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LAYOUT PARA INTEGRAO DA MOVIMENTAO FISCAL EFD - FISCAL EFD - PIS/COFINS

ESTRUTURA DO ARQUIVO (TIPOS DE REGISTROS) REGISTRO 10 Registro Header (primeiro registro do arquivo) - Somente um registro por arquivo

V.1.4

REGISTRO 20

Registro referente as informaes do total do documento fiscal de ENTRADA ou SADA - Somente um registro por arquivo REGISTRO 21 Registro referente as informaes mencionadas nos campos de informaes complementares do documento fiscal de entrada ou sada - Um registro para cada informao complementar do documento fiscal e deve ser gerado somente se existir estas informaes no documento fiscal.

REGISTRO 22

Registro referente aos processos vinculados mencionados nas informaes complementares do documento fiscal de entrada ou sada - Um registro para cada processo vinculado ao documento fiscal e deve ser gerado somente se existir estas informaes no documento fiscal.

REGISTRO 23

Registro referente aos documentos de arrecadao do documento fiscal mencionados nas informaes complementares do documento fiscal de entrada ou sada - Um registro para cada documento de arrecadao vinculado ao documento fiscal e deve ser gerado somente se existir estas informaes no documento fiscal.

REGISTRO 24

Registro referente as observaes do documento fiscal mencionadas nas informaes complementares do documento fiscal de entrada ou sada - Um registro para cada observao vinculada ao documento fiscal e deve ser gerado somente se existir estas informaes no documento fiscal.

REGISTRO 30

Registro referente aos documentos de crdito do documento fiscal (duplicatas, ttulos) - Um registro para cada documento fiscal e deve ser gerado somente se houve cobrana a prazo. Registro referente as parcelas do documento de crdito - Um registro para cada parcela do documento de crdito. Devem ser gerados somente se existir o registro 30. Registro referente aos totalizadores de ECF (tributaes)- Um registro para cada totalizador de ECF do documento fiscal. Devem ser gerados somente para empresas com movimentao de vendas por meio de cupom fiscal. Registro referente as alteraes do participante do documento fiscal de entrada ou sada - Um registro para cada alterao do participante vinculado ao documento fiscal. Deve ser gerado somente se houver alterao do participante movimentado no documento fiscal.

REGISTRO 31

REGISTRO 40

REGISTRO 50

REGISTRO 60

Registro dos itens de mercadorias e produtos do documento fiscal de entrada ou sada - Um registro para cada item do documento fiscal. Registro do inventrio das mercadorias e produtos - Um registro para cada item de produto ou mercadoria do inventrio. Estes registros somente devem ser gerados para a competncia dezembro com o inventrio do final do exerccio. Registro referente as informaes do total do documento fiscal de SERVIO PRESTADO ou TOMADO - Somente um registro por arquivo Registro referente as informaes mencionadas nos campos de informaes complementares do documento fiscal de SERVIOS - Um registro para cada informao complementar do documento fiscal e deve ser gerado somente se existir estas informaes no documento fiscal.

REGISTRO 70 (REGISTRO ESPECFICO PARA SPED FISCAL)

REGISTRO 80 (BLOCO DE REGISTROS ESPECFICOS PARA SPED PIS/COFINS) REGISTRO 81

REGISTRO 82

Registro referente aos processos vinculados mencionados nas informaes complementares do documento fiscal de SERVIOS - Um registro para cada processo vinculado ao documento fiscal e deve ser gerado somente se existir estas informaes no documento fiscal. Registro referente as alteraes do participante do documento fiscal de SERVIO - Um registro para cada alterao do participante vinculado ao documento fiscal. Deve ser gerado somente se houver alterao do participante movimentado no documento fiscal. Registro dos itens de servios do documento fiscal - Um registro para cada item do documento fiscal.

