales como: compra de materias primas, mantenimiento del vivero, mano de obra y alquiler del terreno para el establecimiento del vivero. Los Costos de comercializacin son todos aquellos que la empresa adjudica por transportes (hacerle llegar el producto al consumidor), si fuera necesario, promocin. Otros de los aspectos a tomar en cuenta para el establecimiento del precio, es la ubicacin geogrfica del vivero, ya que esto genera competitividad hacia los

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dems productores (entre ms accesible sea el vivero a la poblacin ms competitiva ser la empresa). Este es un factor que favorece grandemente a la empresa Macromundo, ya que el vivero se encuentra en lugar estratgico de la costa atlntica, donde existe un flujo de personas muy grande por las constantes visitas que recibe la EARTH en su campus. Segn lo investigado se encontr que en el 2006 el precio por la cosecha al productor era de un promedio de 160 colones por kilo, esto a nivel de Centro Amrica. En el mercado norteamericano los precios pagados al productor alcanzan un mnimo de 1 dlar por libra a un mximo de 5.2 dlares la libra. Mientras que para Costa Rica los precios han sido los mejores del mercado ya que todas las exportaciones recibieron el precio mximo mientas que los dems pases obtuvieron precios por debajo de los 5 dlares en muchos envos. Tambin a nivel nacional a partir del mes de julio se obtienen excelentes precios arriba de 500 colones por kilo. ( MAG, 2010) Reconociendo las caractersticas de nuestro producto y las facilidades de acceso que proporciona la empresa Macromundo, se estimaron los siguientes precios de venta, el valor del rbol injertado vara segn el tamao de la compra, es decir: El precio por unidad es de 5000 colones, cuando el pedido es menor a 50 rboles. Si el pedido supera los 100 rboles pero es inferior a 500 el precio estimado por unidad se sostiene en 3000 colones. Sin embargo si el pedido supera los 500 rboles el costo por unidad va oscilar entre los 2500 a 2000 colones.

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Es importante resaltar que el precio mnimo del rbol va ser de 2000 colones y el precio mximo de 5000 colones. Al utilizar estos precios se dice que el cliente va estar al alcance de poder adquirirlos y la empresa va cubrir sus costos de produccin y de comercializacin, y por ende va a generar las respectivas ganancias de la misma. Estos rangos fueron establecidos en base a investigaciones hechas a los diferentes vendedores del producto, a los cuales les cuestionamos sobre los precios mximos y mnimos, y segn estos los definimos.

3.4.

Anlisis de comercializacin:

La manera en que Macro-Mundo distribuir los rboles injertados de Rambutn es directamente en el campus de la EARTH, ya que en el mismo se encontrar instalado el vivero. Para ser ms exactos el lugar dentro del campus ser en el vivero acadmico, este sitio se tomar como punto de venta de los rboles.
Tabla 2 Fases de comercializacin del producto.

Informacin General Productor Empresa Macro-Mundo

Caracterizacin

Se comercializar a los siguientes clientes: y Al consumidor directamente: Se comercializar a personas individualmente, por ejemplo en ferias como la FAT. O en algn otro evento de la universidad en que lleguen personas exteriores y A tengan la posibilidad como de los
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compra. y intermediarios:

dueos de viveros que luego vendern el producto a otro cliente. y A compradores al por mayor: estos son los clientes que estn interesados en comprar una cantidad razonablemente grande como una finca.

Para darle promocin al producto se les estar informando a los visitantes de la EARTH acerca de la localizacin del vivero, para que se interesen en comprar nuestro producto y as lleven esa informacin hacia las diferentes provincias. Tambin ferias y eventos universitarios se tomarn como oportunidades para promocionar el producto a distintas personas, como extranjeros turistas o bien personas locales. Esto se lograr por medio de la colocacin de afiches en puntos estratgicos como la cafetera y en el PEP (Programa de Educacin Permanente) Por otro lado, la empresa ya cuenta con ciertos clientes fijos, lo que asegura la venta de cierta parte de la produccin. Haciendo que la publicidad no sea tan significativa a la hora de la venta y comercializacin. Otro aspecto importante en el proceso de comercializacin es como llegar el producto al cliente, para esto la empresa tomar en cuenta la opinin del cliente, si el cliente necesita que le transporten los rboles a su terreno, la empresa Macro-Mundo les facilitar esta actividad, solo que ir incluido en el precio final del rbol. O bien se le podr brindar el producto al comprador en el mismo vivero donde se establece la produccin.

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La satisfaccin del cliente ser estimulada por la calidad del producto, ofreciendo rboles de la variedad de exportacin con una prctica de injertacin adecuada.

Empresa proveedora de insumos Universidad EARTH Empresa Macromundo Produccion Clientes

4. ESTUDIO TCNICO
Las actividades programadas para el proyecto de rambutn (Nephelium lappaceum) son la construccin y preparacin del vivero, as como tambin la preparacin de la semilla, llenado de las bolsas, siembra directa de las semillas para la obtencin del patrn, mantenimiento y supervisin del patrn, injertacin y cuidados correspondientes que conlleva el injerto. La empresa est estructurada por posiciones que facilitan la organizacin de las diferentes actividades dentro y fuera del vivero. Las variedades que se injertarn en el patrn de rambutn son Walkiria y la Rongrien, los cuales se estarn adquiriendo dentro de la Universidad EARTH. La empresa cuenta con personal tcnico humano, en capacidad de ejercer con eficiencia las actividades que se deben realizar durante la ejecucin del
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proyecto. Con respecto a materia prima, la empresa obtendr la semilla de un contacto externo a la universidad, en cuanto a las varetas y otros insumos se obtendrn haciendo solicitudes de bienes y servicios en el departamento correspondiente dentro de la Universidad.

4.1.

Definicin del Producto

4.1.1. Caractersticas

Para la realizacin del producto se utilizar Rambutn de la variedad criolla para elaborar los patrones. Se seleccion esta variedad porque es la ms resistente a plagas. La extraccin de la vareta se har de las siguientes variedades: RONGRIEN y WALKIRIA, debido a que estas se consideran de las mejores variedades para obtener fruto que cumpla las normas de exportacin. El producto ya cuando est listo para ofrecerlo en el mercado tendr una altura de 0,5 a 0,7 metros aproximadamente, 2 cm de dimetro del tallo y con un follaje vigoroso.

4.1.2. Materiales

y y y y y

Bolsas del almcigo (8x12 pulg.). Semillas para patrones Nephelium Iapacceum L.. Varetas de Rongrein y Walkiria. Cuchillas para injertar. Tierra.

4.1.3. Uso

El Rambutn por su follaje, floracin y fructificacin es considerado como un rbol ornamental para jardines, aunque su uso ms frecuente es para la venta del fruto. La fruta de Rambutn, por cada 100 gr de pulpa tiene: 25 -45 mg de vitamina C, 7,8% de sacarosa, 0.7 % de protena, 83 % de agua y 63 caloras. Las semillas pueden ser consumidas tostadas o utilizadas para preparar algunos platillos.
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Adems, Contienen grasa comestible que constituye 37% del peso seco de la semilla y que se presenta bajo la forma de un producto de color blanco y de consistencia dura a temperatura ambiental. Esta grasa puede ser utilizada en cocina y para la fabricacin de jabn y de candelas. En Indonesia, el pericarpio se considera que contiene propiedades medicinales. En Malasia, las races son utilizadas en coccin para tratar la fiebre, las hojas como cataplasma y la corteza como astringente para tratar las enfermedades de la lengua (Daz, 2004). La diferencia entre un rbol injertado y uno no injertado, es que el primero tiene cosechas a edades ms tempranas y se le facilita al agricultor cosecharlo debido a que el crecimiento es menor. 4.2.

Produccin

Para obtener el producto final se deben de hacer dos procesos los cuales son esenciales y estos son: la preparacin del patrn y la realizacin del injerto al sptimo y octavo mes del patrn. Previamente se deben de elaborar las camas para colocar las plantas con un buen sistema de drenaje y ya cuando estn injertadas se deben de colocar bajo sarn para la proteccin del injerto. Actualmente los injertos han tomado mucha importancia en el mercado por el beneficio que hace en una planta, lo cual mejora el rendimiento y acelera la produccin. Con el rambutn injertado se buscan patrones criollos que sean resistentes a enfermedades como oscurecimiento pardo y Gliocephalotrichum bulbilium que es la que causa la pudricin en la cosecha y post cosecha, siendo estas las de mayor importancia. 4.3.

