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Contratos ComercialesaCuenta Corriente Mercantil: concepto-

El C.de Comercio en el Ttulo XII, Captulo I habla de la Cuenta corriente mercantil y en su artculo 771, establece: La cuenta corriente es un contrato bilateral y conmutativo por el cual una de las partes remite a la otra, o recibe de ella en propiedad, cantidades de dinero u otros valores, sin aplicacin a empleo determinado, ni obligacin de tener a la orden una cantidad o un valor equivalente, pero a cargo de acreditar al remitente por sus remesas, liquidarlas en las pocas convenidas, compensarlas de una sola vez hasta la concurrencia del dbito y crdito y pagar el saldo.No consiste en realidad en un simple sistema de contablidad con dos columnas de debe y haber, en las que se asientan las distintas partidas para restar al final la menor de la mayor y obtener un saldo.- Este sistema contable existe en la cuenta corriente, pero tambin en otras cuentas como la simple o de gestin,

la apertura de crdito en cuenta corriente y el depsito en cuenta corriente, que sin embargo, son distintas a la cuenta corriente mercantil.Desde el punto de vista jurdico y con relacin a la norma del cdigo es un contrato por el cual las partes convienen en que los crditos y las deudas que arrojen las operaciones que efecten en un determinado tiempo, pierdan su individualidad y se fundan en dos masas contrapuestas para liquidarse en la fecha convenida, compensndose hasta la concurrenda de la menor, a fin de obtener, si resultan desiguales, un saldo que ser deudor para una y acreedor para la otra. Importa una concesin recproca de crdito.Es un contrato consensual, bilateral y conmutativo, tpico, de tracto sucesivo y comercial.Los elementos particulares de este contrato, los que nos permiten individualizarlo de otros contratos comerciales, son: 1- Es una operacin de crdito y 2- es un contrato reglamentario de relaciones crediticias.El rgimen legal se desarrolla a partir del art. 771 como dijimos.- La caracterstica esencial y fundamental de este contrato, es la indivisibilidad de las dos masas del debe y del haber, que hace que los crditos includos en la cuenta perdan su individualidad para convertirse en simples elementos del crdito eventual del saldo.- Una vez includos, no puede hablarse de crdito por precio, por locacin u otros conceptos; los crditos desaparecen transformndose y las cantidades acreditadas quedan sujetas al rgimen de la cuenta corriente: compensacin de ambas masas y liquidacin en el momento en que se procede al cierre.En el art. 775, se plantea la novacin cuando los valores debidos por uno de los contratantes al otro se admiten en la cuenta corriente mercantil.- Muchos autores coinciden con la norma y otros disienten considerando que el crdito primitivo no se transforma en otro crdito sino que desaparece como tal, convirtindose en un simple asiento de la cuenta corriente (autores italianos como Bonelli, Vivante, etc). No es la doctrina predominante en nuestro derecho.El art. 777 establece taxativamente los elementos que debe tener la cuenta corriente: 1-...los valores y efectos se transfieren en propiedad...; 2- ... que stos sern pagados a su vencimiento...; 3...obligatoria la compensacin entre el debe y haber; 4- ...que produzcan intereses legales o convencionales; 5- ...el saldo ser exigible desde el momento de su aceptacin....La cuenta corriente mercantil, segn el art. 782 concluye por: 1: por consentimiento de las partes;2 Por haberse concludo el trmino que fijaron; 3: por muerte, interdiccin, demencia, quiebra o cualquier otro suceso legal que prive a alguno de los contratantes, de la libre administracin de sus bienes.-

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Contratos Bancarios y Financieros.Cuenta corriente bancaria: concepto

El art. 791 del C.de Comercio expresa: La cuenta corriente bancaria es de dos maneras: a descubierto, cuando el banco hace adelantos de dinero; o con provisin de fondos, cuando el cliente los tiene depositados en l Como apreciamos, nuestra legislacin slo indica de qu manera puede ser: a descubierto o con provisin de fondos.La moderna doctrina cientfica designa a la cuenta bancaria en descubierto como apertura de crdito en cuenta corriente y a la provisin de fondos como depsito en cuenta corriente.Una de las partes en este contrato debe ser necesariamente un banco, que desarrollan las actividades bancarias determinadas por ley y usan cheques para la disponibilidad de los fondos.-

Es importante destacar que el art. 793 establece las obligaciones de las partes y especialmente determina que las constancias de los saldos deudores en cuenta corriente bancaria, otorgados con las firmas conjuntas del gerente y contador del banco sern consideradas ttulos que traen aparejada ejecucin, siguindose para su cobro los trmites que para el juicio ejecutivo establezcan las leyes de procedimientos del lugar donde se ejercite la accin....- Esta disposicin es de suma importancia por la celeridad que significa la ejecucin de los saldos deudores mediante el procedimiento ejecutivo.-