REGISTRO 85

REGISTRO 90

ESTRUTURA DOS REGISTROS

Todos os campos do registro devem iniciar e finalizar com o caractere pipe (|), inclusive o primeiro e o ltimo campo do registro. Os campos sem informao devem ser gerados sem nenhum caractere em branco e somente com o finalizador pipe (|) Exemplo: Registro 10 - |10|52345436000116|20101201|20101231|1.0|

REGRAS PARA PREENCHIMENTO DOS CAMPOS

Campos com obrigatoriedade = "S" devem ser sempre preenchidos Campos com obrigatoriedade = "N" o preenchimento no obrigatrio Campos com obrigatoriedade = "C" devem ser preenchidos somente se houve informao Campo Tipo = "N" - Preenchimento somente com nmeros, utilizando o ponto decimal (.) quando se referir a informaes de valores e quantidades EX: CNPJ CEP VALOR DA NOTA QUANTIDADE |52345436000116| |03201000| |32500.00| |345.50000|

Campo Tipo = "C" - Campo alfanumrico para preenchimento com letras e nmeros Ex: BAIRRO |VILA MARIANA|

SRIE TTULO CRDITO

|1| |23400-A|

Campo Tipo = "D" - Campo de data no formato ANO+MES+DIA Ex: DATA EMISSO |20101231| 31/12/2010

REG

NRO DESCRIO

REG EFD

TIPO

TAMANHO

OBSERVAES

OBRIGAT. ENTRADA

OBRIGAT. SADA

HEADER DE ARQUIVO (registro 10) 10 10 10 10 10 1 2 3 4 5 Tipo de Registro CNPJ do Cliente da Movimentao Data Incio da Movimentao Data Final da Movimentao Verso do Layout Asplan DOCUMENTO FISCAL - ENTRADAS / SADAS (registro 20) 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 Tipo de Registro Tipo de movimento Indicador do Emitente Nmero da Nota Fiscal Modelo da Nota Fiscal (Tabela 4.1.1. do EFD) Srie da Nota Fiscal Situao do Documento Fiscal (Tabela 4.1.2 do EFD) Chave da Nota Fiscal Eletrnica Data de Emisso Data de Entrada ou Sada CNPJ do Cliente ou Fornecedor Razo Social do Cliente ou Fornecedor Inscrio Estadual do Cliente ou Fornecedor Cdigo do Pas (Tabela 3.2.1 do EFD) Cdigo do Municpio Conforme Tabela IBGE Nmero de Inscrio na Suframa Municpio da Zona Franca Endereo do Imvel Nmero do Imvel Complemento do Endereo Bairro do Imvel CEP do Imovl Valor Total da Nota Fiscal Valor da Base Clculo do ICMS Valor da Base Clculo do IPI Valor do ICMS C100 C100 C100 C100 C100 C100 C100 C100 C100 150 150 150 150 150 150 150 150 150 C100 C100 C100 N N N N N C N N D D N C C N N N C C C C C N N N N N 2 1 1 10 2 3 2 44 8 8 14 40 18 5 7 9 5 40 6 10 20 8 13 2 13 2 13 2 13 2 Gravar "20" 0 - Entrada 1 - Sada 0 - Nota fiscal de emisso prpria 1 - Nota fiscal de terceiros S S S S S C S C S S S S C S S N N S C N S C S C C C S S S S S C S C S S S S C S S C C S C N S C S C C C N N D D C 2 14 8 8 3 Gravar "10" Data de referncia inicial da movimentao Data de referncia final da movimentao Gravar "1.4" S S S S S S S S S S

Campo obrigatrio para cliente ou fornecedor nacional (Brasil)

20 20 20 20 20 20

27 28 29 30 31 32

Valor do IPI Valor da Base ICMS Retido (substituto) Valor ICMS Retido (substituto) Valor da Base Clculo ICMS Substituio Tributria (substitudo) Valor do ICMS Substituio Tributria (substitudo) Operao com ICMS ST Recolhido por UF Diversa do Destinatrio

C100 C100 C100

N N N N N N

13 2 13 2 13 2 13 2 13 2 1

C C C C C N

C C C C C N

C105

0 - Combustveis e lubrificantes 1 - Leasing de veculos ou faturamento direto

20 20 20 20

33 34 35 36

Valor Total Mercadorias e Servios Valor Total dos Descontos Valor Abatimento No Tributado e No Comercial Indicador do Tipo do Frete

C100 C100 C100 C100

N N N N

13 2 13 2 13 2 1

Ex: Desconto de ICMS nas remessas da ZFM 0 - Por conta de terceiros 1 - Por conta do emitente 2 - Por conta do destinatrios 9 - Sem cobrana de frete

S N N S

S N N S

20 20 20 20 20 20 20 20 20 20

37 38 39 40 41 42 43 44 45 46

Valor do Frete Valor do Seguro Valor Outras Despesas Acessrias Valor Total do PIS Valor Total do COFINS Valor Total do PIS Retido por ST Valor Total do COFINS Retido por ST Tipo de Operao. (Cdigo de mensagem utilizada no sistema fiscal da empresa contbil) Centro de Custos Indicador da Condio de Pagamento

