Memoire Sarr

INSTITUT INTERAFRICAIN DE FORMATION EN
ASSURANCE ET EN GESTION DES ENTREPRISES (IFAGE)
Agrément n°139/MESR/DC/DGES/DESP/DSQ/FL
Habilitation institutionnelle n°RepSEN/Ensup-priv/HA/011-2017
SUJET :
L’IMPORTANCE DE LA DECLARATION DU RISQUE PAR
L’ASSURE DANS LE CONTRAT D’ASSURANCE : CAS DE
FAUSSES DECLARATIONS CONSTATES PAR LA PREVOYANCE
ASSURANCES SA
MEMOIRE
Pour l’obtention du diplôme de
Licence professionnelle en Assurance
Présenté et soutenu par : Encadré par :
Monsieur Dominique clément SARR Monsieur Mamadou NIANE
Année 2021-2022
L’IMPORTANCE DE LA DECLARATION DU RISQUE PAR L’ASSURE DANS LE CONTRAT D’ASSURANCE : CAS DE FAUSSES
DECLARATIONS CONSTATES PAR LA PREVOYANCE ASSURANCES SA
DEDICACE
Je dédie ce mémoire à :
 Ma formidable mère Fides Agnès Marie Ndiaye pour qui les obstacles de la vie ne
sont qu’en réalité des chemins pour se relever plus fort.
 Mon défunt père Paul Benoit Sarr, ancien Directeur des études de l’IIA (Institut
International des Assurances) de Yaoundé et fonctionnaire de la DNA (Direction
des assurances du Sénégal) qui a su m’inculquer des valeurs de respects et de
travail indispensables { ma vie aujourd’hui.
« Que son âme repose en paix »
Présenté par : Monsieur Dominique clément SARR Page I

REMERCIEMENTS
Je tiens à exprimer ma gratitude
 Au Père Mamby Dominique BASSE
 À mon encadreur Monsieur Mamadou NIANE titulaire du diplôme d’études
supérieur en assurances de l’IIA de Yaoundé, Auditeur Interne de la
PREVOYANCE ASSURANCES SA
 À tous les professeurs de la licence en assurance de IFAGE qui nous ont transmis
leurs précieuses connaissances du domaine des assurances.
 A tous les membres de l’administration de ifage
Présenté par : Monsieur Dominique clément SARR Page II

SOMMAIRE
INTRODUCTION ..................................................................................................................................................................1
PREMIERE PARTIE : CADRE THEORIQUE ET D’ANALYSE ...............................................................................4
CHAPIRE I : CADRE THERORIQUE ..............................................................................................................................5
Section 1 : La problématique .........................................................................................................................................5
Section 2 : Objectifs ...........................................................................................................................................................7
Section 3 : Hypothèses provisoires de recherche .................................................................................................7
Section 4 : Pertinence de l’étude ..................................................................................................................................8
CHAPITRE 2 : CADRE D’ANALYSE...............................................................................................................................9
Section 1 : Revue conceptuel et théorique...............................................................................................................9
Section 2 : présentation de la zone d’étude (de l’entreprise) ....................................................................... 14
DEUXIEME PARTIE : CADRE METHODOLOGIQUE ET RESULTATS ........................................................... 18
CHAPITRE 1 : CADRE METHODOLOGIQUE .......................................................................................................... 19
Section 1 : Echantillonnage ......................................................................................................................................... 19
Section 2 : Méthode et instruments de recherche ............................................................................................. 19
CHAPITRE 2 : RESULTATS ET DISCUSSIONS ...................................................................................................... 20
Section 1 : résultats ........................................................................................................................................................ 20
Section 2 : discussions................................................................................................................................................... 34
CONCLUSION .................................................................................................................................................................... 40
BIBLIOGRAPHIE .............................................................................................................................................................. 41
TABLES DES MATIERES ............................................................................................................................................... 42
Présenté par : Monsieur Dominique clément SARR Page III

Résumé
La déclaration du risque est une étape très importante dans le processus de
souscription. Alors l’assureur doit accorder une attention particulière à cette dernière.
Élément fondamental du contrat d'assurance, le risque est généralement défini comme
l'événement qui entraîne l'obligation pour l'assureur d'exécuter sa promesse.1
Avant la conclusion du contrat, des pourparlers s’engagent entre le candidat à
l’assurance et le représentant de la société d’assurance. L’assureur, { ce stade, est tenu
d’une obligation légale précontractuelle d’information, que le contrat d’assurance soit
souscrit sur support papier ou en ligne. L’assureur doit obligatoirement fournir au
souscripteur une fiche d’informations sur les prix et les garanties avant la conclusion du
contrat. Cette déclaration par l’assuré peut s’avérer trompeuse et fausser l’avis de
l’assureur sur le risque. Les compagnies d’assurance se basent sur les données
transmises par l’assuré pour tarifier le risque, dans ce cas une mauvaise déclaration de
bonne ou de mauvaise foi peut affecter la compagnie. La déclaration peut s’effectuer de
plusieurs manières, mais ce qui importe c’est surtout que les données récoltées par
l’assureur puisse le servir de manière correcte, cela n’est pas toujours le cas. Alors il est
question d’étudier la déclaration de risque et de déterminer son importance. Le
législateur a également prévu des sanctions lorsque la fausse déclaration se révèle de
bonne ou de mauvaise foi. Des cas concrets de fausses déclarations nous permettront
d’étudier l’ensemble des contours de la déclaration et l’ouverture de perspectives des
solutions pour faire face { ce fléau qui ne cesse de prendre de l’ampleur au niveau de la
zone CIMA (Conférence interafricaine des marchés d’assurances).Cette mauvaise
déclaration a un impact sur la compagnie à travers différents aspects, mais ne reste pas
un acte impuni.
1
4 H. GROUTEL, Droit des assurances, coll. Mémento, Dalloz, 13e éd., 2015
Présenté par : Monsieur Dominique clément SARR Page IV

INTRODUCTION
Dans les assurances l’élément fondamental du contrat, c’est le risque. L’assurance est un
contrat de bonne foi basé sur une déclaration du risque. C’est-à-dire que le candidat à
l’assurance doit clairement donner toutes les informations pour permettre { l’assureur
de faire une bonne tarification du risque et d’évaluer l’ampleur de ses engagements, d’où
l’importance de la déclaration.
Dans le champ du droit des assurances, le mot RISQUE est un mot clé : des trois éléments
de l’assurance – risque, prime, sinistre- le risque est le plus fondamental et détermine les
deux autres car la prime comme la réalisation du sinistre sont calculés en fonction du
risque assuré.2
La conclusion du contrat d’assurance est précédée de la déclaration du risque par
l’assuré qui aura un impact sur le déroulé du contrat d’assurance cependant avant de
discuter du contrat d’assurance il est nécessaire d’éclaircir la notion d’assurance.
Il est précisé qu’en raison de sa complexité, l’opération d’assurance répond à plusieurs
approches de définition selon l’aspect sur lequel l’on veut mettre l’accent.
D’une manière générale, l’assurance est définie dans l’argus de l’assurance comme : une
réunion de personnes qui, craignant l’arrivée d’un événement dommageable pour elles,
se cotisent pour permettre à ceux qui seront frappés par cet événement, de faire face à
ses conséquences.3
D’une manière plus précise, la définition proposée par le professeur Joseph HEMARD
semble la plus complète comme faisant la meilleure synthèse des notions essentielles.
Il définit l’assurance comme : une opération par laquelle une partie, l’assuré, se fait
promettre moyennant une rémunération (la prime ou la cotisation), pour lui ou un tiers
en cas de réalisation d’un risque, une prestation par une autre partie, l’assureur qui
prenant en charge un ensemble de risques, les compense conformément aux lois de la
statistique.4
Alors pour permettre à l'assureur de se former une meilleure opinion possible du risque
à garantir, le législateur a dès lors mis en place une obligation particulière à la charge de
l'assuré, l'obligation de déclaration des risques, qui est un élément incontournable de la
souscription.
2
Risques, notion protéiforme : V
3
Les grands principes de l’assurance 13éme édition F.Couilbault
4
www.argusdelassurance.com
Présenté par : Monsieur Dominique clément SARR Page 1

Le contrat d’assurance est avant tout un contrat qui lie deux parties (l’assureur et
l’assuré) avec des obligations { respecter par chacune d’entre elles.
En assurance le contrat peut se définir comme la convention par laquelle une partie,
l’assureur garantit à une autre partie l’assuré, moyennant le versement d’une prime ou
cotisation, le paiement d’une somme en cas de réalisation d’un risque déterminé.
Le contrat d’assurance relève un certain nombre de caractères qui doivent être
préalablement analysés car ils sont essentiels pour bien comprendre toutes les règles
qui régissent la conclusion du contrat et sa validité.
L’assurance est un contrat qui repose sur la bonne foi, voici un caractère essentiel dans
le cadre de notre étude et les autres caractères du contrat seront développés dans la
revue conceptuel. La bonne foi est un fondamental en assurance, cela signifie que
l’assureur s’en remet entièrement { la loyauté de l’assuré : il se réfère à ses déclarations,
sans être obligé, d’une manière générale, de vérifier tous les éléments.5
Le contrat d’assurance est riche d’aspects mais la partie du contrat sur laquelle l’accent
sera mis c’est le risque, plus précisément les informations que l’assuré nous donne {
propos du risque.
L’épicentre du contrat en assurance est basé sur un risque contre lequel l’assuré
cherche à se protéger, dans ce cas il devient un aspect important lors de la souscription
du contrat.
A cet effet c’est un moment clé pour la souscription du contrat pour les deux parties.
Car autant l’assureur doit faire tout pour que l’assuré effectue une déclaration correcte
afin de ne pas fausser l’ampleur de son engagement, autant l’assuré doit également bien
déclarer son risque pour bénéficier de la protection qui lui a était promise, malgré cela il
existe quand même de mauvaises déclarations de risques qui sont faites soit de manière
intentionnelle ou non intentionnelle.
Alors quel va être son impact pour l’assureur mais également pour l’assuré lorsque la
fausse déclaration est découverte ?
Quelles sanctions vont être appliqués et comment prévenir ces mauvaises déclarations ?
Ce mémoire va se composer en deux parties : Une partie théorique dans laquelle il
faudra évoquer l’importance de la déclaration du risque, son enjeu et son impact. Une
partie analytique qui nous permettra d’analyser des cas de fausses déclarations
constatés par une compagnie d’assurances au Sénégal (LA PREVOYANCE ASSURANCES)
5
Droit des assurances Yvonne Lambert Faivre Laurent Leveneur 12 edition Droit prive

sur des assurés qui aurait fait de mauvaises déclarations de leurs risques et les
différentes sanctions appliquées par cette dernière.