Tamao
la empresa se promedia una produccin de 3000 plantas

De acuerdo a la capacidad econmica, el tiempo y los recursos humanos con que cuenta injertadas de Rambutn. Sin embargo, se estima que las plantas vendidas sean 2500, puesto a que existe un porcentaje de prdida de rboles por diferentes
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motivos tales como: baja calidad de la semilla para la elaboracin de los patrones, plantas que no lleguen a la altura adecuada para poder injertarlo, mala calidad de la vareta extrada, fenmenos climticos que puedan ocasionar enfermedades en la planta, etc.) Las actividades del proyecto iniciarn en septiembre del ao 2010 siendo esta poca donde se consiguen las cosechas de rambutn que nos ayudar a tener la semilla de calidad y alto vigor, adems para que no coincida con la poca de floracin y fructificacin del rambutn el ao prximo para la obtencin de las varetas. Para la produccin se utilizarn eras con las siguientes dimensiones: 1.25 m de ancho y el largo varia depende del rea asignada. 4.4.

El Comportamiento de la Demanda del Producto

El comportamiento de la demanda, depender de los requerimientos de los viveros ubicados en la provincia de Limn. 4.5.

La Disponibilidad de las Materias Primas

Las semillas sern compradas en una frutera de Gupiles llamada GUAPIFRUT. Para asegurarse de la especie de la semilla que se necesita (variedad criolla) se realizar un contrato de compra-venta donde se considerar la variedad de la semilla requerida, en tal caso de que no sea la exigida, no se efectuar la compra. Las varetas sern adquiridas dentro de la Universidad, la cual tambin se har un contrato de compra-venta con el ingeniero Ricardo Palacios. Por otro lado, los insumos como fertilizante, bolsas, agroqumicos sern de la Universidad haciendo uso del monto financiado. 4.6. adquiridas por medio

Financiamientos
a disposicin un monto

La empresa cuenta con el financiamiento de la oficina de proyectos empresariales de la Universidad EARTH. Teniendo mximo de 3000 dlares que van a ser utilizados para cubrir los gastos de la compra de materia prima, produccin, mantenimiento y recurso humano.

19

4.7.

Recurso Tcnico y Humano

Macromundo es una empresa conformada por seis miembros, cada uno de los cuales se desempear en un rea especfica dentro del organigrama de la empresa. Las actividades que conciernen al proceso de injertacin sern llevadas a cabo por los mismos integrantes y el injertador. Las prcticas de injertacin se realizarn en el vivero de la empresa, este ser adecuado para sostener nuestra produccin. Se contar con la asesora de dos profesores y un injertador dentro de la Universidad EARTH que cuentan con gran experiencia en cuanto a injertacin y manejo del cultivo. 4.8.

Localizacin

El proyecto se llevar a cabo dentro de la Universidad EARTH, situada en Las Mercedes, Gucimo, Limn. Este se ubica en el trpico hmedo pre-montano bajo, estando en las condiciones apropiadas para la produccin de injertos de Rambutn. El vivero se encuentra a una distancia de 6 kilmetros de la entrada principal de la Universidad, en un sector central para los futuros clientes que se encuentran a los alrededores, facilitando el transporte. 4.9.

Ingeniera del Proyecto

4.9.1. Condiciones Agroecolgicas El rambutn es un rbol frutal propio de los climas tropicales, originario del

archipilago Malayo, del cual se extraen frutos tipo drupa ovoide de 3 a 6 cm de largo y 2 a 4 cm de ancho y con un peso de 20 a 50 gramos, cuya cscara o pericarpio tiene de 0.2 a 0.4 cm de espesor y vara en color de verde claro, amarillo, rosado, rojo a rojo vino, cubierta por unos espinaretes largos y suaves. Generalmente, su sabor vara de muy dulce a cido, puede ser de textura firme, carnosa o blanda, jugosa o reseca

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4.9.1.1.

Clima

El Rambutn es estrictamente tropical en sus requerimientos climticos y puede ser cultivado entre las latitudes 18 Norte y 18 Sur del Ecuador. Es una especie que se desarrolla mejor en zonas clidas y hmedas, condiciones que corresponden a las zonas de vida bosque muy hmedo subtropical (bmh-S) y bosque hmedo subtropical (bh-S), segn la clasificacin de Holdrige, con altitudes sobre el nivel del mar entre 0 a 800 m. Las precipitaciones anuales deben estar comprendidas entre 2000 a 4000 mm con una buena distribucin a lo largo del ao. En caso de tener un periodo de sequa de ms de dos meses, se recomienda establecer un sistema de riego para que pueda prosperar este cultivo. Las condiciones climticas favorables para el cultivo de rambutn son: con distribucin regular de lluvia y muy lluvioso tropical. Macromundo se encuentra en excelente ubicacin de acuerdo a las caractersticas climticas favorables para este rbol frutal siendo del trpico hmedo y contando con pocas de distribucin de lluvias (Ramirez, 2005).
4.9.1.2. Temperatura

El Rambutn prospera en zonas cuya temperatura promedio anual varia de 26 C a 32 C, como lo es en la zona hmedo tropical donde se encuentra ubicada la empresa. Los rboles de Rambutn no toleran las heladas pero pueden soportar perodos cortos con bajas temperaturas de hasta 4 C (Watson, 1981). Estudios en Australia con el cultivar R134 demostraron una ausencia de crecimiento de nuevos brotes vegetativos cuando la temperatura promedio (promedio entre mnimo y mximo) est debajo de 22 C. En latitud con temperatura an ms baja, el Rambutn puede llegar a florecer y fructificar; sin embargo, ocurre una defoliacin de la planta en invierno y el periodo de fructificacin se alarga hasta seis meses. Actualmente, no se dispone de informacin sobre el efecto de la temperatura en la calidad de la fruta (Ramirez, 2005).

21

4.9.1.3.

Luz

La luz puede afectar el desarrollo del color de la cscara de la fruta. De hecho, las antocianinas, que son responsables de la coloracin roja son sensibles a la intensidad de la luz. Generalmente, las frutas maduras de la parte interna de los rboles tienen colores menos intensos y brillantes que las frutas de la parte exterior directamente expuestas a la luz solar. Sin embargo, no se conoce hasta la fecha informaciones sobre el tipo de longitud de ondas que afecta la coloracin de la fruta de Rambutn (Ramirez, 2005).
4.9.1.4. Precipitacin Pluvial

La cantidad y distribucin de la lluvia tienen una gran influencia sobre la calidad de la fruta. El rbol necesita un abastecimiento constante de agua durante el desarrollo de la fruta. La falta de agua durante los primeros estados de desarrollo provoca la formacin de frutas pequeas, con un arilo poco desarrollado y una palatabilidad muy pobre, caracterizada principalmente por alta acidez y falta de sabor. Algunas variedades son menos susceptibles que otras a la falta de agua (Ramirez, 2005).
4.9.1.5. Humedad Relativa

Por ser oriundo de clima tropical hmedo, el Rambutn prospera mejor en zonas de humedad relativa elevada. Watson (1981) considera que el Rambutn tiene poca facultad para cerrar sus estomas por estar adaptado al clima hmedo. La humedad puede influir en la calidad de los espinaretes de la fruta. Una fruta de tamao medio puede tener hasta 400 pelos (Bunnak, 1980) y numerosos estomas sobre cada pelo (Pantastico, 1975). Esto explica la prdida excesiva de agua por parte de las celdas de los pelos en condiciones de baja humedad relativa, causando la muerte de las mismas celdas y la deshidratacin de los pelos, lo que ocasiona una baja en la calidad de las frutas (Ramirez, 2005).
4.9.1.6. Viento

Las variedades de Rambutn responden de manera diferente a vientos fuertes. Generalmente los rboles que pierden sus hojas en caso de vientos