C100 C100 C100 C100 C100 C100 C100

N N N N N N N N N N

13 2 13 2 13 2 13 2 13 2 13 2 13 2 4 5 2

C N N C C C C N N S

C N N C C C C N N S

C100

20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20

47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62

Tributao Diferenciada na Venda Cdigo de Observao 1 Cdigo de Observao 2 Cdigo de Observao 3 Valor da Observao 1 Valor da Observao 2 Valor de Observao 3 Sub Item para a Dipam-B Cdigo da Dipam-B Cdigo do Municpio para Dipam-B Valor para a Dipam-B ECF - Nmero Final do Cupom Fiscal ECF - Nmero da Reduo Z ECF - Modelo do Equipamento ECF - Nmero do Equipamento Fiscal ECF - Nmero de Srie do Equipamento Fiscal C400 C400 C400 C400

N N N N N N N N N N N N N C N N

62 2 2 2 13 2 13 2 13 2 5 2 4 13 2 10 6 20 4 20

0 - VISTA 1 - A PRAZO 9 - SEM PAGAMENTO Empresas com tributao diferenciada de IRPJ na venda de mercadorias e produtos Cdigo fornecido pela empresa contbil Cdigo fornecido pela empresa contbil Cdigo fornecido pela empresa contbil

N N N N N N N C C C C N N N N N

N N N N N N N C C C C C C C C C

Classificao para operaes relacionadas com a DIPAM-B (Estado de So Paulo)

Informaes de ECF para empresas com movimentao de vendas por meio de cupom fiscal

20 20 20 20 20 20 20 20 20 20

63 64 65 66 67 68 69 70 71 72

ECF - Posio Contador de Reincio de Operao ECF - Nmero Contador Ordem do ltimo Documento Emitido no Dia ECF - Valor Grande Total Final ECF - Valor de Vendas Canceladas ECF - Valor de Descontos ECF - Valor da Venda Bruta ECF - Valor Total do PIS ECF - Valor Total do COFINS Documento Referenciado - Indicador Operao Documento Referenciado - Indicador do Emitente do Ttulo

C400 C400 C400 C400 C400 C400 C400 C400 C113 C113

N N N N N N N N N N

3 6 13 2 13 2 13 2 13 2 13 2 13 2 1 1

N N N N N N N N C C

C C C C C C C C C C

0 - Entrada/Aquisio 1 - Sada/Prestao 0 - Emisso prpria 1 - Terceiros

20 20 20 20 20

73 74 75 76 77

Documento Referenciado - Cdigo do Participante Documento Referenciado - Modelo (Tabela 4.1.1 do EFD) Documento Referenciado - Srie Documento Referenciado - SubSrie Documento Referenciado - Nmero Documento Fiscal

C113 C113 C113 C113 C113

N N C N N

14 2 3 2 9

Identificao do documento original em operaes como remessa de mercadoria originria de venda para entrega futura ou devoluo de compra

C C C C C

C C C C C

20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20

78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90

Documento Referenciado - Data de Emisso ECF Referenciado - Modelo Documento Fiscal (Tabela 4.1.1 do EFD) ECF Referenciado - Nmero Srie Fabricao do ECF ECF Referenciado - Nmero do Caixa Atribudo ao ECF ECF Referenciado - Nmero do Documento Fiscal ECF Referenciado - Data de Emisso do Documento Fiscal Cdigo do Transportador Placa de Identificao do Veculo Quantidade de Volumes Transportados Peso Bruto dos Volumes (KG) Peso Lquido dos Volumes (KG) UF da Placa do Veculo Local - Indicador Tipo Transporte

C113 C114 C114 C114 C114 C114 C160 C160 C160 C160 C160 C160 C115

D N C N N D N C N N N C N

8 2 20 3 6 8 14 7 6 13 2 13 2 2 1

Identificao de cupom fiscal mencionado nas informaes complementares do documento fiscal

C C C C C C N N N N N N N

C C C C C C C C C C C C C

CNPJ da transportadora

20 20 20 20 20 20

91 92 93 94 95 96

Local - Nmero do CNPJ do Contribuinte Local de Coleta Local - Inscrio Estadual do Local de Coleta Local - CPF do Contribuinte do Local de Coleta Local - Cdigo Municpio do Local de Coleta Local - Nmero do CNPJ do Contribuinte Local de Entrega Local - Inscrio Estadual do Local de Entrega

