Rapport de Stage Severin

Mécanisme de distribution du crédit à la clientèle dans une microfinance : cas de la PMBF
SOMMAIRE
DEDICACE……………………………………………………………………………………I
REMERCIEMENT………………………………………………………..…………………II
AVANT PROPOS…………………………………………………………………………...III
SIGLES ET ACCRONYMES………………………………………………...……………IV
INTRODUCTION GENERALE…………………………………………………….……1
PREMIERE PARTIE : PRESENTATION ET ORGANISATION DE LA PMBF SA…
CHAPITRE I PRENSENTATION DE LA PMBF SA……………
I. HISTORISQUE DE LA PMBF SA……………………………………

II. MISSION ET VISION DE LA PMBF SA…………………………………………
III. ROLE SOCIAL ET VALEURS DE LA PMBF SA………………………………
IV. PRODUITS ET SERVICES DE LA PMBF SA……………………………………
CHAPITRE II : ORGANIGRANNE DE LA PMBF SA……………………………………
I. ORGANE DE DECISION…………………………………………………………
II. ORGANE D’EXCECUTION………………………………………………………
DEUXIEME PARTIE : MECANISME DE DISTRIBUTION DU CREDIT A LA

CLIENTELE
CHAPITRE III : MECANISME D’OCTROI DU CREDIT A LA CLIENTELE…………
I. CONDITION D’ACCES AU CREDIT A LA PMBF SA…………………

II. PROCESSUS D’OCTROI DE CREDIT A LA CLIENTELE………………………
III. MONTAGE ET ANALYSE DU DOSSIER DE CREDIT………………………
IV. CIRCUIT DECISIONNEL DU CREDIT ET MATERIALISATION DES GARANTIES
V. DEBLOCAGE, SUIVI ET RECOUVREMENT DES CREDITS…………………..
CHAPITRE IV : BILAN DE STAGE………………………………………………
I. TACHEES EXCECUTEE……………………………………………………………..
II. CONSTATS ET SUGGESTIONS…………………………………………………….
Présenté par Victorien Y. Severin BASSOLEPage I

CONCLUSION GENERALE……………………………………………………………
BIBLIOGRAPHIE…………………………………………………………………………V
LISTE DES ANNEXES………………………………………………………………...VI
TABLES DES MATIERES……………………………………………………………VII
Présenté par Victorien Y. Severin BASSOLEPage II

DEDICACE
Je dédie ce présent rapport à mes parents
Présenté par Victorien Y. Severin BASSOLEPage III

REMERCIEMENT
La réalisation de ce document a nécessité l’aide et la collaboration de certaines personnes.

Pour leurs disponibilités nous tenons à leur témoigner notre gratitude. Nos remerciement
s’adresse à :
 Monsieur DAYAMBA MAHAMADOU, notre professeur de suivi qui nous a

toujours aidés dans nos recherches et dans l’élaboration de ce présent document ;
 Madame SANOU/OUEDRAOGO LOUISE, Responsable et agent de crédit à la
PMBF SA du guichet de pissy, pour son implication sans réserve à l’aboutissement de
cette œuvre ;
 Monsieur OUEDRAOGO CYRILE, Directeur générale de la PMBF SA, pour avoir
permis d’effectuer ce stage au sein de sa structure ;
 Monsieur SANA HAROUNA, Directeur des ressources humaines de la PMBF SA,
qui nous a aidés pour l’obtention de ce stage ;
 Tout le personnel de l’agence de Gounghin en particulier le personnel du guichet de
Pissy, pour leur accueil, leurs disponibilités et leurs hospitalités ;
 Tout le corps professoral de l’école supérieur de commerce d’informatique et de
gestion (ESCO IGES), pour la formation reçue ;
 Madame OUEDRAOGO et Madame SEMDE, Caissières du guichet de pissy, pour
leurs soutiens multiformes ;
 A ma famille et amis, pour leurs prières, leurs encouragements et leurs conseils ;
 Tous ceux qui, de manière ou d’une autre, ont contribué à l’élaboration de ce présent
rapport.
Présenté par Victorien Y. Severin BASSOLEPage IV

AVANT- PROPOS
Depuis 1999, l’école supérieure de commerce d’informatique et de gestion (ESCO

IGES) forme des cadres moyens et supérieurs, compétents et polyvalents aux besoins des
entreprises publiques et privées.
ESCO IGES est un établissement d’enseignement supérieur dont l’ouverture a été régularisée
par l’arrêté n°2004/444/MESSRS du 16 Mai 2000. Il a deux sites dans le quartier Gounghin
dont le siège sur l’avenue MORO NAABA ZOMBRE et l’annexe juste derrière le Lycée
Mixte de Gounghin.
ESCO IGES a pour vocation l’enseignement supérieur, la recherche scientifique et la

formation professionnelle continue. Il offre aux étudiants et aux professionnelles des
formations couronnées par des diplômes de fin de cycle suivants : Licence, Master et
Doctorat.
ESCO IGES propose trois cycles de formation.
Le premier cycle, ouvert au titulaire du baccalauréat, propose des formations dans les filières
suivantes :
 Banque et Microfinance ;
 Finance Comptabilité ;
 Marketing et Gestion Commerciale ;
 Communication d’Entreprise ;
 Transport Logistique ;
 Gestion des Ressources Humaine ;
 Science de Gestion ;
 Administration des Affaires ;
 Secrétariat Bureautique ;
 Gestion de Projet ;
 Gestion des Réseaux Informatique ;
Cette formation est sanctionnée par la licence professionnelle (BAC +3) dans les filières
précitées. Il est à noter qu’en deuxième année les étudiants ont la possibilité de se présenter
au :
 Brevet de Technicien Supérieur (BTS), diplôme d’Etat,

 Diplômes de Technicien Supérieur (DTS), dont la plupart est reconnus
par le CAMES
Un second cycle prépare les étudiants aux diplômes de Master (BAC + 5) dans les filières
suivantes :
Présenté par Victorien Y. Severin BASSOLEPage V

 Banque Finance,
 Droit des Affaires et Fiscalités,
 Finance Comptabilité et Audit,
 Gestion des Ressources Humaines,
 Management des projets,
 Marketing et Communication d’Entreprise
 Transport Logistique.
Le troisième cycle (BAC+8) comporte le Doctorat Professionnel en collaboration avec

l’institut des hautes Etudes (IHE) de Paris.
La formation est de qualité et est assurée par des enseignants et des professionnels de haut
niveau composé de :
 Professionnels dans les domaines de l’informatique et des sciences de

gestion provenant des entreprises, d’industries et de cabinet d’expertise
de la place,
 D’enseignants de l’université de Ouagadougou,
 D’enseignants de Strasbourg/France,
 D’enseignants de la Fondation Universitaire Mercure.
Les conditions d’admission à ESCO IGES sont les suivantes :
 Etre titulaire du diplôme de base exigé (le BAC) ou un diplôme

équivalent,
 Déposer un dossier d’inscription,
 S’acquitter des droits d’inscription
Présenté par Victorien Y. Severin BASSOLEPage VI