22

fuertes sufren mucho menos del quiebre de ramas que los cultivares que retienen sus hojas (Ramirez, 2005).
4.9.1.7. Suelo

El Rambutn puede ser cultivado en varios tipos de suelos, siendo los ms recomendables los suelos profundos (mayor de 1 m de profundidad) con buen drenaje, de textura media (contenido de arcilla entre 30 a 35%), con estructura granular a bloques angulares o sub-angulares, con porosidad total de 50 a 60%, que permitan buena circulacin de agua y aire, as como tambin una buena penetracin del sistema radicular. Se debe evitar cultivar el rambutn en suelos arcillosos (contenidos mayores de 60% de arcilla), con poca permeabilidad, con posibilidades de estancamiento de agua y mala aireacin, como tambin suelos arenosos, ya que generalmente son de baja fertilidad y bajo poder de retencin de humedad. Se deben preferir suelos con buen contenido de materia orgnica, ligeramente cidos con un pH 5.5 a 6.5. El factor comn que realmente deben compartir los suelos dedicados al cultivo del rambutn es un buen drenaje interno y superficial (Ramirez, 2005). La empresa Macro-Mundo garantiza que este rbol no tendr problemas al momento del transplante, ya que se le estar dando el mayor cuidado posible, aplicndoles adecuadas dosis de fertilizacin para que la planta pueda desarrollarse en el campo. La propagacin ser por siembra directa de la semilla para luego hacerla los injertos de pa.
4.9.2. Injerto de Pa 4.9.2.1. Seleccin de Variedad y los rboles adecuados

Actualmente ya estn bien identificadas las variedades de mayor valor comercial, por la calidad de la fruta producida, por su alto potencial productivo y adaptabilidad a la zona de Rambutn del pas. Las variedades a utilizar son la Walkiria y Rongrien para las varetas, y para el patrn la criolla. Adems, es muy importante que la variedad elegida se haga mediante una cuidadosa seleccin de
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los rboles de los cuales se obtendr el material vegetativo para hacer los injertos. Estos rboles deben tener un crecimiento adecuado, aspecto vigoroso, coloracin adecuada, deben ser buenos productores y estar libres de plagas y enfermedades (Ramirez, 2005).
4.9.2.2. poca Apropiada

De preferencia se recomienda obtener el material vegetativo para hacer los injertos en la poca en que los rboles estn en la etapa de crecimiento vegetativo, no cuando estn en floracin ni en la etapa de produccin. Sin embargo, si es necesario injertar durante todo el ao, es decir, an en las pocas de floracin y produccin, se debe obtener el material vegetativo de los arboles que se muestren en estado de reposo. (Ramirez, 2005)
4.9.2.3. Seleccin del Material Vegetativo

Dentro del rbol seleccionado se debe escoger ramas laterales de la parte media del rbol, no de la parte superior ni de la parte inferior del mismo. Es muy importante que la yema terminal as como las yemas laterales de las ramas seleccionadas, no hayan iniciado su crecimiento ya sea para formar racimos florales o para nuevos brotes vegetativos (Ramirez, 2005).
4.9.2.4. Corte de la Rama o Vareta Seleccionada

Las ramas o varetas seleccionadas se deben cortar a un pi de distancia de la punta, utilizando una tijera podadora. Posteriormente se le quitan las hojas con rapidez para evitar la deshidratacin de la vareta. El corte de las hojas debe hacerse lo ms pegado posible a la vareta, sin daar la yema terminal de la vareta ni la yema lateral que est ubicada en la base del pecolo de cada hoja (Ramirez, 2005).
4.9.2.5. Preparacin de las Pas

De cada vareta se obtienen 2 3 pas de 10 a 15 cm de largo y con 3 4 yemas potenciales cada una. En la parte inferior de cada pa se debe dejar una base de 2 3 cm de tallo recto, para hacer el corte que se unir con el patrn al momento de hacer el injerto. Este segmento recto no debe tener nudos ni yemas para hacer el corte adecuado. El grosor de las pas debe ser de 0.5 a 1.5 cm
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como mximo. En este sentido, la pa debe tener de preferencia un mayor grosor que el patrn para lograr un empalme adecuado de todas las reas cortadas al hacer la unin de las partes (Ramirez, 2005).
4.9.2.6. Traslado de las Pas al vivero

Una vez que se han obtenido las varetas y las pas correspondientes a nivel del campo, es muy importante evitar la deshidratacin de las mismas, por lo cual se recomienda envolverlas en cinta parafinada. Si no se tiene disponible este tipo de cinta, se recomienda envolverlas en un pao hmedo y trasladarlas lo ms pronto posible al vivero donde se harn los injertos (Ramirez, 2005). De preferencia los injertos deben hacerse el mismo da en que se recolectan las pas y estas deben conservarse en la sombra mientras son injertadas. Si no es posible injertarlas el mismo da de la recoleccin, se recomienda conservarlas en papel peridico hmedo dentro de una bolsa plstica, en la sombra, por un periodo mximo de tres das (Ramirez, 2005).
4.9.2.7. Preparacin del Patrn

Los patrones normalmente son plantas procedentes de semilla a los que se les ha proporcionado un buen manejo a nivel de vivero en cuanto a fertilizacin, riego y control de plagas y enfermedades, para que tengan un crecimiento adecuado. Lo ideal es que el patrn tenga 0.5 a 1.0 metro de altura y 0.5 a 1.5 cm de grosor (Ramirez, 2005). El punto ideal para hacer el injerto es la parte media del tallo del patrn, es decir, donde la madera tiene la madurez adecuada y no es tan tierna como en la punta, ni tan leosa como la de la base del patrn. Generalmente ese punto est ubicado a unos 30-35 cm arriba de la base del patrn (Ramirez, 2005)..
4.9.2.8. Hacer los Cortes en el Patrn

Una vez que se identific el punto apropiado para hacer el injerto, se procede a hacer corte transversal en el tallo del patrn, utilizando una tijera de

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podar bien afilada. Posteriormente, se hace un corte longitudinal en el centro del tallo, de 2.5 cm de longitud, que es donde ser introducida la pa (Ramirez, 2005).
4.9.2.9. Hacer los cortes en la pa

Con la tijera de podar se hace un corte para eliminar 1 2 cm de la base de la pa, para remover el tejido que se ha oxidado. Inmediatamente despus y utilizando la navaja de injertar se hacen dos cortes en bisel en la base de la pa, de unos 2.5 cm de longitud, para que coincidan con el corte hecho en el patrn (Ramirez, 2005).
4.9.2.10. Insertar la pa en el patrn

Hacer lo ms pronto posible la insercin de la pa en la hendidura del patrn, haciendo coincidir los cortes de ambas partes, para que haya el mximo contacto posible y se asegure el prendimiento del injerto. Desde el inicio de los cortes hasta que el injerto est hecho completamente no deben de transcurrir ms de 20 segundos (Ramirez, 2005).
Figura 1 Injerto de pa realizado en una planta de rambutn.

4.9.2.11.

Proteccin del Injerto

Inmediatamente despus se procede a hacer el amarre en la unin de las partes, usando cinta plstica como en cualquier otro injerto (Ramirez, 2005).Tambin se recomienda cubrir la pa con una pequea bolsa plstica que evita la entrada de agua de riego o de lluvia y la deshidratacin de la pa durante el proceso de prendimiento, haciendo el efecto de una cmara hmeda que
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favorece la unin de las partes. Una vez hechos los injertos se colocan bajo sombra (sarn 50%) para darles el cuidado necesario (Ramirez, 2005).
4.9.2.12. Prendimiento del injerto

Si hubo un prendimiento exitoso, dos semanas despus se empieza a observar el crecimiento de las yemas de la pa, las cuales atraviesan el papel parafinado que envuelve la pa ya que el mismo se degrada. En este momento se quita la bolsita protectora para que las yemas no tengan obstculo al crecer. Poco a poco los injertos se van exponiendo al sol directo y en un plazo de 2 3 meses estn listos para ser llevados al campo definitivo, donde se les debe dar el cuidado necesario para favorecer su crecimiento (Ramirez, 2005).
4.9.3. Prcticas Culturales 4.9.3.1. Preparacin de las semillas, camas y siembra.

