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Sommaire

INTRODUCTION 1. Rapport dexcution du budget 2008 1.1. Point de mobilisation des ressources 1.2. Point dexcution des dpenses 1.2.1 Dpenses dinvestissement 1.2.2 Dpenses de fonctionnement 1.3. Disponibilit des mdicaments dans les formations sanitaires de la Zone. 2. Prsentation du budget gestion 2009 2.1. Budget des ressources 2.2. Budget dinvestissement et fonctionnement 2.2.1 Budget dinvestissement 2.2.2 Budget de fonctionnement 2.3. Prsentation du rsultat prvisionnel de 2009 2.4. Prsentation dtaille du budget gestion 2009 2.5. Planning dexcution du budget CONCLUSION

Dpt Rpartiteur Zone Sanitaire Nikki Kalal Prr

Budget Gestion 2009

Introduction
Le Dpt Rpartiteur de la Zone Sanitaire Nikki Kalal Prr est la principale source dapprovisionnement des formations sanitaires en mdicaments et consommables mdicaux. Ses ressources proviennent de :
-

la vente des mdicaments, consommables mdicaux et imprims ; la subvention de lEtat travers le paiement de salaire de certains Agents ;

Le budget exercice 2008 du Dpt Rpartiteur, sest fix entre autres objectifs : - la commercialisation des supports de sant et de gestion ;
-

la ralisation de certains investissements dans le but damliorer les conditions de conservation des produits et celles de travail des agents ;

En effet, la premire partie de ce document sest intresse la prsentation et lanalyse du point dexcution des prvisions 2008. La deuxime partie quant elle, nonce dune part les grandes orientations du budget gestion 2009 et dautre part, prsente ledit budget.
Chapitre 1 : RAPPORT DEXECUTION DU BUDGET 2008
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Le prsent rapport dexcution du budget 2008 sarticule autour de deux points savoir : le point de mobilisation des ressources et celui dexcution des dpenses. 1.1 Point de mobilisation des ressources Il sagit de faire le point de ralisation des ressources dexploitation (les ventes) et celui des ressources externes (les subventions).
N de cpte INTITULE Prvision Exercice 2008 Ralisation Taux ral. (%)

701 1 Vente de MEG


1er Trimestre 2me Trimestre 3me Trimestre 4me Trimestre

62 900 000
16 800 000 14 200 000 15 300 000 16 600 000

73 616 708
13 438 775 16 899 625 21 105 010 22 173 298

117
80 119 138 134

701 Vente d'imprims de 2 sant et de gestion


1er Trimestre 2me Trimestre 3me Trimestre 4me Trimestre

2 141 440
534 000 534 000 539 440 534 000

2 799 524
885 755 659 737 712 868 541 164

131
166 124 132 101

71 77

Subvention d'exploitation Intrt crditeur


TOTAL

1 397 592 60 000


66 499 032

1 397 592 67 513


77 881 337

100 113
117

1.2 Point dexcution des dpenses Il sagit des dpenses dinvestissement et de fonctionnement. 1.2.1 Dpenses dinvestissement Le point dexcution des dpenses dinvestissement au titre de lanne 2008 se prsente comme suit :
N de cpte 23 241 244 245 INTITULE Construction d'auvent Matriels et outillag. commerciaux Matriels et mobiliers Matriel de transport TOTAL Prvision 600 000 110 000 100 000 500 000 1 310 000 Exercice 2008 Ralisation Taux ral.(%) 0 0 29 180 27 53 438 53 335 000 67 417 618 32

