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Le Premier prsident

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Paris, le 22 juillet 2011

Monsieur Nicolas SARKOZY Prsident de la Rpublique

Objet : les comptes et la gestion des services de la Prsidence de la Rpublique exercice 2010 et bilan 2008-2010.

Dans une lettre du 14 mai 2008 adresse mon prdcesseur, vous avez confirm votre dcision, annonce loccasion de laudience solennelle de la Cour des comptes du 5 novembre 2007, que cette dernire fasse dsormais porter son contrle sur les comptes et la gestion des services de la Prsidence de la Rpublique. Afin dinscrire ce contrle dans la continuit et la dure, la Cour a choisi de lexercer chaque anne, pour la troisime fois conscutive en 2011, pratique inhabituelle au regard du rythme, le plus souvent quinquennal, des contrles auxquels elle soumet les organismes relevant de sa comptence. La frquence des investigations ainsi menes auprs des services de llyse, relayes par la vigueur de laction conduite par votre directeur de cabinet et ses collaborateurs afin de parvenir, selon les instructions que vous leur aviez donnes, une gestion attentive la rgle de droit, soucieuse defficacit et conome des deniers publics, est lorigine des progrs accomplis depuis 2008. La continuit du dialogue ainsi instaur a permis que la quasi-totalit des recommandations de la Cour soit suivie deffets et quil soit remdi la plupart des insuffisances constates. Tout en analysant les situations et les pratiques qui lui paraissent appeler encore des observations, la Cour sest attache cette anne dresser le bilan de ces progrs quelle ma pri de vous communiquer et qui peut tre rsum ainsi : lvolution des comptes des services de la Prsidence de la Rpublique atteste dune rduction des cots de fonctionnement de ces services. Ce rsultat est le fruit dune gestion conduite selon des procdures plus rigoureuses et de pratiques mieux maitrises que par le pass. Il reste que des amliorations devront continuer tre recherches tant du ct de lallgement des charges que de la transparence des cots. * *

Cour des comptes Les comptes et la gestion des services de la Prsidence de la Rpublique - exercice 2010 et bilan 2008-2010

I. LEVOLUTION DES COMPTES DE LA PRESIDENCE DE LA REPUBLIQUE La diminution des dpenses que ces comptes retracent rsulte du passage dune situation o, jusquen 2007, la Prsidence de la Rpublique ne disposait ni dun budget exhaustif ni des procdures lui permettant de sassurer dun emploi maitris des crdits quelle prlevait sur dautres administrations, une situation o la consommation des crdits que lui alloue le Parlement est soumise des procdures comptables rigoureuses et un contrle de gestion dsormais intgr dans la culture des services. A. LA DIMINUTION DES DEPENSES La diminution des dpenses ressort clairement de la lecture des budgets et des comptes joints en annexe. De 2008 2010, les dotations budgtaires couvrant les charges dont, aprs vote dune loi de finances rectificative pour lexercice 2008, a dispos llyse, sont passes de 110,4 M 111 M, soit une augmentation de 0,6%. Sur ces crdits, la consommation a diminu de -0,3%, passant de 112,6 M 112,2 M. Les ressources propres lies la gestion des services (produits des placements financiers, des locations immobilires, contribution des agents aux frais de la crche, etc.) ayant elles-mme fortement progress, lexcution du budget de la Prsidence de la Rpublique sest solde par des rsultats excdentaires qui sont passs de 20 660,49 en 2008 222 535,51 en 2009 et 454 802,77 en 2010. Laugmentation de ces ressources rsulte, pour lessentiel, du fait qu dater de 2009, la totalit de la dotation budgtaire de llyse lui a t verse au 1er janvier de lexercice et que le dpt des fonds correspondants la direction rgionale des finances publiques, rmunr au taux de 1 %, a dgag des intrts dun montant de 911 165 en 2010 qui, en 2008, partir de versements fractionns, navaient atteint que 267 855 . Une analyse plus affine permet de constater que les charges de fonctionnement courant, qui reprsentent environ 18 % des charges totales, ont diminu en 2010 de 11,3 % par rapport 2009 et de 21,6 % par rapport 2008. Ont fortement contribu cette diminution le transfert au ministre de la culture des rsidences affectes la Prsidence de la Rpublique et dont celle-ci navait pas lusage ainsi que la suppression en 2010 des chasses prsidentielles et de la garden party du 14 juillet. Il apparat galement que vous aviez assign pour objectif vos services une baisse annuelle de 3 % des charges de personnel. La rduction sur 3 ans na t que de 3 % du fait qu une rduction de 3,7 % en 2009 a succd une hausse de 0,9 % en 2010. Cette rduction nen correspond pas moins une diminution significative des effectifs, passs de 1 031 agents au 31 dcembre 2008 904 au 31 dcembre 2010. Sagissant de votre cabinet, le nombre des conseillers a t rduit de 82 46.

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Sont galement marques les conomies obtenues sur les postes suivants : les locations immobilires en diminution de 21,8 % sur 2010 par rapport 2009 et de 10 % par rapport 2008 ; les locations mobilires en diminution de 37 % par rapport 2009 ; les dplacements, missions et rceptions en diminution de 11 % par rapport 2009 mais en hausse de 30 % par rapport 2008, anne o une partie des dpenses correspondantes avait t porte par le budget de la Prsidence franaise de lUnion europenne ; les frais postaux et de tlcommunication en diminution de 40 % par rapport 2009 et de 49 % par rapport 2008.