La preparacin de las semillas es muy importante, una vez recibidas sern fermentadas durante 5 das, as se facilita la extraccin de las semillas sin daarlas. Las camas son muy importante para una buena colocacin bolsas, con buen desarrollo de las races.
4.9.3.2. Distribucin de la eras de crecimiento.

de las

Las camas donde sern colocadas las plantas tienen aproximadamente las siguientes dimensiones: 20 metros de largo y 1 metro de ancho.
4.9.3.3. Preparacin de las bolsas.

Esta actividad se realizar antes de tratar la semilla para patrones, para evitar problemas en las semillas. La tierra que se utilizar ser tamizada para darle una estructura fina de las partculas, mezclada con aserrin, que mejorar el desarrollo de las plantas en el vivero. Luego, se llenarn las bolsas de 8 X 12. Seguidamente, se colocarn en las eras de crecimiento, debidamente ordenadas. La proporcin ser de 1:10 (aserrn:tierra).

27

4.9.3.4.

Control de plagas.

El control de malezas en el rea de vivero, se realizar segn la incidencia de esta en las plantas. Se estar usando el mtodo manual para el debido control. Las plagas se estarn controlando dependiendo del tipo de plaga que aparezca. Dentro de las plagas que se pueden presentar durante el proceso productivo son las siguientes: zompopos, Mildiu polvoso y el Cncer del tallo.

Tabla 3. Enfermedades que afectan al rambutn

Nombre Comn Zompopo

Nombre Cientfico Nephelium lappaceum

Sintomatologa Hojas afecta, devoradas por los zoompopos Aparece una fina capa blanca sobre el haz de las hojas y otras partes.
Lesiones cancerosas en el tronco principal, ramas

Mildiu polvoso

Erysiphe polygoni

Cncer del tallo

laterales, peciolos y Dolabra nepheliae ocacionalmente en las nervaduras centrales de las hojas.

4.9.3.5.

Fertilizacin.

La fertilizacin se realizar cada mes hasta que inicie el proceso de injertacin. En total se aplicarn 5 fertilizaciones; Los fertilizantes de preferencia son altos en fosforo para formacin de races y abonos foliares para mantener plantas vigorosas.

4.9.3.6.

Plan de Fertilizacin

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Tabla 4. Fertilizantes que se ocuparn en la produccin con su respectivo plan

Tipo de fertilizacin Fertilizante qumico granulado (10-30-10) Abono Foliar Bayfolan Forte (11-8-6)

Aplicaciones 15 das despus de la siembra Cada 3 o 4 semanas segn sea requerido

Dosis de fertilizacin 10 gramos por planta 100 gramos por 10 litros

Cronograma de trabajo. Aqu se detallan cada una de las actividades necesarias durante la ejecucin del proyecto, las cuales empezarn a partir de la segunda semana de agosto del 2010.
Tabla 5. Cantidad de materiales necesarios para la produccin

Descripcin Tierra para llenado de bolsas Bolsas de plstico Fruto acido de rambutn Fertilizante granulado (10-30-10) Fertilizante foliar (Bayfolan Forte) Bolsas para injertar Papel parafinado

Cantidad 21 metros cbicos 40 kilogramos 80 kilogramos 40 kilogramos 2 litros 4 kilogramos 2 rollos

4.10. Riesgos Desde el punto de vista tcnico los nicos riesgos que pueda tener nuestro proyecto es que no se apliquen las concentraciones adecuadas de fertilizantes,
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que no se haga un debido control de las plagas en el momento que lo necesite los rboles, el porcentaje de germinacin se muy bajo, el porcentaje de pega de las varetas sea muy bajo y la ms importante, es que los fenmenos climticos afecten la plantacin.

4.11. Cronograma de actividades

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Tabla 6. Cronograma de actividades

Agost Septiembr Octubr Noviembr Diciembr Ener Febrer Marz Abri May Juni Juli Agost o e e e e o o o l o o o o Labores y actividades Alquiler del terreno Transporte de Tierra Compra y llenado de bolsas Preparacin de espacios para los patrones Compra y preparacin de semillas Compra de agroqumicos (10-30-10, Bayfolan) Siembra de patrones Fertilizacin (10-30-10) Acomodo de patrones Compra y Preparacin de Varetas Compra de Parafaina y bolsas para injerto Injertacin 1 Revisin y acomodo de arboles injertados Poda del patrn (remocin de Brotes) 1 Venta de Arboles Injertacin 2 Revisin y acomodo del patrn Poda 2 Venta de rboles Reinjertacin 1

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Revisin y poda del patrn Reinjertacin 2 3er Venta de rboles

Labores consecutivas
Desmalezar Riego Fertilizacin (Bayfolan Forte)

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5. ESTUDIO DE IMPACTO AMBIENTAL

Uno de los problemas ms graves que enfrentamos hoy da es la contaminacin por parte de los humanos al medio ambiente; esto por el uso irracional de sustancias toxicas en cada rubro agrcola; es por ello que se deben realizar estudios que midan el impacto positivo y negativo que puede tener la actividad empresarial y de esta manera planear medios de mitigacin para reducir los efectos. Conservar los recursos naturales implica que se deben implementar prcticas amigables con el ambiente, como p or ejemplo reducir la aplicacin de fungicidas, herbicidas, plaguicidas y fertilizantes.
5.1.

Prcticas culturales

El suelo influye mucho en el xito del crecimiento de la planta ya que en l se forma el sistema radicular encargado de la absorcin de agua y nu trientes para que la planta se mantenga en buen crecimiento; el suelo a utilizar para el llenado de las bolsas es suelo trado de una zona aledaa al vivero. Esta prctica se considera perjudicial ya que se est extrayendo suelo de otra zona, deteriorando la estructura y el ecosistema de ese suelo; por lo tanto este dao es irreversible pero existe la posibilidad de que la vegetacin mitigue el impacto con el paso del tiempo. Las bolsas utilizadas para la preparacin del sustrato son de polietileno; debido a su material tardan muchos aos en descomponerse por lo que es recomendado hacer un manejo adecuado de estas . El control de malezas s e har manual; con esto se logra evitar el uso de herbicidas que se consideran agentes contaminantes de significativa importancia para el ambiente y especialmente para el agua ya que este puede lixiviarse y llegar a los mantos acuferos. Haciendo un buen espaciamiento entre cada rbol, se reduce la humedad y de esta manera se estar evitando la proliferacin de enfermedades producidas por hongos u otros patgenos que puedan afectar el
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desarrollo de la planta; con esta accin se minimiza el uso de plaguicidas que pueden ser perjudiciales al ambiente. El riego no representa un problema en esta zona ya que el agua es muy abundante; se har riego manual cuando las plantas lo necesiten. La construccin de las camas generar un impacto negativo en el suelo, ya que se modificar la estructura del mismo y se estar aumentando la compactacin. En lo que respecta a fertilizacin, slo se realizar n aplicaciones de 10 30-10 (una vez) y microelementos va foliar (5 veces); la primera no causar un dao significativo en el ambiente porque la aplic acin ser directamente en el sustrato y la segunda si tendr un impacto negativo al aire porque la aplicacin ser foliar y estar expuesto a la evaporacin.
5.2.

Recursos Naturales:

Tabla 7. Recursos naturales utilizados para la produccin de injertos de rambutn

Recursos Semillas Suelo Agua Sol Aserrn

Cantidad 90 Kg 21 m3 Indefinido Indefinido 10 Sacos

Actividad Siembra de patrones Llenado de bolsas Riego Fotosntesis Llenado de bolsas *

* Se mezcla aserrn con el suelo para dar mayor porosidad

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5.3.

Agroqumicos a utilizar.