PREMIERE PARTIE : CADRE

THEORIQUE ET D’ANALYSE

CHAPIRE I : CADRE THERORIQUE

Dans le souci de réaliser une étude authentique et objective, il est important de situer le
cadre théorique du sujet en posant la problématique.
Section 1 : La problématique
Une déclaration du risque peut se faire sous plusieurs formes :
 Le bulletin de souscription que certaines compagnies adressent ou remettent à
des prospects leur permettant de décrire un bien ou une situation de famille.
 Le questionnaire qui de manière très détaillée fait l’inventaire d’une situation {
risque qui est celui le plus utilisé dans la zone CIMA (par exemple : le
questionnaire médical pour la souscription de certaines assurances vie, le
questionnaire automobile qui permet une description détaillée d’un véhicule et
de l’usage qui en est fait…)
 L’entretien face { face qui permet { l’assuré de décrire oralement sa situation à
l’agent d’assurance chargé de lui faire une offre de garanties et de prix.
Cependant cette déclaration peut s’avérer fausse que ce soit de bonne ou de mauvaise
foi, dans tous les cas cela a un impact sur l’assureur comme sur l’assuré. La "bonne foi"
est la croyance qu'a une personne de se trouver dans une situation conforme au droit, et
la conscience d'agir sans léser les droits d'autrui.
La « mauvaise foi » suppose que l'assuré avait l'intention de faire une fausse déclaration
et qu'il était conscient de commettre un acte frauduleux, une déclaration inexacte ou
incomplète. Cette mauvaise déclaration du risque peut fausser la tarification de
l’assureur. D’où l’objet de la problématique qui est de déterminer l’enjeu et l’impact de la
mauvaise déclaration c’est-à-dire ses conséquences pour la compagnie d’assurances et
les sanctions applicables { l’encontre de l’assuré.
Les causes du problème de la mauvaise déclaration peuvent être liées à une sous-
estimation de la déclaration par l’assuré, manques de factures nécessaires, un manque
de vigilance de la part de l’assureur, formulaires incomplets ou pas assez exhaustifs, à un
manque de facilitations des outils de déclarations. En effet la déclaration peut être prise
à la légère par l’assuré surtout ici en Afrique où la culture de l’assurance peine à prendre
son envol.

Les assureurs en confectionnant les formulaires peuvent aussi avoir leur part de
responsabilité notamment dans la mesure où les formulaires n’ont pas été bien
confectionnés, ils doivent les rédiger de manière exhaustive et précise.
C’est-à-dire qu’ils doivent être confectionné de telle sorte que l’assuré puisse clairement
donner toutes les informations concernant le risque, ou cela peut tout simplement être
la cause de la mauvaise déclaration de l’assuré qui pour entrer plus facilement en
relation contractuelle avec l’assureur omet de façon volontaire certaines informations
ou les donnent de manière incomplète.
Dans le cas où c’est la faute de l’assureur qui n’a pas établi un questionnaire assez
explicite, l’assureur est considéré comme fautif car le rôle du candidat à l'assurance n'est
plus celui d'initiateur. Il n'est plus actif mais passif en ce sens qu'il ne fait que répondre
aux questions posées par l'assureur sans avoir à rechercher ce qui pourrait l'intéresser.
Les conséquences peuvent être importantes en fonction de la nature du risque car
l’assureur se met à protéger un risque dont il a une mauvaise appréciation de son
ampleur.
L’assurance est un domaine technique et précis les assureurs se basent sur des
informations pour effectuer la tarification et déterminer une prime calculée sur la base
d’une mutualité qui pourra permettre { l’assureur de prendre en charge ceux d’entre eux
qui seront sinistrés.
En effet avec l’aide des actuaires, l’assureur va utiliser des méthodes mathématiques et
statistiques, basées sur le calcul de probabilité, pour sélectionner et homogénéiser les
risques qu’il prend en charge, et ajuster le montant des primes entre les assurés 6
Par conséquent cette mauvaise déclaration a un impact sur l’assureur mais également
sur l’assuré avec des sanctions subies par ce dernier dans le cas où il n’y a pas encore de
sinistre ou dans le cas où la mauvaise déclaration de bonne ou de mauvaise foi est
découverte lors d’un sinistre.
Que peut être cet impact pour la compagnie et pour l’assuré ?
Est-ce que l’assureur met tous les éléments de son côté pour éviter les mauvaises
déclarations, pour faciliter la collecte de l’information lors de la souscription et la
compréhension de la déclaration ?
6
Droit des assurances 2019-2020 Top ’actuel Hachette livre 2019

Section 2 : Objectifs
Objectif général :
L’objectif général est d’évaluer l’ampleur d’une mauvaise déclaration du risque par
l’assuré. Elle fausse l’opinion de l’assureur sur le risque qu’on lui demande d’assurer.
Lors de la souscription, une déclaration inexacte suppose une réponse inexacte au
formulaire de déclaration du risque fourni par l’assureur. Cette réponse inexacte doit
être évaluée et analysée sur son impact pour l’assureur et les conséquences pour
l’assuré.
Objectif spécifiques :
Il sera question de déterminer les répercussions que peuvent avoir la fausse déclaration
du risque pour l’assureur. L’exactitude des déclarations doit s’apprécier en fonction des
questions posées : on ne peut pas reprocher { l’assuré de ne pas avoir fait de déclaration
si le questionnaire ne comporte pas de question correspondante. Mais si les questions
sont confectionnées de telle sorte que les réponses ne peuvent qu’être claires et que
l’assureur fait une fausse déclaration de bonne ou de mauvaise foi, sa responsabilité est
mise en jeu. Car, sans cette déclaration inexacte, l’assureur aurait soit réclamé une
cotisation plus importante, soit refusé de souscrire le risque, soit accepté la souscription
moyennant certaines restrictions. Cela peut mettre en péril la bonne mutualité de
l’assureur. La mutualité est considérée comme l’ensemble des personnes assurées
contre un même risque et qui cotisent pour faire face à ses conséquences constitue une
mutualité. L’assurance est donc l’organisation de la solidarité entre les gens assurés
contre la survenance du même type d’événement. Alors il sera important de déterminé
son action directe sur les risques prises en charge par l’assureur.
Il est également question dans cette étude après avoir illustré ces cas, de déterminer les
conséquences de la mauvaise déclaration pour l’assuré. Un phénomène qui peut autant
mettre en péril l’assureur ne peut pas être une action impunie, alors le code CIMA
prévoit des sanctions pour l’assuré en fonction du fait que la fausse déclaration est de
bonne ou de mauvaise foi ou en fonction de la découverte qui peut se faire avant ou
après sinistre. Enfin d’analyser les outils pour une meilleure déclaration du risque.
Section 3 : Hypothèses provisoires de recherche
Quel est l’importance de la déclaration du risque par l’assuré pour la souscription ?

Hypothèse 1 :
La déclaration est l’un des éléments les plus important lors de la souscription car sans
elle, pas de souscription et donc pas d’assurance. C’est par elle que l’assurance débute.
Hypothèse 2 :
L’importance de la déclaration réside sur le fait que la protection du risque est faite
grâce à la cette dernière. En effet c’est à travers les formulaires de déclarations, les
factures et autres pièces, que l’assureur fait sa tarification. Sans déclaration l’assureur
n’évalue pas le risque.
Section 4 : Pertinence de l’étude

La déclaration du risque est élément important de la souscription du contrat
d’assurance. Les compagnies d’assurances se basent sur la déclaration du risque afin
d’effectuer les tarifications, alors lorsque ces déclarations sont basées sur des
informations infondées, cela affecte le portefeuille et la trésorerie de la compagnie
d’assurance. Car l’entreprise peut être amenée à prendre des risques qu’elle avait sous-
évalué, c’est effectivement en cela que ça devient nuisible pour la compagnie.
En outre il n’y a pas seulement la trésorerie de l’entreprise qui est affectée mais
également son image. Lorsque les mauvaises déclarations touchent une entreprise, au-
del{ de l’aspect financier, le nom de l’entreprise qui constitue son fonds de commerce
est également impacté d’une image peu fiable, vigilante et professionnelle.
Dans le contexte actuel l’assurance peine { prendre son envol et génère de la méfiance
envers la majorité de la population cela peut être important pour l’image de l’entreprise.
C’est en cela qu’elle rêvait d’une grande importance. Naturellement elle est aussi pour
nous étudiants d’une grande importance pour la sécurité et l’image du secteur des
assurances dans lequel nous sommes. La souscription du contrat d’assurance est
l’élément clef pour la compagnie d’assurance et doit être fait selon les règles édictées par
cette dernière de manière complète et précise. Ensuite il sera question d’une étude de
cas, car malheureusement dans la zone CIMA les compagnies d’assurances font face {
des mauvaises déclarations qui mettent en péril ou faussent la tarification. Il sera
question ici d’analyser un cas de fraude constatés par la PREVOYANNCES ASSURANCES.,
l’impact de cette fraude sur la compagnie et les sanctions qui ont été appliquées à cause
de la mauvaise déclaration que ce soit de bonne ou de mauvaise foi.