Le bilan arrt au 31 dcembre 2010 nappelle pas de commentaire particulier, sinon pour relever que, comme pour les deux exercices prcdents, la Cour constate le retard mis par les administrations, au premier rang desquels les ministres des affaires trangres et de la dfense, mettre les ordres de recouvrement correspondant la rmunration des agents quelles mettent la disposition de la Prsidence de la Rpublique. A la fin de 2010, cette dernire conservait ainsi sur son compte une somme de 13 986 742,15 , hauteur de la dette que les services de llyse, en dpit de multiples rappels auprs des cranciers, navaient pas pu solder. B. LES INSTRUMENTS DE PILOTAGE DE LA GESTION Le directeur de votre cabinet dispose dsormais dinstruments de pilotage pour obtenir des services dpensiers une gestion commande par des impratifs defficacit et defficience. En premier lieu, linitiative du directeur financier ont t conues des fiches comptables qui permettent un suivi de lordonnancement et de la liquidation de la dpense. Ce suivi porte non seulement sur les immobilisations et les stocks ; il assure aussi une matrise permanente de lexcution budgtaire, partir de fiches de procdure, rgulirement actualises et compltes, dfinissant chaque stade de la consommation des crdits les oprations de contrle effectuer. Ainsi la qualit comptable est maintenant intgre, tant dans la rflexion que la pratique, partir de mthodes simples mais formalises de faon rigoureuse. En second lieu, le contrle de gestion que les services financiers avaient prvu de mettre en place ds 2009, sil a tard sinscrire dans les faits, nen est pas moins devenu oprationnel en 2010. Recrut en octobre 2009, un charg de mission sest vu confier le suivi et lvaluation de la cinquantaine dindicateurs dactivit et de performance des services, dont les rsultats chiffrs sont centraliss chaque mois et servent, lusage de votre directeur de cabinet et des chefs de service, ltablissement de tableaux de bord. En outre, ce charg de mission a mis en place un reporting mensuel de gestion comprenant lensemble des donnes relatives aux charges, qui permet aux diffrents responsables de prendre la mesure des dpenses de leurs services, en fonction desquelles ils sont mme doptimiser lemploi de leurs ressources partir dun raisonnement en cots complets.
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Si le contrle de gestion dispose dsormais des lments indispensables pour servir ces tableaux de bord, des objectifs plus prcis devront lui tre assigns afin que puissent tre apprcis les carts anormaux entre prvisions et ralisations et prises les mesures pour rduire ces carts. II. LAMELIORATION DE LA GESTION Lors du contrle sur lexercice 2009, la Cour avait soulign des avances dans la qualit de la gestion, notamment en ce qui concerne les procdures dachats, la conservation du patrimoine mobilier, lentretien du patrimoine immobilier et la politique de communication. Les progrs raliss ont t conforts en 2010. A. LES PROCEDURES ET LES METHODES 1. La commande publique Cest dans le domaine de la commande publique que les amliorations les plus significatives ont t apportes au cours de lexercice 2010. La mise en concurrence des fournisseurs, peu prs inexistante jusquen 2008, est devenue la rgle. De janvier 2009 mars 2011, ont t passs pas moins de 44 marchs sur appel doffres notifis, dont 31 en 2010, pour des dpenses totales de lordre de 6,4 M auxquels il faut ajouter 6,7 M au titre des marchs en prparation la fin du premier trimestre 2011. Le recrutement dun charg de mission ayant une trs bonne connaissance de lachat public a en outre permis de renforcer la qualit des dossiers et le suivi des procdures dappel doffres. Les efforts ainsi mens ont eu des effets marqus sur les tudes et sondages qui avaient fait lobjet dobservations de la part de la Cour en 2008. Depuis, le dispositif mis en place pour la politique de communication de la Prsidence de la Rpublique a t profondment ramnag. Dsormais, les prestations fournies en cette matire sont rgies par quatre contrats, dont trois, au terme dune procdure de consultation rigoureuse, ont t notifies en mars 2010. Au total, les dpenses de communication ont t ramenes de 3 281 584,80 en 2008 1 448 601,66 en 2010. Il est vrai quune partie des commandes de llyse a t excute par lintermdiaire du service dinformation du gouvernement (SIG). Ces commandes ont t rgularises, pour partie de faon rtroactive, par deux conventions signes le 1er dcembre 2009 et le 25 dcembre 2010, pour un montant total de 370 000 pris en charge sur le budget de la Prsidence de la Rpublique. Pour autant, ces efforts devront tre poursuivis, notamment dans le domaine des approvisionnements o danciens fournisseurs, en raison peut-tre de la connaissance quils avaient acquise des besoins et des pratiques de lintendance de llyse, ont pu continuer assurer, aprs des appels doffres o ils sont apparus les moins-disant, des fournitures de denres quils livraient de longue date dans le cadre dun gr--gr. Ainsi, pour 34 marchs en cours dexcution, 12 ont t passs avec de nouveaux fournisseurs. Pour sassurer que la concurrence a jou pleinement, sans doute conviendrait-il lavenir que lintendance largisse les appels doffres de plus nombreux candidats, par des mesures de publicit adaptes.
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2. La conservation du patrimoine mobilier Sagissant de la conservation du patrimoine mobilier artistique plac en dpt dans les rsidences prsidentielles par les muses nationaux et ladministration du Mobilier national, la situation constate au dbut de 2008 llyse ntait pas meilleure que celle releve dans les ministres et les assembles parlementaires. Faute dune connaissance exhaustive et actualise de ce patrimoine, de nombreux objets disparaissaient sans que ces disparitions, constates trop tardivement, puissent donner lieu une quelconque recherche en responsabilit par la voie administrative ou pnale. Consciente de cette situation, la direction administrative des services de llyse sest engage dans un important chantier de remise en ordre qui aura comport trois phases : avec le concours du Mobilier national a dabord t entrepris un recensement qui a fait apparaitre que sur 8 352 objets dposs par cette administration ainsi que par les muses nationaux et le Fonds national dart contemporain (FNAC), 721 nont pu tre localiss, 498 tant manquants de longue date et 223 ayant disparu aprs 1995 ; ce recensement devait ensuite tre complt par un rcolement contradictoire arrt avec les dpositaires aprs des recherches complmentaires. Il na pas encore abouti avec les muses nationaux en raison dun diffrend avec le conservateur charg de lopration pour le compte des muses. Pour mettre un terme ce litige, le prsident de la commission interministrielle de rcolement des uvres dart propose de tenir la disposition de vos services, qui y sont favorables, le concours temps partiel dun conservateur honoraire du patrimoine qui leur apporterait une assistance technique continue ; cette assistance technique faciliterait lachvement de linventaire informatis de tous les dpts que la direction administrative des services de llyse a engag depuis deux ans avec une rigueur qui doit tre souligne, afin dassurer pour lavenir une conservation enfin scurise et responsabilise du patrimoine mobilier en dpt.

