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Instituto Salvadoreo de Desarrollo Municipal

A. MARCO INSTITUCIONAL
1. Poltica
Apoyar, asistir y recomendar a las municipalidades del pas, tcnicas administrativas, programas de capacitacin y adiestramiento para funcionarios y empleados municipales, que permitan a la administracin local alcanzar los mejores niveles de eficiencia, eficacia y sostenibilidad de los gobiernos municipales. Fortalecer a los gobiernos locales en las reas de desarrollo de procesos metodolgicos, en el rea ambiental, inversin y uso de los recursos del Fondo para el Desarrollo Econmico y Social de los Municipios, administracin financiera municipal, administracin tributaria municipal, gestin de servicios municipales, organizacin, asistencia jurdica, cooperacin intermunicipal, planificacin municipal y participacin ciudadana, contrataciones y adquisiciones y contabilidad gubernamental. Proporcionar asistencia financiera e intermediar de manera efectiva los compromisos adquiridos por las municipalidades con entidades financieras autorizadas por la Superintendencia del Sistema Financiero. Establecer mecanismos que permitan el abastecimiento oportuno de especies municipales necesarias para percibir, garantizar sus ingresos y fortalecer sus mecanismos de control interno.

2. Prioridades en la Asignacin de Recursos

Orientar recursos para el cumplimiento del compromiso adquirido con el plan estratgico 2011-2015 y el plan operativo correspondiente al ejercicio 2011. Construir y mantener actualizado el Registro Nacional de la Carrera Municipal. Creacin de los centros de formacin municipal para garantizar el cumplimiento de lo establecido en la Ley de la Carrera Administrativa Municipal y generar las capacidades institucionales en las municipalidades con el objetivo que mejoren la calidad de respuesta ante las demanda de sus comunidades. Fortalecer el desarrollo de las municipalidades, mediante la capacitacin, asistencia tcnica y financiera, as mismo gestionar los recursos financieros provenientes del Fondo para el Desarrollo Econmico y Social de los Municipios, para que sucesivamente sean transferidos a todos los gobiernos locales del pas. Abastecer a las municipalidades de especies municipales, que son utilizadas para controlar, viabilizar y garantizar los mecanismos de recaudacin de impuestos, los cuales posteriormente son revertidos en forma gil y oportuna para que ejecuten obras de beneficio local.

3. Objetivos
Definir y aplicar polticas generales y especficas para la eficiente conduccin del Instituto, con el propsito de cumplir con los fines establecidos en la Ley de Creacin. Administrar eficientemente los recursos disponibles con la finalidad que el Instituto pueda cumplir con las obligaciones contradas que conllevan a la consecucin de su misin, y dar cobertura a las necesidades de capacitacin y formacin continua; asistencia tcnica y crediticia, para que los gobiernos municipales lleven a cabo proyectos de desarrollo local que beneficien a la comuna; as como tambin satisfacer la demanda de especies municipales, para controlar sus ingresos de una forma eficiente y transparente. Otorgar prstamos de corto, mediano y largo plazo a las municipalidades, para que stas financien estudios, adquieran equipo y realicen obras municipales, as como tambin para que inviertan en proyectos retornables de alto beneficio social para la poblacin. Amortizar las cuotas de capital e intereses de los prstamos concedidos por la banca privada nacional.

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B. INGRESOS
Ingresos Corrientes 14 Venta de Bienes y Servicios 141 Venta de Bienes 14199 Venta de Bienes Diversos 142 Ingresos por Prestacin de Servicios Pblicos 14299 Servicios Diversos 15 Ingresos Financieros y Otros 152 Intereses por Prstamos 15206 A Municipalidades 156 Indemnizaciones y Valores no Reclamados 15602 Compensaciones por Prdidas o Daos de Bienes Muebles 157 Otros Ingresos no Clasificados 15703 Rentabilidad de Cuentas Bancarias 15799 Ingresos Diversos 16 Transferencias Corrientes 162 Transferencias Corrientes del Sector Pblico 1620700 Ramo de Hacienda 164 Transferencias Corrientes del Sector Externo 16401 De Empresas Privadas no Financieras Ingresos de Capital 22 Transferencias de Capital 222 Transferencias de Capital del Sector Pblico 2220700 Ramo de Hacienda 23 Recuperacin de Inversiones Financieras 232 Recuperacin de Prstamos 23206 A Municipalidades Financiamiento 32 Saldos de Aos Anteriores 321 Saldos Iniciales de Caja y Banco 32102 Saldo Inicial en Banco Total 75,000 242,161,805 1,066,000 75,000 75,000 238,310,855 1,066,000 250 239,376,855 238,310,855 571,430 222,030 407,320 571,680 250 83,580 92,800 713,180 1,332,290 2,709,950 1,425,090