CHAPITRE 2 : CADRE D’ANALYSE

Section 1 : Revue conceptuel et théorique
1. Revue conceptuel
Dans le cadre d’analyse il est important de commencer par ce qu’on appelle la revue
conceptuel en clarifiant les différents termes clefs de notre thème qui navigue dans le
droit des assurances.
La compagnie d’assurance est liée { l’assuré par le billet d’un contrat d’assurance,
comme précisé { l’introduction le contrat d’assurance est avant tout un contrat.
Son fonctionnement fait appel aux techniques contractuelles classiques.
Les conditions de validité du contrat sont :7
 Le consentement qui correspond { la rencontre d’une offre et d’une acceptation,
l’offre est une proposition ferme et précise d’entrer dans une relation
contractuelle déterminée, l’acception elle est l’expression d’une volonté qui
entérine l’intégralité des éléments de l’offre.
 La capacité { contracter c’est-à-dire la capacité juridique d’une personne qui est
décomposée en une capacité de jouissance qui lui octroie l’aptitude { être
titulaire de ses droits et une capacité d’exercice qui lui octroi l’aptitude { exercer
les droits dont on est titulaire.
 L’objet du contrat qui représente ce qu’une partie est obligé de donner, de faire
ou de ne pas faire. Cette chose doit bien évidemment « être dans le commerce » et
ne pas faire l’objet d’interdiction légale. Dans le cadre des assurances cette
« chose » est la prestation promis lors de la survenance d’un sinistre.
 La cause du contrat qui est la (ou les) raison(s) pour laquelle (lesquelles) les
parties contractantes s’engagent. Dans tous les contrats d’assurances, la cause de
l’engagement de l’assuré est la garantie offerte par l’assureur en cas de sinistres
et la cause de l’engagement de l’assureur est l’encaissement d’une prime ou d’une
cotisation.
Nous pouvons constater que dans les assurances l’objet et la cause sont plus ou moins
similaires car font tous les deux références à la prestation de l’assureur.
En droit, un contrat est un accord de volontés concordantes (consentement) entre une
ou plusieurs personnes (les parties) en vue de créer une ou des obligations juridiques.
C'est aussi la relation juridique qui découle de cet accord.
7
Techniques d’assurances André Martin 3éme édition DUNOD

La souscription est un acte d’engagement. Elle correspond { l’action d’apposer sa

signature sur un document pour approuver son acte.
Cette notion est considérée en assurance comme l’acte d’engagement de l’assuré envers
un assureur { travers un contrat d’assurance. Cet acte correspond { l’apposition d’une
signature au bas du contrat d’assurance.
Le contrat d’assurance est un accord passé entre un assureur et un assuré pour la
garantie d’un risque alors l’assureur ne peut accepter de conclure le contrat que s’il a pu
apprécier le risque. C’est pourquoi il est important de bien clarifier ce terme « contrat »,
en effet dans le concept de contrat la notion d’engagement est primordial pour notre
étude. L’assureur est la personne morale qui a reçu l’agrément de commercialiser les
contrats d’assurances.
Le mot risque en assurance recouvre plusieurs notions : il désigne l’objet assuré, il est
utilisé en matière de tarification et il correspond { l’évènement assuré. C’est l’élément
clé de la protection vendue par l’assureur.
Il faut distinguer les diverses qualités juridiques de consommateur, l’assuré lui est défini
comme la personne dont les biens font l’objet d’une assurance et sur la tête de qui
repose l’assurance.
Les caractères du contrat d’assurances sont divers :
Le contrat d’assurance a un caractère aléatoire qui est inhérent { la nature même de
l’assurance et { la définition du risque. L’aléa existe dès lors qu’au moment de la
souscription du contrat les parties ne peuvent pas apprécier l’avantage qu’elles en
retireront parce que celui dépends d’un événement incertain.8
Le contrat d’assurance est synallagmatique car il comporte des engagements
réciproques des deux parties. Assureur et assuré s’engagent réciproquement, l’un { faire
les déclarations exactes qui lui incombent et { payer les primes, l’autre { couvrir tel
risque prévu au contrat s’il se réalise9.
Pour illustrer ce propos nous considérons que l’assureur aussi avant la souscription a le
devoir d’information par rapport aux garanties, aux exclusions et la prime. Le but est
d’établir chez le candidat { l’assurance un consentement éclairé.
La garantie de l’assureur n’est due qu’en contrepartie d’une prime ou d’une cotisation
calculée en fonction de l’intensité du risque { garantir et sur la base des déclarations de
8
9

l’assuré 10 , c’est le caractère onéreux qui peut dès lors se retrouver biaisée par une
éventuelle fausse déclaration de la part de l’assuré.
Le contrat d’assurance est également assimilé { un contrat d’adhésion à cause du
déséquilibre économique entre l’assureur et l’assuré qui ne peut qu’accepter les clauses
du contrat ou renoncer au contrat, notamment { l’égard des particuliers car il s’agit
souvent d’un produit commercialisée sous la forme d’un package de garantie 11dont « les
conditions générales, soustraites { la négociation, sont déterminés { l’avance par une
partie, en l’occurrence l’assureur.
Enfin le contrat d’assurance est un contrat successif qui s’échelonne toujours dans le
temps, ses effets ne s’épuisent pas en une fois { la souscription.
Ces différents caractères caractérisent le contrat d’assurance, notamment le principe de
la bonne foi lors la déclaration des éléments du risque et le caractère aléatoire du risque.
Il faut distinguer les diverses qualités juridiques de consommateur, l’assuré lui est
définit comme la personne dont les biens font l’objet d’une assurance.
Dans le concept de mutualité chaque souscripteur verse sa cotisation sans savoir si c’est
lui ou un autre qui en bénéficiera, mais conscient du fait que c’est grâce à ses versements
et à ceux des autres souscripteurs que l’assureur pourra indemniser ceux qui auront été
sinistrés.
L’ensemble des personnes assurées contre un même risque et qui cotisent
mutuellement pour faire face à ses conséquences, constitue une mutualité.
C’est un principe fondamental de l’assurance qui lorsqu’il est faussé engendre des
répercussions sur la compagnie.
La notion de solidarité est une caractéristique majeure d’une mutualité :12
 Si le risque s’aggrave (par exemple, s’il y a plus d’accidents au sein

d’une branche, ou les sinistres de cette branche deviennent de majeurs
et chers), l’ensemble de la mutualité devra payer une cotisation plus
élevée
10
Article 113-2, L 113-3 C.ass
11
Article 110, al 2, C.civil
12
Les principes de l’assurances F.Couilbault , S.Couibault-Di Tommaso, V.Huberty L’argus de l’assurance
Editions 13éme edition

 Si le risque diminue (par exemple, il y a moins de décès en assurance

vie), la cotisation de chacun diminuera.
Pour finir avec le « si » qui nous intéresse
 Si des assurés « trichent », en ne déclarant pas correctement la gravité
de leurs risques ou en exagérant l’importance d’un sinistre, l’ensemble
de la mutualité en pâtira.
Ainsi l’idée de compensation au sein d’une mutualité implique que tous les membres de
cette mutualité soient traités sur un pied d’égalité, c’est-à-dire avec équité.
Cela explique la nécessité de prévoir des sanctions en cas de « tricherie ». Cela justifie
également l’application de règles strictes de souscription et de paiement des sinistres.
Le processus de déclaration peut être considéré comme un ensemble de réponses
écrites ou orales aux questions confectionnées par l’entreprise pour obtenir le maximum
d’information nécessaires pour assurer le risque.13 Dans le cadre de notre étude ce qui
nous intéresse c’est lorsque ce processus de déclaration n’est pas bien respecté.
C’est { cet effet que nous évoquons la notion de fraude. La fraude est un pratique qui
peut être conceptualisée selon différentes situations. Nous allons d’abord nous
intéresser à la notion de fraude dans un cadre général puis dans le cadre des assurances.
La fraude s'analyse juridiquement comme une tromperie ou une soustraction à la
législation dans le but d'obtenir un avantage ou un consentement qui n'aurait pas été
obtenu si les règles de loi avaient été respectées.
La notion de fraude est importante à clarifier car dans les assurances ces mauvaises
déclarations du risque sont des fraudes si l’assuré est de mauvaise foi.
Les sanctions applicables en cas de fraude sont liées à la nature de la fraude, à sa gravité
et à la bonne foi de son auteur.
Lorsque le risque n’est pas ou n’est plus conforme { la description qu’en a faite l’assuré,
ce dernier est passible de sanctions. Les sanctions encourues seront différentes selon
que la mauvaise foi de l’assuré aura été établie ou non par l’assureur, de simples
présomptions sont insuffisantes.
13
La base Lextenso : Contenu de questionnaire de déclaration du risque pour apprécier son aggravation.

La preuve de la mauvaise foi de l’assuré incombe { l’assureur qui doit démontrer

également que la fausse déclaration a faussé son opinion sur le risque14, il faut que cela
fausse son appréciation sur l’objet de l’assurance.
La revue conceptuelle est importante afin de clarifier les éléments qui permettront la
bonne compréhension de cette étude.
2. Revue de littérature
La déclaration du risque n’a pas tout d’un coup revêtue une importance capitale pour la
gestion de la compagnie, cela l’a toujours été. Dans les soucis d’une plus grande clarté de
la problématique et du sujet, cette partie sera dédiée aux différents articles qui ont déjà
traité sur le processus des déclarations, les mauvaises déclarations, et sur les sanctions
qui ont été appliquées. Enfin il sera aussi important de réitérer les articles du code CIMA
portant sur cette topique.
Nous avons étudié des ouvrages tel que :
Droit des assurances Yvonne Lambert-Faivre Laurent leveneur 12éme édition qui nous a
notamment permis de faire le tour des différentes caractéristiques du contrat
d’assurance.
Les principes de l’assurances F.Couilbault , S.Couibault-Di Tommaso, V.Huberty L’argus
de l’assurance Editions 13éme Edition qui constitue une base solide { l’élaboration de la
revue conceptuelle .
Risques, notion protéiforme est un document qui se résume à la compréhension de la
notion de risque qui constitue, si l’on peut dire le socle de notre argumentation.
L’article de l’argus de l’assurance portant sur la fraude de GWENDAL PERRIN de la
tribune qui se nomme « mieux vaut prévenir que guérir » qui pose plusieurs axes de
réflexions quant à la vigilance que la compagnie doit avoir pour éviter les fausses
déclarations mais qui ouvrent le débat quant à la conséquence commercial et financière
que cela entraine.
L’Edition de droit des assurances 2019-2020 Top actuel a également été un support de
taille ( www. Hachette-éducation .com)
Les articles 18 ,12,35 du code CIMA qui pose les problèmes de la fausse déclaration
intentionnelle , de la déclaration de l’assuré et de la sous assurance sont des articles clefs
de cette étude.
14 Droit des assurances Yvonne Lambert-Faivre Laurent leveneur 12éme édition s

La zone CIMA est régie par son code alors le législateur prévoit des sanctions que les
compagnies doivent appliquées. C’est le cas par exemple de la règle règle
proportionnelle de capitaux qui est prévu par l’article 35 du code portant sur la sous
assurance.
Section 2 : présentation de la zone d’étude (de l’entreprise)
Présentation de la Prévoyance Assurances SA
Historique et Nature juridique

Fondée en février 1987, la Prévoyance Assurances a été créée sur la base du
portefeuille d’un cabinet de courtage. Les responsables dudit cabinet ont réuni leurs
moyens, leurs disponibilités et leurs expertises dans le domaine des assurances pour
mettre sur place cette compagnie. Au fur et { mesure que l’entreprise prenait de
l’ampleur, en termes de connaissance et d’augmentation de capitaux, plusieurs agences
verront le jour à travers le Sénégal, les activités des différentes agences sont supervisées
au niveau du siège social qui se trouve à Dakar.
C’est une société anonyme (SA) avec un capital initial de 400.000.000 F CFA, porté
actuellement à 4.400.000.000 F CFA entièrement libéré en 2022.
Environnement géographique et Réseau commercial
Le siège social de la Prévoyance Assurances est situé au plateau, { Dakar, sur l’avenue
Jean Jaurès, angle Peytavin. La compagnie dispose aussi d’un réseau d’agences sur
presque toute l’étendue du territoire Sénégalais qui est au nombre de quinze (17)
réparties comme suit :
- Neuf (11) agences situées à Dakar : Guédiawaye, Yoff, Touba Sandaga, Pompidou,
Malick SY, Thiaroye Gare, Thiaroye Sur Mer, VDN, Parcelles Assainies, Pikine et
Keur Massar
- Six (06) agences situées dans les régions : Kaolack, Saint Louis, Mbour,
Ziguinchor, Thiès et Touba Mbacké
Les opérations d’assurance de la Prévoyance Assurances SA sont aussi présentées au

public par l’intermédiaire des apporteurs libres et des courtiers agréés.