C115 C115 C115 C115 C115 C115

N C N N N C

14 18 11 7 14 18

0 - Rodovirio 1 - Ferrovirio 2 - Rodo-Ferrovirio 3 - Aquavirio 4 - Dutovirio 5 - Areo 9 - Outros Informaes do local da coleta e/ou entrega da mercadoria, quando for diferente do endereo do emitente/destinatrio

N N N N N N

C C C C C C

20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20

97 98 99 100 101 102 103 104 105 106 107 108 109 110 111

Local - CPF do Contribuinte do Local de Entrega Local - Cdigo Municpio do Local de Entrega Documento de Importao Nmero Documento Importao Valor Pago de PIS Valor Pago de COFINS Nmero do Ato Concessrio Drawback Valor Servios Sob No-Incidncia / No-Tributado ICMS Valor Base Clculo ISS Valor do ISS Valor Base Clculo IRF Valor do IRF Valor Base Clculo Previdncia Social Valor da Reteno Previdncia Social Cdigo Classe Consumo Energia Eletrica

C115 C115 C120 C120 C120 C120 C120 C130 C130 C130 C130 C130 C130 C130 C500

N N N C N N C N N N N N N N N

11 7 1 10 13 2 13 2 20 13 2 13 2 13 2 13 2 13 2 13 2 13 2 2

0 - Declarao de Importao 1 - Declarao Simplificada de Importao

N N C C C C C N N N N N N N C

C C N N N N N C C C C C C C S

Informaes da prestao de servios sob no-incidncia ou no tributao do ICMS

20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20

112 113 114 115 116 117 118 119 120 121 122 123 124 125 126

CTRC - Nmero da Nota Fiscal CTRC Nmero do CNPJ do Cliente CTRC Nome do cliente CTRC Inscrio Estadual do Cliente CTRC - Codigo do Municpio do Cliente CTRC Data de Emisso da Nota Fiscal CTRC Srie da Nota Fiscal CTRC Sub-Srie da Nota Fiscal CTRC Valor da Nota Fiscal CTRC - Valor das Mercadorias CTRC - Quantidade de Volumes CTRC - Peso Bruto CTRC - Peso Lquido CTRC Modelo da Nota Fiscal CTRC Tipo de Frete

D162 D162 D162 D162 D162 D162 D162 D162 D162 D162 D162 D162 D162 D162 D162

N N C C N D C C N N N N N N N

10 14 40 18 7 8 3 2 13 2 13 2 10 13 2 13 2 2 1

01 - Comercial 02 - Consumo Proprio 03 - Iluminao Pblica 04 - Industrial 05 - Poder Pblico 06 - Residencial 07 - Rural 08 - Servio Pblico Informaes da nota fiscal transportada e vinculada ao conhecimento de transporte

N N N N N N N N N N N N N N N

C C C C C C C C C C C C C C C

0 - Por conta de terceiros 1 - Por conta do emitente 2 - Por conta do destinatrios 9 - Sem cobrana de frete

20 20 20 20 20

127 128 129 130 131

Cdigo Municpio Origem Servio Transporte Cdigo Municpio Destino Servio Transporte ECF - Nmero do Caixa Atribudo ao ECF Cdigo do Participante Indicador Natureza Frete Contratado

D120 D120 C400 150 D101

N N N C N

7 7 3 20 1

Cdigo interno de identificao do participante 0 - Operaes vendas, com nus suportado estalec.vendedor

N N N C C

C C C 20 C

1 - Operaes vendas, com nus suportado pelo adquirente 2 - Operaes compras, geradores de crditos 3 - Operaes compras, no geradores de crditos 4 - Transferncia de produtos acabados 5 - Transferncia de produtos em elaborao 9 - Outras

21 21 21 21

1 2 3 4

INFORMAES COMPLEMENTARES - ENTRADAS E SADAS (registro 21) Tipo de Registro Cdigo da Informao Complementar Descrio da Informao Complementar Descrio Complementar do Cdigo de Referencia

C110 450 C110

N N C C

2 6 100 100

"21" Informaes contidas no campo de "informaes complementares da nota fiscal" e que sejam de interesse do fisco Descrio padro utilizada para as informaes complementares Complemento das informaes complementares vinculadas ao documento fiscal