SIGLES ET ACCRONYMES
AG : Assemblée Générale
BACB : Banque Agricole et Commerciale du Burkina
BTS : Brevet de Technicien Supérieur
CA : Conseil d’Administration
CDS : Crédit Communautaire à Double Solidarité
CEP : Crédit Equipement Productif
CIC : Crédit Individuel Consommation
CIPE : Crédit Individuel Petite Entreprise
CSM : Crédit Micro Entrepreneur
DAT : Dépôt A Terme
DAV : Dépôt A Vue
DTS : Diplôme de Technicien Supérieur
ESCO IGES : Ecole Supérieur de Commerce d’Informatique et de Gestion
GS : Groupe de Solidarité
IMF : Institution de Micro Finance
LMD : Licence Master Doctorat
MESRSI : Ministère de l’Enseignement Supérieur, de la Recherche Scientifique et de

l’Innovation
PMBF : Pan African Micro finance
SA : Société Anonyme
SOFIPE : Société de Financement des Petites Entreprises
SFD : Système Financier Décentralisé
Présenté par Victorien Y. Severin BASSOLEPage VII

INTRODUCTION GENERALE
Depuis longtemps il existait bien des formes de micro crédit entre les individus notamment les
tontines et pari mutuel. C'est-à-dire que la micro finance existait bien mais n’était pas formalisée
comme structure de micro finance.
La micro finance a rencontré un succès réel comme outil d’inclusion des exclus du système
bancaire classique. Depuis la propagation de la formule Micro finance au Bangladesh avec
l’économiste Muhammad Yunus connus pour avoir fondé la première institution de micro crédit, la
Grameen Bank ; ce qui va lui valut le Prix Nobel de la paix en 2006 ; les institutions de micro
finance émergent partout dans le monde. C’est ainsi que la plupart des projets de développement
contiennent des volets micro finance. Le micro crédit se développe dans les pays en développement,
où il permet de concrétiser des microprojets favorisant ainsi l’activité et la création de richesse.
La micro finance fait référence à l’offre de service aux populations pauvres et à faibles revenus, qui
ont peu ou n’ont pas accès aux services financiers bancaire, dans le but de satisfaire les besoins de leur
ménage ou de leurs activités économiques et professionnelles. Les services financiers dont il s’agit
sont principalement de deux types épargne et crédit, auxquels s’ajoutent maintenant les assurances et
les services de transfert. Une institution de micro finance est une entreprise financière qui doit, à
terme, couvrir des dépenses et dégager une marge sans appui extérieur pour être viable et continuer à
offrir ses services. Par ailleurs, les clients des institutions de micro finance ont besoin des services
financiers pour, entre autre, sécuriser leur disponibilité et mener principalement des activités
économiques.
Au nombre des institutions agréées au Burkina Faso, nous avons la PAN AFRICAN
MICROFINANCE (PMBF-SA) qui collecte les dépôts et distribue aussi des crédits.
A l’instar des autres systèmes financiers décentralisé (SFD), la PMBF accompagnes ses clients,
composés principalement de personnes à faible revenus à initier ou à renforcer leurs activités. La
hausse des encours de crédit des SFD du Burkina Faso, témoigne du fort engouement des clients pour
le crédit. Afin, de cerner les crédits distribués par les SFD, notre choix s’est porté sur le thème :
« Mécanisme d’octroi d’un crédit à la clientèle dans une micro finance : cas de la PMBF-SA ».
Présenté par Victorien Y. Severin BASSOLEPage 1

Le choix du thème est motivé par la volonté de maîtriser le mécanisme de distribution du crédit dans
le circuit de la micro finance, la mise en exergue de la typologie des prêts au sein de la microfinance,
ainsi que les composantes du dossier de traitement.
L’objectif de notre étude est de chercher une stratégie de mise en œuvre pour le financement des
demandeurs de crédit.
De façon spécifique, il s’agit de chercher de chercher les contraintes réelles des demandeurs,
d’identifier les mesures à prendre tant au niveau de la PMBF qu’au niveau de la population pour une
meilleure couverture des demandes de crédits.
La méthodologie de recherche adoptée est fortement documentaire. Nous nous sommes inspirés des
ouvrages couvrant le domaine, mais aussi des directives et des procédures de la PMBF. Cette
recherche documentaire est complétée par les professionnels de la structure.
L’étude de ce thème va nous permettre d’apporter notre contribution à la résolution de la

problématique du risque lié aux crédits. Notre plan de travail comportera d’une part à la présentation
de la structure qui a bien voulu nous accueillir pour ce stage pratique et d’autre part l’élaboration de
façon détaillé le processus de crédits à la clientèle

PREMIERE PARTIE :
PRESENTATION ET ORGANISATION DE LA PAN AFRICAN

MICROFINANCE (PMBF SA)
Cette partie consacrée à la présentation de la PMBF a pour objectif de montrer comment la PMBF
s’organise et fonctionne pour le bien-être de l’ensemble de sa clientèle.

CHAPITRE I : PRESENTATION DE PAN AFRICAN MICROFINANCE (PMBF SA)
La Pan African Microfinance Burkina Faso SA est une institution de microfinance de type crédit
direct destinée au financement des micros et petites entreprises qui développent leurs activités en
milieux urbain, périurbain et rural.
Dans cette partie, il est de présenter la PMBF SA à travers son historique, sa vision, sa mission, son
rôle, ses valeurs, les produits et services offerts et son organisation.
I. HISTORISQUE DE LA PMBF SA
La Pan African Microfinance (ex SOFIPE) est une initiative de la banque agricole et commerciale du
Burkina Faso (actuel ECOBANK). Elle a été agréée le 12 septembre 2012 sous le numéro A-
13120460 en qualité de microfinance dont l’objet est de mettre en place des services financiers
spécifiques à destination des petites entreprises et des personnes à revenus faibles.
Elle est une société anonyme au capital social de 1 850 000 000 F CFA, elle a été créée en 2008 mais
elle a commencé ses activités de dépôts en août 2010 et ses activités de crédits en février 2011. Son
ancien dénomination SOFIPE (Société de Financement des Petites Entreprise) a été remplacée le 27
Septembre 2019 en Pan African Microfinance.
Son siège est à Ouagadougou plus précisément à Gounghin sur l’avenue du conseil de l’entente, boîte
postal BP 8369 Ouagadougou 04.
Plusieurs actionnaires ont souscrit au capital de la société à savoir le promoteur principal qui est
ECOBANK (ex BACB), les investisseurs sociaux, le personnel d’ECOBANK et les petits porteurs. En
effet les investisseurs sociaux sont essentiellement AFRICAP et OIKOCREDIT qui sont parmi les
principaux investisseurs qui soutiennent le développement de l’industrie de la microfinance en
Afrique. Le personnel d’ECOBANK est le personnel actuel désireux de souscrire les actions qui sont

réservés à ce tire et les petits porteurs sont des burkinabé vivant à l’extérieur et qui désirent participer
aux initiatives locales et d’autres personnes privées qui pourraient être identifiées par la direction
d’ECOBANK sur la base de leurs engagement à soutenir la vision de la PMBF.
Dans le souci d’être plus performante et proche de ses clients, elle a procédé à l’ouverture de trois (03)
agences et de quatorze (14) guichets et un (01) point de vente à savoir :
 Agence de Ouagadougou : Guichet de Pissy, Guichet de Gounghin, Guichet de Bendogo,

Guichet de Toéssin, Guichet de Léo, Point de service de Rood wooko ;
 Agence de Fada N’Gourma : Guichet de Fada, Guichet de Tenkodogo, Guichet de Pouytenga,
Guichet de Béguédo, Guichet de Zorgho ;
 Agence de Bobo Dioulasso : Guichet de Banfora, Guichet de Houndé, Guichet de Bama,
Guichet de d’Accart Ville.
II. MISSION ET VISION DE LA PAN AFRICAN MICROFINANCE
II.1. MISSION DE LA PMBF SA
La mission principale de la Pan African Microfinance est d’améliorer les condition de vie des
populations à faibles revenus, notamment les micro et petits entrepreneurs des zones rurales,
périurbaines et urbaines du Burkina Faso en leur offrant individuellement ou en groupe de façon
efficiente et pérenne des produits et services financiers et non financier adaptés à leur besoins.
II.2. VISION DE LA PMBF SA
La vision de la Pan African Microfinance est de soutenir la dynamique d’inclusion financière au