C. ASIGNACION DE RECURSOS
1. Destino del Gasto por Fuente de Financiamiento
Cdigo 01 02 03 04 Total Unidad Presupuestaria Direccin y Administracin Institucional Gestin Financiera, Capacitacin y Asistencia Tcnica a Municipalidades Crdito a Municipalidades Servicio de la Deuda Responsable Gerente General Gerente General Gerente General Gerente General 129,370 238,882,285 Fondo General 197,885 238,555,030 Recursos Propios 1,022,965 1,156,855 100 1,099,600 3,279,520 Total 1,220,850 239,711,885 100 1,228,970 242,161,805

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2. Clasificacin Econmica Institucional por rea de Gestin

Desarrollo Social Gastos Corrientes Gastos de Consumo o Gestin Operativa Remuneraciones Bienes y Servicios Gastos Financieros y Otros Intereses y Comisiones de Emprstitos Internos Impuestos, Tasas y Derechos Seguros, Comisiones y Gastos Bancarios Gastos de Capital Inversiones en Activos Fijos Bienes Muebles Intangibles Transferencias de Capital Transferencias de Capital al Sector Pblico Inversiones Financieras Prstamos Aplicaciones Financieras Amortizacin Endeudamiento Pblico Amortizacin de Emprstitos Internos Total 240,932,835 2,613,580 2,577,035 1,932,610 644,425 36,545 5,100 31,445 238,319,255 8,300 5,800 2,500 238,310,855 238,310,855 100 100 1,102,770 1,102,770 1,102,770 1,228,970 Deuda Pblica 126,200 Total 2,739,780 2,577,035 1,932,610 644,425 162,745 126,200 5,100 31,445 238,319,255 8,300 5,800 2,500 238,310,855 238,310,855 100 100 1,102,770 1,102,770 1,102,770 242,161,805

126,200 126,200

3. Relacin Propsitos con Recursos Asignados

Unidad Presupuestaria y Lnea de Trabajo Propsito Acordar, apoyar y legislar polticas y estrategias que conduzcan al Instituto a lograr un eficaz funcionamiento administrativo, operativo y financiero para responder con calidad a la demanda de los 262 municipios del pas dentro del marco legal de nuestra Ley Orgnica. Administrar eficientemente los recursos humanos, materiales y financieros del Instituto, que le son asignados de conformidad a las disposiciones legales y mandato del Consejo Directivo, as como coordinar todas las actividades que desarrolla el personal para mejorar el funcionamiento de la institucin y prestar un eficiente servicio a las municipalidades. Costo 1,220,850

Administracin 01 Direccin y Administracin Institucional

01 Direccin Superior

412,390

02 Administracin General

808,460 239,711,885

02 Gestin Financiera, Capacitacin y Asistencia Tcnica a Municipalidades

01 Servicio Financiero a Municipalidades Gestionar ante el Ministerio de Hacienda las transferencias de recursos para los 262 municipios del pas y trasladar dichos fondos segn la Ley del FODES, as como tambin controlar la disponibilidad de los mismos. Suministrar especies municipales a las 262 municipalidades del pas, cumpliendo con los estndares de calidad y seguridad de las mismas. Desarrollar una oferta de servicios de asistencia tcnica y capacitacin innovadora y de calidad, a las 262 municipalidades del pas. Otorgar prstamos de corto plazo a las municipalidades, para que desarrollen obras de beneficio social.

238,347,220

02 Servicio de Especies Municipales

293,920

03 Servicio de Capacitacin y Asistencia Tcnica a Municipalidades

1,070,745 100 100 1,228,970 1,228,970 242,161,805

03 Crdito a Municipalidades
01 Otorgamiento de Prstamos

04 Servicio de la Deuda
01 Amortizacin de Cuotas y Pago de Intereses de Prstamos Total Amortizar oportunamente las cuotas de capital e intereses a las instituciones financieras.