S S S C

S S S C

PROCESSOS VINCULADOS - ENTRADAS E SADAS (registro 22) 22 22 22 1 2 3 Tipo de Registro Identificao do Processo ou Ato Concessrio Indicador de Origem do Processo N C C 2 15 1 "22" Detalhamento dos processos referenciados quando mencionados nas informaes complementares do documento fiscal 0 - SEFAZ 1 - Justia Federal 2 - Justia Estadual 3 - SECEX/SRF 4 - Outros S S S S S S

C111 C111

23 23 23 23 23 23 23 23

1 2 3 4 5 6 7 8

DOCUMENTOS DE ARRECADAO - ENTRADAS E SADAS (registro 23) Tipo de Registro Cdigo do Modelo do Documento de Arrecadao UF Beneficiria do Recolhimento Nmero do Documento de Arrecadao Cdigo da Autenticao Bancria Valor Total do Documento Data de Vencimento do Documento Data de Pagamento do Documento OBSERVAES DOCUMENTO FISCAL - ENTRADAS E SADAS (registro 24)

C112 C112 C112 C112 C112 C112 C112

N N C C C N D D

2 1 2 15 40 13 2 8 8

"23" 0 - Documento estadual de arrecadao 1- GNRE Detalhamento dos documentos de arrecadao quando mencionados nas informaes complementares da nota fiscal

S S S S S S S S

S S S S S S S S

24 24 24

1 2 3

Tipo de Registro Cdigo de Observao do Documento Fiscal Descrio da Observao do Documento Fiscal

C195 460

N N C

2 6 100

"24" Informaes adicionais de ajustes vinculados aos documentos fiscais, como diferencial de alquota, antecipao de impostos

S S S

S S S

24

Descrio Complementar do Cdigo de Observao DOCUMENTOS DE CRDITO - ENTRADAS E SADAS (registro 30)

C195

100

30 30

1 2

Tipo de Registro Indicador do Tipo de Ttulo de Crdito

C140

N N

2 2

"30" 00 - Duplicata 01 - Cheque 02 - Promissria 03 - Recibo 99 - Outros

S S

S S

30 30 30 30

3 4 5 6

Descrio Complementar do Ttulo de Crdito Nmero do Ttulo de Crdito Quantidade de Parcelas Valor Total dos Ttulos PARCELAS (registro 31)

C140 C140 C140 C140

C C N N

20 20 2 13 2

S S S S

S S S S

31 31 31 31

1 2 3 4

Tipo de Registro Nmero da Parcela Data de Vencimento Valor da Parcela TOTALIZADOR ECF (registro 40)

C141 C141 C141

N N D N

2 2 8 13 2

"31"

S S S S

S S S S

40 40 40 40 40

1 2 3 4 5

Tipo de Registro ECF - Cdigo do Totalizador Parcial (Tabela 4.4.6 do EFD) ECF - Valor Acumulado do Totalizador ECF - Nmero do Totalizador ECF - Descrio da Situao Tributria Relativa ao Totalizador Parcial

C420 C420 C420 C420

N N N N C

2 7 13 2 2 20

"40" Informaes de totalizadores de ECF para empresas com operaes de venda por meio de cupom fiscal

N N N N N

S S S S S

ALTERAES DE PARTICIPANTES - ENTRADAS E SADAS (registro 50) 50 50 50 1 2 3 Tipo de Registro Data de Alterao do Cadastro de Participantes Nmero do Campo Alterado N D N 2 8 2 "50" Alteraes relacionadas ao cadastro de participantes (clientes e fornecedores) 03 - Nome 04 - Cdigo do pas 05 - CNPJ 06 - CPF 07 - Inscrio Estadual 08 - Cdigo do Municpio 09 - Inscrio na SUFRAMA 10 - Endereo do Imvel 11 - Nmero do Imvel 12 - Complemento do Endereo 13 - Bairro S S S S S S