Depsito bancario: El depsito bancario es un contrato por el cual el cliente del banco entrega al banco una suma determinada de dinero para su guarda: a) el cliente del banco alimenta la cuenta con depsitos en dinero, pudiendo disponer del saldo a su favor de inmediato y en cualquier momento, por medio de cheques; el banco le presta su servicio de caja, abonando los cheques, generalmente presentados por terceros y debitndolos en su cuenta; b) puede aismismo entregar cheques al cobro, pero sobre su importe no puede girar hasta que el banco los hace efectivos: en la prctica hasta 1 o 2 das despus, pues se remiten a la cmara compensatoria (Actualmente, con las disposiciones de emergencia, no funciona el servicio como corresponde, aprecindose demoras de 60, 72 y mas horas para poder percbir el importe de los cheques depositados, siendo este un nuevo atropello bancario); c) si el correntista opera con el banco, descontando documentos propios o de terceros, el banco le acredita las sumas respectivas.El depsito bancario puede ser adems en plazo fijo y en caja de ahorro.- El primero consiste en un depsito que no puede ser retirado hasta la terminacin del plazo previsto, con ms los intereses pactados con el banco.- Tienen distintos plazos: una semana, un mes, etc.- La caja de ahorro permite cinco extracciones de dinero mensual, con los intereses pactados, que se devengan en forma mensual.- Estos contratos se encuentran en la actualidad totalmente desvirtuados.- El cliente bancario se ha visto defraudado por las medidas econmicas dictadas por el gobierno de turno, y sus ahorros, tanto en cuenta corriente, plazo fijo y caja de ahorro se encuentran retenidos en lo que se ha dado en llamar corralito, cruel sistema de retener los ahorros, propiedad privada de quienes los depositaron, en beneficio de entidades bancarias que han usufructuado con ellos durante mucho tiempo y que han girado las ganancias fuera del pasEn la cuenta corriente en descubierto, el banco abre cdto al cliente hasta determinada suma, que le acredita en cuenta corriente, y sobre la cual ste puede girar, librando cheques, hasta la suma que se fija como mximo en descubierto. Dado que el cliente puede efectuar depsitos y stos, como es lgico disminuyen o eliminan la cantidad en descubierto que representa el crdito acordado por el banco, sin que ste desaparezca, pues simpre el cliente puede girar con exceso sobre sus depsitos hasta la cantidad convenida, la cuenta arrojar en ciertos momentos un saldo a su favor y si las extracciones exceden a la suma depositada, un saldo en contra.- Los bancos cobras altos intereses por los importes girados en descubierto.-

c.- Prstamo bancario Es un contrato de mutuo comercial, y como tal rene las caractersticas del mismo. Se trata de un crdito en dinero, aludindose en este caso al poder de adquisicin en un momento y espacio dados.El mutuo bancario es un contrato por el cual el banco d en prstamo a un cliente una suma de dinero, que ste recibe en propiedad, pudiendo consumirlo, para restituirlo en el plazo previsto, en la misma cantidad con ms los intereses lucrativos pactados.-

Es un contrato real, bilateral, oneroso, comercial y bancario, atpico, formal a los fines de la prueba ( se formalizan en formularios con clusulas predispuestas).Los intereses que se pactan, son la contraprestacin que se debe pagar al banco por el uso y goce del dinero prestado.Este contrato ha sido celebrado en nuestro pas en infinitas oportunidades por todas las instituciones bancarias del pas, garantizndolos con hipotecas y prendas.- Asimismo se han contratado en moneda nacional y extranjera, ocurriendo en la actualidad los problemas que son por todos conocidos relacionados con la devaluacin del peso en relacin al dlar y los acontecimientos producidos por los deudores bancarios y particulares que pretenden con razn, creemos, el cumplimiento de lo pactado.Todos conocemos la aplicacin del CER (coeficiente de estabilizacin ) y la ltima modificacin del CVS (coeficiente de variacin salarial).-

d.- Apertura de crdito En nuestro pas no se encuentra regulado este contrato, al que podramos conceptualizar diciendo que es un contrato por el que un banco se obliga a tener a disposicin de un cliente una suma de dinero por cierto perodo de tiempo o por tiempo indeterminado.- As lo define el C. Italiano en su art. 1842. Mediante este contrato, el cliente del banco tiene una promesa a su favor de que si necesita una suma de dinero, la institucin la pondr a su disposicin en los trminos pactados con anterioridad.- Para algunos autores, es un contrato de los llamados preliminares pues consideran que todas las operaciones de crdito pueden ser precedidas de un contrato de apertura de crdito o sea que pueden existir tantas especies de aperturas de crdito cuantas con las posibles operaciones creditorias.Presenta como caracterstica principal el concepto de disponibilidad que consiste en el poder de emplear bienes ajenos hasta una suma determinada y de cualquier modo.Para Villegas la apertura de crdito, desde el punto de vista de la contabilidad, puede ser simple o en cuenta corriente, y es en ste caso cuando el cliente tiene la facultad de efectuar restituciones parciales y de alcanzar de nuevo la suma puesta a su disposicin hasta la extincin del contrato.- Mientras no sea ejercitada esta facultad de disposicin, existe un derecho de crdito.La entidad bancaria queda ligada por el contrato durante la vigencia del mismo, an cuando el acreedor no haga uso de la facultad de disposicin.- Debe esperar el cumplimiento del plazo contractual y cumplir las rdenes del acreditado.Puede ocurrir que el contrato sea en descubierto o con garanta real (prenda, hipoteca) o garanta personal (aval o fianza de tercero).Es un contrato consensual, comercial y bancario, principal, bilateral, oneroso, conmutativo, de ejecucin continuada, innominado y atpico.-

e.- Descuento y redescuento.El descuento es un contrato bancario financiero, por el cual una entidad bancaria pone a disposicin del acreditado una suma de dinero determinada a cambio de la transmidin de un crdito de vencimiento posterior, del cual el cliente es titular. Un sujeto recibre ttulos de crdito u otros papeles de comercio con fecha futura, en retribucin a su actividad econmica o profesional y mediante este contrato tiene la oportunidad de obtener en forma anticipada el monto de su crdito, previa deduccin de los intereses correspondientes.-

