El crdito

El crdito es una herramienta administrativa fundamental para existencia y desarrollo de las empresas. Permite aumentar el volumen de ventas y produccin. Reduciendo con ello considerablemente el costo unitario de los bienes y servicios del consumidor. La administracin del crdito corresponde jerrquicamente al rea administrativa y financiera de la empresa. Respecto a sus relaciones funcionales se coordina fundamentalmente con el departamento de administracin y ventas. En qu consiste la filosofa del crdito. La calidad del proceso crediticio determina la calidad de la cartera, existe una ecuacin fundamental del proceso crediticio. Enumere las prohibiciones que tienen los bancos Otorgar crdito a una persona que exceda el 15% del capital de pago de la institucin. Tener obligaciones que excedan al capital de reservas que tenga en el BCN. Aceptar como garantas sus propias acciones Recibir depsitos que excedan 6 veces el monto de su capital.

Ventajas del crdito

Aumento del volumen de ventas. Desarrollo econmico, favorecido indirectamente al incrementarse los volmenes de venta. Incremento de la produccin de bienes y servicios y como consecuencia la disminucin de los costos unitarios. Oportunidad de evaluacin del consumo; al permitir que determinados sectores econmicos adquieran bienes y servicios que no estaran a su alcance si tuvieran que pagarlos de contado. Creacin de ms fuentes de empleo, mediante la formacin de nuevas empresas y aplicacin de las ya existentes. Aplicacin y apertura de nuevos mercados de consumo y financieros.

Desventajas del crdito

Al maximizar los crditos fuera de capacidad, la empresa corre el riesgo de quedar sin liquidez y capacidad de inversin inmediata. Insuficiencia de solvencia para realizar pagos a corto plazo. Se menor iza el inventario o capital de trabajo y se tiene insuficiencia de abasto para realizar negocios que podran generar ganancias inmediatas y no paulatinas. Si no efecta una valoracin correcta a la solicitud de crdito; se tiene un alto margen probabilidad de prdida del capital. Origen de los recursos Los bancos podrn financiar viviendas cuyo lmite ser el designado por ellos. El banco aportara el 70% y el restante 30% lo financiara el cliente.

Que se entiende por crdito bancario Son normas y procedimientos establecidos por el banco para otorgar prstamos a sus futuros clientes y se derivan segn el tipo de financiamiento que necesita la persona o entidad. Estos prstamos tienen requisitos diferentes segn el tipo de crdito solicitado. Por lo cual varia la tasa de inters de pago y el tiempo que el solicitante tarde en pagar el principal + Inters + comisin. Tipos de crditos existentes en la banca nicaragense

Crdito hipotecario Crdito vehculo Crdito personal

Forma de clculo amortizacin cuota nivelada CN = P x i / 1-((1+i)(-n))

Crdito agrcola Crdito industrial Crdito comercial Crdito ganadero Forma de clculo amortizacin sobre saldo

Crdito hipotecario Son las colocaciones que realizan los bancos para adquisiciones, construccin y mejoramiento de viviendas. Capacidad de pago crdito hipotecario Las cuotas no excedern el 35% neto del ingreso del solicitante. La frmula para calcular el crdito hipotecario es de cuotas niveladas. CN = (P x i)/1-(1+i)^(-N) Garantas de crdito hipotecario Los crditos hipotecarios se debern constituir de primer grado sobre propiedades inmobiliarias urbanas, legalmente constituidas y libres de gravmenes y sin reclamos judiciales. Requisitos generales del crdito hipotecario Constar con un ingreso medio y medio altos debidamente comprobados y que posea un lote de terreno urbano o tenga oferta de adquirir una vivienda Adquirir y endosar una pliza de seguros por daos hasta por el valor del 150% del valor del inmueble al igual adquirir una pliza de seguro de vida. Avalu de propiedad ofrecida en garanta por peritos competentes. Presentacin de estado de situacin econmica del deudor y fiador. Requisitos para personas jurdicas Documentos legales: Escritura de constitucin Estatutos de la compaa Poder general de administracin Certificacin de la junta directiva Documentos financieros: Balance general Estado de resultado Flujo de caja

Otros documentos: Referencias comerciales. Referencias bancarias.

Anlisis de las 5C Carcter: conjunto de valores ticos y morales que tiene la persona para honorar la obligacin crediticia. Capacidad de pago: Las habilidades que tiene la persona o empresa para generar riquezas. Colateral: Es el conjunto de garantas que ofrece en respaldo de una obligacin crediticia. Condiciones econmicas: Consiste en evaluar detenidamente el entorno donde est el proyecto a financiar y las condiciones actuales en las que se encuentra y como puede ver se en el futuro hasta donde existe la vida del crdito. Capital: es el conjunto de patrimonio que tiene el solicitante para que en una eventualidad pueda responder a las obligaciones crediticias con el banco.