175 175

50

Contedo Anterior do Campo

175

100

ITENS DO DOCUMENTO FISCAL - ENTRADAS E SADAS (registro 60) 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 Tipo de Registro Nmero da Nota Fiscal Nmero Sequencial do Item na Nota Fiscal Cdigo do Item (produto / mercadoria) Descrio do Produto Descrio Complementar do Item Tipo do Item (Tabela do EFD) Cdigo do Genero (Tabela 4.2.1 do EFD) Cdigo do Servio ( Tabela do EFD) Cdigo de Barras do Produto (EAN) Cdigo do Produto Mapa Fisiogrfico Nmero da Classificao Fiscal (NCM) Unidade do Item Descrio da Unidade Unidade Comercial do Produto Fator de Converso CFOP (cdigo Fiscal Operao) Quantidade do Item Valor Total do Item Valor dos Descontos Indicao Movimentao Fsica Item Cdigo Natureza Operao Descrio da Natureza da Operao Cdigo CST Referente ICMS (Tabela 4.3.1. do EFD) Base de Clculo de ICMS Base de Substituio Tributria - ICMS Alquota de ICMS Valor do ICMS Alquota ICMS Substituio Tributria na UF Destino Valor do ICMS Substituio Tributria Porcentagem de Reduo da Base Indicador Apurao IPI Cdigo CST Referente IPI (Tabela 4.3.1 do EFD) Cdigo Enquadramento Legal do IPI (Tabela 4.5.2 do EFD) Valor Base de Clculo do IPI Alquota do IPI Valor do IPI Cdigo CST Referente PIS (Tabela 4.3.1 do EFD) Valor Base Clculo PIS Alquota do PIS em Percentual Quantidade - Base Clculo do PIS Alquota do PIS em Reais Valor do PIS Cdigo CST Referente COFINS (Tabela 4.3.1 do EFD) Valor Base Clculo COFINS N N N C C C N N N N N N C C C N N N N N N C C N N N N N N N N N N N N N N N 2 10 3 20 50 50 2 2 4 14 7 10 6 50 6 12 6 4 13 5 13 2 13 2 1 10 50 3 13 2 13 2 62 11 2 62 11 2 62 1 3 3 13 2 62 13 2 3 13 2 62 13 3 13 4 13 2 3 13 2 "60" S S S S S C S S C C N S S S C C S S S N S S S S C C C C C C C S S C C C C S C C C C C S C S S S S S C S S C C N S S S C C S S S N S S S S C C C C C C C S S C C C C S C C C C C S C

C170 C170 C170 200 200 200 200 200 C170 190 220 220 C170 C170 C170 C170 C170 C170 400 C170 C170 C170 C170 C170 C170 C170 C170 C170 C170 C170 C170 C170 C170 C170 C170 C170 C170 C170 C170 C170

Identificao do tipo de unidade do produto Descrio do tipo de unidade do produto

0 - SIM 1 - NO

0 - Mensal 1 - Decendial

60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60

46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69

Alquota do COFINS em Percentual Quantidade - Base Clculo do COFINS Alquota do COFINS em Reais Valor da COFINS Valor Base de Clculo do ISS Alquota do ISS Valor do ISS Descrio Anterior do Item Data Inicial Utilizao Descrio do Item Data Final Utilizao Descrio do Item Cdigo do Item Anterior Alquota do ICMS nas Operaes Internas Tipo do Documento de Exportao Nmero da Declarao Data da Declarao Natureza da Exportao Nmero do Registro de Exportao Data do Registro da Exportao Nmero do Conhecimento de Embarque Data do Conhecimento de Embarque Data de Averbao da Declarao de Exportao Tipo de Conhecimento de Transporte (Tabela do EFD) Cdigo do Pas Destino da Mercadoria (Tabela SISCOMEX) Cdigo Conta Contbil Analtica INVENTARIO (registro 70)

C170 C170 C170 C170 C172 C172 C172 205 205 205 205 190 1100 1100 1100 1100 1100 1100 1100 1100 1100 1100 1100 C170

C D D C N N N D N N D C D D N N C

62 13 3 13 4 13 2 13 2 62 13 2 50 8 8 20 62 1 11 8 1 12 8 18 8 8 2 3 20

0 - Declarao Exportao 1 - Decl.Simpl.Exportao

C C C C C C C C C C C C N N N N N N N N N N N N

C C C C C C C C C C C C S S S S C C C C S S S N

0 - Exportao direta 1 - Exportao Indireta

70 70 70 70 70 70 70

1 2 3 4 5 6 7

Tipo de Registro Cdigo do Item (produto ou mercadoria) Unidade do Item Quantidade do Item Valor Unitrio do Item Valor Total do Item Indicador de Propriedade do Item

H010 H010 H010 H010 H010 H010

N C C N N N N

2 20 6 13 3 13 2 13 2 1

"70"

0 - Propriedade do Informante em seu poder 1 - Propriedade do Informante em poder de terceiros 2 - Propriedade de terceiros em posse do informante

S S S S S S S

S S S S S S S

70 70 70

8 9 10

Cdigo do Participante Proprietrio do Estoque Descrio Complementar Cdigo da Conta Contbil