La utilizacin de productos qumicos depende de las exigencias del cultivo y las prcticas culturales que se realicen; por ejemplo si se realiza un buen tratamiento de la semilla se garantiza que no existirn problemas en las races. Se utilizara agroqumicos en casos que no se puedan controlar problemas fitosanitarios en el vivero, esto es en casos extremos, algn problema que no se pueda controlar por recursos propios control sea el uso de agroqumicos. La fertilizacin con productos sintticos es muy poca y no representa un problema muy grave de contaminacin, esto por las dosis muy bajas usadas.
Tabla 8. Algunas especificaciones de los agroquimicos a utilizar.

y que el nico

Especificaciones 10-30-10 Nombre comn Nombre qumico Funcin Formulacin Toxicidad Persistencia Translocacin Efectos en Ros

Bayfolan

Vitavax

Baifolan

Vitavax Carboxin+ Tiran

Fertlizante N-P-K L

Abono Foliar N-P-K microelementos M

Fungicida SC M

Mantener alejado de fuentes de agua

Mantener alejado de fuentes de agua Rapida Manejo adecuado

Mantener alejado de fuentes de agua Mediana Manejo adecuado

Descomposicin Precauciones

Media Manejo adecuado

Toxicidad: E= extrema A=alta M=moderada L=ligera

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BENLATE: Fungicida benzimidazol, sistmico, ligeramente toxico para el efecto agudo, LD50 oral de 5000 y dermal de 2000. Conocido con los nombres comerciales: Benex, Forlate, Polyben. DITHANE: As es llamado comercialmente, es un fungicida, txico, slido; con franja verde, el ingrediente activo es Mancozeb (80 % p/p). Es un polvo coloracin blanquecina grisceo (ANASAC, 2006). PCNB: Es un fungicida preventivo de contacto, es un organoclorado, en el mercado es cono cido como PCNB 75 WP, el ingrediente activo es Pentacloronitrobenceno. 750 g de ingrediente activo/kilo. Posibles efectos en el humano: Afecta el sistema nervioso central. Toxico para el hgado. Produce dermatitis alrgica e irritaciones en la piel, Sensi bilizacin cutnea, exantema, tambin puede provocar problemas en los ojos. Posibles efectos en el suelo: Reduccin de la actividad y vida microbiana, fcil infiltracin hacia los mantos acuferos por medio de lixiviacin, dependiendo de la composicin qumica y fisiolgica del suelo. Nuevamente cabe resaltar que el uso de este producto solo se har en condiciones extremas de ataques severos de la enfermedad, teniendo en cuenta que la produccin en vivero est proyectada de manera sostenible. De la misma manera, se contempla el plan de fertilizacin, debido a esto solo se utilizarn fertilizantes orgnicos, los cuales no causan daos severos al ambiente, entre ellos podemos mencionar el ECO HUM, BIO- VIT y BAYFOLAN. BAYFOLAN: Abono foliar liquido, compue sto por N, P, K y micro elementos, mejora en general el estado sanitario de la planta y restablecimiento rpido de la planta despus de un dao, permite un estimulo al desarrollo de las races.
5.4.

Seguridad laboral

La seguridad laboral es un conjunto de medidas importantes, que se deben toman en cuenta para evitar accidentes dentro de las empresa Primeramente, las navajas de injertar se manejaran con el mayor precaucin; as se evitar una posible herida. De igual forma, sern manejadas

33

por personal que conoce su manipulacin y en ningn caso la podr manipular cualquier persona que desconozca su funcin y uso En el caso que se presente una plaga o enfermedad, el uso de productos qumicos solo los podr hacer aquella persona capacitada para hacer aplicaciones. En el caso de los socios de la empresa solo podrn hacer uso de agroqumicos siempre y cuando hayan lle vado el modulo manejo de plagas.
5.5. y y y y

Materiales que se utilizaran para injertar:

Papel parafinado Navajas de injertar Bolsa de polietileno Plstico para amarar injertos

Equipos de proteccin para aplicar agroqumicos:

y y y y y y

Botas de hule o cualquier tipo de zapa to cerrado Gafas Pantalones y camisa (overol) Mascarilla Guantes Sombrero

5.6.

Matriz de Leopold

La matriz de Leopold es un mtodo que se utiliza para medir o dar una estimacin del posible impacto ambiental que pueda generar la actividad del proyecto a realizarse. Este mtodo da una clara idea tambin del grado de impacto que repercute sobre el ambiente, esto es que califica determinada actividad en un rango que se establece en la tabla de L eopold. Este mtodo nos ayuda a calificar tambin el impacto positivo que pueda generar al ambiente, indicando los beneficios que traer el proyecto sobre el ambiente.

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Tabla 9. Matriz de Leopold del proyecto injertos de rambutn

Actividades

Condiciones del Medio ambiente

Excavacin Uso Desechos Construccin Control Total del suelo Agroqumicos (bolsas de camas de plsticas) plagas

Tierra

Suelos Forma de terreno

1/2 1/1

1/1

1/2

1/2 1/1

1/1

5/8 2/2

Agua

Calidad de agua superficial Alteracin de calidad del aire Erosin

1/2

1/1

1/1

1/1

1/1

5/6

Aire

1/1

1/1

1/2

3/4

Procesos

1/2

1/1 1/1 1/2 4/5 1/2 3/5 1/2 6/8

1/1

3/4 2/2

Compactacin 1/1 Biodiversidad Flora y Fauna Total 2/2 8/11

1/2 5/ 8

6/10

5.7. Medidas de mitigacin Para mitigar estos efectos, se entregaran un panfleto que contenga las

instrucciones sobre qu debe hacer con las bolsas, despus de sembrar los rboles. Al finalizar el proyecto se estar incorporando materia orgnica en el sitio donde se encuentra el vivero para mejorar su estructura, si el encargado del mismo nos lo permite. Con respecto a la fertilizacin, la forma que mitigaremos su impacto tanto en las aguas, en la atmosfera y en la biodiversidad, ser utilizando las concentraciones adecuadas. De igual manera se har con el control de plagas, se utilizar las dosis adecuadas de agroqumicos para combatirlas al momento que el rbol se encuentre afectado.
35

Al hacer el control de malezas , se dejar una parte de cobertura vegetal p ara evitar la erosin del suelo en las camas.

6. ESTUDIO DE IMPACTO SOCIAL

El aspecto social juega un papel muy importante en lo que es la planeacin y ejecucin de un deter minado proyecto ya que la responsabilidad social es el ente de mayor importancia para ejecutar las actividades productivas, durante el proceso del proyecto, y los empleados son el principal recurso para lograr una buena efectividad en la empresa. La venta de arboles injertados de rambutn, estimulan o consolidan la creacin de negocios v iables y confiables; es evidente el bienes tar que la empresa proporcionar a los agricultores de la regin, porque encontraran en la empresa Macro-Mundo un proveedor confiable y con valores de responsabilidad en los negocios. La empresa Macro mundo, trata de mantener y consolidar todas las reas en las que se pueda ver afectada la produccin, con la ejecucin del proyecto teniendo en cuenta los aspectos ambientales, econmicos y sociales. El aspecto social juega un papel muy importante en la proyecc in de un estudio de factibilidad para cualquier empresa, puesto que es el recurso humano el que se vincula a realizar las diferentes actividades durante la ejecucin de determinado proyecto dentro de la empresa. A manera que la empresa Macromundo realizar actividades que van desde la preparacin de camas para el acomod o de las bolsas, llenado de las bolsas, siembra de la semilla, mantenimiento del vivero, realizacin de injertos y otras actividades proyectadas.
6.1.

Efecto en el Empleo

La empresa incurre en la generacin de empleo indirecto, originando el establecimiento de pequeas y medianas empresas en la regin, esto desde el
36

momento en que nuestros compradores adquieran nuestro producto y se proyecten a formar su pl antacin; es as como se lograr satisfacer las necesidades de los productores estimulando el deseo de producir con calidad el fruto de rambutn, fortaleciendo la economa de muchos de ellos. En cuanto al empleo directo sern los miembros de la empresa que realizarn las actividades plani ficadas, puesto que son ellos los que tienen que cuidar del bienestar y buen desarrollo del mismo, envolviendo aspectos administrativos. Sin embargo se contratar un empleado temporal para el proceso de enjertacin
6.2.

Impacto en las Familias

Cuando el producto se proporcione a los pequeos productores de la regin, y en el momento en que los rboles empiecen a producir sus familias se vern beneficiadas al conseguir un ingreso econmico por la venta de frutos de rambutn de buena calidad, provedos por la emp resa Macromundo.
6.3.