Burkina Faso en contribuant à l’émergence et à la consolidation d’une industrie de la microfinance
accessible au plus grand nombre.
III. ROLE SOCIAL ET VALEURS DE LA PAN AFRICAN MICROFINANCE
III.1. ROLE SOCIAL DE LA PMBF SA
La Pan African Microfinance SA aspire par la qualité de son personnel, de sa disponibilité et de ses
services à couvrir tout le territoire national. Au vue du professionnalisme de son personnel, de son

porte feuille clientèle, ses produits et services diversifiés, de son apport dans la lutte contre lé pauvreté
et le chômage respectivement par le financement des microprojets, et la création d’emploi, la lutte
acharnée contre le blanchiment d’argent, la PMBF SA a donné le meilleur d’elle-même pour se
maintenir parmi les meilleurs dans le secteur de la micro finance au Burkina Faso. Elle vise à
améliorer la position compétitive de l’institution ; les performances financières et sociales de
l’institution ; l’augmentation de la valeur perçue par la clientèle.
III.2. VALEURS DE LA PMBF SA
A la Pan African Microfinance Burkina Faso, nous prônons quatre (04) valeurs qui sont défini à partir
des normes éthiques et professionnelles, des pratiques et portent en elles nos ambitions d’aujourd’hui
et de demain. Ces (04) quatre valeurs sont les suivants :
 L’intégrité ;
 L’engagement ;
 Le professionnalisme ;
 L’innovation.
La devise de la PMBF SA est : « choisir la Pan African, c’est choisir la solidité »
IV. PRODUITS ET SERVICES DE LA PAN AFRICAN MICROFINANCE
La PMBF SA met à la disposition de sa clientèle une gamme variée de produits et services destiné à la
satisfaction de leur besoin.
IV.1. PRODUITS DE LA PMBF SA
Les produits de la PMBF SA peuvent être subdivisés en deux grands groupes à savoir : les produits
d’épargnes et les produits de crédit.
IV.1.1. LES PRODUITS D’EPARGNES
La PMBF SA dispose de six (06) produits d’épargne que sont :

 Le dépôt sur livret qui consiste à l’ouverture d’un compte d’épargne afin de percevoir des
intérêts sur le compte. Il se réfère aux dépôts quotidiens des clients. Le taux de rémunération
est de 3,75% ;
 Le dépôt à terme (DAT) qui est une opération consistant à mettre à la disposition de la PMBF
SA une somme d’argent pour une période bien déterminée moyennant une pleine
rémunération ;
 Le dépôt à vue ou dépôt ordinaire qui une opération consistant à l’ouverture d’un compte à vue
par toutes personnes physiques ou morales ;
 Le compte d’épargne songre qui est une cotisation périodique des souscrivant ;
 Le compte d’épargne Yiir Sayan ;
 Le plan épargne crédit consommation qui est alimenté par une épargne régulière d’un montant
de 25000F CFA par mois et la durée de la phase d’épargne n’excède pas 12 mois à l’issue de
laquelle, il permet d’accéder à des crédits individuels plus importants et sans garantie
matérielle pour les investissements pour une durée de 24 mois.
IV.1.2. LES PRODUITS DE CREDIT
Tenant compte de sa clientèle essentiellement des personnes ne pouvant pas avoir accès aux crédits
bancaires pour rehausser leurs activités, la PMBF SA a mis en place des produits de crédit adapté aux
besoins des clients. Elle offre à ses clients différents types de crédits à court terme qui sont ;
 Le crédit aux groupes solidaires ou crédit solidaire micro entrepreneur (CSME) destiné aux
groupes activités génératrice de revenus de 3 à 5 membres et garantie principalement par la
caution solidaire du groupe. Ce crédit est plafonné à un million (1000000) par membre ;
 Le crédit communautaire à double solidarité (CDS) destiné aux groupements, coopératives,
mutuelles et association préexistantes ou à des nouveaux groupements. Il est plafonné à
500 000 par membre ;
 Le crédit individuel petite entreprise (CIPE) ou crédit individuel besoin en fonds de roulement
destiné aux clients ne désirant pas souscrire au crédit solidaire et disposant d’une garantie
suffisante. Il est plafonné à 20 000 000 par individu sur une durée de 12 mois pour le fonds de
roulement et 18 mois pour le financement des équipements ;

 Le crédit individuel consommation (CIC) destiné aux anciens clients et salariés du privé et du
publique d’une durée de 36 mois et la garantie pour les clients autres que les salariés est le
solde du plan épargne ;
 Le crédit équipement productif (CEP) destiné aux clients qui désirent obtenir un petit
équipement productif d’un montant de 2 500 000 maximum, sur une durée de 18 mois d’où la
garantie est de 20 % du montant du crédit demandé.
IV.2. SERVICES DE LA PMBF SA
Les services sont un ensemble de prestation dont bénéficient les adhérents. Ils sont entre autre :
 Les engagements par signature (caution de soumission, caution de bonne fin, d’exécution, de
retenue de garantie etc.…) ;
 Une micro assurance (assurance stock, assurance vie etc.…) ;
 Les virements des salaires et pensions (CNSS et CARFO) ;
 La remise de chèque ;
 Le mobile Banking (collecte de fonds sur place via la technologie mobile) ;
 Les transfers d’argent (orange money, moov money, western union, xpress, rapid transfer,
RIA etc…);
 Les conseils et assistance (éducation financière, sensibilisation à l’épargne etc.…).
Grâce au potentiel financier et humain de la PMBF SA, toutes ces activités sont réalisées avec
efficacité. Pour permettre d’offrir avec le maximum d’efficacité et d’efficience ses produits à sa
clientèle, la PMBF SA s’est doté d’une structure organisationnelle moderne et innovante qui ne cesse
d’évoluer et de s’améliorer.

CHAPITRE II : ORGANIGRAMME DE LA PAN AFRICAN MICROFINANCE

BURKINA FASO
La PMBF comme les autres institutions de micro finance a son système d’organisation et son mode
fonctionnement. Elle fonctionne grâce a deux grands organes essentiels que sont :
 L’organe de décision ;
 L’organe d’exécution.
I. ORGANE DE DECISION
I.1 L’ASSEMBLE GENERALE
L’assemblée générale se compose de l’ensemble des actionnaires de la microfinance évoqué

précédemment. La taille de cet organe est de sept (7) personnes à raison de trois (3) représentants
d’ECOBANK et une (1) personne par catégorie d’actionnaire auxquels s’ajouterait une (1) personne
non actionnaire qui devra être coptée à raison de ses compétences en microfinance et partant du
secteur financier. Elle se réunit en session ordinaire une fois par an sur convention de son président et
en session extraordinaire à la demande de ses membres. Elle a pour but de prendre des résolutions au
regard des exercices.
I.2. LE CONSEIL D’ADMINISTRATION