Objet et But
La Société a pour objet, au Sénégal et à l’étranger, de présenter toute opération
d’Assurance et de Réassurance { savoir :
- Les opérations d’Assurances visées { l’article 328 du Code des Assurances Les
opérations d’assurance portant sur des risques accessoires { une des branches
autorisées sans que l’agrément soit exigé pour ceux-ci conformément à l’article
328-1 du Code des Assurances,
- Et plus généralement, toutes opérations découlant directement de l’activité
d’assurance { l’exclusion de toute autre activité commerciale conformément {
l’article 329-1 du Code des Assurances.
Elle commercialise à ce titre toutes ces branches sauf les assurances crédit, caution,
pertes pécuniaires diverses, protection juridique et assistance.
Comme toute compagnie d’assurances, le but de la Prévoyance Assurances est :
- De conclure avec les clients des contrats par lesquels elle s’engage, moyennant le
versement de la prime qui désigne le montant de l’assurance { souscrire ;
- D’indemniser les assurés (personnes physiques ou morales) des pertes ou
dommages en cas de sinistres.
Situation économique en 2019
La Prévoyance Assurances a réalisé au cours de l’exercice 2021 un chiffre d’affaires net
d’annulation de 14.496.560.228 FCFA représentant une part de marché de 9%.
La performance au niveau de ces branches est due d’une part { l’acquisition de nouvelles
affaires et d’autre part { l’extension des garanties, { la hausse de l’effectif de certains
contrats et { des réajustements de primes d’autres contrats. Elle s’explique aussi par une
expansion du nombre de contrats et la participation des agences nouvellement créées.

Répartition du Chiffre d'affaires par Branche

en 2019
3% 0% 2% AUTOMOBILE
9% RESP. CIV. DIVERSES
30%
8% INCENDIE
1%
RISQUES DIVERS
18% MALADIE
ASSURANCE VOYAGES
25% 3%
TRANSPORTS CORPS
TRANSPORTS FACULTES
1%
RISQUES TECHNIQUES
Cette performance de la PA lui a permis de maintenir sa position de 3ème place au

classement des sociétés d’assurance Dommages du marché sénégalais. Elle est
également leader dans la branche Corps de Navire.
En outre, l’étude du chiffre d’affaires de 2015 à 2019 permet de voir que la compagnie a
connu une évolution croissante durant ces cinq dernières années.
Evolution du Capital et du Chiffres d’affaires de la Prévoyance Assurances de 2015
à 2019 (en milliers)
14 000 000
12 000 000
10 000 000
8 000 000
6 000 000
4 000 000
2 000 000
0
2015 2016 2017 2018 2019
Capital 2 100 000 2 100 000 2 500 000 2 500 000 3 100 000
Chiffre d'affaires 8 000 068 9 132 693 10 336 540 12 019 266 11 496 560

Evaluation du chiffre d’affaires 2021/2020

BRANCHES EMISSIONS NETTES
2021 2020 ECART %VARIATIONS

AUTOMOBILE 4217443778 3 854 322 363 121 493 9.42%
285
RESP.CIV.DIVERSES 449 431 514 351 861156 97 570 358 27.3%
INCENDIE 2 680 54 3690 2 546 538 134 005 158 5.26%
532
RISQUES DIVERS 86 953 493 83 152 704 3 800 789 4.57%
MALADIE 2 680 308 788 2 006 479 673 829749 33.58%
039
ASSURANCE 49 696 337 44 895 277 4 801 060 10.69%
VOYAGES
TRANSPORT CORPS 890 429 465 930 733 118 -40 303 653 -4.33%
TRANSPORT 1 197 883 524 1 037 634 160 249 250 15.44%
FACULTES 274
RISQUES 1 566 395 539 1 942 150 375 755 096 -19%.35%
TECHNIQUES 635-
AVIATION 4 398 493 - 4 398 493 -
FRAIS 333 139 911 268 501 304 64 6358 607 24.07%%
Le chiffre d’affaires en 2020 représente un montant de 13 066 268 324 FCFA

Le chiffre d’affaires en 2021 représente un montant de 14 156 624 532 FCFA
Soit un écart de 1 090 356 208 FCFA qui correspondent à une variation 8.34%.
Ces chiffres montrent la solidité et l’évolution de la PREVOYANCE ASSURANCES SA entre
2020 et 2021.

DEUXIEME PARTIE : CADRE

METHODOLOGIQUE ET RESULTATS

CHAPITRE 1 : CADRE METHODOLOGIQUE

Section 1 : Echantillonnage
La population mère étudiée sera composé d’assurés de la PREVOYANCES ASSURANCES
qui dispose d’un portefeuille assez élargi et dispersé, alors dans le cadre de notre étude
il sera question d’une sélection de cas isolés dont il a été question de mauvaises
déclarations de risque à la souscription. Dans ces cas seront concernés deux assurés qui
ont déclaré de mauvaises informations avant ou après sinistre.
Ces cas de fraude nous permettront d’analyser les problèmes que peuvent entrainer les
mauvaises déclarations pour la compagnie d’assurance et comment elle fait pour faire
face à ce fléau.
C’est un échantillon du portefeuille de la compagnie dont ces cas ont été constatés qui
nous intéresse. Ces assurés ont effectué de fausses déclarations.
Section 2 : Méthode et instruments de recherche

Dans le cadre de la rédaction de ce mémoire nous avons fait appel à des outils,
documents mais également à des enquêtes. Nous avons étudié des œuvres telles que
« les grands principes de’ l’assurance » écrit par F.Couilbault, S.Couilbault-Di Tommaso
et V.Huberty. Pour les enquêtes de terrain nous avons fait des entretiens individuels
mais également des sondages auprès de la population ciblée.
Le site de l’argus de l’assurance a également été utilisé comme support d’information de
droit des assurances, le site Atlas magazine aussi a longuement été étudié concernant les
solutions contre la fraude en assurance.

CHAPITRE 2 : RESULTATS ET DISCUSSIONS

Section 1 : résultats
La déclaration du risque se fait le plus souvent { travers un formulaire que l’assuré
remplie à la souscription. Dans le cadre de notre étude avant de passer { l’analyse de cas
de fausses déclarations nous allons présenter des exemples de formulaires de
déclarations afin d’analyser les différents types de questions formulées { l’endroit de
l’assuré selon le risque contre lequel il cherche { se prémunir.
Pour cela nous allons utiliser comme illustration générales quatre formulaires de
souscription de la PREVOYANCES ASSURANCES et montrer comment l’assuré peut
fausser la garantie du risque par l’assureur.
I. Formulaires de souscription
Dans un premier temps comme exemple nous pouvons évoquer un Questionnaire de
souscription d’assurance maladie
A. Présentation des questionnaires

PREVOYANCE ASSURANCES S.A.
Département Maladie
QUESTIONNAIRE
PROPOSITION ASSURANCE SANTE
(À remplir par le chef d’entreprise)
1 - PROPOSANT / SOUSCRIPTEUR
Nom ou raison sociale : .
Adresse SOUSCRIPTEUR :
Téléphone et Fax :
BP :
Interlocuteur :
Adresse mail SOUSCRIPTEUR :
Activités :
COURTIER / APPORTEUR :
2 – CONTRAT A SOUSCRIRE EN DIRECT SANS IPM
Avec un effectif minimum de DIX (10) SALARIES PLUS LES MEMBRES DE LEUR
FAMILLE (conjoints et enfants)

3 – POPULATION A ASSURER
Population Totale ……………….assurés DONT
 AGENTS (- 60 ans)
 CONJOINTS (- 60 ans)
 ADULTE DE 60 A 70ANS (agent ou conjoint) (21ans ou
Plus
 ENFANTS MINEURS ( -21 ans)
4 – ETENDUE TERRITORIALE (cocher)
 SENEGAL ET RESTE DE L’AFRIQUE
5 – TAUX DE COUVERTURE (cocher)
 80%
 90%
 PLAN HAMAC (100% accouchement et hospitalisation et 80% ou 90% des autres

prestations)
6 – EXTENSION DES GARANTIES (FACULTATIF)
Option Evacuation Sanitaire
NB : Cette garantie n’est accordée que pour les contrats étendus jusqu’en Europe
7 – AVEZ-VOUS DEJA ETE ASSURE ?
Si oui, auprès de quelle Compagnie ?
8 – QUELS SONT LES ANTECEDENTS DU RISQUE SANTE ? (Le rapport
« Sinistre/primes » des 3 derniers
Exercices ;
Fait à Dakar le ………………………… 2019
LE SOUSCRIPTEUR
SIGNATURE ET CACHET

Du point de vue de l’assureur la maladie peut être définie comme une altération de la
sante constatée par une autorité médicale compétente (médecin).15
« L’assurance sante peut être définie comme une assurance conçue pour alléger la
charge financière générée par une altération de la sante qu’elle soit causée par une
maladie ou par un accident »
Dans le cadre de la déclaration du risque maladie, les informations sont assez faciles à
vérifier de par la nature même du risque qui est accompagné de beaucoup de preuves
médicales. Cependant nous pouvons prendre l’hypothèse de réponse à la question des
antécédents de risques. Si l’assuré pour faciliter sa souscription décide d’omettre ces
informations relatives à des maladies antérieures, il peut devenir un très mauvais risque
de manière fréquente viendra { l’assureur des frais médicaux { prendre en charge.
Evidemment la sanction n’est pas la même si cette omission est volontaire ou
involontaire mais ce qui est sûr c’est qu’il affecte le portefeuille maladie de l’assureur qui
souffre déjà de nombreux cas de fraudes qui affecte sa rentabilité.
Comme deuxième exemple nous allons étudier un formulaire de souscription
d’assurance multirisque professionnelle.
15
(Dough LACEY/Swiss RE South Africa)