Colateral

Hipotecas

Edificios

Terrenos

Comercial

Acciones

Ganadera

Bonos

Agricola

Otros

rendas

Titulo valor

Industrial

Certificado depto. lazo fijo

10 Situaciones de crdito no aconsejable

 Prstamo que reemplace a deudo con otros acreedores.  Prestamos que se fundamentan con grandes concentraciones de garanta con salida limitada.  Prestamos para comprar acciones.  Prestamos a candidatos o partidos polticos.  Prestamos a diplomticos.  Prestamos para financiar tabernas, club nocturno, casinos, etc.  Para financiar equipo militar.  A iglesias y hospitales.

Cul es la mejor forma de establecer la mezcla de opciones de cartera.

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Colocar crditos tanto corto, mediano y largo plazo. Moneda local vs. avales (hipoteca, terreno, finanzas) Tasa fija vs. tasa flotante. Lnea comprometida vs. no comprometida (Recursos del banco y del ahorrante) Que funciones cumple una cartera sana.

1. 2. 3. 4. 5.

Contribuye a mantener la liquides de un banco. Contribuye a mantener las utilidades. Fortalece el capital. Permite mantener una posicin en el mercado. Permite crecer a los activos. Importancia de evaluar y supervisar la cartera de prstamos

De esta manera estamos consientes si la persona o entidad est en condiciones econmicas de pago y si en el futuro presentara problemas de solvencia a sus adeudos.

El tipo de riesgo y su administracin Riesgo general: tiene que ver fundamentalmente con el entorno socio econmico, poltico, financiero y de mercado. Riesgo cuantitativo: tiene que ver con los siguientes aspectos. Mala informacin y anlisis financiero.

Mal supuesto y proyecciones financieras del negocio. Ignora la conducta de los clientes, A que llamamos riesgo crediticio Es el porcentaje de prdida de capital o falta de capacidad de retornar el activo transferido por medio de prstamos a una persona natural o jurdica. La administracin de riesgo crediticio consiste en minimizar, eliminar o trasladar su consecuencia atreves de los procesos de: Mediacin Evaluacin Control Problemas que generan riesgo crediticio Problema de cultura empresarial Recursos financieros restringidos Alta vulnerabilidad frente a desastres naturales y de carcter familiar. Alto costo administrativo Desconocimiento del sector de operacin Falta de registros o informacin A que llamamos cartera de riesgo Es la suma de los saldos de los prstamos vencidos y los saldos que al menos tiene una cuota vencida. Consistencia de la cartera bruta Consiste en el saldo del principal de la cartera pendiente de recuperar.

Medidas preventivas para resolver riesgo crediticio Calidad de la informacin para el anlisis de la capacidad de pago. Referencias comerciales y comunitarias Asesora administrativa y de negocios Acercamiento y confianza con el cliente De qu manera se controla el riesgo crediticio.

1- Atreves de un proceso de crdito. a- Incluir un buen anlisis financiero. b- Incluir buen anlisis de mercado. c- Incluir buen anlisis de documentos legales. 2- Manejar alto estndar de crdito. a- Manejar un concepto de cero moras para afectividad del banco. 3- Tomar riesgos conocido aceptable y controlable.

Gestiones correctiva para cartera problemtica Cada banco debe tener la organizacin y procedimientos apropiados para lograr la cobranza y recuperacin de sus prstamos problemas. No se debe olvidar que la recuperacin de reservas previamente establecidas es tambin una fuente potencial de utilidades y esto debe ser parte de la estrategia gerencial dentro de la organizacin para la gestin preparatoria. En aquellos bancos que particularmente tienen grandes cantidades de prstamos contaminados, debe condisderarse el establecimiento de una unidad de recuperacin. Esta unidad debe administrar esta cartera directamente con el cliente o puede supervisar la situacin global del prstamo problema. Con la administracin cotidiana hecha por el oficial de cuenta normal. El establecimiento de tal unidad de recuperacin no es obligatorio. Si una se organiza sus funciones pueden ser tan limitadas como se desee, pero sus responsabilidades deben estar claramente definidas. Entre las consideraciones en el establecimiento de tal unidad estn:
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Numero, tamao y complejidad del prstamo problema. Necesidad de desarrollar destreza legal para administrar cada caso y/o para liquidaciones. Factibilidad de relevar a ejecutivos de cuenta del peso administrativo de manejar una relacin problema. Disponibilidad de personal experimentado.