Le conseil d’administration a pour but d’assurer la haute responsabilité de la bonne marche des
activités de la microfinance. Il regroupe cinq (5) personnes à raison d’une personne par catégorie
d’actionnaire auxquels s’ajouterait la personne non actionnaire coptée par l’assemblée générale.
Principale organe de gouvernance, il est chargé d’orienter les activités, de valider le budget et
d’élaborer le plan d’action.
I.3. LE COMITE DE PRÊT
Il est l’organe qui assure l’analyse des dossiers de crédit afin de prendre la décision d’octroi ou non. Il
ya trois (3) dégrées de comité de crédit dans l’étude de la décision d’octroi de crédit.
 Le premier dégrée de comité de crédit dont le montant maximum accordé est d’un million
(1 000 000). Les membres de ce comité sont : le chef d’agence, l’agent de crédit concerné et le
responsable portefeuille.
 Le second dégrée de comité de crédit regroupe les dossiers dont le montant est compris entre
1 000 001 à 2 999 999 F CFA. Il est formé du responsable du portefeuille, du responsable
administratif et financier, du responsable marketing et le responsable du système d’information
et de gestion. Le responsable du portefeuille est le principal décideur de ce comité.
 Le troisième degré de comité de crédit siège pour les dossiers de demande de crédit dont le
montant est supérieur ou égale à 3 000 000F FCFA. Il regroupe le directeur général, le
responsable marketing, le responsable portefeuille, le responsable administratif et financier et
le responsable du système d’information et de gestion.
II. ORGANE D’EXCECUTION
II.1. DIRECTION GENERALE
Dotée d’une équipe technique dirigée par le directeur général, elle assure la gestion quotidienne de la
PMBF SA à travers le manuel de procédure. Elle est chargée de :
 Exécuter les décisions du conseil d’administration ;

 Représenter la microfinance dans ses rapports avec les tiers ;
 Définir et conduire la politique générale de la microfinance ;
 Assurer la sécurité financière de la structure ;

 Valider les situations mensuelles ;

 Superviser les activités des autres services ;
 Veiller à la bonne marche de la microfinance ;
 Assurer la préservation de l’image de marque de la structure.
II.2. SERVICE ADMINISTRATION ET FINANCE
Il assure sous la supervision du directeur général la gestion quotidienne de l’activité administrative et

financière de la PMBF SA conformément aux dispositions de son cahier de charge, de la proocedure
comptable et de la procédure administrative et financière. Il est responsable de :
 La bonne tenue de la comptabilité ;

 La production des rapports financiers périodiques spécifiques ;
 La qualité des relations avec les fournisseurs et les tiers impliqués dans les opérations
administratives ;
II.3. SERVICE PORTEFEUILLE
Il veille sur la supervision du Directeur général, la supervision quotidienne des activités relatives à la
mise en place des crédits, au suivi du portefeuille à différent niveau conformément aux dispositions de
son cahier de charge. Ainsi il est responsable de :
 La qualité de programmation opérationnelle des activités au titre de la période ;

 La mise en œuvre concrète de l’activité prévue au titre de l’exercice ;
 La production du draft des rapports liés au portefeuille ;
 La bonne adéquation entre les besoins financiers et les services disponibles.
II.4. SERVICE DU CONTROLE INTERNE
C’est un service chargé du contrôle de l’ensemble des opérations financières et opérationnelles de la

PMBF SA. Il a pour tâche :
 L’actualisation de la procédure de contrôle interne ;

 Le bon déroulement des missions externes de contrôle et des audits externes ;
 L’élaboration à bonne date des rapports de contrôle interne ;

 Le renforcement des capacités des contrôleurs internes itinérants et du bon déroulement des
sessions de formation y afférent ;
 La surveillance de l’application des recommandations formulées par les missions de contrôle.
II.5. SERVICE INFORMATIQUE
Le chargé à l’informatique assure sous l supervision de Directeur général, le développement du

système d’information de gestion au sein de la PMBF SA. En plus, il veille sur l’informatisation
complète des services technique de la PMBF SA. A ce titre il est responsable de :
 L’informatisation complète des agences et guichets ;

 L’actualisation de la procédure d’information des agences et guichets ;
 Le renforcement des capacités des personnes intervenant dans les opérations informatiques
dans les agences et guichets.
II.6. CHEF D’AGENCE
Le chef d’agence assure sous la supervision du responsable du portefeuille, la représentation

institutionnelle et opérationnelle au niveau régional. Il a pour mission de mettre en œuvre le
programme de travail approuvé au titre de l’exercice. Il est responsable de :
 La protection du patrimoine de l’agence ;

 La bonne exécution du système de reporting (donné du portefeuille et indicateur de suivi
évaluation) ;
 La situation de la trésorerie ;
 L’élaboration du budget de l’agence ;
 La bonne exécution du suivi budgétaire ;
 L’évolution normale des activités et de la situation de l’agence
II.7. AGENT DE CREDIT
L’agent de crédit assure directement les opérations de crédit et d’épargne avec la clientèle sous la
supervision du chef d’agence et du responsable du guichet. Il a pour attribution de :

 L’identification et l’enregistrement des clients dans les point de concentration d’activité et de

villages cible ;
 L’animation, la formation des groupements et des groupes solidaires ;
 L’évaluation des clients ;
 La présentation des dossiers de crédit au comité de crédit ;
 Le suivi du déboursement du crédit ;
 Le suivi du remboursement du crédit ;
 La gestion du recouvrement du crédit ;
 L’enregistrement des données dans le système de reporting ;
 L’enregistrement des données dans le système de suivi évaluation ;
L’agent de crédit est responsable de :
 L’évolution de l’encours de crédit relatif à son portefeuille ;

 L’évolution des portefeuilles à risque relatif à son portefeuille ;
 L’évolution des encours d’épargne relatif à son portefeuille ;
 La bonne tenue du dispositif de reporting et de suivi évaluation ;
 La rentabilité de son portefeuille.
II.8. CAISSIER (E)
Le caissier assure l’ensemble des opérations de la trésorerie. Il a pour attribution de :
 L’ouverture et la fermeture du coffre central suivant les dispositions contenues dans les
procédures opérationnelles ;
 L’alimentation et l’allègement des caissettes suivant les dispositions contenues dans les
procédures opérationnelles ;
 La surveillance des niveaux d’encaisse ;
 Les versements et retrait de fonds avec les banques commerciales ;
 La sécurisation des fonds au sein du guichet ;
 La bonne tenue du dispositif de reporting de trésorerie.

Cette présentation met fin à notre première partie du document. Ayant une vue d’ensemble de
l’organisation fonctionnelle de la PMBF SA et des produits et services qu’elle offre sur le marché,
nous pouvons analyser à présent la procédure d’octroi de crédit à la PMBF SA.
DEUXIEME PARTIE :
MECANISME DE DISTRIBUTION DU CREDIT A LA CLIENTELE DE LA
PMBF SA
Face à leurs besoins multiples en matière de consommation et d’équipement, les commerçants sont
souvent contraints de se tourner vers les institutions financières en vue d’obtenir le financement
adéquat. D’où l’impérieuse nécessité pour ces dernières d’élaborer des procédures à suivre pour ces
financements. Il s’agira dans cette seconde partie de décrire le mécanisme de distribution de crédit
d’un part et d’autre part faire le bilan de notre stage.