QUESTIONNAIRE
MULTIRISQUE PROFESSIONNELLE
I-/ INFORMATIONS SUR LE PROPOSANT
Prénom & Nom ou Raison sociale (Société) :
Situation des risques (siège et agences) à assurer :
Activités :
Téléphone / Fax
E- mail :
Qualité du proposant : Propriétaire Copropriétaire
Locataire Colocataire
II-/ MOYENS DE PREVENTION ET DE PROTECTION DU RISQUE A ASSURER
Extincteur Oui Non -Nature des installations Encastrées

électriques
Nombre (si oui)
Apparente
-Gardiennage Oui Non
s
-Alarme-Vidéo
Oui Non
surveillance

III-/ GARANTIE INCENDIE – EXPLOSION
*Valeur des bâtiments (si *Montant du loyer mensuel (si locataire) :
propriétaire) :
*Valeur du mobilier de bureau : *Valeur du matériel :
*Nature et valeur stock
*Marchandises
IV-/ GARANTIE VOL AVEC EFFRACTION ET/OU AGRESSION
Montant à assurer : Montant en coffre-fort (s’il ya lieu) :
Caractéristiques du Coffre-fort : 1. Poids : ___________ 2. Références :
Valeur en caisse :
V-/ GARANTIE BRIS DE GLACES
Montant à assurer :
VI-/ GARANTIE DESGÂTS DES EAUX
Nature des installations : Encastrées

Nombre de salles d’eau :
Apparentes
Je certifie exactes et sincères les informations fournies

dans le présent questionnaire.
Fait à Dakar le
Signature et cachet :

La multirisque professionnelle a pour objectif d’offrir une protection aux professionnels.

Par professionnel il faut comprendre les industriels, les PMI ? PME, les commerçants et
le secteur informel. Parmi les garanties offertes, comme illustrés dans le formulaire on
peut citer la garantie incendie, dégâts des eaux, bris de glaces. A chaque section des
questions spécifiques sont prévues pour chaque type de risque.
Des cases de « oui ou non » sont également présents dans le formulaire pour faciliter la
compréhension de l’assuré et obtenir des réponses précises.
La quantité, la qualité et la protection des biens assurés sont essentielles { l’assureur
pour effectuer une tarification semblable à la réalité da sa promesse.
En effet nous pouvons parler de fausses déclarations lorsque le propriétaire donne une
valeur erronée du bâtiment qu’il assure { la compagnie d’assurance. Reste à voir si la
déclaration a été faite de bonnes ou de mauvaise foi mais ce qui nous intéresse, c’est
l’impact que cela peut avoir sur la compagnie d’assurances.
En guise d’illustration, si un bâtiment assuré est en réalité de 25 000 000FCFA alors que
le propriétaire déclare { la souscription un bâtiment d’une valeur de 20 000 000FCFA,
cela fausse la protection du risque. On peut en dire de même de la garantie vol avec
effractions, les biens que l’assureur protège sont basés sur leurs montants assurés.
Alors si l’assuré assure des biens dont le montant des factures ou autres est faux, il
assure en réalité des biens dont il a une mauvaise appréciation de leurs valeurs.
Et la phrase qui se trouve au bas du questionnaire prouve l’engagement de l’assuré
envers l’assureur : « Je certifie exactes et sincères les informations fournies dans le
présent questionnaire »
Le non-respect de cette citation entraine des sanctions qui seront évoqués lors du
résultat des cas de fausses déclarations étudiés.
Dans cette même protection si l’assuré omet des informations concernant le contenu du
bâtiment, on peut également parler de fausses déclarations.
Par exemple à la partie du questionnaire « Nature et valeurs stocks » si l’assuré dispose

d’un entrepôt avec des stocks de marchandises assurés. Prenons l’hypothèse qu’il est
censé y garder des produits métalliques destinés { la revente et qu’en réalité l’assuré y
charge des produits inflammables tels que des pots de peintures, de l’essence ou du

gasoil il fausse l’opinion de l’assureur sur le risque des éléments qui sont { l’intérieur du
bâtiment et qui sont des aggravations qui doivent coïncider avec le montant de prime
que l’assuré va payer.
B. Analyse des formulaires

Aux questions posées dans la problématique concernant la déclaration du risque,
notamment le formulaire nous allons poser des axes de réflexions.
L’assureur doit être informé exactement sur les circonstances qui sont de nature à lui
faire apprécier les risques qu’il prend en charge, c’est pour cette raison qu’il établit un
questionnaire.
L’article 7 du code CIMA stipule « Lorsque, avant la conclusion du contrat, l'assureur a
posé des questions par écrit à l'assuré, notamment par un formulaire de déclaration du
risque ou par tout autre moyen, il ne peut se prévaloir du fait qu'une question exprimée
en termes généraux n'a reçu qu'une réponse imprécise »
Cet article est assez explicite dans le sens ou avant de parler d’une mauvaise déclaration
par l’assuré il est important de préciser que l’assureur est le principal responsable des
réponses à son questionnaire de par la manière dont il l’a confectionné.
Partant du constat que le contrat d’assurance est un contrat consensuel, le questionnaire
ne peut être soumis après l’émission de la police. Il doit être, au plus tard, transmis au
candidat { l’assurance, lors du premier acte marquant la conclusion du contrat,
notamment l’émission de la note de couverture. Erigé en principe légal, il convient, pour
en cerner davantage les contours, d'analyser son objet et son étendue.16
La première partie du formulaire est consacré aux informations personnelles de l’assuré
de manière pour l’assureur { connaitre la personne avec laquelle il va entrer en relation
contractuelle. Il y’a toujours des exceptions mais force est de constater que les fausses
informations sur l’identité sont assez rare car facilement vérifiable et punis non pas par
le code Cima mais par le code pénal.
La deuxième partie est consacrée aux moyens de préventions et de protections du risque
assuré.
Cette partie est très importante car les assureurs se fient énormément aux moyens de
prévention pour déterminer la prime, c’est un critère de tarification considérable. Afin
d’appuyer cette affirmation nous pouvons évoquer le cas de l’assurance incendie.
16
Lamy Assurances 2017

En effet si une personne assure son bâtiment contre l’incendie, les extincteurs ou robinet
d’incendie armé diminue le taux de prime mais pour payer une prime moins chère
certains peuvent être tentés de passer sous silence certaines informations. Par contre si
ces fausses déclarations sont découvertes il sera exposé à des sanctions prévues par
cette situation dans le code CIMA.
En générale pour ce cas une visite de risque est organisée mais malgré cela peut avoir
des informations que seul l’assuré peut donner et effectuer des déclarations inexactes.
Enfin la troisième partie est consacrée aux garanties souscrites par l’assuré ou il fait le
choix des différents types de garantie dont il a besoin ou d’éventuelles extensions de
garanties.
II. Cas de fraudes

Dans le cadre de cette étude nous avons pris le cas de deux assurés de la PREVOYANCES
ASSURANCES qui ont commis de mauvaises déclarations. Le premier cas s’est conclu à
l’amiable entre l’assuré et la compagnie d’assurance et le second par une décision
judiciaire de tribunal.
Nous allons étudier ces cas isolés de fausses déclarations et les sanctions qui ont été
appliquées par la compagnie.
A. Exemple de fausses déclarations de bonne foi (Rapport N1444/18-A)

L’assurance automobile est le produit d’assurance avec la plus grande part du chiffre
d’affaires au Sénégal à cause du caractère obligatoire de la garantie responsabilité
civile. Outre la garantie responsabilité civile nous avons des garanties couvrant les
dommages causés au véhicule et à son conducteur et des garanties annexes.
L’entreprise d’assurance fixera le tarif du contrat automobile de manière classique
en prenant en compte { la fois la fréquence et l’intensité du risque.17 On distingue
plusieurs critères de tarification en assurance automobile, parmi eux on peut citer
l’usage du véhicule, les caractéristiques du véhicule, la zone géographique, et les
caractéristiques du conducteur habituel.
Les caractéristiques du véhicule sont :
La puissance fiscale, la source d’énergie, le nombre de places, la valeur vénale, la
valeur à neuve, et la charge utile. Nous n’allons pas nous attarder sur toutes ces
17 e
Technique d’assurances Andre Martin 3 edition Dunod

caractéristiques mais une en particulière va attirer notre attention, c’est la valeur

vénale du véhicule.
En effet, dans le premier cas nous avons un assuré qui souscrit un contrat
d’assurance automobile et déclare la valeur vénale de son véhicule.
La valeur vénale d’un véhicule est l’estimation de son prix au moment de son constat.
Il s’agit de la somme pouvant être obtenue lors de la mise en vente du bien au même
instant. Elle fluctue suivant le cours du marché des occasions.
Les éléments qui peuvent entrer en en jeu sont la carrosserie, le type de véhicule, le
kilométrage… En l’espèce l’assuré donne une valeur vénale qui ne correspond pas à la
réalité du marché.
La détermination de l’obligation de l’assureur ou du montant des dommages peut
nécessiter le recours { un expert, et c’est le cas ici { la suite d’un sinistre la
PREVOYANCES ASSURANCES s’est rapproché d’un cabinet d’expertise automobile.
Voici le rapport qui a été fait :
-RAPPORT TOTAL MAIN D’ŒUVRE……………………………………………. 420 000F
-REPORT FOURNITURES ……………………………………………………….18 646 832F
-Biellettes barre G………………………………………………………………………….81090F
-Biellettes barre D………………………………………………………………………….80944F
-Crémaillère ………………………………………………………………………………1025209F
-Aérateur……………………………………………………………………………………… 53904F
- Kit de peinture …………………………………………………………….....................210000F
-Produit de peinture……………………………………………………………………….40000F
-Apprêt extra filler…………………………………………………………………………33 932F
-Petites fournitures ………………………………………………………………………..10000F
-TOTAL FOURNITURES……………………………………………………………20 181 911F
PEINTURE capot moteur, ailes AV, devanture, jupe AR, pare-chocs AV