En principio, todos los crditos pueden ser descontados, especialmente los ttulos de crdito o papeles de comercio.Los ttulos de crdto son los documentos que dan derecho al ejercicio de lo que representan: letra de cambio, el pagar, el cheqe, la factura, los certificados de depsitos a plazo fijo, los warrants, las acciones de sociedades annimas, los bonos, los debentures, los ttulos pblicos, las cartas de porte, etc. Tambin pueden ser descontados otros papeles de comercio como son las facturas simples, los certificados de obra, las rdenes de pago, etc.El contrato opera de la siguiente manera: el cliente lleva al banco los documentos a descontar, con vencimientos no superiores a los 180 das de plazo y formaliza el contrato entregando los documentos mediante el endoso o cesin.- El banco recibe los documentos en propiedad, no en garanta, de manera que a su vencimiento podr exgir el pago a los deudores, y ante el incumplimiento de stos, podr accionar contra su cliente, o sea del descontatario.Es un contrato comercial, bancario, consensual, bilateral, oneroro e innominado.El redescuento ha sido utilizado en nuestro pas desde los aos treinta, especialmente por el Bando de la Nacin.Consiste en el descuento a un banco de los documentos que ste haba tomado de sus clientes.- En la actualidad, el Banco Central de la Nacin Argentina, desde su creacin en 1935 es el nico competente para la realizacin de este contrato.La autoridad fija a travs del redescuento la tasa de inters, estableciendo un piso para la tasa de descuento, sobre cuya tasa prestarn los bancos, para obtener una utilidad si deben recurrir al derescuento.-

f.- Crdito documentado o documentario.En las compraventas internacionales, se presentaban problemas entre vendedor y comprador por las distancias que debe recorrer la mercadera y su respectivo pago.- Se probaron distintos sistemas para garantizar el negocio y dar seguridades a las partes, uno de ellos la aceptacin bancaria, mediante la insercin de una clusula contractual, por la que el banco se obligaba a aceptar una letra de cambio que giraba el exportador-vendedor por el precio de la venta.- Tiene el inconveniente de que el vendedor deba despachar la mercadera y transcurra un lapso de tiempo largo, que deba ser financiado por el vendedor.- Fue as que este procedimiento fue reemplazado por una apertura de crdito a favor de un tercero y se le llama crdito documentado o documentario.Segn la traduccin de la Federacin Latinoamericana de Banco de las Reglas y usoso uniformes versin 1983, el crdito documentario o documentado es todo convenio, cualquiera sea su denominacin o designacin, por medio del cual un banco (banco emisor) obrando por solicitud y de conformidad con las instrucciones de un cliente (ordenante del crdito), debe pagar a un tercero (beneficiario) o a su orden, o pagar o aceptar letras de cambio gradas por el beneficiario; o autoriza a otro banco para que efecte el pago o para que pague, acepte o negocie las dichas letras de cambio, contra la entrega de los documentos exigidos, siempre y cuando se cumplan los trminos y las condiciones del crdito.Las partes intervinientes son tres: 1el ordenante, comprador, que mantiene relaciones con su banco y que por la vinculacin que tiene con dicho banco, obtiene la intervencin del banco emisor; el banco emisor que se obliga frente al beneficiario, o a su orden a pagar, aceptar o negociar las letras de cambio que libre el beneficiario o por intermedio de otro banco (banco corresponsal);

2-

3-

el beneficiario, vendedor en cuyo favor se abre el crdito y que recibir su pago, aceptacin o negociacin de las letras que gire, contra la presentacin de la documentacin que acredite el envo de la mercadera comprendida en la negociacin base.-

La jurisprudencia ha entendido que el crdito documentado supone la existencia de un banco emisor de la carta de crdito y un banco corresponsal, comprendiendo en el caso de una compraventa internacional, una forma de pago y eventualmente, una operacin de crdito para el importador.Para Garrigues, se trata de distintos contratos ligados entre s por una misma finalidad econmica, cual es la de garantizar al vendedor el cobro de su crdito sobre el precio de la mercadera, mediante la asuncin por un banco de la obligacin de pagar ese precio.Para Villegas es un contrato bancario autnomo, atpico y complejo que genera mltiples relaciones jurdicas.Es un contrato consensual, plurilateral, oneroso, conmutativo, innominado, atpico, comercial y bancario.-

g.- Cajero automtico.Como su nombre lo indica se trata de un servicio permanente de caja que el banco ofrece a sus clientes. Permanente significa durante las 24 horas del da, todo el ao, includos los das feriados. - Se le denomina automtico porque es una mquina la que cumple las funciones pertinentes y lo hace en esa forma.Es un contrato accesorio del servicio de caja que se deriva del contrato de cuenta corriente bancaria requiriendo como condicin especial la preexistencia de este contrato.Son mquinas de uso colectivo, por otros clientes del banco, cuyo accceso en cualquier momento es facilitado por la utilizacin de una tarjeta magntica y una clave otorgada por la institucin a cada cliente.Se contrata con el banco un lmite de crdito a utilizar por el cliente y cada extraccin tiene un mximo estipulado. Tambin las extracciones diarias se estipulan.- El servicio es remunerado para el banco, que cobra una comisin.Es un contrato consensual, no formal, bilateral, oneroso, accesorio y de ejecucin continuada.-