3. La restauration du Palais de llyse Un constat sur ltat sanitaire du Palais, tabli en fvrier 2008 par un inspecteur gnral des monuments historiques, avait dress une situation alarmante, menaant autant la solidit de ldifice que la scurit de ses accs et des personnes qui y travaillent. Sur la suggestion de la Cour, un programme de travaux, conduit par les services constructeurs du ministre de la culture, matre douvrage, et tal sur trois annes, est en cours dachvement. Des mthodes de direction de chantier particulirement minutieuses ont t mises au point afin que la ralisation des travaux, au demeurant dune grande qualit, ne perturbe en rien vos activits pas plus que celles de vos collaborateurs. Le cot de cette opration dont lurgence simposait devrait ressortir 15,6 M dinvestissements imput sur le budget du ministre de la culture pour un chantier estim par lexpertise de fvrier 2008 24 M.
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4. Lorganisation des voyages prsidentiels Faisant cho aux recommandations de la Cour, le directeur de votre cabinet a sign le 1er juillet 2010 une note de service renforant notablement lencadrement et le contrle des charges correspondant vos dplacements. Par ailleurs, une fiche de procdure t labore pour dfinir, sagissant de ces dplacements, tant le cheminement des demandes administratives que les modalits et le contenu des dpenses correspondantes, pour en assurer un contrle plus troit et une meilleure matrise. A cette fin, un agent spcialis a tout dabord t charg de ngocier le prix des hbergements et des locations de voitures, pralablement lenvoi des missions prparatoires. Toute commande, de quelque nature quelle soit, y compris dans les cas durgence, est dsormais prcde dun engagement ; tout agent partant en mission prparatoire ou titre prcurseur doit disposer dun ordre de mission sign du directeur de votre cabinet, prcisant lobjet, les motifs, et la dure de cette mission. Cette mesure a eu pour effet de diminuer substantiellement le nombre des membres des dlgations. Ainsi, sagissant de la dlgation vous accompagnant lassemble gnrale des Nations Unies New-York, sa composition a t rduite de 132 participants en 2009 76 en 2010. Le cot de ce dplacement, ralis chaque automne au moment de cette runion, a pu ainsi tre ramen de 1 284 672,62 en 2009 780 213,87 en 2010, soit une diminution de 39,1 %. Une comparaison similaire entre un dplacement Madrid en 2009 et Lisbonne en 2010 fait apparaitre une rduction de 28 % du nombre des membres de la dlgation (85 Lisbonne, 118 Madrid). La mission prparatoire a mobilis huit membres Lisbonne contre 13 Madrid. Enfin, les ministres vous accompagnant dans vos voyages doivent dsormais en assurer le cot sur les crdits de leurs dpartements. Ces mesures ont entrain des conomies sensibles sur cette ligne du budget de la Prsidence de la Rpublique, conomies accrues par la modification des prestations servies bord des avions, dites frais de catering , par les soins dAir France qui, par le pass, retenait les solutions les plus onreuses. Dsormais, les services de llyse dterminent eux-mmes ces prestations un niveau plus modeste. B. LA MAITRISE DES DEPENSES 1. Les dplacements prsidentiels Sagissant dabord des mesures qui viennent dtre voques, elles doivent tre rapproches de la charge globale des dplacements prsidentiels qui, pour un nombre de voyages a peu prs quivalent 102 en 2009, 99 en 2010 a t ramene, dun exercice sur lautre, de 19,7 M 18,8 M, et reprsente 16,7 % du total des crdits consomms en 2010 contre 19,3 % en 2009. Les dplacements hors dEurope, plus coteux, ont t moins nombreux en 2010 (10 au lieu de 20 en 2009). Par contre, le nombre de sommets hors dEurope est pass de deux cinq, gnrant une dpense de 4,12 M contre 1,74 M en 2009. Par nature de dpenses, de 2010 par rapport 2009, on relve que les frais de restauration ont diminu de 47,7 %, les prestations de services de 59,3 %, les locations mobilires et immobilires de 66,6 %, enfin les locations de vhicule de 24,8 %.

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2. La restauration Le contrle conduit pour lexercice 2009 sur la gestion du service de la restauration qui comporte deux entits distinctes (la cantine administrative, les cuisines et la table du Palais) avait fait ressortir quatre constats : le cot global de la restauration, toutes charges confondues, ressortait 8,3 M et reprsentait 7,4 % du total des crdits consomms par la Prsidence de la Rpublique ; le prix de revient du repas servi la cantine ressortait 21 , prix suprieur ce qui est gnralement constat en restauration administrative ; limportance de ces dpenses tenait pour lessentiel des effectifs plthoriques (63 agents au total) et lachat de denres sans recours pralable la concurrence ; le personnel de service de llyse bnficiait de la gratuit des repas, avantage matriel atteignant globalement 334 000 qui ne donnait pas lieu dclaration aux services fiscaux. A partir de ces constats, la direction des services financiers sest engage dans un effort dallgement des cots qui mritera dtre poursuivi : les effectifs du personnel de la restauration administrative ont t rduits de 28 25 agents ; bien que les appels doffres lancs au cours du deuxime trimestre 2010 aient t dclars infructueux et quune nouvelle consultation soit en prparation, le cot des denres alimentaires a t ramen de 4,2 M 3,7 M ; la participation des usagers au cot des repas a t augmente de 4 %. Ces mesures ont permis dabaisser de 21 16 le prix de revient de ces repas, de rduire de 1,64 M 1,41 M la charge de la restauration administrative supporte par le budget de la Prsidence de la Rpublique, et de 171 549 96 951 la subvention directe verse au restaurant. Vos services se sont engags poursuivre cet effort dconomie sur lensemble de lanne 2011, notamment en accentuant la rduction du personnel jusqu le porter 10 % des effectifs. A ce jour, toutefois, lavantage matriel dont bnficie le personnel de service continue ne pas tre dclar. Selon les informations fournies la Cour, cette dclaration devrait tre faite partir de 2011. La pratique de la restauration lextrieur donnant lieu remboursement est strictement contrle. Le montant total des remboursements slve 27 669,68 . Les repas font la plupart du temps lobjet dune autorisation pralable et les notes sont valides avant remboursement par le directeur de cabinet. La Cour a constat que les factures pour lesquelles vous avez demand le remboursement suivent la mme procdure.