CHAPITRE III : MECANISME D’OCTROI DU CREDIT A LA CLIENTELE
Les activités d’une institution financière sont multiples et diverses. Elles enclavent la collecte des
ressources auprès de sa clientèle qui les transforment de sa part en crédit consentis à la clientèle ayant
besoin. Elle fait face à des échéances de remboursement, elle doit donc veiller à ne pas prêter son
argent qu’à des personnes solvables, capable d’honorer à bonne date les échéances de remboursement.
C’est ainsi que la PMBF SA a mis en place une politique de crédit.
I. CONDITION D’ACCES AU CREDIT A LA PMBF SA
L’homme est un agent économique aux besoins multiples et diversifiés. Il arrive qu’il ne puisse pas
faire face à, ses besoins financiers, et est donc souvent contraint de se tourner vers les institutions
financières pour contracter un crédit afin de satisfaire lesdites besoins. Mais quelle définition peut-on
donner à la notion de crédit ?
I.1. DEFINITION DE LA NOTION DU CREDIT
Le crédit est une opération fondée sur la confiance (crédit vient du mot latin « créditum » qui veut dire
« croire ») car le prêteur doit attendre l’exécution de la prestation que l’emprunteur devra réaliser. Un
crédit est une mise à la disposition d’une certaine somme d’argent à un tiers de façon temporaire. Il est
consenti par un créancier (créditeur) à un débiteur (emprunteur). Pour le créancier l’opération donne
naissance à une créance détenue par l’emprunteur, en vertu de laquelle il pourra obtenir le

remboursement des fonds et le paiement des intérêts selon un échéancier prévu. Pour l’emprunteur,
qu’il s’agisse d’une entreprise ou d’un particulier, le crédit consacre l’existence d’une dette.
I.2. CONDITION D’ADHESION A LA PMBF SA
Sans distinction de race, race, de couleur ou de religion, dans un esprit de solidarité et de cohésion
sociale, la PMBF SA permet aux populations et plus particulièrement au moins nantie d’accéder aux
services financiers et de devenir membre.
Ainsi, toutes personnes physiques ou morales désirant adhérer à la PMBF SA doit nécessairement s’y
rendre et fournir les éléments suivants :
 Une copie de sa pièce d’identité burkinabè (CNIB)

 Deux photos d’identité ;
 Une somme de huit mille (8000) francs CFA pour les personnes physiques, onze mille
(11000) francs CFA pour les personnes morales et les groupements solidaires.
I.3. CONDITIONS D’ADMISSIBILITE
Pour bénéficier du crédit à la PMBF SA tout membre doit remplir les conditions d’admissibilité au
crédit prévu par la politique de crédit. Les conditions retenues dans le cadre de cette politique sont les
suivantes :
 Etre membre de la PMBF SA ;

 Avoir une expérience minimale d’un an dans le secteur d’activité exercé ;
 Avoir la majorité légale et sociale ;
 Afficher des antécédents de crédit irréprochable s’il s’agit d’un ancien emprunteur ;
 Mener l’activité dans la zone d’attraction territoriale de la PMBF SA.
 Mener une activité licite qui ne porte pas atteinte aux bonnes meures ;
 Disposer d’une garantie suffisante.

II. PROCESSUS D’OCTROI DU CREDIT A LA CLIENTELE
II.1. L’OUVERTURE DU COMPTE
Toute personne physique ou morale, ayant une activité génératrice et l’exerçant, pour son propre
compte, peut bénéficier d’un crédit auprès de la PMBF SA mais devrait au préalable ouvrir un compte
dans la structure. A cet effet la PMBF SA met à la disposition de sa clientèle deux types de comptes
qui sont :
 Le compte ordinaire qui permet les opérations de versement et de retrait à tout moment. Il est
aussi utilisé pour les opérations de crédit et engendre des frais de tenue de compte mensuel de
cent quatre-vingt-dix (590) francs FCA pour les personnes physiques et mille cent quatre-vingt
(1180) francs pour les personnes morales ;
 Le compte d’épargne ouvert essentiellement pour les dépôts et ou les retraits ne peuvent pas
être effectué qu’a des intervalles de temps réguliers de deux semaines après un dépôt. Ce
compte est rémunéré annuel à un taux de 3,75% et est exempté des frais de tenue de compte.
II.2. CONSTITUTION DE L’EPARGNE NANTIE
La PMBF SA exige des clients désirant obtenir un prêt de déposer une somme de 20% du montant
sollicité. A titre illustratif quand un client souhaite obtenir cinq cent mille (500 000) francs CFA, il lui
faut au préalable déposer sur son compte cent mille (100 000) francs CFA c’est dire 20% des
500 000F CFA avant que son dossier de demande de crédit ne soit instruit.
II.3. ELABORATION DE LA DEMANDE
Une fois la caution versée, le client est autorisé à faire maintenant sa demande. Une fiche de demande
est déjà disponible à l’agence et suffit seulement de la remplir. Cette fiche comporte les mentions
suivantes :
 Le numéro de compte ;
 Le nom et prénom ;
 Le montant sollicité.
Elle est adressée au Directeur Général et est toujours accompagnée d’une fiche de consentement.

II.4. ENTREVUE
L’entrevue est l’entretient entre deux personnes. C’est une phase de concertation entre membre
emprunteur et l’agent de crédit en vue de l’obtention d’un crédit. Elle est une étape fondamentale dans
l’octroi du crédit. Cette phase permet à l’agent de crédit de collecter toutes informations nécessaires
relatives à l’activité du client pour en tirer des conclusions sur les risques et les chances de bon
déroulement de l’opération. Elle permet également de porter un jugement préliminaire sur la demande
d’emprunt, notamment sur la capacité de l’emprunteur à honorer ses obligations sur sa solidité
financière et sur sa situation financière en général.
II.5. DUREE
Elle varie en fonction du type de crédit. Elle est déterminée selon son objet :
 Douze (12) mois pour le crédit communautaire à double solidarité (CDS) et le crédit solidaire
micro entrepreneur (CSME) ;
 Dix-huit (18) mois pour le crédit équipement productif (CEP) ;
 Trente-six (36) mois pour le crédit individuel de consommation (CIC).
La durée acceptable de remboursement du crédit tient compte également de la capacité de

remboursement de l’emprunteur.
II.6. FRAIS
Il existe trois (03) types de frais à la PMBF SA qui sont :
 Les frais de gestion sont perçus par la PMBF SA lors du versement du crédit pour couvrir les
coûts liés à la gestion du crédit, et peuvent varier en fonction du montant octroyé et de la durée
de remboursement ;
 Les frais d’assurance qui sont composé de l’assurance vie et de l’assurance stock. ils sont
payés en une traite unique.
 Les frais de dossier qui sont calculé en fonction du montant du crédit. Ce sont les coûts
documentaires utilisés dans le montage du dossier. De ce fait ils sont échelonnés comme suit :
Tableau 1 : Grille des frais de dossiers des individus et des entreprises
MONTANT DU CREDIT FRAIS DE DOSSIERS TTC

Inférieur ou égale à 1000000 3540
De 1000001 à 2000000 11800
De 2000001 à 3000000 17700
De 3000001 à 5000000 29500
De 5000001 à 7500000 47200
De 7500000 à 10000000 76700
Plus de 10000000 0,65% du montant du crédit
SOURCE : Manuel de procédure de la PMBF SA
Tableau 2 : Grille des frais de dossiers des groupes de solidarité
MONTANT DU CREDIT FRAIS DE DOSSIERS TTC

Inférieur ou égale à 1000000 1180/ Membre
De 1000001 à 2000000 2360 / Membre
De 2000001 à 3000000 3540 / Membre
De 3000001 à 5000000 5900 / Membre
De 5000001 à 7500000 9440 / Membre
De 7500000 à 10000000 15340 / Membre
Plus de 10000000 0,65% du montant du crédit à diviser par le
nombre des membres
SOURCE : Manuel de procédure de la PMBF SA
III. MONTAGE ET ANALYSE DU DOSSIER DE CREDIT
III.1. MONTAGE DU DOSSIER DE CREDIT
Après l’entrevue, si le client remplit les conditions requises, l’agent de crédit procède au remplissage
de la fiche d’analyse préliminaire sur une tablette à l’aide d’une application nommée YAPU. Cette
fiche comprend trois (03) parties essentielles qui sont :