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Financiamiento 4. Asignacin Presupuestaria por Rubro de Agrupacin, Fuente de Financiamiento y Destino Econmico
Unidad Presupuestaria y Cifrado Presupuestario 01 Direccin y Administracin Institucional 2011-2303-3-01-01-21-1 Fondo General 2011-2303-3-01-01-21-2 Recursos Propios 2011-2303-3-01-02-21-1 Fondo General 21-2 Recursos Propios 22-2 Recursos Propios 02 Gestin Financiera, Capacitacin y Asistencia Tcnica a Municipalidades 2011-2303-3-02-01-21-2 Recursos Propios Servicio Financiero a Municipalidades 2011-2303-3-02-01-22-1 Fondo General 2011-2303-3-02-02-21-1 Fondo General 21-2 Recursos Propios 2011-2303-3-02-03-21-1 Fondo General 21-2 Recursos Propios 22-2 Recursos Propios 03 Crdito a Municipalidades 2011-2303-3-03-01-22-2 Recursos Propios Otorgamiento de Prstamos 04 Servicio de la Deuda 2011-2303-5-04-01-21-1 Fondo General 2011-2303-5-04-01-21-2 Recursos Propios 2011-2303-5-04-01-23-1 Fondo General 2011-2303-5-04-01-23-2 Recursos Propios Total 1,932,610 644,425 162,745 8,300 238,310,855 100 Amortizacin de Cuotas y Pago de Intereses de Prstamos 126,200 68,825 57,375 60,545 1,042,225 1,102,770 2,739,780 238,319,255 Servicio de Capacitacin y Asistencia Tcnica a Municipalidades 1,006,600 Servicio de Especies Municipales 52,325 221,640 19,955 22,535 39,110 2,500 100 100 1,102,770 126,200 68,825 57,375 60,545 1,042,225 1,102,770 1,094,090 35,165 304,440 1,200 238,310,855 221,640 72,280 22,535 1,045,710 2,500 100 100 1,102,770 Administracin General 466,000 Direccin Superior 372,520 Lnea de Trabajo 51 Remuneraciones 54 Adquisiciones de Bienes y Servicios 339,985 3,810 36,060 157,530 142,585 5,800 2,500 238,310,855 1,398,530 36,365 238,310,855 36,545 55 Gastos Financieros y Otros 36,545 61 Inversiones en Activos Fijos 5,800 62 Transferencias de Capital 63 Inversiones Financieras 71 Amortizacin de Endeudamiento Pblico Gastos Corrientes 1,215,050 3,810 408,580 194,075 608,585 5,800 238,313,355 Gastos de Capital 5,800 Aplicaciones Financieras Total

838,520

1,220,850 3,810 408,580 194,075 608,585 5,800 239,711,885 36,365 238,310,855 221,640 72,280 22,535 1,045,710 2,500 100 100 1,228,970 68,825 57,375 60,545 1,042,225 242,161,805

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de 5. Listado de Proyectos de Inversin Pblica

Cdigo Proyecto 02 Gestin Financiera, Capacitacin y Asistencia Tcnica a Municipalidades 01 Servicio Financiero a Municipalidades Inversin Municipal a Travs del FODES 2011 Fuente de Financiamiento Meta Fsica Ubicacin Geogrfica Fecha de Finalizacin Monto del Proyecto 238,310,855 238,310,855 238,310,855 238,310,855

5087 Total

Fondo General

262 Municipio

Todo el Pas

Dic / 2011

D. CLASIFICACION DE PLAZAS
Tiempo 1. Estratificacin de Plazas a Tiempo Completo
Rango Salarial 301.00 - 350.99 351.00 - 400.99 401.00 - 450.99 451.00 - 500.99 501.00 - 550.99 551.00 - 600.99 601.00 - 650.99 651.00 - 700.99 701.00 - 750.99 751.00 - 800.99 801.00 - 850.99 851.00 - 900.99 901.00 - 950.99 951.00 - 1,000.99 1,001.00 - 1,100.99 1,101.00 - 1,200.99 1,401.00 - 1,500.99 1,601.00 - 1,700.99 1,801.00 - 1,900.99 2,001.00 - 2,100.99 2,301.00 en adelante Total Ley de Salarios Plazas Monto 1 4,105 Contratos Plazas 6 6 2 12 7 4 1 8 1 8 14 2 14 12 5 3 10 2 2 4 2 9,995 123 Monto 24,930 28,025 10,460 74,060 48,085 29,910 8,355 70,625 9,515 81,500 149,620 21,850 162,000 154,935 70,075 51,555 197,460 44,360 49,370 129,705 1,416,395 Plazas 7 6 2 1 12 7 4 1 8 1 8 14 2 14 12 5 3 10 2 2 4 125 Total Monto 29,035 28,025 10,460 5,890 74,060 48,085 29,910 8,355 70,625 9,515 81,500 149,620 21,850 162,000 154,935 70,075 51,555 197,460 44,360 49,370 129,705 1,426,390

5,890

2. Clasificacin del Personal por Actividad a Tiempo Completo

Clasificacin Personal Personal Personal Personal Personal Total Ejecutivo Tcnico Administrativo de Obra de Servicio Ley de Salarios Contratos 4 67 33 2 17 123 Total 4 67 33 2 19 125 Monto 129,705 711,895 477,405 12,790 94,595 1,426,390

2 2

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Detalle de Obligaciones a Cancelar

Deuda Interna Referencia Adquisicin de Bien Inmueble, para instalar oficinas administrativas, Banco Citibank de El Salvador, S. A. Cupo de Endeudamiento para Proyectos, Banco Citibank de El Salvador, S. A. Total Deuda Interna Intereses y Otros Gastos 59,660 66,540 126,200 Capital 19,680 1,083,090 1,102,770 Total 79,340 1,149,630 1,228,970