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1396992DAM000
INTERMEDIAIRE EN ENSEIGNEMENT
47 AVENUE DE MADRID

TABLEAU DE DETERMINATION
DU RESULTAT FISCAL
31 décembre
2020

Chiffre d'affaires (H.T.) 35,000.000

Chiffre d'affaires à l'exportation
TOTAL DU C.A. (HT) TOTAL AVEC EXPORTATION 35,000.000
TOTAL DU C.A. (TTC) 41,650.000
STOCK DEBUT DE L'ANNEE 0.000
STOCK FIN DE L'ANNEE 0.000
ACHAT HORS TAXE DE L'ANNEE 0.000

Résultat net après modifications comptables (code B/P) B P -4,250.000

I. Réintégrations
. Rémunération de l'exploitant individuel, ou des associés en nom des sociétés de personnes et assimilés
. Cadeaux et frais de réception excédentaires
. Commissions, courtages, ristournes commerciales ou non, rémunérations occassionnelles ou accidentelles en
dehors de l'activité principale et honoraires non déclarés
. Charges relatives aux résidences secondaires, avions et bateaux de plaisance ne faisant pas l'objet de
l'exploitation
. Charges relatives aux véhicules de tourisme d'une puissance fiscale supérieure à 9 CV
. Retenues à la source supportées au lieu et place des personnes non résidentes ni établies en Tunisie au titre des
redevances
. Taxe sur les voyages
. Différence de règlement charge
. Intérêts supplétifs sur les avances en comptes courants débiteurs faites pour la société
. Transactions, amendes, confiscations et pénalités de toute nature
. Dons et subventions excédentaires ou non déclarés
. Provisions constituées
. Jetons de présence excédentaires
. Amortissements non déductibles
. Pertes de change non réalisées
. Gains de change réalisés antérieurement et non imposés
. Déficits des établissements situés à l'étranger
. L'impôt sur le revenu, l'impôt sur les sociétés 750.000
. Autres réintégrations(Détail sur feuillet séparée)
* Charges à payer
* Congés à payer
* Amortissement des biens réevalués
* Modification comptable
TOTAL REINTEGRATIONS 750.000

II. Déductions
. Plus-Value de fusion et de scission(chez la société apporteuse)
. Plus-Value sur titres
. Dividendes
. Intérêts des dépôts et titres en devises et en dinars convertibles
. Reprise sur provisions non admises en déduction intialement
. Gains de change non réalisés
. Autres déductions (Détail sur feuillet séparé)
* Différence de règlement produit
* dette sur congé payés N-1 antérieurement constatées et fiscalement réintégrée
TOTAL DEDUCTIONS 0.000

RESULTAT FISCAL AVANT PROVISIONS ET IMPUTATION DES REPORTS

P -3,500.000
DEFICITAIRES

. Déduction des provisions(calculée sur le résultat fiscal de l'exercice avant imputation des reports
déficitaires et amortissements réputés différés) :
- provisions pour créances douteuses 0.000
- provisions pour dépréciation des stocks destinés à la vente
- provisions pour dépréciation de la valeur des actions cotées en bourse

RESULTAT FISCAL DE L'EXERCICE APRES IMPUTATION DES PROVISIONS ET AVANT

IMPUTATION DES REPORTS DEFICITAIRES (Code B/P) P -3,500.000

RESULTAT FISCAL DE L'EXERCICE P -3,500.000

1
 31 décembre
2020
RESULTAT FISCAL (Code B/P) P -3,500.000
IMPOT DU 750.000

Impôt sur les sociétés dû 750.000

Excédents antérieurs 270.000

Paiements Impots du suite accord fiscal préalable 0.000
Acomptes provisionnels payés 0.000
AIR au taux de 10% 2020 0.000
Retenue à la source 2020 590.000
Autres paiements imputable
IMPOT A PAYER ou REPORT (Code R/P) R 110.000

2
 BILAN ARRETE AU 31 DECEMBRE 2020
(en DT)

31 Décembre
2020

Actifs

Actifs non courants

Actif immobilisé
Immobilisations incorporelles 0
Amortissements des immobilisations incorporelles
Immobilisations incorporelles nettes 0

Immobilisations corporelles 0
Amortissements des immobilisations corporelles -
Immobilisations corporelles nettes 0

Immobilisations financières
Provision pour dépréciation immobilisations financières
Immobilisations financières nettes 0

Total des actifs immobilisés 0

Autres actifs non courants et charges reportées

Total des autres actifs non courants

Total des actifs non courants 0

Actifs courants
Stocks
- Provisions sur stocks
Stocks nets 0

Clients et comptes rattachés 61,502

- Provisions sur comptes clients
Clients nets 61,502

Autres actifs courants 1,742

- Provisions des autres actifs courants
Placements et autres actifs financiers nets 1,742

Placements et autres actifs financiers

- Provisions pour placements et autres actifs financiers
Placements et autres actifs financiers nets 0

Liquidités et équivalents de liquidités 5,620

Total des actifs courants 68,864

Total des actifs 68,864

 BILAN ARRETE AU 31 DECEMBRE 2020
(en DT)

31 Décembre
Notes 2020

Capitaux propres et passifs

Capitaux propres

Capital Social 17,000

Résultats reportés -

Résultat de l'exercice (3,500)

Total des capitaux propres après affectation du résultat 13,500

Passifs
Passifs non courants

Emprunts 0
Provisions pour risques et charges 0

Total des passifs non courants 0

Passifs courants

Fournisseurs et comptes rattachés 53,364

Autres passifs courants 2,000
Autres passifs financiers
Concours bancaires

Total des passifs courants 55,364

Total des passifs 55,364

Total des capitaux propres et des passifs 68,864

 ETAT DE RESULTAT ARRETE AU 31 DECEMBRE 2020
(en DT)

31 Décembre
Notes 2020

PRODUITS D'EXPLOITATION
Revenus 35,000
Autres produits d'exploitation 0
Transfert de charges 0

Total des produits d'exploitation 35,000

CHARGES D'EXPLOITATION
Soutraitance de prestation de Service
Charges de personnel 14,400
Dotations aux amortissements et aux résorptions 0
Dotations aux provisions 0
Autres charges d'exploitation 23,956

Total des charges d'exploitation 38,356

Résultat d'exploitation (3,356)

Charges financières nettes (144)

Produits des placements 0
Autres gains ordinaires 0
Autres pertes ordinaires 0

Résultat des activités ordinaires avant impôt (3,500)

Impot sur les sociétés 750

Résultat net de l'exercice (4,250)