-MAIN D’ŒUVRE / 24H X 1750F ………………………………………………….42000F
-FOURNITURES ………………………………………………………………………… 150000F
-TOTAL PEINTURE ……………………………………………………………………..192000F
-TOTAL REPARATION………………………………………………………………...20 793 911F
Une première estimation des réparations de notre rapport d’expertise s’élevant { la

somme de 20 793 911F se décompose comme suit :
TOTAL MAIN D’ŒUVRES …………………………………………………………….. 420000F
TOTAL FOURNITURES…………………………………………………………………..20181911F
TOTAL PEINTURE…………………………………………………………………………192000F
TOTAL REPARATION……………………………………………………………………20 793 911F
VINGT MILLIONS SEPT CENT QUATRE VINGT TREIZE MILLE NEUF CENT ONZE FRANCS
CFA
Ce chiffre dépassant largement la valeur vénale avant sinistre, nous avons écarté le
principe du retour au lésé de son bien tel qu’il était avant l’évènement dommageable par
réparation et remise en l’état.
Ce mode de réparation lui créant un enrichissement exagéré, nous avons opté en vue de
l’évaluation du préjudice matériel subi par l’application de la différence des valeurs
vénales avant et après sinistre.
Compte tenu de l’état général du véhicule, de son élément, de son entretien, de sa
première date de mise en circulation et comparativement au cours du marché des
véhicules d’occasion de ce type sur la place de Dakar, au jour du sinistre, nous estimons
la valeur vénale avant sinistre de ce véhicule à la somme de : 12 000 000FCFA (DOUZE
MILLIONS DE FRANCS CFA)
Compte tenu du volume et de l’état des pièces pouvant être récupérées sur les restes de
l’épave du véhicule.
Compte tenu du cours actuel du prix des pièces détachées de ce genre sur le marché de
l’occasion et en fonction de celles récupérables { savoir quelques éléments du moteur,
de la boite, les pneus et diverses mécaniques et de carrosserie, nous estimons la valeur

vénale après sinistre de ce véhicule à la somme de : 3 000 000 FCFA (TROIS MILIONS DE
FRANC CFA)
Nous disons donc que le préjudice matériel subi par l’assuré du fait de l’accident de son
véhicule survenu le 14/09/18 s’élève { la somme de
VALEUR VENALE AVANT SINISTRE ……………………………. 12 000 000 F
VALEUR VENALE APRES SINISTRE ……………………………... 3 000 000 F
MONTANT DU PREJUDICE ………………………………………....... 9 000 000 F
NEUF MILLIONS DE FRANCS CFA
En foi de quoi, nous avons fait et rédigé le présent rapport d’expertise pour servir et
valoir ce que de droit, et l’avons clos et signé en notre cabinet à Dakar, Le HUIT
NOVEMBRE DEUX MIL DIX HUIT
CABINET EXPERTISE AUTOMOBILE
Comme nous pouvons le constater après l’expertise du cabinet, l’assuré qui de base avait
déclaré un véhicule avec une valeur vénale de 6 000 000F avait en réalité un véhicule
d’une valeur vénale de 12 000 000F.
L’expert a évalué son véhicule { un montant qui était le double de ce qu’il avait déclaré,
en l’occurrence nous sommes bien dans un cas de fausse déclaration. Pas seulement
parce que la valeur qu’il donne n’est pas correcte mais également car la valeur qu’il a
donné fausse d’une manière considérable l’opinion et le jugement fait par l’assureur sur
le l’objet assuré.
Suite à cela nous nous doutons bien que conformément { l’article 35 du code CIMA
l’assuré ne peut recevoir le montant des dommages qu’il a réellement subis.
L’article 35 du code CIMA stipule
« S'il résulte des estimations que la valeur de la chose assurée excède au jour du sinistre
la somme garantie, l'assuré est considéré comme restant son propre assureur pour
l'excédent, et supporte, en conséquence, une part proportionnelle du dommage, sauf
convention contraire ».

La règle proportionnelle de capitaux : est une réduction de l’indemnité due en cas de

sinistre, en proportion de la sous-estimation par l’assuré des biens garantis.
La formule est la suivante :
Indemnité= montant des dommages x valeurs assurée / valeur réelle18
La règle proportionnelle de capitaux ne doit pas être confondue avec celle de primes.
Deux différences fondamentales les distinguent :
- La règle proportionnelle de capitaux concerne le montant des garanties, celle de primes
les aggravations de risque intervenant dans le calcul de la prime ;
La première estimation de 20 793 9111FCFA n’a pas été la valeur de base
d’indemnisation car un tel mode de réparation ne respecte pas le principe indemnitaire.
Un contrat indemnitaire est un contrat qui prévoit la vérification des revenus en cas de
sinistre et le plafonnement de l’indemnisation lorsque le revenu assuré est supérieur à
celui déclaré l’année précédant le sinistre.
L’effet d’enrichissement est, en principe, pas autorisé dans un contrat d’assurance qui ne
saurait avoir pour effet de procurer un revenu supérieur { celui que l’on déclare lorsque
l’on est en activité.19
A la suite du rapport d’expertise la compagnie a fait une proposition de règlement avec
l’application de la règle proportionnelle de capitaux.
- Montant { dire d’expert 9 000 000 F CFA
- Indemnités d’immobilisation Néant
Total brut 9 000 000 F CFA
- Règle proportionnelle : 6 000 000 x 9 000 000 / 12 000 000 = 4 500 000 F CFA
- Franchise : 36 000 F CFA
Net à payer = 4 464 000 F CFA
18
https://www.rambaud-labrosse.com/
19
https://comparateur-prevoyance.com/assurance-prevoyance-definition-du-principe-indemnitaire.html

Dans ce cas LA PREVOYANCES ASSSURANCES considère la fausse déclaration de son

véhicule à 6 000 000 F CFA au lieu de 12 000 000 F FCA comme une fausse déclaration
non intentionnelle. C’est le cas le plus commun car l’assuré est présumé de bonne foi.
Tant que la mauvaise foi n’est pas établie l’omission ou la déclaration du risque de la
part de l’assuré n’entraine pas la nullité de l’assurance.
B. Exemple de fausses déclarations de mauvaise foi

Dans le premier cas nous avons évoqué les caractéristiques du véhicule comme critères
de tarifications automobiles, dans le second c’est l’usage du véhicule qui sera concerné
par de fausses déclarations.
Concernant l’usage du véhicule nous pouvons distinguer 10 catégories :
Catégorie 1 : Promenade et affaire
Catégorie 2 : Véhicule de commerce ou transport pour propre compte
Catégorie 3 : Transport public de marchandises (TPM)
Catégorie 4 : Transport public de voyageurs (TPV)
Catégorie 5 : Deux ou trois roues
Catégorie 6 : Véhicules confiés aux garagistes et aux professionnels réparations
Catégorie 7 : Auto-école
Catégorie 8 : Véhicule de locations avec ou sans chauffeur
Catégorie 9 : Engins de chantiers
Catégorie 10 : Véhicules spéciaux : corbillards, ambulances…
Dans le cadre de notre étude de fraude, seul deux catégories nous intéressent : la
catégorie une et la catégorie quatre.
La catégorie une (promenade et affaires) est, comme sa description une catégorie dans
laquelle le véhicule du particulier sera utilisé afin de se déplacer quotidiennement ou
pas, pour aller travailler ou bien se promener et vaquer à ses occupations principales.
Pour la catégorie quatre nous sommes carrément dans un type d’usage du véhicule
différent de la première. Ici le véhicule est utilisé à des fins de transports d’autres
personnes, c’est-à-dire que l’activité principale du véhicule est le transport de voyageurs
à des fins pécuniaires.
Alors lorsque l’assuré déclare que son véhicule est destiné { « promenade et affaires »
puis se mets au « transport public de voyageurs » ce n’est rien d’autre qu’une fausse

déclaration. C’est exactement ce qu’a fait cet assuré dans ce cas, lui aussi fausse
carrément l’opinion de l’assureur sur le risque.
La fraude a été découverte après sinistre car cet assuré a eu un accident au cours duquel
il a fait une victime. Les avocats de la victime se sont rapprochés de la compagnie
d’assurance et ces derniers ont refusé de prendre en charge ce sinistre.
Effectivement lors du constat et des enquêtes la compagnie a découvert la fraude
commise par son assuré qui de base avait comme usage de véhicule « promenade et
affaires » mais effectuait du « transport public de voyageurs », ceci est une fausse
déclaration intentionnelle qui entraine la nullité du contrat et qui veut dire pas
d’indemnisation pour l’assuré.
Cette affaire s’est terminée au tribunal et voici la décision judiciaire qui a été prise :
Considérant que la PREVOYANCES ASSURANCES reproche { son assuré d’avoir fait une
fausse déclaration d’assurances et il ressort suffisamment des conditions particulières
de la police N° 565 312 que l’assuré a payé une prime de 37.553 F CFA pour usage
affaires et promenades de son véhicule Renault N° 8344 S19 pour une période d’un an ;
que le jour du sinistre les enquêteurs ont relevé que ce véhicule servait de taxi urbain
dans l’agglomération de Pikine, ce qui constitue une modification du risque opposable {
l’assuré ; qu’il fallait mettre hors de cause la PREVOYANCES ASSURANCES ;
Dans cet article le tribunal a statué en faveur de la compagnie considérant une fausse
déclaration intentionnelle.
La fausse déclaration intentionnelle est durement sanctionnée par le code CIMA
L’article 18 du code CIMA stipule :
« Indépendamment des causes ordinaires de nullité, et sous réserve des dispositions de
l'article 80, le contrat d'assurance est nul en cas de réticence ou de fausse déclaration
intentionnelle de la part de l'assuré, quand cette réticence ou cette fausse déclaration
change l'objet du risque ou en diminue l'opinion pour l'assureur, alors même que le
risque omis ou dénaturé par l'assuré a été sans influence sur le sinistre ».
Les primes payées demeurent alors acquises à l'assureur, qui a droit au paiement de
toutes les primes échues à titre de dommages et intérêts.
Les dispositions du second alinéa du présent article ne sont pas applicables aux
assurances sur la vie.
Dans ce cas la compagnie est exemptée de toutes indemnisations.