H010 H010 H010

N C C

14 100 20

C N N

C N N

DOCUMENTO FISCAL - SERVIOS (registro 80) 80 80 80 1 2 3 Tipo de Registro Tipo de movimento Indicador do Emitente A100 A100 N N N 2 1 1 Gravar "80" 0 - Servio contratado 1 - Servio prestado 0 - Nota fiscal de emisso prpria S S S S S S

1 - Nota fiscal de terceiros 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 Nmero da Nota Fiscal Tipo da Nota Fiscal (Prefeitura de So Paulo - DES) Srie da Nota Fiscal Sub-Srie da Nota Fiscal Situao do Documento Fiscal Cdigo de Prestao de Servios (Prefeitura Municipal) Chave da Nota Fiscal Eletrnica Data de Emisso da Nota Fiscal Data de Execuo / Concluso do Servio Data Vencimento da Nota Fiscal Data de Recebimento/Pagamento dos Servios CNPJ do Cliente ou Fornecedor Razo Social do Cliente ou Fornecedor Inscrio Estadual do Cliente ou Fornecedor Cdigo do Pas (Tabela 3.2.1 do EFD) Cdigo do Municpio Conforme Tabela IBGE Nmero de Inscrio na Suframa Endereo do Imvel Nmero do Imvel Complemento do Endereo Bairro do Imvel CEP do Imvel Valor Total do Documento Valor da Base Clculo do PIS Valor da Base Clculo do COFINS Valor da Base Clculo da CSLL Valor da Base Clculo do ISS Valor da Base Clculo do IRF Valor da Base Clculo do INSS Valor Total dos Descontos Valor Total do PIS Valor Total do COFINS Valor Total da CSLL Alquota do ISS Valor Total do ISS Cdigo do IRF (Receita Federal) Alquota do IRF Valor Total do IRF Tipo de Iseno de ISS A100 A100 A100 A100 N C C C N N N D D D D N C C N N N C C C C N N N N N N N N N N N N N N N N N N 10 5 3 3 2 12 44 8 8 8 8 14 40 18 5 7 9 40 6 10 20 8 13 2 13 2 13 2 13 2 13 2 13 2 13 2 13 2 13 2 13 2 13 2 62 13 2 4 62 13 2 1 Obrigatrio somente para empresas do municpio de So Paulo S C N N S S C S N S C S S C S S N S C N S C S S S C C C C N S S C C C C C C S S C N N S S C S N S C S S C S S C S C N S C S S S C C C C N S S C C C C C C S

00 - Documento regular 02 - Documento cancelado Cdigo da prestao de servios definido pela Prefeitura Municipal da localidade da empresa

A100 A100 A100

A100 150 150 150 150 150 150 150 150 150 A100 A100 A100

Campo obrigatrio para cliente ou fornecedor nacional (Brasil)

A100 A100 A100

0 - Sem Iseno 1 - Isento no Municpio 2 - Isento Fora do Municpio

43 44 45 46 47

Valor Total Isentas de ISS Valor Total Dedues de ISS Valor Total de Materiais Identificador Fornecimento Parcial de Materiais Valor Total de Subempreitadas

N N N C N

13 2 13 2 13 2 1 13 2

0 - NO 1 - SIM

N N N N N

N N N N N

80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80

48 49 50 51 52 53 54 55 56 57

Valor Total do PIS Retido na Fonte Valor Total do COFINS Retido na Fonte Valor Total da CSLL Retida na Fonte Valor Total da Reteno Unificada (PIS/COFINS/CSLL) Valor Total do ISS Retido na Fonte Valor Total do INSS Data de Vencimento do IRF Data de Vencimento das Retenes Centro de Custos Indicador da Condio de Pagamento

A100 A100

A100

N N N N N N D D N N

13 2 13 2 13 2 13 2 13 2 13 2 8 8 5 2

0 - VISTA 1 - A PRAZO 9 - SEM PAGAMENTO

C C C C C C C C N S

C C C C C C C C N S

58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73

Valor Total Servios Importao Valor Total Base Clculo PIS - Importao Valor Total PIS - Importao Data Pagamento PIS - Importao Valor Total Base Clculo COFINS - Importao Valor Total COFINS - Importao Data Pagamento COFINS - Importao Local Execuo Servio - Importao Tipo de Operao. (Cdigo de mensagem utilizada no sistema fiscal da empresa contbil) Cdigo de Observao 1 Cdigo de Observao 2 Cdigo de Observao 3 Valor da Observao 1 Valor da Observao 2 Valor de Observao 3 Cdigo do Participante INFORMAES COMPLEMENTARES SERVIOS (registro 81)