 La première partie donnant les informations relatives au client (nom et prénom, N°CNIB, date
de naissance, activité, localisation, GPS ; numéro de compte, contact, etc.…) ;
 La deuxième partie est consacré à l’élaboration et l’analyse de façon précis du programme
d’activité ;
 La dernière partie fait ressortir le compte d’exploitation différentiel de l’entreprise avec son
résultat prévisionnel.
Sur cette même fiche se trouve la fiche d’évaluation des garanties et de l’avis de l’agent de crédit. Une
fois cette fiche est remplie, elle est transmise au comité de crédit pour décision finale en plus du
dossier physique composé de la demande crédit, de la photocopie du CNIB du demandeur, la
photocopie de la garantie matérielle et la photocopie de la CNIB d’un aval. Le montage du dossier de
crédit s’achève par la visite sur le terrain par l’agent de crédit afin de connaître le domicile et le lieu
d’activité de client et profité prendre les coordonnés GPS de ce dernier.
III.2. ANALYSE DU DOSSIER DE CREDIT
L’agent de crédit après le montage du dossier de crédit fait une analyse de la capacité de
remboursement du client. Cette phase est la première analyse du dossier de crédit. Elle est l’une des
plus importantes étapes en matière d’examen du dossier de crédit. Cette primauté réside dans le fait
que contrairement aux autres acteurs de l’analyse, seul l’agent de crédit est en contact directe avec le
client durant toutes les étapes de la mise en place du crédit. Cependant ; l’analyse du dossier de crédit
prend généralement en compte :
 La suffisance de la garantie ;
 La rentabilité de l’activité au regard du compte d’exploitation ;
 Le remboursement des dettes ultérieurs s’il y a lieu ;
 L’acceptabilité des transactions du compte.
A l’issue de cette analyse le dossier physique est envoyé au chef d’agence pour une contre analyse
afin de vérifier si les éléments à fournir sont présents, si le plan de trésorerie renferme toutes les
informations utiles, si le les résultats de l’activité préside une bonne capacité de remboursement, si les
garanties sont conformes et suffisantes.
Après cette analyse le dossier est transmis au Directeur général qui formulera sa décision.

IV. CIRCUIT DECISIONNEL DU CREDIT ET MATERIALISATION DES GARANTIES
IV.1. CIRCUIT DECISIONNEL DU CREDIT
Le comité de crédit se réunissait deux (02) fois par semaine pour analyser les décisions à prendre sur
les dossiers de crédit. Mais en octobre 2021 la PMBF SA a mis en place la plateforme YAPU afin de
facilité le montage et l’analyse des décisions du dit comité via online. Ce qui ne nécessite plus le
rassemblement des différents membres du comté en un même lieu pour la prise de décision et cela se
fait de façon quotidienne en fonction des dossiers transmis par les différents agents crédits. A la
PMBF SA il existe trois degré de comité selon les différents cas précédemment évoqué dans la
première partie. Lors du comité de comité de crédit, voici les situations qui peuvent en ressortir :
accorder le crédit, le refus ou le reconsidérer.
IV.2. MATERIALISATION DES GARANTIES
Tout crédit doit être couvert au préalable par une épargne de 20%. A cela s’ajoute certaines sûretés
qui sont entre autre :
 L’engagement irrévocable de salaire qui consiste pour le client salarié de domicilier son salaire
dans les livres de la PMBF SA ;
 L’assurance vie qui permet de protéger la PMBF SA en cas de décès du client. En cas de décès
d’un client la PMBF SA se retourne vers l’assureur pour le remboursement de sa créance
moyennant la présentation de l’original du bulletin d’assurance, du tableau d’amortissement
des différentes échéances, du certificat de décès et de l’acte de décès. Il faut noter que
l’assurance ne prends pas compte le suicide, la pendaison, la victime populaire et les
catastrophe naturelles ;
 Le nantissement de bien meuble ou immeuble qui consiste à remettre à la PMBF SA un bien
en garantie de sa créance. Il est le plus souvent composé de gage de moto et de véhicule ;
 L’hypothèque qui est un acte par lequel le client accord à la PMBF SA un droit sur un
immeuble sans dessaisissement et avec publicité.
En effet, les garanties servent à couvrir les risques du prêteur face aux impayés des débiteurs. Mais,
elles ne sont que des instruments complémentaires de sécurisation du crédit.
V. DEBLOCAGE, SUIVI ET RECOUVREMENT DES CREDITS

Au terme de l’analyse du dossier de crédit de la matérialisation des garanties et de la décision finale

du comité de crédit vient maintenant le déblocage ou la mise place du crédit, le suivi du crédit et le
recouvrement des crédits en cas d’impayé.
V.1. DEBLOCAGE OU MISE EN PLACE DU CREDIT
La mise en place consiste à créditer le compte du client du montant accordé par le comité de crédit.
Après avoir crédité le compte du client, l’agent de crédit procède à l’élaboration de certains
documents tel que :
 Le tableau d’amortissement du crédit ;

 Le billet à ordre ;
 Le contrat de crédit ;
 L’acte d’aval ;
 Le formulaire de gage ;
 La convention du gage.
En effet, l’agent de crédit fera signer tous ses documents au client marquant ainsi le commun accord
de reconnaissance et de remboursement irrévocable conformément aux principes du dit accord. Après
la mise en place le dossier de crédit est suivi afin de s’assurer que le client n’a pas utilisé le
financement pour d’autres fins.
V .2. SUIVI DU CREDIT
Le suivi des dossiers de crédit est fondamental, car un bon suivi évite souvent d’avoir à effectuer des
procédures de recouvrement longues et coûteuses. Le suivi consiste en la mise en œuvre d’un
ensemble de mesures et de vérifications en vues d’éviter que le crédit ne soit pas détourné du but pour
lequel il a été sollicité. Il se fait quotidiennement par les agents de crédit sur la base des reporting des
échéances échues fournis par le logiciel FLEXCUBE.
Le suivi permet aussi de s’assurer que chacune des traites dues par le client à titre de remboursement
de son prêt a été effectuer à échéances prévue. Ainsi au terme des mesures et vérifications des visites
de courtoisie peuvent être effectuées au lieu d’activité du client. Cela permet non seulement de

s’assurer que les investissements ont été effectivement réalisés, mais aussi de s’enquérir de la bonne
marche de celui-ci.
La visite périodique au client a aussi pour but d’assurer que la situation financière de l’emprunteur ne
s’est pas détériorée et les garanties déclarées et validées lors de l’octroi du prêt existent toujours e
bonne état et n’ont pas été cédé.
Lors de cette visite, si l’agent de crédit se rend compte que l’une des clauses de contrat de crédit n’est
pas respectée, il déclare une situation de défaut de crédit. Le contrat peut être rompu.
Dans le but de permettre aux agents de crédit de mieux faire le suivi de leur portefeuille, un état des
impayés est produit chaque jour par le chef d’agence. Cet état comporte la situation de tous les
promoteurs qui n’ont pas, pu honorer leurs engagements envers la PMBF SA à échéance.
V .3. RECOUVREMENT DU CREDIT
Le recouvrement est l’action par laquelle un créancier tente de d’obtenir le montant de sa créance
détenue par un débiteur. En effet, le recouvrement commence dès le constat du retard d’un client. Dès
la constatation du retard, l’agent de crédit interpelle le client pour lui rappeler que sa traite du
remboursement est arrivée à échéance et qu’il devrait passer régulariser sa situation sinon il encourrait
des pénalités et intérêts de retard. Ainsi, si le client n’apporte pas de résultat attendu, l’agent de crédit
devra effectuer une visite sur terrain.
Et si malgré la visite le client ne réagit pas, dès la deuxième semaine de retard, sur la base d’un
rapport adressé au chef d’agence et au comité de recouvrement de l’agence se dépêche sur le terrain
après avoir défini une stratégie de recouvrement (lettre de relance,). Un rapport est produit et signé par
les membres du comité de recouvrement.
Dès le 31e jour, si le client n’a toujours pas régularisé sa situation, le comité de crédit de l’agence,
après avoir défini une stratégie de recouvrement (lettre de mise en demeure…) se dépêche encore sur
le terrain.
Dès le 61e jour, si le client ne régularise pas sa situation, une deuxième lettre de mise en demeure avec
ampliation à son avaliseur. A partir de ce moment, les actions deviennent de plus en plus vigoureuses
et désagréables pour le client : convocation, intimidation du client et de l’avaliseur, plainte au niveau
de parents et amis, menace de réalisation de la garantie…etc.