L’assureur doit effectivement être vigilant et sérieux lors des enquêtes de sinistres car
certaines fraudes peuvent véritablement impactés toute une mutualité en une seule
affaire. Nous pouvons par déduction considéré que l’assuré n’est pas le pionnier d’une
telle pratique, les transporteurs de marchandises, de personnes peuvent être tentés à
passer sous silence certaines informations afin de payer une cotisation inférieure.
Après avoir analysé deux cas de fausses déclarations en automobile nous allons en tirer
des conclusions et répondre aux questions de la problématique sur la base des cas
fausses déclarations étudiées.
Section 2 : discussions
I. Que peut-on en tirer ?
L’assuré n’est pas le seul { blâmer lorsqu’une mauvaise déclaration est effectuée. Il peut
arriver que la conception des formulaires de souscription ne soit pas la meilleure pour
que l’assuré puisse faire une déclaration de risque complète.
L’expertise peut être fortement présente lors du sinistre et des évaluations afin de
déterminer l’indemnité { verser { l’assuré et être beaucoup moins présente lors de la
souscription du contrat d’assurance. La fausse déclaration intentionnelle peut être due à
des manquements au niveau des déclarations de risques ou simplement car la mauvaise
foi de l’assuré n’a pas pu être prouvée, dans tous les cas cela ne fait que confirmer
l’importance d’une bonne déclaration pour le bon déroulement du contrat.
Nous étions dans le cas où l’assuré n’est pas de bonne foi mais lorsque la mauvaise
déclaration est un acte volontaire de tromper l’assureur nous sommes dans un cas de
fraude qui fausse carrément l’approche de l’assureur par rapport au risque.
Dans le cas où la mauvaise foi de l’assuré est établie par l’assureur nous sommes en
présence de fausses déclarations intentionnelles ou de « réticences ». La mauvaise foi
prouvée par l’assureur entraine la nullité du contrat. Il est important de préciser que
cette situation se fait rare car il est difficile de prouver devant une juridiction
l’intentionnalité de l’assuré de vouloir omettre des informations concernant la
déclaration du risque. Les juges ont également tendance a statué en faveur de la partie la
plus faible { savoir l’assuré.
Mais lorsque la mauvaise foi est prouvée par l’assureur cela entraine la nullité du
contrat. La nullité signifie que le contrat est considéré comme n’ayant jamais existé. Elle
constitue la sanction la plus grave que puisse encourir un assuré. La nullité est

applicable quel que soit la date de découverte de la « tricherie ». Dans le cas de la nullité
il n’est pas question de la période, c’est-à-dire que la mauvaise foi soit établie avant ou
après le sinistre, le résultat est le même.
Les conséquences de la nullité sont les suivantes :

 En cas de sinistre, aucune prestation n’est due même le sinistre n’a aucun
rapport avec l’omission ou la déclaration inexacte
 L’assureur peut réclamer le remboursement des sinistres antérieurs
 L’assureur conserve les primes payées à titre de dommages et intérêts.
L’article représente la conséquence de la fausse déclaration intentionnelle, lorsque cette
dernière a été établie.
Pour illustrer toujours dans le cadre d’un contrat d’assurance automobile un assuré a
volontairement caché l’existence de sinistres antérieurs ou falsifie la date de son permis
de conduire sachant que l’ancienneté du permis de conduire est un critère de
tarification.
Lorsque la mauvaise foi n’est pas établie par l’assureur nous sommes en présence de
déclarations inexactes ou d’omissions involontaires.
Si la mauvaise déclaration est découverte avant sinistre l’assureur a deux options :
 Il peut d’abord proposer { l’assuré le maintien du contrat moyennant une
surprime que l’assuré peut accepter ou refuser. S’il accepte le contrat se trouve
modifié { dater du nouvel accord. S’il refuse, l’assureur peut réaliser et demander
une indemnité de résiliation si la surprime est équitable
 La résiliation est l’autre parti que l’assureur peut prendre directement dès qu’il
découvre l’inexactitude.
Le risque c’est l’éventualité d’un évènement incertain qui sera le fait générateur d’un
sinistre. Lorsque l’assuré se permet de fausser le risque il fausse le contrat et cela a des
répercussions sur l’assureur. La fraude à des conséquences pas seulement pour l’assuré
mais aussi pour l’assureur.
En effet une fraude ne peut avoir un impact positif sur n’importe quelle entreprise.
La fausse déclaration intentionnelle entraine tout simplement la nullité du contrat
d’assurance et nous l’avons vu { travers le deuxième cas. La nullité du contrat
d’assurance implique la disparition rétroactive par l’assureur. C’est un cas de nullité tout
{ fait spécifique du droit de l’assurance puisqu’il joue même pour les inexactitudes dans

la déclaration des circonstances aggravantes, c’est-à-dire postérieures à la conclusion du

contrat. Néanmoins dans ce cas la fraude et la mauvaise foi s’apprécie au jour de
l’aggravation.20
Il est important de discuter de cet exemple car dans le cadre de ce mémoire, c’est
effectivement la déclaration à la souscription du contrat qui nous intéresse cependant la
déclaration de l’assuré ne se limite pas { la souscription du contrat mais également en
cours de contrat. L’article 12 du code CIMA stipule :
« De déclarer, en cours de contrat, les circonstances nouvelles qui ont pour
conséquence, soit d'aggraver les risques, soit d'en créer de nouveaux et rendent de ce
fait inexactes ou caduques les réponses faites à l'assureur, notamment dans le
formulaire mentionné.
L'assuré doit, par lettre recommandée ou contresignée, déclarer ces circonstances à
l'assureur dans un délai de quinze jours à partir du moment où il en a eu connaissance.
En cas de lettre contresignée, un récépissé servant de preuve doit être délivré à l'assuré ;
Pour revenir à la fausse déclaration dès la souscription du contrat la fraude à
l’assurance existe depuis la naissance de cette activité. Son expression et ses modes
opératoires ont néanmoins évolué au fil du temps. L’ampleur qu’elle a prise aujourd’hui
et les conséquences qui en découlent la rendent non négligeable.21
Fraude { l’assurance :
En droit des assurances, frauder peut revêtir diverses qualifications juridiques.
Il peut s’agir de :
 Réticence ou fausse déclaration intentionnelle de l’assuré lors de la souscription
du risque : falsification de la valeur réelle du bien assuré, assurance d’un bien qui
n’existe pas, communication d’informations erronées, assurance d’un bien alors
que le sinistre est déjà survenu, etc.
 Simulation d’incapacité, (acte courant en assurance maladie) : choc émotionnel,
etc.
 Sur-assurance frauduleuse : majoration de la valeur assurée.
 Assurances multiples et cumulatives : mêmes garanties souscrites auprès de
plusieurs assureurs.
20
Nullité du contrat : S.Corone « Fausses déclarations intentionnelles : les conditions du succés d’une action en
nullité
21
Atlas magazine « fraude de l’assurance »

 Fausses déclarations délibérées sur la nature, les causes, les circonstances et les
conséquences d’un sinistre. La fraude { l’assurance après sinistre est courante.
Elle peut consister en une description incorrecte du sinistre et des circonstances
de survenance de ce sinistre. Elle peut également concerner un accroissement
des dommages ou la déclaration d’un même sinistre { plusieurs assureurs, etc.
 Falsification, usage de faux, corruption.
 Destruction ou détérioration volontaire de biens.
La fraude externe revêt aujourd’hui des formes multiples et concerne potentiellement
tous les types de produits d’assurance. Les actes de de tricherie ont connu un
développement en termes de fréquence mais également en termes de mode
opératoire.22
Dans notre cas la fraude a été effectuée avant le sinistre et ce cas est également courant.
En Afrique et au Sénégal, souvent la priorité des dépenses au niveau des ménages peut
ne pas être l’assurance et beaucoup n’en ont pas { la culture et se mette donc { utiliser
différents moyens afin d’y mettre le moins d’argent possible, c’était effectivement ce qui
s’est passé dans le deuxième cas
Les contextes économiques difficiles peuvent également amplifier les phénomènes de
fraude.
La fraude a un coût et dans le cadre de l’assurance où un système de mutualité,
(expliquée en détail dans la revue conceptuel) est utilisé, cela a une répercussion sur le
montant des primes. Plus l’assureur se trompe sur son évaluation des risques et se mets
à surpayer et sur indemniser plus le montant des primes va augmenter.
Lorsque l’omission n’est pas faite exprès ou du moins n’est pas prouvée comme
intentionnelle on parle de fausse déclaration non intentionnelle mais lorsque la fausse
déclaration est un acte volontaire on parle de fraude.
En effet La fraude est définie par l’ALFA, Agence pour la lutte contre la fraude {
l’assurance, comme un « acte ou omission volontaire permettant de tirer un profit
illégitime d’un contrat d’assurance ». Il n’existe pas de définition légale ou règlementaire
de la fraude. Contractuellement la fraude est appréhendée sous l’angle de la fausse
déclaration sur les causes, circonstances et conséquences d’un sinistre. Elle est alors
sanctionnée par la caducité du contrat.
22
https://www.atlas-mag.net/article/fraude-a-l-assurance-le-cout

II. Quelles sont les solutions ?

Nous n’allons pas cesser de répéter que la souscription du contrat d’assurance est une
clef pour la vie du contrat, alors elle doit être remplie de vigilances pour éviter les cas
comme celui des assurés qui ont été étudiés.
Pour certains assureurs l’amélioration de la procédure de souscription est la première
étape pour éviter les fausses déclarations. Les questionnaires doivent être le plus précis
possible pour que l’assuré n’ai aucune excuse à mal comprendre un point.
Les questions peuvent être jointes aux versos de compléments d’information, de
définition pour que l’opinion de l’assuré soit le plus éclairé possible.
Il est vrai que d’un point de vue commercial qu’il peut être tentant d’alléger les
formulaires et éléments de souscription pour entrer plus rapidement en relation
contractuelle avec l’assuré mais cela ne doit pas être au dépens de la protection de la
mutualité.
En effet les fausses déclarations de par leurs effets sur la mutualité peuvent faire
augmenter le montant des primes et dans un secteur où la concurrence est rude non
seulement pour la gestion mais également pour son image les compagnies ne peuvent
pas se le permettre.
Nous pouvons donner l’exemple du questionnaire de souscription maladie qui a été
montré en début de deuxième partie. Outre le travail d’harmonisation des
questionnaires { mener, il faudrait que l’assureur s’engage à utiliser les résultats
d’examen réalisés dans les six mois précédents.
Après la souscription du contrat, les compagnies d’assurances pourraient mettre une
petite partie du personnel sur la vérification de demandes de souscriptions ou de
contrats en cours. De quoi valoriser encore un peu plus le contrôle, au-delà de la fraude,
ces solutions vont permettre { l’assureur d’améliorer sa connaissance client, mais aussi
de mettre en lumière les éléments défaillants de la souscription pour les optimiser et
ainsi améliorer en permanence les déclarations de risques de l’assuré.
La lutte contre la fraude doit être vue globalement. Si on ne regarde que les grosses
fraudes subies, on peut soit avoir une démarche trop marquée soit se dire que c’est
exceptionnel. Dans les deux cas, il y a des effets pervers : perdre des ventes ou des
clients si on est trop strict, laisser faire la fraude et l’abus si on ne fait rien.
Aurait-il été de mieux vérifier les informations que l’assuré avait communiquées, au
risque de perdre la souscription du contrat ? Car si la fraude n’avait pas été découverte