Fijar responsabilidades Cuando al situacin de un deudor se a deteriorado en grado C o pero; debehacerse una asignacin especifica de responsabilidad para sacar adelante el prstamo, sea una ejecutivo de cuenta asignado o a la unidad de recuperacin, dependiendo de las circunstancias. Donde el ejecutivo de cuentas contine controlando al relacin, usualmente debe hacerlo con apoyo y/o supervisin de la unidad de recuperacin si existe una en el banco. Si no existe una, debe ejercer su control bajo la supervisin de un oficial superior de amplia experiencia. Accin preliminar

Cuando un prstamo ha sido clasificado C o peor, se debe eliminar una anlisis preliminar con el fin de medir la situacin actual del banco. Dentro de las posibilidades existen las siguientes acciones preliminares.
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Evitar que los saldos aumenten. Esta accin puede incluir revisin de convenios financieros con el cliente para eliminar facilidades comprometidas. Toda documentacin incluyendo cartas de compromiso, acuerdos deprstamos y garantas que se relacionan con el prstamo deben ser revisadas y completada si fuese necesario. Esto podra lograrse en forma ms profesional y completa atreves de abogados externos. Estados financieros del cliente deben ser analizados desde el punto de vista de una liquidacin de activos. La posicin potencial preferente de otros bancos y acreedores debe ser escrutinizada con cuidado. La situacin de los dueos, gerentes, fiadores debe ser examinada de nuevo. La opinin de un experto interno o externo es apropiada.

Planes de accin Una vez que le anlisis de accin preliminar ha sido completado, se debe definir un plan de accin formal y correctivo, fijando fechas objetivas. Este plan debe plantear diferentes alternativas y el tiempo estimado para lograr resultados.
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Un programa de austeridad con cifras de presupuesto y proyecciones a las cuales los acreedores les deben dar un seguimiento cuidadoso. Renegociar trminos a plazo de crditos existentes. Promover cambios en la gerencia de la empresa deudora cuando se ha demostrado una falta de habilidad o una mal disposicin para tomar accin necesaria. Obtener una garanta o apoyo adicional Venta de negocio en marcha. Liquidar las garantas. Cmara de prstamos por otra institucin financiera.

Seguimiento Es esencial que los desarrollos del plan sean seguidos de cerca y que medidas alternativas sen tomadas si la situacin del crdito contina en deterioro. Pero si la situacin empeora, se deben tomar las medidas apropiadas de mayor seriedad. ltimos recursos
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Quiebra legal. Otras formas de accin legal, tal como demandar a fiadores.

Llegar a un acuerdo extrajudicial si no hay otra solucin.

Cules son las 5 categoras del riesgo en que los bancos clasifican a los crditos. Crdito A: Son crditos que no presentan dudas razonables acerca de la recuperacin del capital e inters del conjunto de los crditos. Crdito B: Son clasificados en este grupo los clientes que incumplen las condiciones pactadas para la concesin de crdito original pero no afectan de forma importante la recuperacin de los adeudos. Crdito C: Corresponde a las obligaciones a adeudar por la empresa o persona naturales con fuertes debilidades financieras y originado por el pago de intereses y el servicio del capital en las condiciones pactadas. Crdito D: Se ubican en esta categora los crditos que sean de dudoso pago por que el prestatario no alcanza generar ingresos suficientes para el pago de los intereses. Crdito E: Son los deudores cuyo crdito son considerados como incobrables o con un valor de recuperacin tan bajo en proporcin a los adeudos.

Cules son las caractersticas de los crditos calificados en la teora A. Excelente garanta Respaldo patrimonial Buena referencias Entorno adecuado para generar ingresos Comente las caractersticas de los crditos clasificados en la categora B. Esta situacin se manifiesta generalmente por la falta de cumplimiento de pago debido a causas transitorias; pero no afecta de forma importante la recuperacin de los adeudos. Corresponde a clientes que han incumplido las condiciones pactadas. Pero no tiene injerencia en la recuperacin total y pactada del capital y sus intereses. La conectividad de los pagos se genera entre 30 y 40 das. Comente las caractersticas de los crditos clasificados en la categora C.

Refleja el atraso continuo de los pagos o cancelaciones parciales de los mismos. Pero se tiene una consecuencia de amortizacin no planificada segn los contratos. Por falta de una adecuada informacin no es posible realizar una evaluacin objetiva del riesgo crediticio. Al igual se clasifica en esta categora a los deudores que han obtenido una prorroga o capitalizacin de intereses como garantas reales a favor del banco cuyo valor sea superior al 60% del monto a adeudar al momento de la negociacin. Comente las caractersticas de los crditos clasificados en la categora D. Al igual que la categora C los deudores carecen de capacidad de pago y las garantas son insuficientes, se clasifica a los crditos de ms de 180 das de vencidos o ms de dos cuotas de amortizacin en mora. Se ubica a los crditos que sean dudosos su pago, por que el prestatario no alcanza a generar ingresos. Comente las caractersticas de los crditos clasificados en la categora E. En esta categora se sitan todos aquellos crditos que estn en cobro prejudicial; la garanta ofrecida por el cliente sea insuficiente para cubrir el monto del prstamo las prdidas de esto crditos van entre el 80% y 100% del monto prestado. La norma de la sper intendencia de banco estable un nivel de provisin hasta del 100% de crdito vencido.