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3. Sur des postes de moindre importance La Cour avait suggr des mesures dconomie qui ne sont quamorces mais ont commenc prendre effet, ramenant en 2010 de 297 000 251 000 les achats de fleurs et de 391 000 383 000 les achats de journaux. Pour modestes que soient ce jour les rsultats de ces mesures, elles mriteront dtre poursuivies. Les services de la Prsidence de la Rpublique ont dailleurs lanc un appel doffres pour lachat des fleurs, vont ngocier une rduction pour commandes groupes sagissant de lachat des quotidiens et se sont engags procder une mise en concurrence pour les priodiques. III. DES PROGRES DEMEURENT POSSIBLES EN MATIERE DECONOMIES ET DE TRANSPARENCE DES COUTS A. LE PARC DE VEHICULES Une attention particulire a t cette anne porte la gestion du parc de vhicules dont dispose llyse et qui se compose de 96 vhicules enregistres en comptabilit au 31 dcembre 2010, auxquelles sajoutent 25 voitures mises gratuitement disposition par les constructeurs qui en demeurent propritaires. Cette gestion nappelle pas de critique majeure. En particulier, en allant jusqu mettre en concurrence les constructeurs et lUGAP, ce service a pu obtenir des rabais de 34 35 % sur lacquisition des 14 vhicules effectue en 2010. Aucune voiture dapparat na t achete depuis la prsidence de Georges Pompidou et 16 voitures seulement sont affectes des personnalits, charges des responsabilits les plus lourdes au sein de votre cabinet ou de ladministration de llyse, les autres tant gres en pool. Le fonctionnement de ce service ne conduit pas moins deux observations : le contrle de ses cots repose sur deux indicateurs dactivit, lun deux tant le cot complet au kilomtre qui vise optimiser lutilisation des vhicules. Il ressort actuellement 0,30 et mriterait dtre rapproch de celui calcul pour dautres structures comparables. En outre, pour tre tout fait complet, il devrait intgrer lamortissement des vhicules et les frais de latelier dentretien, ce qui nest actuellement pas le cas. Le service en a dailleurs convenu et sest engag modifier en consquence le calcul du cot complet ; scartant du principe, il est vrai ancien puisquil remonte 1889, selon lequel ltat est son propre assureur, le service a choisi, selon une pratique de plus en plus rpandue, de couvrir ses risques auprs dune compagnie dassurance prive. Les polices dassurance se sont leves 103 163,83 en 2010 auxquelles il convient dajouter les franchises payes lors de sinistres. En ce qui concerne les indemnits encaisses, les comptes enregistrent une somme de 3 195 correspondant au remboursement dun seul sinistre alors mme que se sont produits une cinquantaine daccidents. Ces oprations ne sont pas retraces dans les comptes car les assureurs paient directement le montant des frais aux rparateurs, les services de la Prsidence de la Rpublique acquittant uniquement le montant de la franchise. Une tude mene sur le moyen