et que le la PREVOYANCES ASSURANCES devait se mettre à indemniser la victime, cela

aurait eu d’une manière ou d’une autre un impact sur la mutualité de l’assureur.
Avoir une approche globale permet d’intégrer la lutte anti-fraude dans la politique
commerciale et dans tous les processus client. 23
Des solutions sont souvent discutées par les assureurs mais leur application est
beaucoup plus difficile.
Alors que les assureurs ont parfaitement conscience que la souscription est une étape
stratégique dans le cadre de la lutte contre la fraude, peu d’entre eux songent { s’équiper
des technologies. En cause : leur difficulté à justifier auprès de leur direction un
investissement qui se justifie par des économies importantes mais dont les avantages ne
sont pas immédiatement mesurables. Dans le cas d’une détection de la fraude liée { la
déclaration d’un sinistre, le gain est immédiat puisque l’assuré n’est pas remboursé. En
revanche, refuser de valider une souscription jugée trop risquée est plus difficile à
défendre.24.C’est un point majeur dans le cadre d’une lutte contre les fraudes car le
marché de l‘assurance dans la zone CIMA est concurrentiel , alors les assureurs sont
peut être tentés d’être plus légers.
Donc ce sont des solutions qui sont possibles de mettre en place, cependant toutes sont–
elle vraiment applicable à la situation actuelle des assurances dans la zone CIMA ? Le jeu
en vaut-il vraiment la chandelle ?
23
https://www.optimind.com/medias/documents/295/Optimind-Winter-Publication-Fraude-assurance
24
https://www.argusdelassurance.com/tech/souscription-et-fraude-a-l-assurance-mieux-vaut-prevenir-que-
guerir-tribune.184834

CONCLUSION
L’ensemble de ce mémoire a tourné autour d’un mot c’est le risque.
La déclaration permet { l’assureur de mieux cerner le risque et peut s’opérer de
plusieurs manières. Cependant pour que cette déclaration serve { l’assureur il faudrait
qu’elle soit correcte et c’est là tout le problème avec ces fausses déclarations qui
n’apportent rien { ‘assureur si ce n’est une mauvaise appréciation du risque.
L’assureur détient sa part de responsabilité sur cette mauvaise déclaration de l’assuré et
doit mettre toutes les chances de son côté pour s’assurer de l’authenticité des éléments
donnés par l’assuré.
Les mauvaises déclarations impactent la mutualité et ne sont pas à négliger sous l’excuse
d’un seul cas, car de fil en aiguille cela peut impacter le portefeuille. Les sanctions envers
l’assuré que la déclaration soit intentionnelle ou pas diffèrent mais sur le fonds ne
changent en rien le fait que l’assureur se trompe sur son risque. Cette étude pose des
axes de réflexions sur l’impact et l’amélioration de la déclaration du risque par l’assuré.
Après avoir analysé des exemples de formulaires de souscription qui représentent les
premiers contacts entre l’assureur et l’assuré, nous avons étudié respectivement une
fausse déclaration non intentionnelle puis intentionnelle avant de proposer des
prémices de solutions à cette problématique.
Ces fausses déclarations nous montrent l’impact de la souscription. En effet à travers le
deuxième cas qui aurait pu être plus grave pour la compagnie, l’assureur doit se rendre
compte que l’expression « il vaut mieux prévenir que guérir » n’est pas une exception
dans les assurances.
La déclaration ne se limite pas qu’{ la souscription mais également au cours du contrat.
Outre l’automobile, d’autres cas de fausses déclarations n’ont été recensés mais avec le
marché automobile qui domine le secteur des assurances au Sénégal, les cas de fraudes y
sont beaucoup accessibles.
Des moyens plus chers peuvent être sacrifiés afin de se protéger des fausses
déclarations.
La recette « anti-fraude » en assurance n’est pas encore connue mais des solutions sont
posées dans la dernière partie du mémoire.
Cependant l’assureur dans le contexte actuel des assurances dans la zone CIMA, peut-il
toujours les appliquer au détriment d’une souscription plus souple ?

BIBLIOGRAPHIE
Ouvrages :
 F. Couilbault , S. Couilbault- Di Tommaso , V. Huberty Les grands principes de
l’assurances 13éme édition
 Top’actuel , droit des assurances 2019 -2020
 Technique d’assurances Andre Martin 3e edition Dunod hachette
 Yvonne Lambert Faivre Laurent Leveneur 12 Edition Droit des assurances- Droit
prive
 4 H. GROUTEL, Droit des assurances, coll. Mémento, Dalloz, 13e éd., 2015
Revues et articles :
 Gwendal Perrin Souscription et fraude { l’assurance : mieux vaut prévenir que
guérir ! [Tribune]
 La base Lextenso : Contenu de questionnaire de déclaration du risque pour
apprécier son aggravation.
 L’article d’Optimind-Winter-Publication-Fraude-assurance-avril-2015.pdf
Mémoire :
 Mégane Marouard « Les sanctions entourant la déclaration du risque » Master 2
Droit des affaires, parcours « Droit des assurances » Institut des assurances de
Lyon

TABLES DES MATIERES
DEDICACE............................................................................................................................................................................... I
REMERCIEMENTS............................................................................................................................................................. II
SOMMAIRE ..........................................................................................................................................................................III
INTRODUCTION ..................................................................................................................................................................1
PREMIERE PARTIE : CADRE THEORIQUE ET D’ANALYSE ...............................................................................4
CHAPIRE I : CADRE THERORIQUE ..............................................................................................................................5
Section 1 : La problématique .........................................................................................................................................5
Section 2 : Objectifs ...........................................................................................................................................................7
Section 3 : Hypothèses provisoires de recherche .................................................................................................7
Section 4 : Pertinence de l’étude ..................................................................................................................................8
CHAPITRE 2 : CADRE D’ANALYSE...............................................................................................................................9
Section 1 : Revue conceptuel et théorique...............................................................................................................9
1. Revue conceptuel ..........................................................................................................................................................9
2. Revue de littérature................................................................................................................................................... 13
Section 2 : présentation de la zone d’étude (de l’entreprise) ....................................................................... 14
DEUXIEME PARTIE : CADRE METHODOLOGIQUE ET RESULTATS ........................................................... 18
CHAPITRE 1 : CADRE METHODOLOGIQUE .......................................................................................................... 19
Section 1 : Echantillonnage ......................................................................................................................................... 19
Section 2 : Méthode et instruments de recherche ............................................................................................. 19
CHAPITRE 2 : RESULTATS ET DISCUSSIONS ...................................................................................................... 20
Section 1 : résultats ........................................................................................................................................................ 20
I. Formulaires de souscription ................................................................................................................................... 20
A. Présentation des questionnaires ......................................................................................................................... 20
B. Analyse des formulaires .......................................................................................................................................... 26
II. Cas de fraudes ............................................................................................................................................................. 27
A. Exemple de fausses déclarations de bonne foi (Rapport N1444/18-A) ............................................. 27
B. Exemple de fausses déclarations de mauvaise foi ........................................................................................ 32
Section 2 : discussions................................................................................................................................................... 34
I. Que peut-on en tirer ? ................................................................................................................................................ 34
II. Quelles sont les solutions ? ................................................................................................................................... 38
CONCLUSION .................................................................................................................................................................... 40
BIBLIOGRAPHIE .............................................................................................................................................................. 41
TABLES DES MATIERES ............................................................................................................................................... 42


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PREMIERE PARTIE : CADRE

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CHAPIRE I : CADRE THERORIQUE

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Section 4 : Pertinence de l’étude

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CHAPITRE 2 : CADRE D’ANALYSE

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La souscription est un acte d’engagement. Elle correspond { l’action d’apposer sa

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 Si le risque s’aggrave (par exemple, s’il y a plus d’accidents au sein

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 Si le risque diminue (par exemple, il y a moins de décès en assurance

Présenté par : Monsieur Dominique clément SARR Page 12

La preuve de la mauvaise foi de l’assuré incombe { l’assureur qui doit démontrer

14 Droit des assurances Yvonne Lambert-Faivre Laurent leveneur 12éme édition s

Présenté par : Monsieur Dominique clément SARR Page 13

Historique et Nature juridique

Les opérations d’assurance de la Prévoyance Assurances SA sont aussi présentées au

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Présenté par : Monsieur Dominique clément SARR Page 15

Répartition du Chiffre d'affaires par Branche

Cette performance de la PA lui a permis de maintenir sa position de 3ème place au

Présenté par : Monsieur Dominique clément SARR Page 16

Evaluation du chiffre d’affaires 2021/2020

2021 2020 ECART %VARIATIONS

Le chiffre d’affaires en 2020 représente un montant de 13 066 268 324 FCFA

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DEUXIEME PARTIE : CADRE

Présenté par : Monsieur Dominique clément SARR Page 18

CHAPITRE 1 : CADRE METHODOLOGIQUE

Section 2 : Méthode et instruments de recherche

Présenté par : Monsieur Dominique clément SARR Page 19

CHAPITRE 2 : RESULTATS ET DISCUSSIONS

A. Présentation des questionnaires

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 PLAN HAMAC (100% accouchement et hospitalisation et 80% ou 90% des autres

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Présenté par : Monsieur Dominique clément SARR Page 22

I-/ INFORMATIONS SUR LE PROPOSANT

Prénom & Nom ou Raison sociale (Société) :

Situation des risques (siège et agences) à assurer :

Qualité du proposant : Propriétaire Copropriétaire

II-/ MOYENS DE PREVENTION ET DE PROTECTION DU RISQUE A ASSURER

Extincteur Oui Non -Nature des installations Encastrées

Nombre (si oui)

Présenté par : Monsieur Dominique clément SARR Page 23

III-/ GARANTIE INCENDIE – EXPLOSION

*Valeur des bâtiments (si *Montant du loyer mensuel (si locataire) :

*Valeur du mobilier de bureau : *Valeur du matériel :

*Nature et valeur stock

IV-/ GARANTIE VOL AVEC EFFRACTION ET/OU AGRESSION

Valeur des bâtiments (si Montant du loyer mensuel (si locataire) :

Valeur du mobilier de bureau : Valeur du matériel :