Si malgré toutes ces actions le client ne rembourse pas, le crédit passe au contentieux (un crédit
contentieux est un crédit dont le recouvrement accuse un retard d’au moins 90 jours. Mais crédit peut
être déclaré au contentieux bien avant ce délai, si l’agent de crédit se rend compte que le crédit est en
péril du fait des difficultés ou du décès de l’emprunteur) à partir du 91e jour.
Au 91e jour, la garantie est mise en vente et le crédit est déclassé.
Tableau 3 : Grille des pénalités de retard
Montant du crédit en F CFA Pénalité mensuelle Mode

0 à 1 000 000 3 000 Le calcul est mensuel et tout
mois entamé est dû.
1 000 001 à 2 000 000 6 000
2 000 001 à 5 000 000 10 000
5 000 001 à 10 000 000 20 000
Source : Manuel de procédure de la PMBF SA
NB : En plus de la pénalité de retard, le client support sur toute la période de retard un intérêt de
1,18% le mois sur le montant des échéances en retard.

CHAPITRE IV : BILAN DE STAGE
Le stage est un exercice professionnel qui vise à donner au stagiaire une approche réelle et pratique de
sa formation théorique. Le stage est un processus très crucial dans le cursus académique de tout
étudiant. Il permet d’acquérir des connaissances pratiques. C’est dans cette optique que nous avons
effectué un stage pratique au guichet de Pissy de la PMBF SA du 09 aout au 08 novembre 2021. Ce
stage de trois (03) mois à la PMBF SA, s’est déroulé dans de bonnes conditions et nous a permis
d’avoir une idée sur la vie professionnelle des travailleurs d’une microfinance. Tout au long de ce
stage, nous avons été témoin de la rigueur de la PMBF SA dans le traitement des dossiers de crédit et
de l’abnégation de son personnel pour la satisfaction de sa clientèle. En effet, la formation que nous
avons reçue à ESCO-IGES a été consolidée par plusieurs activités menées à la PMBF SA.
Nous avons par ailleurs constaté qu’il y a une complémentarité entre la théorie et la pratique. Nous
vous présenterons d’une part les différentes tâches que nous avons exécutées durant notre séjour à la
PMBF SA et d’autre part nous évoquerons les forces, les faiblesses et quelques suggestions issues de
notre étude.
I. TÂCHES EXECUTEES

Durant notre séjour à la PMBF SA, nous avons eu à effectuer un certain nombre de tâches
opérationnelles qui sont entre autres :
I.1. OUVERTURE DE COMPTE SOLIDAIRE (GS) ET INDIVIDUELS
Nous avons eu des entrevues avec les clients, en leurs donnant des informations nécessaires pour
l’ouverture d’un compte au sein de la structure. Cela à consister aussi à remplir la fiche d’adhésion et
de la fiche de consentement du client.
Au regard de la clientèle de la PMBF SA, la compréhension des langues locales s’est avérée important
vu, que la plus part n’ont pas un niveau scolaire élevé. Une fois que les différentes fiches sont
remplies, celles-ci est transmises à la caissière pour l’ouverture proprement dit.
I.2. MONTAGE DES DOSSIERS DE CREDIT
Nous avons d’abord assisté au processus de montage de plusieurs dossiers de crédit avant d’avoir
l’opportunité de conduire certaines étapes du processus qui sont entre autres :
 Le remplissage et la réception des demandes de crédit ;

 Le montage du dossier de crédit dans le logiciel de crédit dénommé « YAPU » ;
 L’analyse financière des demandes de crédit : notre contribution à analyse des dossiers de
crédit à consister à une analyse sommaire des crédits c’est dire le remplissage des fiches du
programme à financer, le compte de résultat prévisionnel et les différents commentaires ;
 Les visites sur le terrain afin de vérifier la véracité des informations fournis par les clients lors
de l’entrevue ;
 Le recouvrement auprès de certain client débiteur et qui sont en état d’impayé.
I.3. FINALISATION DES DOSSIERS DE CREDIT
Cela à consister à faire signer aux clients les différents éléments constitutifs du dossier avant le
déblocage de crédit. Ces éléments sont entre autre :
 Le contrat de prêt ;

 Le billet à ordre ;
 La convention de gage ;
 Le formulaire de gage ;
 L’acte d’aval ;
 Le tableau d’amortissement.
I.4. POINTAGE DES ARRETES DE CAISSE
Cela à consister à faire une vérification pour savoir si les différentes pièces comptables de la caisse
sont conformes à l’écriture du bouillard de caisse du système. Ces vérifications permettent souvent de
corriger certains écarts dû un oubli d’enregistrement ou à un mauvais enregistrement.
II. CONSTATS ET SUGGESTIONS
Notre passage au sein de la PMBF SA a sans doute été formateur, ce qui nous a permis de faire des
constats auxquels nous formulerons des suggestions.
II.1. CONSTATS
Au cours de nos trois (03) mois de stage, nous avons pu observer des forces qui favorises les
performances de la structure et lui donne d’être parmi les meilleur dans le secteur de la micro finance :
 Une bonne organisation : car chaque guichet est organisé de telle, sorte à assurer la
permanence de travail en d’absence d’un agent ;
 Des agents dynamiques et qualifiés constituant un atout majeur pour l’entreprise en ce sens
que ce sont des qualités très prises en compte de nos jours dans le milieu professionnel ;
 Une parfaite collaboration, entre les employés de la PMBF SA ce qui constitue une ouverture
d’esprit et de travail en équipe des employés ;
 Un réseau de guichet en extension ;
 La participation de l’actionnaire Ecobank dans son capital renforce la confiance de la clientèle
vis-à-vis des autres IMF.