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terme, prenant en compte lensemble des donnes sur les sinistres et les flux financiers, devrait permettre de dterminer si renoncer sassurer ne serait pas pour le service des vhicules une solution plus conomique. B. LARBRE DE NOL En 2010, loccasion de la fte de larbre de Nol, llyse a accueilli 920 enfants dont 596 ne faisaient pas partie du personnel de la Prsidence de la Rpublique. La location du thtre Mogador o a t prsent un spectacle apparat particulirement onreuse. Le cot total de cette manifestation est ressorti 335 317,58 soit 350 pour chaque enfant. La charge reprsente par cette fte demeure leve, mme si elle a t rduite de 34,3 % sur les trois dernires annes. C. DEUX CONTRATS SPECIFIQUES EN MATIERE DE CONSEIL ET DE COMMUNICATION La Cour avait constat en 2009 lexistence de contrats de prestations trop succincts dans leur forme, ne permettant pas aux services de la Prsidence de la Rpublique deffectuer le contrle du service fait de la faon la plus scurise possible. Elle recommandait donc pour lavenir que ces contrats soient assortis de dispositions prcises permettant un contrle rigoureux de leur excution par les services : visa des articles du code des marchs publics, notamment lorsquil sagit de recourir des marchs ngocis ; prsentation en annexe de cahiers des charges techniques prcis et de calendriers prvisionnels des diffrentes prestations ainsi que dchanciers des paiements ; justifications prcises et motives des frais professionnels dont il est demand le remboursement. Les deux conventions en cause ont t dnonces et deux nouveaux contrats ont t passs le 25 novembre 2010 avec les mmes socits dont la rmunration est dsormais forfaitise sur une base mensuelle de 18 538 pour lune et de 7 176 pour lautre, soit un cot global annuel de 308 568 , plus lev que ce que prvoyaient les dispositions antrieures mais avec un contrle plus resserr des frais annexes (dplacements et restauration). Chaque convention est assortie dun cahier des charges dcrivant les prestations couvertes qui consistent en conseils, analyses de projets, supervisions dactions, liaisons avec les ambassades, participations des voyages officielsetc. Ces descriptions de prestations de services ne se prtent pas davantage un rapprochement entre le service fourni et son cot que ne le permettait le dispositif antrieur. D. VOYAGES EN FRANCE Les mesures prises en vue damliorer la cohrence et de rduire la charge des voyages ont dj t voques. Il apparait cependant que le cot de certains voyages de trs courte dure sur le territoire se rvle parfois lev. Ainsi, titre dexemple, un voyage en Haute-Marne qui vous a retenu du dbut de la matine au dbut de laprs-midi, aura, en cot complet, reprsent une dpense de 284 614,65 , dont 121 289,60 pour lamnagement dune voie daccs et la location dun chapiteau ; votre dplacement en Dordogne a reprsent une charge de 129 544,29 .
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IV. LES MOYENS DE LARMEE DE LAIR MIS A LA DISPOSITION DES DEPLACEMENTS PRESIDENTIELS Par lettre du 15 fvrier 2008 le chef dtat-major particulier de la Prsidence de la Rpublique a notifi au directeur de cabinet du Premier ministre votre dcision de procder au renouvellement de la flotte davions gouvernementaux vieillissante, gre alors au ministre de la dfense, par lescadron de transport, dentrainement, et de calibration (ETEC). Lobjectif de ce renouvellement tait daccrotre le rayon daction des avions afin de permettre, avec moins descales, des dplacements plus nombreux et plus lointains, rpondant mieux lvolution de vos missions internationales ainsi qu celles du Gouvernement. A cette fin tait notamment prvu le remplacement dun des deux Airbus A319-CJ dont vous disposiez pour vos dplacements ltranger par un Airbus A330-200 mis au standard VIP. Pour couvrir partiellement le cot de cet investissement, vous avez-vous-mme, par lettre du 28 juin 2010 adresse au Premier ministre, en soulignant que la recherche dconomies au sein des administrations est une ncessit pour redresser nos finances publiques , demand que soit mis en vente lun des deux Airbus A319. Lexcution du plan de renouvellement, tal sur quatre ans et comportant en outre le remplacement, nombre pour nombre, de deux Falcon 900 et quatre Falcon 50 par quatre Falcon 900 et deux Falcon 7X, a t entirement confie au ministre de la dfense, en tant quoprateur et grant de ces appareils. Cest partir des comptes du ministre de la dfense complts par lexamen des comptes et de la gestion des services de la Prsidence de la Rpublique que la Cour a conduit cette partie de son contrle, lacquisition et la vente des avions ayant t conduites par le ministre de la dfense. Comme les caractristiques de ces nouveaux moyens ariens ont t prcises, quand il tait ncessaire, par vos collaborateurs et que leur cot, support par le budget gnral de ltat, se rpercute sur le budget de la prsidence de la Rpublique lorsquelle les utilise, la Cour a estim ncessaire de contrler lexcution de ce plan de renouvellement. Les conditions dans lesquelles sest droule cette phase de lopration sont dcrites ci-aprs. 1. Les conditions dachat de lAirbus A330-200 Cet appareil est destin aux dplacements gouvernementaux, pour lessentiel ceux du Prsident de la Rpublique et dans une moindre mesure, ceux du Premier ministre. Pour des impratifs de scurit quil est ais de comprendre et pour des contraintes de dlai qui ont fortement pes sur cette opration, la dlgation gnrale de larmement (DGA) qui en tait charge a retenu deux options. A une procdure dappel doffres ouvert, conforme au droit commun, elle a prfr la procdure de marchs ngocis avec mise en concurrence mais sans publicit pralable. Plutt que de les disjoindre, elle a prfr regrouper dans la mme commande lachat de lappareil et son amnagement.
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Elle vitait ainsi une matrise duvre complique et faisait peser sur son cocontractant le traitement de lensemble des oprations complexes qui aboutissent la certification et la validation en vol de lappareil. Elle entendait en outre mieux maitriser les cots en demandant la livraison dun aronef amnag clefs en main . Enfin, pour tenir les contraintes de dlai qui lui avaient t notifies par le ministre de la dfense le 21 fvrier 2008 mise en service de lAirbus A330-200 au plus tard lt 2010 - le march devait tre lanc et notifi au plus vite au cours du premier semestre 2008. De louverture des ngociations avec les cocontractants pressentis la notification du march, la procdure dacquisition a t mene en dix mois, performance qui doit tre salue au regard de limportance de linvestissement et de la complexit des amnagements et des quipements raliser. Sur les trois socits sollicites, Airbus, Air France Industries et Sabena Technics, les deux premires se sont dsistes moins dun mois aprs la rception du dossier de consultation. Ces dsistements tiennent dabord limportance des risques financiers quil fallait consentir prendre en sengageant, plus dun an avant la livraison de lAirbus A330-200, sur le cot de lensemble des composantes dune opration aussi complexe. Ces risques taient encore accentus par le calendrier impos alors que la possibilit de trouver sur le march un appareil doccasion option qui avait t retenue napparaissait pas garantie court terme. Assure de pouvoir acqurir un Airbus A330-200 dans les dlais requis, Sabena Technics a remport le march. Une compagnie prive, dans le cadre dune opration de renouvellement de sa flotte arienne, venait en effet de renoncer lutilisation dun appareil de ce type quelle louait une socit amricaine, ILFC 1 . Cette socit a vendu le mme jour lappareil lune de ses filiales qui la rtrocd la socit Sabena. Cette dernire socit, ds le dpt des offres de dialogue et de ngociation avec la DGA (7 avril et 22 mai 2008) savait donc pouvoir disposer lanne suivante de lappareil recherch. Dans la mesure o les dlais taient trs contraints, la date de livraison de lavion ayant fait lobjet dune dcision politique, la procdure dachat na pu se drouler autrement. 2. Lexcution du march Le march portant sur lAirbus A330-200 gouvernemental est un march fractionn, non alloti. La livraison, initialement attendue mi-2010 par la Prsidence de la Rpublique est intervenue en novembre 2010, ce qui, pour un contrat de cette nature et de cette complexit, est une performance au regard des dlais habituellement constats sur les marchs de programme darmement.

International Lease Finance Corporation (ILFC) est une compagnie de location d'avions commerciaux
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Le march a fait lobjet de deux avenants, en date du 8 dcembre 2009 et 31 dcembre 2010, seul le premier ayant une incidence financire. De faon synthtique, son cot final peut tre prsent ainsi :
Tableau n 1 M TTC
Sabena Technics (acquisition et amnagements) Thales communications (maintien en condition oprationnelle) Provisions Total
Prix unitaire Avenant n1 Avenant n2 Prix final

180,4 37,3 8,6 226,3

29,4 3,7 33,2

2,6 1,8 - 4,5 0

212,4 42,8 4,1 259,5

La part des diffrentes sources de dpenses dans lensemble du march initial avant avenants a t la suivante :
Tableau n 2
M TTC Total TTC Total HT Dont avion Dont amnagements hors communications (Sabena Technics) Dont les cots de certification, documentation Dont les systmes de Communications Part Sabena Technics Part Thales Dont la formation Part Sabena Technics Part Thales Dont MCO Part Sabena Technics Part Thales Dont provisions Source : Cour des comptes
Avion + amnagts + autres dpenses Formation MCO Provisions Total