Otras formas en la contratacin.-

a.- Ahorro previo.El antecedente inmediato del ahorro previo, se encuentra en el ahorro contractal anticipado, por el que las empresas vendedoras de bienes o prestadoras de servicios captaban dinero entregado por quienes deseaban adquirir dichos bienes o servicios para el futuro, en cuotas mensuales.- Esto trae aparejado para la empresa la posibilidad de financiar la fabricacin o la compra de los bienes necesarios para cumplimentar el contrato.- An hoy, muchas empresas promueven la construccin y venta de unidades a someter al rgimen de propiedad horizontal.Posteriormente surge el ahorro y prstamo para fines determinados mediante el cual se crea una cadena de clientes que efectan pagos anticipados y a quienes se promete un crdito que se concretar en el momento de la entrega del bien para el pago del saldo de precio que exista a ese momento.- En este

contrato, el xito depende de que haya un nmero significativo de adherentes; la empresa compromete su patrimonio y se obliga directamente con cada contratante por medio de un contrato bilateral.Sobre la base de estos sistemas y sus variantes, se cre el denominado Crculo de ahorro previo.Para Guastavino, es un sistema mutualista, ya que surgi apoyndose en principios de cooperacin y solidaridad, siendo una organizacin de ahorristas para la obtencin directa o indirecta de bienes sobre la base del aporte mancomunado y el ahorro recproco.El contrato de ahorro previo se sustenta en el contrato de ahorro, que se caracteriza por ser un contrato de adhesin, con clusulas predispuestas, al que se denomina por lo general solicitud y es un formulario tipo e impreso.La regulacin de este contrato se previ oportunamente, sufriendo las ltimas modificaciones en el ao 1986, mediante el Decreto P.E. N 34/86.En el art. 1 establece que comprende a todas las empresas que reciban dinero del pblico en razn de operaciones de ahorro o depsito o dinero que tiendan a impulsar el ahorro mediante desembolsos nicos o peridicos para la constitucin, bajo cualquier forma, de capitales determinados (fondos) con posibilidad o no de reembolsos anticipados por medio de sorteos.Las entidades autorizadas son las constitudas bajo la forma de sociedades annimas o cooperativas inscriptas; bancos oficiales de carcter nacional, provincial o local con la autorizacin correspondiente y los entes pblicos compatibles por su naturaleza y actividad con el sistema y cuenten con la respectiva autorizacin.La autorizacin debe ser concedida por la Inspeccin General de Justicia segn la ley 22.315 (art.3) excepto para las mutuales que siguen regidas por la ley 20.321 y sujetas al control del Instituto Nacional de Accin Mutual (INAM).Es un contrato bilateral, de adhesin, formal no solemne, oneroso y conmutativo, de tracto sucesivo y tpico.-

Contratos informticos.

El trmino informtica deriva de informacin automtica, es la informacin que se brinda a travs de ordenadores electrnicos.- Es una rama tecnolgica moderna que procesa y almacena informacin mediante soportes automatizados.Estas informaciones as almacenadas se transmiten mediante redes interconectadas, lo que ha creado un sistema de comunicaciones para el intercambio de informaciones entre los distintos equipos informticos.Debemos hablar de contratos sobre informtica, que son aquellos que tienen por objeto la prestacin de bienes y servicios vinculados a la informacin automatizada.Ha sido importante para la economa el desarrollo tecnolgico operado, produciendo en cierto sentido una segunda revolucin industrial.Mediante la informtica se superan fronteras, distancias, tiempos; las empresas cuentan con esta tecnologa como un recurso econmico bsico.El objeto normado por la informtica (para algunos derecho de la informtica) es la tecnologa informtica en las relaciones humanas, condicionando las estructuras normativas tendientes a su regulacin.-

El contrato informtico segn Dall Aglio, es todo acuerdo en virtud del cual se crea, conservan, modifican o extinguen obligaciones relativas al tratamiento automatizado de informacin .- Son aquellos que crean, modificacn, o extinguen relaciones jurdicas cuyo objeto es transferir la propiedad, el uso, y goce de los elementos necesarios para la informacin o bien prestar servicios informticos (Farina, Juan M.).Puede contratarse la locacin del equipo completo, la adquisicin total o parcial, la compra del hardware , la compra del programa y la adquisicin de servicios computarizados.- As i hablamos de hardware , software o prestacin de servicios.Hardware son los contenidos informticos que necesita la computadora para procesar los datos que se le transmiten, proporcionar las respuestas, todo conforme a un modelo operativo o programa.Software es el modelo operativo o programa, que puede ser el de base u operativo y el aplicativo a determinada funcin.Es un contrato bilateral, oneroso, principal, puede ser de ejecucin instantnea o de ejecucin continuada, debe redactarse por escrito. Para algunos autores la contratacin de software es una locacin de obra. Pensamos que no podemos encuadrarlo estrictamente dentro de ninguno de los contratos tpicos, dadas las caractersticas especficas que la contratacin ifnormtica presente.

Franquicia (franchising).-

Es el contrato en virtud del cual una parte, llamada franquiciante, otorga licencia a un comerciante, llamado franquiciado para que venda productos o servicios de su titularidad.- El franquiciado paga un canon por este derecho, ms una regala (royalty) sobre las ventas.- Internacionalmente este contrato se conoce con el trmino ingls de franchising.La franquicia es un mtodo de colaboracin entre empresas distintas e independientes ya que requiere de la accin comn de ambas partes para lograr eficacia, desarrollo y ampliacin de los negocios en sus respectivas empresas.- En la realidad, quien impone las condiciones es el franquiciante y el franquiciado se somete a sus imposiciones.El franquiciante pone a disposicin del franquiciado dos elementos: la tcnica comercial-empresarial (medios y servicios de apoyo) y una lnea de productos o servicios con marca acreditada y fama comercial.- Exigen uniformidad en las normas de explotacin para la cadena de comercios franquiciados, a los que proveen de publicidad y promocin del producto o servicio.- Claros ejemplos son Mc Donalds, Coca-Cola, etc.Es un contrato de adhesin, de tracto sucesivo, oneroso, comercial, principal, bilateral.La ley de defensa de la competencia (N 22.262) sanciona las conductas abusivas de ambas partes.<<Volver / Unidad 1 / Unidad 4 / Unidad 5 / Unidad 6 / Unidad 7 / Unidad 8