A120 A120 A120 A120 A120 A120 A120 A120

N N N D N N D C N N N N N N N C

13 2 13 2 13 2 8 13 2 13 2 8 1 4 2 2 2 13 2 13 2 13 2 20

0 - Executado no pas 1 - Executado no exterior

C C C C C C C C N N N N N N N C

C C C C C C C C N N N N N N N 20

Cdigo fornecido pela empresa contbil Cdigo fornecido pela empresa contbil Cdigo fornecido pela empresa contbil

150

Cdigo interno de identificao do participante

81 81 81 81

1 2 3 4

Tipo de Registro Cdigo da Informao Complementar Descrio da Informao Complementar Descrio Complementar do Cdigo de Referencia

450 450 A110

N N C C

2 6 100 100

"81" Informaes contidas no campo de "informaes complementares da nota fiscal" e que sejam de interesse do fisco Descrio padro utilizada para as informaes complementares Complemento das informaes complementares vinculadas ao documento fiscal

S S S C

S S S C

PROCESSOS VINCULADOS SERVIOS (registro 82) 82 82 82 1 2 3 Tipo de Registro Identificao do Processo ou Ato Concessrio Indicador de Origem do Processo A111 A111 N C C 2 15 1 "82" Detalhamento dos processos referenciados quando mencionados nas informaes complementares do documento fiscal 1 - Justia Federal 3 - Secretaria da Receita Federal 9 - Outros S S S S S S

ALTERAES DE PARTICIPANTES DE SERVIOS (registro 85) 50 50 50 1 2 3 Tipo de Registro Data de Alterao do Cadastro de Participantes Nmero do Campo Alterado N D N 2 8 2 "85" Alteraes relacionadas ao cadastro de participantes (clientes e fornecedores) 03 - Nome 04 - Cdigo do pas 05 - CNPJ 06 - CPF 07 - Inscrio Estadual 08 - Cdigo do Municpio 09 - Inscrio na SUFRAMA 10 - Endereo do Imvel 11 - Nmero do Imvel 12 - Complemento do Endereo 13 - Bairro S S S S S S

175 175

50

Contedo Anterior do Campo ITENS DO DOCUMENTO FISCAL - SERVIOS (registro 90)

175

100

90 90 90 90 90 90 90 90 90 90 90 90 90 90 90 90 90 90 90 90 90 90 90 90 90 90 90

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27

Tipo de Registro Nmero da Nota Fiscal Nmero Sequencial do Item na Nota Fiscal Cdigo do Item (Servio) Descrio do Servio Descrio Complementar do Item Tipo do Item (Tabela do EFD) Cdigo do Genero (Tabela 4.2.1 do EFD) Cdigo do Servio ( Tabela do EFD) Valor Total do Item Valor dos Descontos Cdigo Base Clculo Crdito (Tabela 4.3.7 PIS COFINS) Indicador Origem do Crdito Cdigo CST Referente PIS (Tabela 4.3.3 PIS COFINS) Valor Base Clculo PIS Alquota do PIS em Percentual Valor do PIS Cdigo CST Referente COFINS (Tabela 4.3.4 PIS COFINS) Valor Base Clculo COFINS Alquota do COFINS em Percentual Valor da COFINS Valor Base de Clculo do ISS Alquota do ISS Valor do ISS Descrio Anterior do Item Data Inicial Utilizao Descrio do Item Data Final Utilizao Descrio do Item

A170 A170 A170 200 200 200 A170 A170 A170 A170 A170 A170 A170 A170 A170 A170 A170 A170

N N N C C C N N N N N N C N N N N N N N N N N N C D D

2 10 3 20 50 50 2 2 4 13 2 13 2 1 10 3 13 2 62 13 2 3 13 2 62 13 2 13 2 62 13 2 50 8 8

"90"

Conforme tabela da Lei Complementar 112/2003

0 - Operao Mercado Interno 1 - Operao de Importao

S S S S S C S S C S N S C S C C C S C C C C C C C C C

S S S S S C S S C S N S C S C C C S C C C C C C C C C

205 205 205

90 90

28 29

Cdigo do Item Anterior Cdigo Conta Contbil Analtica

205 A170

C C

20 20

C N

C N