174 145,5 50 50,3 24,7 20,5 4 16,5

2 1,6

41,6 34,8

8,7 7,2

226,3 189,2 50 50,3 24,7 20,5

1,6 1,5 0,1 34,8 20,3 14,5 7,2

1,6

34,8

7,2

Achet 45 M HT ILFC, lappareil a t revendu le jour mme 47,9 M HT Sabena Technics qui la son tour cd ltat (DGA) pour 50 M HT aprs lavoir propos au dpart le prix de 55 M HT. En fait, lopration dachat revente, par la filiale du groupe ayant acquis lavion quil louait, sest traduite par un surcout de 5 M HT pour ltat. La comparaison ci-aprs confirme cette conclusion. En effet, mis en service le 1er octobre 1998, lavion totalisait 50 786 heures de vol. Air France avait propos dbut avril 2008, dacheter, galement ILFC, un Airbus A330-200, mis en service en 2003, totalisant seulement 15 000 heures de vol, un prix se situant entre 46 et 50 M HT. Le prix pay par ltat a donc correspondu la limite haute dune fourchette applicable un avion plus rcent de cinq ans et ayant trois fois moins dheures de vol.
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Selon les indications fournies par les services de la Prsidence de la Rpublique, llyse nest pas intervenue dans le montage de cette opration. Une autre cause de renchrissement du march est rsulte de trois complments aux amnagements initiaux, dcids par lavenant n1, la suite de demandes des services relayes par ltat-major particulier de la Prsidence de la Rpublique auprs du ministre de la dfense : le remplacement de deux fours permettant de rchauffer, selon la norme dans les transports ariens, mais aussi de griller les aliments ; la mise en place dune motorisation des rideaux doccultation des hublots en zone privative et collaborative ; la dsactivation dune porte de lappareil situe dans le bureau avec installation dune isolation phonique et thermique et dun espace de rangement ;

Le cot de ces quipements sest trouv fortement alourdi par les tudes ncessites pour leur adaptation aux conditions de scurit et aux contraintes aronautiques en condition de vol, pour atteindre le montant cumul de 2 241 300 HT. Ce montant comprend les frais dtudes pour les fours et la motorisation des rideaux (694 312 HT). En ce qui concerne les quipements eux-mmes le prix ressort 75 243 HT pour les fours et 310 245 HT pour les rideaux et leur motorisation. Enfin le cot global (y compris tudes) de la porte ressort 1 161 500 HT. Si la motorisation des rideaux doccultation se justifie par des exigences de scurit, pour le reste, la Cour constate que la commande a t maintenue en ltat par ltat-major particulier malgr le montant des devis. Le montant des amnagements retenus au march a atteint 76,2 M, dont 62,5 M pour la fourniture de la cabine et de ses amnagements, et 1,2 M pour lespace de soins mdicaux. La particularit de ces quipements, qui nont pas dquivalent, ne permet pas la Cour den contester le cot. Si lon rapproche le cot global des amnagements de ceux des deux Airbus A340 utiliss par le gouvernement allemand, tels quils ont t approuvs par le Bundestag en mars 2008, on aboutit des chiffres sensiblement comparables. Selon les seules informations rendues publiques sur cette opration, le prix des amnagements sur ces deux appareils aurait atteint 140 M HT. La confidentialit observe Outre-Rhin na pas permis de runir des donnes plus prcises. En outre, il doit tre observ que la porte dune telle comparaison demeure alatoire dans la mesure o les spcificits des deux types davion et des marchs passs limitent la pertinence de tels rapprochements.

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3. Le prix global a t renchri par lachat de nouveaux moteurs Suite deux pannes survenues en septembre 2008 et mars 2009 sur des appareils de type Airbus A319 (dont lune alors que vous tiez bord), votre cabinet a demand en mai 2009 que les deux moteurs de lAirbus A330 soient fiabiliss et que leur disponibilit soit amliore, afin dexclure tout risque de dfaillance. Sabena Technics a alors propos une alternative : vendre les moteurs anciens et les remplacer par des neufs, pour un cot net de 23,4 M 2 , ou fiabiliser les moteurs existants, pour un cot se situant, selon les hypothses envisages, entre 23,7 et 30,1 M. En octobre 2009, le ministre de la dfense a opt pour le remplacement des moteurs. Mme si les tudes fournies par le motoriste mettaient en vidence que les risques de panne sur les moteurs de lAirbus A330 qui ont t changs taient infimes (0,0108 panne pour 1000 heures de vol), la vocation de lappareil justifiait quon pousse aussi loin lapplication du principe de prcaution. Le cot du march a t accru de 9,70 %. 4. La vente des deux Airbus A319 Conformment aux directives de la Prsidence de la Rpublique, le plan de renouvellement des moyens de larme de lair mis la disposition de vos dplacements avait initialement prvu la vente dun seul Airbus A319. Lobjectif tait, dune part, de remplacer cet avion par un Airbus A330 offrant une capacit suprieure et, dautre part, de compenser le cot de lachat de lAirbus A330. La cession du deuxime appareil a t officiellement dcide le 28 juin 2010 par vous-mme dans une lettre adresse au Premier ministre. Ces ventes, lune une compagnie prive, la seconde ltat du Sngal, ont rapport respectivement 30 M et 32 M et sont conformes ce quon pouvait esprer de cette transaction.

Dduction faite de la vente des anciens moteurs.


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5. La facturation par le ministre de la dfense des heures de vol effectues lors des dplacements prsidentiels Fixe sur la base dune instruction ministrielle du 12 janvier 1966 modifie, la tarification de ces heures de vol na fait lobjet daucune actualisation durant la priode 1996-2006. Au cours dune runion interministrielle du 14 mai 2008, la Prsidence de la Rpublique a estim quil conviendrait de retenir un systme de facturation au cot rel. Tel na pas t le cas pour les 857 heures de vol factures llyse en 2010. A titre temporaire, pour lisser la charge budgtaire tant de la Prsidence de la Rpublique que des services du Premier ministre, une lettre du chef de cabinet du Premier ministre en date du 6 avril 2007 avait prvu de ne rpercuter que progressivement les hausses de tarif partir dun abattement initial de 45 %. Le tarif ainsi obtenu, dit adapt , a t maintenu et reste infrieur au cot rel tel quil avait t calcul en 1996. Alors quau cot rel, les prestations factures votre administration auraient du slever 11 313 007,83 , la facturation effective sest leve 7 766 624,71 . Lcart ainsi relev de 3 550 383,12 nappelle quun simple transfert de crdits du ministre de la dfense au budget de llyse. La situation releve en 2010 nest pas conforme la ncessaire transparence des cots. 6. La facturation des vols des journalistes Pour ceux des journalistes qui vous accompagnent dans vos dplacements mais qui ne font pas partie de la dlgation officielle, les services de la Prsidence de la Rpublique nacquittent pas le prix de transport et cest un service spcialis de larme de lair qui en opre le recouvrement. Or, de frquentes divergences apparaissent entre les comptages oprs travers le manifeste passager lors de lembarquement et la liste des journalistes dresse par le service de presse de la Prsidence de la Rpublique. A la facturation, il en rsulte des carts par rapport au cot daffrtement qui restent la charge du ministre de la dfense. La sous facturation constate est dautant plus marque qualors que les rglements des journalistes devraient seffectuer aux cots rels, conformment un dcret du 21 octobre 1983, il a t dcid entre les services de la Prsidence de la Rpublique et ceux du Premier ministre doffrir un tarif raisonnable aussi proche que possible de la ralit du march et supportable pour les rdactions . Dans un souci de transparence, il paraitrait plus cohrent que les services de la Prsidence de la Rpublique prennent leur charge le cot daffrtement des appareils dans une logique de consolidation de leur budget, et facturent eux-mmes aux journalistes le prix de leur passage. * *