Ces constats positifs ne doivent pas occultés certaines insuffisances notées lors de notre stage :
 En effet au cours de notre stage nous avons remarqué que le processus de traitement des
dossiers de n’est pas une chose aisée ; il faut alors non seulement du personnel qualifié, et
expérimenté, mais aussi en nombre suffisant ; ce qui n’est le cas de, la PMBF SA ;
 La faiblesse du débit de connexion et même parfois des pertes de connexion aux heures de
service qui freine parfois le traitement des opérations et qui entraine une perte considérable de
temps pour la clientèle ;
 Une absence d’agence mobile, pour permettre et facilité les ouvertures de compte en un temps
record ;
 La lenteur dans le traitement des dossiers de crédit dû aux documents requis et la longueur du
processus de décision ;
 L’absence d’un système d’information et de renseignement dans les guichets ;
 L’absence d’une bonne stratégie de communication et marketing afin de promouvoir la
notoriété et l’image de marque de structure.
II.2. SUGGESTIONS
Pour permettre à la clientèle d’effectuer sûrement et rapidement ses transactions, faciliter les tâches de
ses agents, et renforcer sa place de leader dans le financement de la petite entreprise au Burkina Faso,
la PMBF SA gagnerait à améliorer ses performances. Ce faisant, nous suggérons à la PMBF SA de :
 Renforcer l’effectif du personnel : pour nous, de nouveaux agents pourraient permettre de

renforcer le dynamisme et favorise une meilleure prise en charge des clients de manière
générale. Concernant spécifiquement le service crédit, le renforcement de l’effectif du
personnel pourrait favoriser entre autres une meilleure organisation des tâches et un meilleur
suivi des dossiers ;
 La mise en place d’un système d’information et d’orientation dans le hall des guichets afin de
limiter le risque lié à l’interruption permanent des clients ;
 La mise en place d’une bonne stratégie de communication et marketing afin de permettre à la
clientèle de mieux connaître la structure et ses différents produits à travers les médias, les
sessions de sensibilisation, les animations urbaine et per urbaine, le sponsoring, etc.
 Raccourcir et mettre du dynamisme dans le processus de traitement des dossiers de crédit ;
 Mieux organiser le service informatique, afin de rétablir et d’augment le débit et les problèmes
de connexion pendant les heures de service ;
 S’acquérir d’une agence mobile pour les ouvertures de compte.
CONCLUSION GENERALE
La Pan African Microfinance est une institution financière qui met à la disposition de sa clientèle des
produits et services universels. La vocation principale de la société est le financement du secteur
informel. En effet son objectif est de concourir à l'amélioration des conditions de vie de la population
pauvre du pays.
Ces trois (03) mois de stage effectué au sein de la Pan African Microfinance Burkina Faso (PMBF
SA) nous ont permis de confirmer une fois de plus qu’une institution telle que la PMBF SA est
incontournable dans la vie socio-économique d’un pays en voie de développement comme le Burkina
Faso. De plus, ce fut l’opportunité pour nous de mettre en pratique les connaissances théoriques
acquises lors de notre formation académique, d’appréhender les réalités et les exigences de la vie
professionnelle.
De son historique à son fonctionnement en passant par son organisation, la PMBF SA nous a
convaincues de son importance dans le domaine des activités économiques et plus particulièrement
dans le domaine de la microfinance. Au regard de son importance, elle doit être pérennisée et doit
surtout être plus compétitive afin d’offrir des services de meilleures qualités.

Etant au niveau du service crédit, nous avons pu voir et apprendre comment se passe le processus
d’octroi et de gestion des crédits. Aussi avons-nous pu toucher la réalité concernant le crédit, acquérir
d’autres connaissances et nouer des relations avec les différents membres (ou clients). Par ailleurs,
l’activité de crédit implique une connaissance approfondie de l’emprunteur, une bonne analyse, un
bon suivi et un système de recouvrement efficace. Il ressort de notre analyse que l’octroi du crédit est
nécessaire pour la PMBF SA et sa maîtrise lui permet d’accroître ses résultats.
Enfin, ce fut pour nous une expérience très enrichissante et nous espérons que nos remarques et
suggestions formulées seront prises en compte et que ce document servira de source de renseignement
utile à la PMBF SA et à tous ceux qui y trouvent un intérêt.

Rapport de Stage Severin

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Mécanisme de distribution du crédit à la clientèle dans une microfinance : cas de la PMBF

PREMIERE PARTIE : PRESENTATION ET ORGANISATION DE LA PMBF SA…

CHAPITRE I PRENSENTATION DE LA PMBF SA……………

I. HISTORISQUE DE LA PMBF SA……………………………………

CHAPITRE II : ORGANIGRANNE DE LA PMBF SA……………………………………

DEUXIEME PARTIE : MECANISME DE DISTRIBUTION DU CREDIT A LA

CHAPITRE III : MECANISME D’OCTROI DU CREDIT A LA CLIENTELE…………

I. CONDITION D’ACCES AU CREDIT A LA PMBF SA…………………

CHAPITRE IV : BILAN DE STAGE………………………………………………

Présenté par Victorien Y. Severin BASSOLEPage I

LISTE DES ANNEXES………………………………………………………………...VI

TABLES DES MATIERES……………………………………………………………VII

Présenté par Victorien Y. Severin BASSOLEPage II

Je dédie ce présent rapport à mes parents

Présenté par Victorien Y. Severin BASSOLEPage III

La réalisation de ce document a nécessité l’aide et la collaboration de certaines personnes.

 Monsieur DAYAMBA MAHAMADOU, notre professeur de suivi qui nous a

Présenté par Victorien Y. Severin BASSOLEPage IV

Depuis 1999, l’école supérieure de commerce d’informatique et de gestion (ESCO

ESCO IGES a pour vocation l’enseignement supérieur, la recherche scientifique et la

ESCO IGES propose trois cycles de formation.

 Brevet de Technicien Supérieur (BTS), diplôme d’Etat,

Présenté par Victorien Y. Severin BASSOLEPage V

Le troisième cycle (BAC+8) comporte le Doctorat Professionnel en collaboration avec

 Professionnels dans les domaines de l’informatique et des sciences de

Les conditions d’admission à ESCO IGES sont les suivantes :

 Etre titulaire du diplôme de base exigé (le BAC) ou un diplôme

Présenté par Victorien Y. Severin BASSOLEPage VI

BACB : Banque Agricole et Commerciale du Burkina

BTS : Brevet de Technicien Supérieur

CA : Conseil d’Administration

CDS : Crédit Communautaire à Double Solidarité

CEP : Crédit Equipement Productif

CIC : Crédit Individuel Consommation

CIPE : Crédit Individuel Petite Entreprise

CSM : Crédit Micro Entrepreneur

DAT : Dépôt A Terme

DAV : Dépôt A Vue

DTS : Diplôme de Technicien Supérieur

ESCO IGES : Ecole Supérieur de Commerce d’Informatique et de Gestion

GS : Groupe de Solidarité

IMF : Institution de Micro Finance

LMD : Licence Master Doctorat

MESRSI : Ministère de l’Enseignement Supérieur, de la Recherche Scientifique et de

PMBF : Pan African Micro finance

SOFIPE : Société de Financement des Petites Entreprises

SFD : Système Financier Décentralisé

Présenté par Victorien Y. Severin BASSOLEPage VII

Présenté par Victorien Y. Severin BASSOLEPage 1

L’étude de ce thème va nous permettre d’apporter notre contribution à la résolution de la

Présenté par Victorien Y. Severin BASSOLEPage 2

PRESENTATION ET ORGANISATION DE LA PAN AFRICAN

Présenté par Victorien Y. Severin BASSOLEPage 3

CHAPITRE I : PRESENTATION DE PAN AFRICAN MICROFINANCE (PMBF SA)

Présenté par Victorien Y. Severin BASSOLEPage 4

 Agence de Ouagadougou : Guichet de Pissy, Guichet de Gounghin, Guichet de Bendogo,

II. MISSION ET VISION DE LA PAN AFRICAN MICROFINANCE

II.1. MISSION DE LA PMBF SA

II.2. VISION DE LA PMBF SA

La vision de la Pan African Microfinance est de soutenir la dynamique d’inclusion financière au

III. ROLE SOCIAL ET VALEURS DE LA PAN AFRICAN MICROFINANCE

III.1. ROLE SOCIAL DE LA PMBF SA

Présenté par Victorien Y. Severin BASSOLEPage 5

III.2. VALEURS DE LA PMBF SA