Efecto Sobre los Negocios de la Zona

Luego que se inicie la ejecucin del proyecto se continuara con la siembra de la semilla para crear los patrones, y es necesario para esto contar con insumos y materiales locales como: tierra para el llenado de las bolsas, alquiler del transporte para el traslado de la misma y el alquiler del terreno donde se establecer el proyecto. Por esta razn el efecto sobre los negocios incidir positivamente en el vivero del rea de frutales de la universidad EARTH, por que ser a travs del ello que se proveern algunos materiales e insumos antes mencionados. Tambin se necesitan insumos externos aparte d e los insumos locales, como: bolsa de polietileno, bolsa plstica para proteger los injertos, papel parafinado y fertilizantes, el cual estos insumos son provenientes de agro servicios fuera del campus como alm acenes Grupo Colono, que se adquieren a travs de la Universidad. Adems por la compra de la semilla, la cual se realizar al establecimiento comercial GUAPIFRUT, se generar un ingreso econmico al

37

dueo de la misma dando a este un efecto positivo a su negocio, el ingreso estimado para este proveedor ser de 88000 colones incluyendo transporte. De la misma forma cuando se necesiten otros insumos como fungicidas o insecticidas y abonos foliares, se podrn adquirir en el centro de agroqumicos de la universidad. Es as como se puede concebir el efecto en el aspecto social y econmico por parte del proyecto sobre los negocios tanto internos como externos, de esta manera la ejecucin del proyecto generar un impacto positivo ante las instituciones proveedoras proporcionando un fortalecimiento econmico a pequea escala por la magnitud del proyecto.
6.4.

Efecto en la Comunidad

En la comunidad se podrn satisfac er necesidades tanto a comerciantes y productores que requieren de este cultivo para su venta, como a familias o personas que deseen obtener este producto, generando as beneficios sobre ellos. Tambin se vern efectos positivos en cuanto a la compra de insumos en los locales de la comunidad, estos se vern favorecidos por los ingresos generando una mejor calidad de vida. As mismo se proporcionara un efecto positivo sobre el medio ambiente de la regin en que el comprador plante su rbol, ya que estos ayudan con la captacin de CO2. Existe la posibilidad que en la comunidad hayan personas que quieren iniciar la explotacin de este cultivo y esto a su vez generar una amplia gama de oportunidades de empleo en las comunidades cercanas..
6.5.

Estimacin Monetaria del Proyecto

Las estimaciones monetarias consideradas como elementos de impacto social, sern evaluadas en funcin de los costos de produccin que se generan durante el transcurso de las actividades del proyecto empresarial.

38

Tabla 10. Estimacin monetaria con respecto a los beneficiarios del proyecto

Beneficiario

Tipo de efecto

Medio

Estimacin de Ingreso (en colones)

Injertador

Directo Directo

Contrato de trabajo Compra- Venta Compras de

200 Injerto pegado 88 000,00

Proveedor de semillas Proveedor de insumos

materias Indirecto primas por medio de la universidad 142 000,04

Universidad EARTH

Alquileres y usos de Directo maquinarias y material vegetativo 741 471,00

Socios

Directo

Mano obra de las actividades

498 870,00

6.6.

Efectos indeterminados

Aqu se incluyen los beneficios que son incontables, como la fijacin de carbono por los arboles de rambutn ( Nephelium lappaceum ) y la conciencia ambiental al entregar el folleto sobre el manejo de las bolsas al sembrar la planta de rambutn. Adems del consumo por animales y humanos que incluyen a este fruto dentro de su dieta. Por otra parte, se cuenta la rentabilidad que puedan tener los viveros, cuando compran rboles producidos por la empresa, ya que, el precio por rbol es menor con respectos a los precios ofrecidos por sus proveedores, que vienen de la zona sur de Costa Rica.

39

7. ESTUDIO ECONMICO
7.1.

Presupuesto Pormenorizado

En el siguiente se establecen los costos totales que sern necesarios para poder llevar a cabo la produccin de nuestro proyecto, estos son fragmentados en: costos de produccin, de ventas, administracin y costos financieros, ms la sumatoria de un porcentaje del monto total para las gastos imprevistos. Esto con el fin de tener establecido el monto monetario tot al que ser utilizado para la elaboracin del proyecto y as prevenir imprevistos innecesarios.
Tabla 11. Presupuesto pormenorizado del proyecto de injertos de rambutn

Costos Pormenorizados
1. Costos de Produccin Unidad Cantidad Valor unitario

Concepto
Mano de obra PRIMERA ETAPA Construccin de camas para patrones Recoleccin y Preparacin de semillas Siembra de patrones Llenado y organizacin de Bolsas Acomodo de patrones SEGUNDA ETAPA Poda del Patrn Revisin y Organizacin de plantas (Pegadas - No pegadas) Transporte de plantas para la venta Preparacin del Material Para injertar 1 Preparacin del Material Para injertar 2 Preparacin del Material Para Injertar 3 Contrato de injertador

Costo Total

Horas Horas Horas Por bolsa Horas Horas Horas Horas Horas Horas Horas Por Injerto Pegado Por Injerto Pegado Por Injerto Pegado Por Injerto Pegado

30 20 25 3000 6 84 48 24 15 15 15

995,00 995,00 995,00 25,00 995,00 995,00 995,00 995,00 995,00 995,00 995,00

29.850,00 19.900,00 24.875,00 75.000,00 5.970,00 83.580,00 47.760,00 23.880,00 14.925,00 14.925,00 14.925,00

Injertacin 1

1000

200,00

200.000,00

Injertacin 2

1000

200,00

200.000,00

Reinjertacin1

250

200,00

50.000,00

Reinjertacin 2

250

200,00

50.000,00 40

MANTENIMIENTO Riego Fertilizacin Desmalezar Total Mano de Obra Insumos PRIMERA ETAPA Bolsas Plsticas 8 x 12 Semilla y flete Transporte de tierra Retroexcavadora Fertilizante 10 - 30 - 10 Fertilizante (Abono Foliar - Byfolan Forte) Alquiler de terreno SEGUNDA ETAPA Parafina Varetas Bolsas para injerto Total en Insumos

Horas Horas Horas

42 72 30

995,00 995,00 995,00

41.790,00 71.640,00 29.850,00 998.870,00

Kg Kg Horas Horas Saco Lts cama/mes Rollo c/u Kg

40 80 2 2 1 2 40 2 3500 2

1.900,00 1.000,00 6.735,50 14.000,00 16.295,50 3.352,27 3.000,00 20.000,00 200,00 1.500,00

76.000,00 88.000,00 13.471,00 28.000,00 16.295,50 6.704,54 120.000,00 40.000,00 700.000,00 3.000,00 1.091.471,04

2. costos de administracin Papeles y tiles (oficina de P. E.) 3. Costos de venta y mercadeo Publicidad Movilizacin para contactos 4. Costo de Imprevistos Imprevistos (calculados al 10 %) 5. Costos Financieros Intereses por prestamos ( Promedio delas ultimas 6 variaciones) 15,87% 172.048,85 214.409,40 20.000,00 10.000,00 23.753,00

TOTAL GENERAL COSTOS

2.530.552,29

41

7.2.