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Au terme des trois contrles quelle a exercs, pour les annes 2008 2010, sur lensemble des services de la Prsidence de la Rpublique, la Cour est conduite conclure que des avances substantielles ont t ralises dans le sens tant de la conformit des procdures la rgle de droit que dune plus grande rigueur de la gestion afin den rduire les cots. En premier lieu, les charges de la Prsidence de la Rpublique, jusquen 2007 rparties entre divers ministres, ont t consolides en un seul budget soumis au vote du Parlement. Cette consolidation, aujourdhui pour lessentiel acheve, sest accompagne de la mise en place de procdures comptables qui permettent dsormais, travers le suivi de lengagement de la dpense et lattribution denveloppes financires limitatives aux diffrents services dassurer un contrle continu de lexcution budgtaire. Le dpassement ventuel est subordonn laccord du directeur de votre cabinet. Ce contrle sest accompagn de la dfinition dindicateurs dactivit et de performance destins clairer les diligences dun contrleur de gestion dont la fonction, devenue oprationnelle parti de 2010, gagnera saffirmer. En deuxime lieu, alors que jusquen 2008 les commandes de llyse, passes au coup par coup, ne donnaient pas lieu mise en concurrence, une politique de la commande publique, pour le suivi de laquelle a t recrut un agent spcialis dans les procdures dachat, a abouti une gnralisation progressive des appels doffres soumis lexamen dune commission unifie douverture des plis dont le directeur financier des services est membre de droit. En troisime lieu, sous plusieurs de ses aspects, la gestion a t rforme dans le sens dune plus grande rigueur et dune matrise des cots : les dpenses prives des Prsidents de la Rpublique, jusque l prfinances, selon une pratique trs ancienne, au moyen de fonds publics dtenus par lintendance qui ne demandait pas systmatiquement le remboursement des frais correspondants, sont dsormais directement rgles par vos soins sur vos fonds propres ; la gestion des immeubles affects la Prsidence de la Rpublique a t allge et sous certains aspects assainie. Les demeures que les Prsidents nutilisaient que de faon tout fait marginale ont t remises la disposition du ministre de la culture. Lavantage matriel consenti une cinquantaine dagents bnficiant dune attribution de logement par ncessit de service a t rvalu pour le rapprocher des prix du march, rvaluation qui a, contrairement aux pratiques antrieures, t plus marque pour le personnel dencadrement que pour les agents dexcution ; la conservation des meubles et objets dart dposs dans les demeures prsidentielles, par le pass aussi mal assure que dans les locaux des autres administrations de ltat, a donn lieu la constitution dun inventaire informatis et prcisment inform. Sagissant du Mobilier national et du Fonds national dart contemporain (FNAC), cet

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inventaire a t arrt aprs rcolement contradictoire entre les dposants et le dpositaire. Il nen a pas t de mme pour les Muses nationaux quil na pas encore t possible dassocier un examen contradictoire de cet inventaire. Il devra tre remdi dans les meilleurs dlais cette lacune ; au vu des constats dresss par la Cour, partir de 2010 ont t dcides des mesures de rationalisation de lorganisation des voyages prsidentiels dont la mise en uvre est en cours. Le dispositif de ces voyages a t resserr, une mission avant-prparatoire tant dsormais charge dvaluer prcisment les moyens indispensables au bon droulement de ces dplacements. Un agent spcialis dans la location de chambres dhtel et de vhicules a par ailleurs t recrut pour ngocier au plus juste les tarifs correspondants.

Lensemble de ces rformes aboutit allger les cots de gestion des services et explique la lgre dcroissance des dpenses de llyse, rduites de 113,6 M 112,2 M entre 2008 et 2010. Ce rsultat a dabord t obtenu par un strict contrle de la masse salariale. A une pratique du plafond demplois a t associe une compression des effectifs, ramens de 1 031 fin 2008 896 au 17 mars 2011. Il est en deuxime lieu la consquence de la gnralisation des appels doffres, assortis de remise de 10 25 % sur les prix, ce qui a permis de maintenir constant de 2008 2010 le cot des achats de marchandises (5,2 M) et mme de rduire de 12 % la charge des denres utilises par les cuisines de llyse. Les efforts engags depuis le second semestre 2010 pour mieux matriser les dpenses lies aux voyages prsidentiels permettront sans doute de raliser des conomies supplmentaires sur ce poste qui constitue le deuxime poste de charges de la Prsidence de la Rpublique. Enfin, concernant de nombreuses oprations (mises disposition de personnels de France Tlcom, voyages privs du Prsident, frais de gestion dimmeubles lous, etc.) des conomies plus modestes ont pu tre ralises qui, runies, reprsentent annuellement prs de 300 000 . Lensemble de ces efforts de matrise de la dpense publique et de mise en conformit des pratiques avec le droit, mritera dtre prolong et accentu dans diffrents domaines. A cette fin, la Cour recommande de : poursuivre lallgement des charges de la restauration administrative ainsi que des cuisines de la table du Palais ; dclarer au fisc lavantage en nature correspondant la gratuit des repas dont bnficient certains personnels de service de llyse ; allger le cot des journaux et priodiques achets pour les besoins des services ;

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sagissant de contrats passs en matire de conseil et stratgie de communication, sassurer, au moyen de cahiers des charges prcis, que les prestations fournies sont en adquation avec leur rmunration en sappuyant sur des devis qui permettent lavenir un contrle rigoureux du cot de ces activits de conseil ; achever linventaire informatis des meubles et objets dart dposs dans les demeures prsidentielles, aprs recensement contradictoire dress sous le contrle des dposants ; lors des appels doffres, tendre le champ de la consultation afin dviter que les prcdents fournisseurs de llyse ne bnficient dun avantage dcisif par rapport leurs concurrents ; consolider le contrle interne comptable et poursuivre la mise en place du contrle de gestion. Ce dernier devrait maintenant tre en mesure de dfinir des objectifs pour mettre en vidence les carts entre les prvisions et les ralisations, en analyser les causes et y remdier ; calculer en ce qui concerne les vhicules, un cot au kilomtre intgrant lintgralit des charges se rapportant leur utilisation, dune part, et apporter dautre part, une attention particulire aux causes des accidents et lintrt de se couvrir du risque correspondant par une assurance auprs dune compagnie prive.