Contratos bancarios y financieros Contenidos

1 CONTRATOS BANCARIOS 1.1 Contrato de cuenta corriente bancaria - factor notorio - confusin de patrimonios y de cuentas corrientes 1.2 Libretas de ahorro y depsito 1.3 Prstamos hipotecarios 1.3.1 Prstamos hipotecarios - ndices de referencia (EURIBOR-MIBOR-INTERBANCARIO,....) 1.4 Crditos y prstamos a consumidores 1.5 Microcrditos 2 CONTRATOS FINANCIEROS 2.1 CTO (Over the counter) 2.1.1 OTC-Traded stocks 2.2 CMOF (Contrato marco de operaciones financieras)

CONTRATOS BANCARIOS Ver ms sobre BANCA

Contrato de cuenta corriente bancaria - factor notorio - confusin de patrimonios y de cuentas corrientes STS 14 abr 2009 (Rec. 962/2004) - CONTRATO DE CUENTA CORRIENTE BANCARIA: Cargos y extracciones de dinero desconocidas y no autorizadas por los titulares de la cuenta. Responsabilidad del Banco porque las distracciones se realizaron por empleados y por un colaborador remunerado de la entidad que era gerente de una empresa de uno de los cuentacorrentistas pero que no estaba autorizado para operar en la cuenta corriente particular. Conocimiento por los empleados de la entidad de la inexistencia de dicha

autorizacin. Falta de la condicin de factor notorio. Inexistencia de prueba de una "confusin de patrimonios" o de "cuentas corrientes".

Libretas de ahorro y depsito STS 27 mar 2007 (Rec. 2081/2000) - Titular de unas libretas de depsito a plazo fijo identificadas con unas iniciales. Relacin banco-cliente fluida, hasta que desaparece el director de la sucursal con el cosecuente quebranto de la clientela y del demandante. El deman dante reclama contra el banco, y, al estimarse en ambas instancias la demanda, el banco recurre en casacin. No se produce una vulneracin del principio de "onus probandi", ya que el recurrente pretende una nueva valoracin de la prueba en realidad. Que el titular pidiese ser identificado con las iniciales no obsta a la existencia del contrato, puesto que el banco acept tal peticin. La mala fe ha de ser probada y dicha prueba corresponde a los tribunales de instancia. El director de la sucursal actuaba en ella y como empleado de la misma y en el marco del poder otorgado por la entidad financiera, por lo que su condicin de factor de comercio [sobre el factor mercantil y el factor notorio ver ms aqu] obliga al banco a responder de sus actos. La legitimacin activa del actor queda demostrada con la evidencia de la existencia misma del contrato, aunque aparezca identificado con iniciales. No puede aplicarse en este caso el principio de que los intereses han de ser pactados y expresos, puesto que tal exigencia opera para el contrato de prstamo y este no lo es. El banco se constituy en mora al no haberse acreditado la prrroga del contrato ni su pacto. No se ha acreditado extremo alguno que permita afirmar que el demandante haya actuado con abuso de derecho. -

Prstamos hipotecarios

Prstamos hipotecarios - ndices de referencia (EURIBOR-MIBOR-INTERBANCARIO,....) Crditos y prstamos a consumidores Microcrditos Declaracin sobre el microcrdito (UE Parlamento Declaracin - 2009/C 271 E/08)

CONTRATOS FINANCIEROS CTO (Over the counter)

Over-the-counter (OTC) son contratos directos y bilaterales, a menudo acordados sin la presencia fsica de las partes (por telfono, electrnicamente) y no normalizados del todo, negociados fuera de mercados regulados, sobre derivados financieros, acciones, bonos u otros activos financieros, en los que los contratantes acuerdan cmo se resolver en el futuro un determinado acuerdo o transaccin. Una de las partes suele ser un banco, en concreto, un banco de inversin.

Los Forwards y Swaps son ejemplos tpicos. Cuando involucran derivados suelen regirse por las normas de la ISDA (International Swaps and Derivatives Association), que es un buen sitio para obtener exhaustiva informacin sobre la negociacin de derivados, y su regulacin. A este mercado se le suele llamar el "Fourth Market."

El Modelo ISDA de contrato, el 2002 ISDA Master Agreement (Multicurrency-Cross Border) (hay que pagar), es, probablemente, el ms extendido. La ISDA tiene diversos protocolos de adhesin para las partes que negocian este tipo de contratos, siendo muy relevantes el 2009 ISDA AEJ Derivatives Protocol y el ISDA Novation Protocol .

OTC-Traded stocks Los OTC pueden, a su vez, negociarse en mercados, como el OTC BULLETIN BOARD (sujeto a las normas de la SEC) o PINK-SHEETS (no sujeto a SEC) (ver en la wiki OTC-Traded stocks).

Aqu encontrars las Rules and Regulations for the Securities and Exchange Commission and Major Securities Laws (aqu las ms aplicables a la negociacin en mercados de los OTC).

Aqu el Manual de Reglas FINRA (Financial Industry Regulatory Authority) (aqu su Seccin 6410, la ms aplicable a la cotizacin de OTCs en mercados)

El Congreso USA est hora (2009) examinando una nueva regulacin para los derivados que puede afectar a este instrumento.

CMOF (Contrato marco de operaciones financieras)

El CMOF es el modelo marco para una versim espaola de los CTO. Quiere regular las condiciones marco de los contratos de derivados financieros no negociados en mercados organizados u oficales, adaptadas a la legislacin espaola.

Existe una versin de la AEB (2009).