Presupuesto general

Con este presupuesto se analiza los costos de manera ms generalizada demostrando los gastos totales de la produccin de injertos de rambutn. Los costos produccin (sumatoria de mano de obra e insumos) son 2 090 341,04 colones, costo de administracin 23 753 colones, costo de venta 30 000 colones, ms un imprevisto del 10 % de 21 4 409,4, resultando as un costo total para el proyecto de 2 530 552,29 colones. Por consiguiente el costo que tiene la producci n de un rbol injertado es de 843,5 colones.
Tabla 12. Presupuesto general del proyecto injertos de rambutn

Categora Total de Costos de Produccin Total de Costos de Administracin Total de Costos Financieros Total de Costos de Ventas Imprevistos (10%) Total de Costos

Total 2.090.341,04 23.753,00 172.048,85 30.000,00 214.409,40 2.530.552,29

Los costos de administracin est calculado en base al uso de recursos y materiales provenientes de la oficina de proyectos empresariales, los cuales se utiliza para realizar operaciones administrativas de la empresa como contrataciones, pedidos de insumos, solicitud de transporte, y otros. As mismo, los costos financieros representan los intereses que la empresa debe pagar al finalizar el proyecto por el monto que la oficina de proyectos empresariales financiar para cada una de las actividades. El clculo del inters se realiz en el estudio financiero (ver tabla 19) los costos de ventas incluyen los gastos para la comercializacin y publicidad de los rboles
42

Tabla 13 Estado de resultados

Categora Ingresos Egresos Costos de Produccin Costos Administrativos Costos Financieros Costos de Ventas Imprevistos (10%) Total de Egresos Utilidad Bruta Aporte a la OPE (30%) Utilidad Neta

Total 5.000.000,00

2.090.341,04 23.753,00 172.048,85 30.000,00 214.409,40 2.530.552,29 2.469.447,71 740.834,31 1.728.613,40

En esta tabla se puede observar que los ingresos por la venta de los rboles es de 5 000 000.00 colones, al restar el total de egresos dara como resultado la utilidad bruta la cual e s 2 469 447,71; el 30% de esta utilidad es destinado para el aporte legal a la oficina de proyectos empresariales, y la diferencia es la utilidad neta de la empresa.

Tabla 14 Ingreso totales por las ventas de los rboles.

Cliente Cliente A

Producto

Unidad Precio/Unidad

Cantidad Ingreso Total de (Colones) Producto 1000 2.000.000,00 2.000.000,00

Rambutn Injertado Arbol Ingreso Total por Cliente A Cliente A Rambutn Injertado rbol Ingreso Total por Cliente A

2.000,00

2.000,00

1000

2.000.000,00 2.000.000,00

43

Cliente B Rambutn Injertado rbol Ingreso Total por Cliente B Ingresos Totales por Actividad 2.000,00 500 1.000.000,00 1.000.000,00 5.000.000,00

El clculo de los ingresos previstos por la empresa se realizaron en base a la venta de 2500 rboles al precio de 2000 colones (precio mnimo de venta). Los ingresos se estiman que se den en los ltimos 3 meses de operacin de la empresa (junio, julio y agosto de 2011).

8. ESTUDIO FINANCIERO
El estudio financiero se define como el instrumento de evaluacin econmica que permite cuantificar la rentabilidad financiera de la venta de rambutn injertado. Concretamente lo que se busca es determinar las posibles variaciones de mercado, produccin, precios, entre otras variables.
8.1.

Financiamiento requerido, Relacin Beneficio- Costo y la sensibilidad del precio:

El monto a solicitar es de 1.171.471,04 colones, que representan t odos

los costos de mano contratada e insumos . El precio por rbol esta alrededor de los 843,5 colones, siendo la cantidad de 3000 rboles producidos totalmente; Sin embargo la cantidad mxima de rboles para la venta, se estima que son 2500; el resto no se contabilizan para la venta, por el porcentaje de prdida que existe en las proporciones de pega en los injertos , porcentaje de germinacin y accidentes imprevistos . Entonces, si el precio de venta fuese de 2000 colones, vendiendo 2500 rboles, el ingreso estimado es de 5.000.000,00 colones. La relacin beneficio costo se obtiene en el siguiente cuadro.
Tabla 15. Relacin beneficio costo de la empresa.

Ingresos Totales actualizados Egresos Totales actualizados Relacin Beneficio/Costo

5.000.000,00 2.530.552,29 1,98

44

La relacin beneficio costo se obtiene dividiendo el total de ingresos entre el total de egresos. El indicador obtenido es de 1,98 lo que significa que el proyecto es rentable por ser mayor que 1, en otras palabras , el ingreso es mayor que el egreso por lo que se podr obtener ganancias.
Tabla 16. Anlisis de sensibilidad, calculado con un precio de 3000 colones por rbol

Anlisis de Sensibilidad Precio de venta 3000 colones Precio % de Plantas Ingreso Costos Ganancia Relacin pega en vendidas Bruto General Bruta B/C injertos (colones) (colones) (colones) 3000 100 2500 7500000 2530552,3 4969447,7 2,96 3000 95 2375 7125000 2530552,3 4594447,7 2,82 3000 90 2250 6750000 2530552,3 4219447,7 2,67 3000 85 2125 6375000 2530552,3 3844447,7 2,52 3000 80 2000 6000000 2530552,3 3469447,7 2,37 3000 75 1875 5625000 2530552,3 3094447,7 2,22 3000 70 1750 5250000 2530552,3 2719447,7 2,07 3000 65 1625 4875000 2530552,3 2344447,7 1,93 3000 60 1500 4500000 2530552,3 1969447,7 1,78 3000 55 1375 4125000 2530552,3 1594447,7 1,63 3000 50 1250 3750000 2530552,3 1219447,7 1,48 3000 45 1125 3375000 2530552,3 844447,7 1,33 3000 40 1000 3000000 2530552,3 469447,7 1,19 3000 35 875 2625000 2530552,3 94447,7 1,04 3000 30 750 2250000 2530552,3 -280552,3 0,89 3000 25 625 1875000 2530552,3 -655552,3 0,74 3000 20 500 1500000 2530552,3 -1030552,3 0,59 3000 15 375 1125000 2530552,3 -1405552,3 0,44 3000 10 250 750000 2530552,3 -1780552,3 0,30

Tabla 17. Anlisis de sensibilidad, calculado con un precio de 2500 colones por rbol

Anlisis de Sensibilidad Precio de venta 2500 colones Precio % de Plantas Ingreso Costos Ganancia Relacin pega en vendidas Bruto General (colones) B/C los (colones) (colones) injertos 2500 100 2500 6250000 2530552,3 3719447,7 2,47 2500 95 2375 5937500 2530552,3 3406947,7 2,35
45

2500 2500 2500 2500 2500 2500 2500 2500 2500 2500 2500 2500 2500 2500 2500 2500 2500

90 85 80 75 70 65 60 55 50 45 40 35 30 25 20 15 10

2250 2125 2000 1875 1750 1625 1500 1375 1250 1125 1000 875 750 625 500 375 250

5625000 5312500 5000000 4687500 4375000 4062500 3750000 3437500 3125000 2812500 2500000 2187500 1875000 1562500 1250000 937500 625000

2530552,3 2530552,3 2530552,3 2530552,3 2530552,3 2530552,3 2530552,3 2530552,3 2530552,3 2530552,3 2530552,3 2530552,3 2530552,3 2530552,3 2530552,3 2530552,3 2530552,3

3094447,7 2781947,7 2469447,7 2156947,7 1844447,7 1531947,7 1219447,7 906947,7 594447,7 281947,7 -30552,3 -343052,3 -655552,3 -968052,3 -1280552,3 -1593052,3 -1905552,3

2,22 2,10 1,98 1,85 1,73 1,61 1,48 1,36 1,23 1,11 0,99 0,86 0,74 0,62 0,49 0,37 0,25

Tabla 18. Anlisis de sensibilidad, calculado con un precio de 2000 colones por rbol

Anlisis de Sensibilidad Precio de venta 2000 colones Precio Plantas Ingreso Costos Ganancia Relacin vendidas Bruto General (Colones) B/C (colones) (Colones 2000 100 2500 5000000 2530552,3 2469447,7 1,98 2000 95 2375 4750000 2530552,3 2219447,7 1,88 2000 90 2250 4500000 2530552,3 1969447,7 1,78 2000 85 2125 4250000 2530552,3 1719447,7 1,68 2000 80 2000 4000000 2530552,3 1469447,7 1,58 2000 75 1875 3750000 2530552,3 1219447,7 1,48 2000 70 1750 3500000 2530552,3 969447,7 1,38 2000 65 1625 3250000 2530552,3 719447,7 1,28 2000 60 1500 3000000 2530552,3 469447,7 1,19 2000 55 1375 2750000 2530552,3 219447,7 1,09 2000 50 1250 2500000 2530552,3 -30552,3 0,99 2000 45 1125 2250000 2530552,3 -280552,3 0,89 2000 40 1000 2000000 2530552,3 -530552,3 0,79 2000 35 875 1750000 2530552,3 -780552,3 0,69 2000 30 750 1500000 2530552,3 -1030552,3 0,59 2000 25 625 1250000 2530552,3 -1280552,3 0,49 2000 20 500 1000000 2530552,3 -1530552,3 0,40 2000 15 375 750000 2530552,3 -1780552,3 0,30 2000 10 250 500000 2530552,3 -2030552,3 0,20
46

En las tablas anteriores pueden observarse los ingresos estimados que tienen la empresa, cuando se varan los precios por cada rbol. Las cuadrillas resaltadas en rojo, representan cual es la cantidad minina de rboles que deben ser vendidos para que el proyecto sea realmente rentable. La evaluacin esta contabilizada con respecto a tres precios diferentes . Los puntos crticos se denotan cuando se venden 875 rboles a 3000 colones, 1125 rboles a 2500 colones y 1375 rboles a 2000 colones.
8.2.