Didier MIGAUD

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ANNEXES

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Lois de finances initiales et excution budgtaire ()


LFR 2008 aprs complment CHARGES 1. Charges de fonctionnement courant 2. Dplacements 3. Charges de personnel (y compris traitement PR) 4. Dotation aux amortissements 5. Impts et taxes 6. Charges exceptionnelles 7. Provisions Total des charges (I) Dotation aux investissements (II) PRODUITS Remboursements PFUE Produits divers Reprise sur provision ou sur rsultat exercice prcdent Total des produits (III) DOTATION CHARGES NETTES TOTALES (I+II-III) RSULTAT 18 075 000 20 300 000 71 982 140 Excution 2008 LFI 2009 Excution 2009 LFI 2010 Excution 2010

25 400 814 16 316 717 69 838 233 735 430 114 978 164 568

20 500 732 20 356 000 69 977 424 137 700 320 000 111 291 856 1 395 000

22 887 552 22 003 369 67 227 253 210 523 118 943 188 055

21 370 000 21 212 000 67 960 000 160 000 350 000

20 301 462 20 020 604 67 802 999 578 474 206 071 192 886 3 138 750 112 241 246 1 856 766

110 357 140

112 570 740 612 858

112 635 695 111 052 000 1 652 715 2 490 700

365 000

1 750 890 772 396 688 832

351 190

377 766 1 797 514

1 009 000

2 019 116

365 000

3 212 118

351 190

2 175 280

1 009 000

2 019 116

109 992 140

109 971 480 20 660

112 335 666

112 113 130 112 533 700 222 536

112 078 896 454 803

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Compte de rsultats ()
CHARGES D'EXPLOITATION Achats de marchandises Autres achats et charges externes Hbergement, restaur. spectacles, Frais d'impression, photos Locations vhicules Locations immobilires locations mobilires Installations Entretien - Nettoyage Autres prestations Assurances Documentation Accessoires bureautique Prsents diplomat., dcorations, etc. Dplacements, missions, rceptions tudes, bases de donnes ... Frais postaux et de tlcommunications Autres charges externes Impts, taxes et versements assimils Salaires, traitements et charge sociales Salaires et traitements Charges sociales Autres charges sociales Autres charges de personnel (indemnits) Salaires et charges PR Subvention de gestion restaurant Dotation aux amortissements et provisions TOTAL (I) CHARGES EXCEPTIONNELLES SUR OPERATIONS DE GESTION Charges exceptionnelles TOTAL (II) TOTAL DES CHARGES (I + II) RSULTAT DE L'EXERCICE TOTAL GENERAL 122 571,66 112 406 171,20 2008 5 184 659,83 34 626 221,32 5 551 970,90 158 817,52 1 706 448,62 489 342,71 2 343 493,48 2 721 997,97 1 346 468,47 841 703,02 170 972,04 447 642,85 269 653,29 421 594,87 10 432 823,32 3 410 658,51 4 244 660,92 67 972,83 114 977,65 72 113 180,29 58 142 337,69 3 484 055,73 183 950,39 10 302 836,48 244 560,45 171 549,55 210 523,30 112 428 433,60 96 951,89 3 717 223,66 112 048 360,43 PRODUITS EXCEPTIONNELS SUR OPERATIONS DE GESTION 192 886,20 Produits exceptionnels 192 886,20 TOTAL (III) 112 241 246,63 TOTAL DES PRODUITS (I + II+III) 454 802,77 112 696 049,40 TOTAL GENERAL 2009 5 107 947,98 37 245 605,64 4 525 247,74 120 708,89 1 753 582,27 698 288,22 2 355 490,94 2 721 275,86 1 656 650,83 1 892 498,67 167 122,25 474 163,41 145 746,80 508 792,22 15 114 897,76 1 248 780,13 3 743 280,94 119 078,71 118 942,75 69 573 864,38 56 651 155,55 2 860 803,36 117 892,17 9 944 013,30 2010 PRODUITS D'EXPLOITATION 5 211 233,05 Dotation annuelle (loi de finances) Remboursement P 306 PFUE 32 883 541,24 Produits locatifs Alma 3 899 347,32 Convention La Lanterne 124 406,06 Remboursement CNR et UPM 1 582 851,14 Remboursement Secrtariat G20-G8 546 174,84 Produits divers de gestion courante 1 471 397,45 Autres produits 3 090 031,28 Produits- crche 1 502 979,63 Vente de vhicules 2 273 938,03 180 329,45 TOTAL (I) 475 722,15 304 911,02 PRODUITS FINANCIERS 587 583,98 13 665 494,82 Intrts du compte de dpt 857 191,35 2 233 812,70 87 370,02 TOTAL (II) 206 071,11 69 933 339,48 56 958 295,64 2 922 329,78 93 232,90 9 959 481,16 2008 109 379 281,67 1 590 476,65 135 697,82 200 000,00 160 413,48 89 471,19 30 871,94 48 499,24 2009 110 682 950,77 377 765,95 432 714,94 153 100,30 108 849,54 147 564,12 64 240,34 50 462,23 2010 110 676 933,78 412 010,07 180 606,76 95 070,39 32 682,20 161 469,36 158 673,95 54 165,11 13 271,97 111 784 883,59

111 634 711,99

112 017 648,19

267 855,91

820 058,44

911 165,81

267 855,91

820 058,44

911 165,81

164 568,60 164 568,60 112 570 739,80 20 660,49 112 591 400,29

207 261,22 207 261,22 112 635 694,82 222 535,51 112 858 230,33

688 832,39 688 832,39 112 591 400,29 112 591 400,29

20 523,70 20 523,70 112 858 230,33 112 858 230,33

0,00 112 696 049,40 112 696 049,40

Cour des comptes Les comptes et la gestion des services de la Prsidence de la Rpublique - exercice 2010 et bilan 2008-2010

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