Tipos de operaciones bancarias Las operaciones bancarias las podemos dividir en tres grandes grupos: a) Operaciones de depsito En este grupo se encuentran operaciones tan sencillas como la contratacin de una cuenta corriente o libreta de ahorros o un depsito bancario. b) Operaciones de intermediacin Dentro de este grupo se encuentran aquellas operaciones en las que la entidad acta ms como intermediaria o comercializadora del servicio o producto que como productor del mismo. As cuando invertimos en activos de renta fija, compramos acciones, invertimos en un fondo de inversin o contratamos un plan de ahorro o de pensiones lo que hace la entdad bancaria no i es ms que comercializar un producto diseado y gestionado en la mayora de los casos por un tercero, aunque este tercero sea una empresa relacionada con la entidad bancaria.

b) Operaciones de financiacin En este ltimo grupo nos encontramos con la contratacin de prstamos, crditos, anticipos comerciales, descuento comercial, etc. Es decir operaciones donde la entidad bancaria nos presta un determinado capital y por tanto asume un riesgo a cambio de un precio. Aclarados estos aspectos comentar que obviamente nosotros podremos negociar con el banco cuando este sea el generador del producto o servicio que contratamos pudiendo la entidad financiera personalizar las caractersticas del producto en funcin de las necesidades concretas de cada cliente. En el caso de que se trate de operaciones de intermediacin en la gran mayora de los casos nuestra capacidad de negociacin es mnima por no decir inexistente por lo que tan slo deberemos fijarnos en que las condiciones de contratacin del produ sean cto aquellas que nos interesan. Es por ello que en esta gua no trataremos dichos productos por lo que para conocer el funcionamiento de los mismos simplemente han de revisar las guas que con respecto a ellos pueden encontrar en este mismo sitio web: Gua de depsitos bancarios Gua de inversin en fondos de inversin - Gua de inversin a travs de seguros de ahorro y planes de previsin Gua de inversin en activos de renta fija - Gua de inversin en acciones 2. Operaciones de depsito, cuentas corrientes y libretas de ahorros De partida cuando hablamos de cuentas corrientes o libretas de ahorros todos tendemos a pensar que es algo tremendamente sencillo y que prcticamente carece de sentido dedicar tiempo a su negociacin. Sin embargo, hemos de tener en cuenta que la prctica totalidad de operaciones bancarias que realiza una empresa o un particular tienen su reflejo en una cuenta corriente o libreta de ahorros de tal modo que conocer sus caractersticas de funcionamiento nos permitir utilizar mejor estos productos. 2.1 Principales caractersticas de una cuenta corriente o libreta de ahorros Capacidad para contratar - Personas Fsicas: a) Menores no emancipados (no pueden contratar una cuenta corriente) b) Menores emancipados c) Mayores de edad d) Incapacitados legalmente, con representante legal e) Cnyuges - Personas Jurdicas Identificacin - Personas Fsicas: NIF, nmero de identificacin fiscal - Personas Jurdicas: CIF, copia escritura de constitucin y de apoderamiento, esta documentacin se utiliza para verificar que las personas que actuarn en nombre de la empresa ante la entidad bancaria tienen capacidad para hacerlo. Modalidades de contratacin - Contratos Unipersonales. - Contratos Pluripersonales:

a) Rgimen indistinto, todas las personas que aparecen en el contrato tienen capacidad para realizar cualquier tipo de operacin de forma independiente. b) Rgimen conjunto, en este caso es necesaria la firma de todos los titulares o de un conjunto de ellos para realizar las operaciones habituales de la cuenta. - Establecimiento de autorizaciones: a) Individuales. b) Mltiples: Rgimen indistinto Rgimen conjunto Todas las autorizaciones prescriben ante el fallecimiento del titular Temporales - Sin lmite. - A los 20 aos sin operaciones a Favor del Estado. Cuantitativas - Reintegros en efectivo hasta 3.000 sin preavisar, para la realizacin de reintegros de mayor importe en efectivo es preciso preavisar. Econmicas Intereses - Acreedores, a nuestro favor por los saldos acreedores que se mantengan. - Deudores, slo en el caso de las plizas o cuentas de crdito. - Descubierto, en el caso de un cuenta corriente cuyo titular sea un particular estar limitado a 2,5 veces el tipo de inters legal, en el caso de que el titular sea una persona jurdica, empresa, no existe limitacin. Comisiones - Mantenimiento, es una comisin que se devenga de forma peridica por el mero hecho de mantener abierta la cuenta. - Administracin, bajo esta denominacin suele liquidarse una comisin por apunte reflejado en la cuenta, si bien en muchos casos aunque dicha comisin est autorizada en el Banco de Espaa no se cobra al cliente. - Reclamacin descubiertos, esta comisin se devenga y liquida en el momento en que la cuenta se encuentra en descubierto. - Mximo descubierto, es una comisin que se devenga sobre el mximo descubierto en el que se ha encontrado la cuenta en un perodo de liquidacin. Es una comisin a tener muy en cuenta pues fcilmente puede situarse en el entorno del 4 %. Por ejemplo de un descubierto de 1.000 pagamos una comisin de m ximo descubierto de 40 . Valoraciones: las establecidas en la Circular 8/90 del Banco de Espaa. Las normas de valoracin fijan el momento en que un determinado movimiento bancario es tenido en consideracin para el clculo de intereses. (enlace a las normas de valoracin) Liquidaciones de intereses y comisiones, se suelen realizar con frecuencia mensual o trimestral, utilizndose para el clculo de intereses el denominado mtodo hamburgus.