Calculo de inters y flujo de efectivo

Con el clculo del inters se estima la cantidad en colones que debe

costear la empresa para poder solicitar su financiamiento. La tasa de inters establecida por la oficina de proyectos empresariales es de 15,87 %, y es calculada con el pr omedio de las ltimas 6 variaciones de esta tasa que se han presentado por trimestre. Para obtener el costo financiero, slo se toman en cuenta los costos cubiertos con financiamiento de la OPE , basandode en la cantidad de das que transcurran desde el m omento de la solicitud hasta la cancelacin del prstamo. colones.
Tabla 19. Calculo de intereses

El costo total de los intereses es 172.048, 85

FECHA 08-ago10 08-ago11

# REFER. 647806

CONCEPTO Retroexcavadora, Transporte de tierra y Compra de bolsas Compra de fertilizantes (Bayfolan - 10-3010)

EGRESOS 117.471,00

SALDO 117.471,00 117.471,00

DAS

INTERES

360 300

-18642,65 -18577,30

08-oct-10 466081

23.000,04

140.471,04 140.471,04 228.471,04 228.471,04 883.471,04 883.471,04

08-ago11 20-oct-10 556739-0 Compra de semilla 08-ago(80 kg) 11 01-abr-11 648901-466115 Compra de varetas, 08-agobolsas y parafinas 11 10-abr-11 466158-649925 08-ago11 Pagos al injertador Financiamiento

88.000,00

288

-29006,68

743.000,00

127

-49461,86

200.000,00

1.083.471,04 1.083.471,04 118 TOTAL -56360,36 - 172.048,85

1.171.471,04

47

Tabla 20 Flujo de efectivo

48

El flujo de efectivo contiene toda la informacin requerida de los gastos que se estarn ejecutando por cada actividad que se realiza; el mismo puede estar sujeto a cambios que se den en los precios de los insumos y a las condiciones que se presente para realizar una actividad. Es importante resaltar que dicho flujo es calculado sin el financiamiento por parte de la OPE.

9. ESTUDIO ORGANIZACIONAL
Gerente General Juan Jos Amaya y

Supervisar que todas las actividades planificadas se estn cumpliendo a cabalidad en funcin con la produccin de arboles requerida Llevar el control del personal que labora en la empresa adems evaluar si todos los socios estn cumpliendo con las atribuciones asignadas en beneficio de la empresa Dirigir las estrategias que se implementen para que la empresa logre obtener su mximo rendimiento y aumentar las ganancias. Plantear soluciones en caso de que se presenten dificultades en el proceso de ejecucin de actividades. Informar a cada uno de los socios y a los asesores del proyecto de todos los acontecimientos que ocurran dentro de la empresa. Organizar juntas y reuniones para la coordinacin de los procedimientos a ejecutar dentro del ciclo productivo.

Gerente de Ventas Manuela Mara Gil Echeverra y y y y

Dirigir las actividades de venta de la empresa a posibles mercados. Coordinar los procesos comercializacin de productos Determinar mercados potenciales Realizar estudios que determinen la arboles cantidad de demanda de los

Investigar precios que se estn manejando en los mercados nacionales e internacionales Adecuar los precios de los arboles en base a las condiciones de compra
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Informar a los dems socios de las cantidades de arboles vendidos, as como tambin los precios a como fueron negociados Facilitar el proceso de compra - venta de los arboles

Gerente Financiero-Administrativo Hilber Jos Prez Melndez y

Registrar exactamente todos los datos financieros y econmicos de la empresa. Llevar un control de toda entrada y salida de dinero. (Control Egreso Ingreso) Confirmar que el presupuesto establecido se cumpla en funcin de los objetivos de la empresa. Hacer uso razonable de los recursos econmicos con que la empresa cuenta, Realizar reportes sobre el estado financier o de la empresa, explicando cada semana a todos los socios y a los profesores asesores, la situacin econmica de la unidad Aplicar medidas preventivas que permitan conservar el patrimonio financiero de la empresa. Realizar todos los pagos y las cancelaci ones de las deudas que adquiera la empresa.

Gerente de Produccin Jos Adelso Villalta y

Establecer el cronograma de actividades que se realizaran dentro de ciclo productivo Llevar el registro de produccin de la empresa y supervisar la existencia de materia prima para que la empresa contine sus actividades regulares Supervisar que se cumpla con la produccin necesaria para cubrir la demanda del mercado en cada periodo. Almacenar la materia prima Controlar que a la hora de producir se haga un uso racion al de los recursos y no se desperdicie el material.

y y

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Llevar una organizacin de las horas que se requeran para la ejecucin de cada actividad. Coordinar la forma es que se realizan los trabajos en campo.

Gerente de Relaciones Pblicas Luis Guillermo Santos y y

Contactar los principales proveedores de materia prima. Coordinar la bsqueda de personal necesario para realizar todas las labores y actividades planificadas. Realizar compras de materia prima (vareta s necesarias para injertar, bolsas, parafina entre otras). Estar en constante comunicacin con los profesores asesores, cuando se realicen actividades.

Gerente de Mercadeo y calidad Luis Emilio Maldonado Archila y y

Realizar la promocin del producto Buscar clientes potenciales y mercados posibles donde se pueda comercializar los productos Vigilar que los arboles que se vayan a comercializar estn adaptados a las condiciones de compra - venta Supervisar que las actividades que se vayan a realizar, se cumpl an a cabalidad y al mismo tiempo siguiendo las medidas de seguridad requeridas. Establecer horarios y sitios donde se vayan a comercializar los arboles.

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Gerente General

Gerente produccin

Gerente de ventas

Gernente de mercadeo

Geremte Financciero

Gerente de relaciones publicas

10. CONCLUSIONES Se determin que en el mercado costarricense existe una demanda de

arboles de rambutn injertado debido a que el fruto que produce esos rboles son muy apetecidos tanto en el mercado internacional como en el nacional. A la vez se estableci que: el precio de cada rbol va depender de la cantidad comprada, siendo 5000 colones el mximo y 200 0 colones el mnimo; y la oferta es 2500 rboles. Se decidi establecer este proyecto empresarial porque este cultivo de rboles de rambutn cumple con las condiciones edafo -climticas de la regin del litoral atlntico de costa rica, la empresa cuenta con personal calificado para el manejo adecuado del cultivo. Se determin que el proyecto de injertos de rambutn es factible ambientalmente, pronunciando efectos negativos no significativos. El proyecto tendr un efecto positivo en el aspecto social por que generar empleo y proveer un producto de calidad a productores de la regin. De igual forma a un futuro se beneficiaran a familias que necesitan empleo en

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las comunidades y esto ser por parte de los productores que nos compraran el producto. Se determin que el proyecto de injertos de rambutn tiene un costo de 2.530.552,29 colones y una vez analizadas todas las estimaciones hechas en el estudio financiero, la empresa cree conveniente la ejecucin del proyecto puesto que la produccin de rboles de rambutn injertados, es una actividad que podr generar ingresos y beneficios econmicos para los socios y para la oficina de proyectos e mpresariales de la universidad , dado que la relacin beneficio costo es de 1,98.

11.

REFERENCIAS BIBLIOGRAFICAS

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Riba, Adriana and Lozano, Monica. 1999. Propagacin de rambutn por medio de estacas y acodos areos en la Zona atlntica de Costa Rica . Gucimo (CR) : Universidad EARTH.

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