Comente los medios de cobranzas Por medio de correo o Mail: se deben tomar en cuenta las siguientes consideraciones. ABCDESer breve: significa proceder, contacto y cortesa. No use palabras rebuscadas. Evite prrafos de ms de 4 lneas. Produzca sentido de vigencia. Evite el sarcasmo.

Va telefnica: A- Identifquese plenamente al deudor. B- Identifquese dando su nombre completo y el de la empresa. C- Pida el pago total de la deuda. Visita personal. A- Presentacin adecuada.

B- No intimide con el cliente. C- Negociar liquidacin del prstamo de manera formal. Estructura organizativa de una gerencia de recuperacin de cartera.

Gerencia de recuperacion

Cobranza admin. Notificaciones de cobro en cartera corriente

Cobranza prejudicial. Mecanismo de presion mas fuerte

Cobranza judicial. Ejecucion de la garantia y otros bienes del deudor.

Fuentes de fondos que utiliza el banco. 1. 2. 3. 4. 5. Accionistas del banco. BCN (Banco central de Nicaragua) FNS (Financiera nicaragense de inversiones) BCIE (Banco centro americano integracin econmica) BCO (Banco corresponsales)

En qu consiste la estructuracin del crdito. La estructuracin se basa segn propsito, monto determinado y condiciones del crdito.

Capital de trabajo a corto plazo

roposito del credito Inversion fija a corto plazo

El monto esta determinado en el valor de la inversion que realizara el cliente.

Credito a corto plazo

Tipos de plazo

ediano plazo

Largo plazo

Condi ion s d l dito:

ERSONALIDAD:

TACTO: Dar un e celente trato a los clientes (especialmente cuando se niega el crdito) JUICIO: Antes de emitir un juicio debe hacer un anlisis del problema que debe resolver.

     

B en aspecto personal Sinceridad en la actitud y los modales Capacidad para enfrentar la critica Capacidad para inspirar confianza Facilidad de palabra Capacidad de anlisis direccin y ejercer un juicio

   

El j uti o di

  

 

1 2. 3. 4. 5.

F s de pago. Tipos de garantas. Colaterales. Fec a de pago. Fiadores.

to d l d pto Crdito

DETERMINACION: Ejecucin de su mando siempre dentro de la poltica del departamento y de la empresa. LIDERAZGO:
 Cuidado en el anlisis de los problemas del departamento de crdito.  Desarrollar nuevas ideas; para solucionar nuevos problemas.  Capacidad para lograr la eficiencia de sus subordinados.

CONOCIMIENTOS ADECUADOS PARA ADMINISTRAR EL CREDITO: Administracin de empresas Finanzas Economa Psicologa Mercadotecnia Derecho mercantil Derecho fiscal

FUNCIONES BASICAS DEL GERENTE CREDITO

 Analizar el mercado para lograr una colocacin adecuada de las ventas a crdito.  Participar en la colocacin de las polticas de crdito y cobranzas, implantar, interpretar comunicar y vigila que se lleven a cabo conforme la planificacin.  Supervisa y administra las funciones, actividades y fases del departamento a su cargo.  Ofrece un servicio adecuado a la clientela.  Evita la fuga de capital por cuentas incobrables.  Investiga constantemente los nuevos mtodos para el control de las operaciones.  Elabora manuales de organizacin y procedimientos crediticios.

 El jefe del departamento de crdito supervisa el anlisis para la apertura de nuevas cuentas, controla el archivo de antecedentes de crdito, vigila que las investigaciones de crdito sean adecuadas en la relacin con las polticas establecidas para la apertura de cuentas y que tenga su base en un riesgo prudente.

ORGANIZACIN DEL DEPARTAMENTO DE CREDITO Las necesidades y requerimientos de cada empresa determinan el tamao y tiempo de inversin laboral al otorgamiento de crdito y sus cobranzas.

FUNCIONES DE LOS ANALISTAS DE CREDITO Responsabilidades y deberes especficos:

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Tomar a su cargo las investigaciones de los crditos que le sean asignadas. Proporcionar resultados con la mxima veracidad posible. Exigir los documentos necesarios para la investigacin. Mantener relaciones cordiales con los clientes y entrevistados. Proveer resultados tangibles para la operacin de la investigacin y verificacin. Organizar sus rutas de trabajo.