Fiscales

- Residentes: intereses sujetos a retencin a cuenta del IRPF o del impuesto de sociedades. - No Residentes: intereses no sujetos a retencin a cuenta del impuesto. Crediticias Los saldos acreedores de una cuenta corriente o libreta de ahorros pueden ser utilizados como garanta de operaciones de prstamo o crdito, este tipo de garanta se denomina pignoraticia. Judiciales Los saldos acreedores responden de deudas de origen tributario de sus titulares pudiendo ser embargables. Hay que tener en cuenta que no respondern nunca de las deudas tributarias de las personas autorizadas en la cuenta

Contratos bancarios. Generalmente aparecen unidos a otros contratos, por ejemplo en contrato de cuenta corriente bancaria. Podemos definir de la manera que lo define el Cdigo de comercio, es el contrato realizado entre una entidad de crdito y un cliente, para regular una relacin jurdica bancaria, encuadrado dentro de la actividad de intermediacin crediticia en la que el banco capta fondos del pblico, para utilizarlos en la concesin de crditos. Dos son las operaciones fundamentales:

y y

Operaciones de activo, es cuando el banco concede a travs de prstamos a un cliente. Operaciones de pasivo, cuando es el cliente le hace un depsito en el banco.

- Contrato de cuenta corriente. Surge en conexin con otro contrato del que es una operacin accesoria, como es el previo depsito de una suma de dinero en un banco. Se trata de un contrato de gestin bancario, el banco realiza todos las operaciones de caja que le encomienda el cliente y algunos de ellos a cambio de una percepcin de una comisin. Para que exista el contrato tiene que existir ese desembolso mnimo, puede ser abierto a nombre de una o ms personas, si son ms personas se llama cuenta de disposicin solidaria. Obligaciones y derechos que nacen del contrato.

El banco se compromete a informar de forma peridica de los movimientos de la cuenta, del estado de la cuenta. Si as est pactado, algunas cuentas generan intereses a su favor, generalmente no. Le corresponde cobrar las comisiones que tenga establecidas. Estas comisiones estn fijadas por el Banco de Espaa.

y y

- Contrato de apertura de crdito. Es aquel en que el banco se compromete a conceder crdito al cliente por una suma determinada y un plazo determinado, pasado el cual, el cliente tendr que devolver el crdito y todo ello a cambio de una comisin, un dinero que percibe el banco. Frente al crdito, prstamo normal, presenta una ventaja, el cliente puede ir disponiendo de sumas de dinero en sucesivas veces hasta una cantidad determinada. El banco lo que hace es que va pagando los cheques del cliente. Se perfecciona por el consentimiento, contrato bilateral, contrato oneroso y al finalizar el cliente debe devolver el crdito. - Transferencia bancariaEs una operacin que se explica teniendo en cuenta la existencia de 2 cuentas bancarias, pertenecientes a dos personas distintas. El cliente, ordenador de la transferencia, lo que hace es autorizar al banco para que se deduzca de su cuenta la cantidad y la transfiera y abone en la cuenta del otro, que se llama beneficiario. Podemos considerar que por medio de la transferencia se da una orden para que se transfiera de una cuenta a otra de una determinada cantidad. No es un contrato en si mismo, es trasmisiones de fondos que estn escritos en las operaciones bancarias. Est dentro de lo que son derechos inherentes del cliente al abrir una cuenta. Nace una obligacin del banco de hacer la transferencia, que si no es cumplida es la responsabilidad del banco. El derecho del banco es a cobrar comisin en todo caso. El crdito que nace a favor del beneficiario. - Contrato de alquiler de cajas de seguridad. El convenio de este contrato con el banco, cede mediante un precio un compartimiento dentro de su edificio.

No es un contrato de arrendamiento, no lo es porque la funcin principal es la custodia, tiene carcter mixto, parte de arrendamiento uso de cosa del otro y tambin es un contrato de depsito. Se paga un alquiler. El banco exige que no haya materias peligrosas. Seccin 2 La Contratacin mercantil TEMA XXIV

Introduccin Por la definicin de contrato bancario que nos ofrece Snchez Calero sabemos que contrato bancario es: Aquel acuerdo de voluntades que pretende crear una relacin jurdica entre la entidad de crdito y su cliente, captndole fondos con nimo de utilizarlos por cuenta propia concediendo crditos a terceros. En el ejemplo nos encontramos ante un acuerdo de voluntades, que crea una relacin jurdica entre la entidad de crdito CAJARIOJA, y su cliente, un servidor, captndole fondos, doy fe de ello, para utilizarlos por cuenta propia concediendo crditos a terceros, es presumible que s. Objeto El objeto del contrato bancario puede ser de tres tipos:

y Valores Mobiliarios: acciones participaciones... (su gestin, su emisin) y Crditos: Entendido como una entrega de dinero con obligacin de restituirlo a plazos y con el pago de intereses, segn la forma acordada. y Dinero: Entendido como medio forzoso de pago; en el ejemplo ste es el objeto.

Caractersticas
y CONTRATO DE ADHESIN: Definimos contrato de adhesin como aquel contrato que est sometido a unas condiciones generales, en el ejemplo vemos como la parte del reverso de la fotocopia est completamente dedicada a ello.

En este caso parece ser que las condiciones generales se refieren a lo que es toda la tipologa completa de los contratos desarrollados por esta entidad bancaria. A su vez me atrevera a decir que en la parte del contra reverso, nos encontramos con un apartado que se llama: CONDICIONES PARTICULARES DE LA TARJETA, que opino que son las condiciones de la cuenta en cuestin, condiciones que sern iguales en todos los contratos de este tipo formalizados por esta entidad.
y CONTENIDO MNIMO: El contenido mnimo de los contratos bancarios est constituido por los siguientes apartados:

El Inters: En las condiciones ms particulares viene especificado este requisito (subrayado en rojo) El periodo de liquidacin de los intereses: Este apartado se encuentra especificado y explicado en la tercera columna del reverso; las condiciones generales, para cada tipo de inters viene explicado el plazo de liquidacin de los mismos. El sistema utilizado para el clculo de los intereses: Tambin a lo largo de la tercera columna se explica el clculo de los distintos intereses que se pueden dar en todos los tipos de contratos formalizados por esta Entidad, asimismo lo que es especfico de este contrato est explicado y expuesto en el anverso de la hoja, concretamente en la parte izquierda (Subrayado en rojo), en este caso por tratarse de la modalidad de Tarjeta Joven, no hay intereses. Las comisiones y los gastos: Este requisito tambin viene escrito en la primera cara del contrato, en la lnea que se refiere a las cuotas (gastos) y las comisiones.

Los derechos de las partes: Hablando con sinceridad no he encontrado ningn epgrafe que se refiera a ello ex proceso, pero opino que en este caso se refiere a tal apartado en cada epgrafe de las condiciones generales, que en cierto modo especifican obligaciones de una y otra parte.

Todo esto es un comentario de un contrato bancario en lo que a la generalidad se refiere, ya que est versado sobre una teora general dada en clase. Por consiguiente, si nos centramos ms en el detalle de lo que es un contrato bancario de cuenta corriente, tendremos que las generalidades antes explicadas se cumplen, siendo complementadas con otras caractersticas ms especficas de este tipo de contrato bancario, el de cuenta corriente, cuya definicin nos da Snchez Calero: Contrato en virtud del cual la entidad de crdito, pone en funcionamiento un soporte contable (una cuenta) para con el cliente, donde se registran las operaciones que ste hace con la entidad. El banco presta un servicio de caja ejecutando las rdenes que le impone el cliente. Es un contrato consensual, se perfecciona con el consentimiento de ambas partes, pero exige que la entidad de crdito entregue al cliente un documento contractual, aqu est la prueba. Es bilateral, manifestada esta caracterstica en que hay dos partes en el mismo, entidad y cliente. Las especificaciones vienen reflejadas a la hora de hablar de las obligaciones de las partes, pero estas no se ven en el documento, sino que con el paso del tiempo se irn cumpliendo segn corresponda por una y otra parte, no obstante enunciar las obligaciones de las partes:

Por el lado de la Entidad:

Gestin material de la cuenta, es la entidad la que se encarga de tener al da los movimientos que se hagan en la misma. Cumplimiento de las rdenes del cliente, evidentemente siempre que la solvencia y liquidez del mismo hagan posibles esas rdenes. Informacin peridica: El Banco, deber informar mediante extractos de cuenta de la situacin de la misma, si el cliente no se comunica con la entidad para referirse a los citados , se dan por aprobados por l, el plazo para mostrar la disconformidad est entre 1 y 2 meses segn entidades. Abono de intereses y pago de comisiones segn lo pactado, es el paso del tiempo el que hace que se cumplan estas condiciones.

Por el lado del Cliente:  Aprovisionar de fondos a la Entidad de crdito, es decir hacer un ingreso que le d la suficiente liquidez para ir ejecutando las operaciones que el cliente desee.

Pago de comisiones y gastos, al igual que antes, es el paso del tiempo el que har que se cumpla esta obligacin. Pago de los intereses de descubierto, es una situacin que se da cuando la cuenta se queda en nmeros rojos, es decir en saldo acreedor para la Entidad, bien sea por el cobro de la misma de las comisiones y gastos, bien sea porque ha habido un pago que ha superado los fondos de la cuenta y la Entidad nos ha cubierto las espaldas respondiendo por nosotros. Esta situacin, normalmente generar un inters alto que tendremos que afrontar.

El contrato financiero es un acuerdo entre una parte (el prestamista, normalmente una entidad bancaria) que ofrece recursos financieros a la otra parte (el deudor, cliente del banco u

otra entidad financiera), y por el cual ste se compromete a ejecutar determinados actos estipulados, como proporcionar estados financieros o bien no endeudarse ms all de cierto nivel. Debido a la estandarizacin de los contratos financieros y a falta de voluntad de los proveedores (prestamistas) de negociar directamente con los consumidores (clientes) sobre los trminos y condiciones generales, los contratos financieros son llamados "contratos de adhesin" ya que el cliente puede elegir entre aceptar el contrato con las condiciones normales, o abstenerse de firmar el contrato.

CONTRATO FINANCIERO
Trmino utilizado en finanzas, bancos, ttulos y valores financieros.

En ingls covenant. Acuerdo entre un prestamista que ofrece Recursos Financieros a un Deudor, y por el cual ste se compromete a ejecutar determinados actos estipulados, como proporcionar Estados Financieros o Bien no endeudarse ms all de cierto nivel.

vEs importante distinguir entre contratos y servicios bancarios y o financieros. Los

contratos generan en el banco una utilidad reflejada en un inters o en su caso generan la obligacin del banco de pagar una suma tambin llamada inters, estos son los contratos que surgen de las operaciones activas y pasivas. En las operaciones activas el banco realiza una operacin de colocacin de recursos financieros en el mercado. Es decir prestan inyectan dinero en el mercado a cambio de lo cual perciben una tasa de inters, rdito, utilidad, beneficio llamado tasa activa bancaria. Las operaciones correspondientes a operaciones pasivas entraan la captacin de recursos del mercado. A cambio, el banco paga un inters llamada tasa pasiva bancaria. Cuando la operacin no es activa ni pasiva, entonces adopta el nombre de neutra. En este caso el banco o entidad financiera no percibe un inters sino una comisin. Esta operacin es llamada tambin servicio. La diferencia entre la tasa pasiva y la activa se llama SPREAD bancario, utilidad bancaria o profit.