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Le taux de ralisation des dpenses dinvestissement est relativement faible (32%). Il faut noter que le crdit rserv pour la construction de lauvent soit 600 000F, na pas t consomm. En effet, le problme despace se pose au niveau du Magasin. Cest pourquoi nous avons renonc la ralisation de lauvent pour plutt nous pencher sur une solution durable : doter le Dpt Rpartiteur dun magasin adquat. 1.2.1 Dpenses de fonctionnement Il sagit des dpenses lies lexploitation du Dpt Rpartiteur. Par rapport aux prvisions, le taux de ralisation est de 122%. Le dtail se prsente comme suit :
N de INTITULE cpte 601 1 Achat de MEG 1er Trimestre 2me Trimestre 3me Trimestre 4me Trimestre 601 2 Achat d'imprims 1er Trimestre 2me Trimestre 3me Trimestre 4me Trimestre Fourniture de bur. et cons. informatiques Achat d'emballages Transport et dplacement Services extrieurs A Services extrieurs B Impt et taxe Autres charges Charges de personnels TOTAL Exercice 2008 Prvision Ralisation Taux ral. (%) 56 700 70 888 000 555 125 14 050 000 11 875 180 85 13 650 000 16 214 095 119 12 800 000 23 628 240 185 16 200 000 19 171 040 118 2 042 600 1 300 000 0 742 600 0 300 25 495 95 397 50 1 000 000 000 000 400 400 939 000 3 144 632 2 764 500 1 401 500 564 000 240 000 559 000 394 1 812 34 200 50 700 000 200 800 395 400 135 108 32

605 608 61 62 63 64 65 66

132 4 164 37 50 100 60 99 122

1 168 800 3 127 632 79 442 982

65 189 032

Il faut observer que certaines charges incompressibles ont connu sensiblement de dpassement. Il sagit de : - Achat de mdicaments et consommables mdicaux (125%) ; - Achat dimprims de sant et de gestion (135%) ; - Fournitures de bureau et consommables informatiques (132%) ;
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Transport et dplacement (164%). Linflation gnralise constate au cours de lanne 2008 na pas pargn les produits pharmaceutiques. En effet, la CAME nous a adress en Mai 2008 le nouveau catalogue de prix de cession des produits pharmaceutique. La quasi-totalit des produits a alors connu une hausse de prix. Aussi, le prix des produits ptroliers a-t-il galement augment. Les frais de transport pour enlvement des produits ont donc augment.
-

Le point dexcution global des emplois en 2009 se prsente comme suit : INTITULE Investissements Fonctionnement TOTAL Prvision Ralisation Taux 1 310 000 417 618 32% 65 189 79 442 122% 032 982 66 499 79 860 120% 032 600

En dfinitive on retient que le budget 2008 est quilibr en emplois et ressources la somme de francs CFA 66 499 032. Les ressources sont globalement excutes 117% soit 77 829 631 FCFA et les emplois 120% soit 79 858 200 FCFA. Disponibilit en mdicaments dans les formations sanitaires de la Zone Nous avons considr la priode allant de 2006 2008. Il faut souligner que le Dpt Rpartiteur est cr dans notre Zone Sanitaire en Janvier 2007. Le dtail par formation sanitaire et par Commune de cet indicateur de gestion de stock se prsente comme suit : 1.3.1. Commune de Nikki
1.3
BIRO TEBO GNONKOURAKALI FOMBAWI TCHIKANDOU SEREKALE SUYA TASSO NIKKI SAKABANSI TONTAROU 2006 70 59 63 59 65 56 85 89 85 70 63 69 2007 88 86 79 81 68 58 77 93 86 79 62 78 2008 89 90 88 76 77 71 84 95 91 83 58 82

Dispo. Moy. Nikki

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Source : Rapport Monitoring 2006, 2007 et 2008 Le graphique illustratif se prsente comme suit :
Disponibilit moyenne de md. dans la Commune de Nikki
100 90 80 70 60 50 40 30 20 10 0
UR AK AL FO I M BA TC W I HI KA ND O SE U RE KA LE NI KK SA I KA BA NS TO I NT AR O TO U TA L NI KK I BI RO TE BO TA SS O SU YA

2006 2007 2008

NO NK O

1.3.2. Commune de Kalal


BASSO NEGANZI BOUKA KOUREL DERASSI DUNKASSA PEONGA KALALE ZAMBARA BESSASSI LOU KIDAROUKPEROU 2006 89 78 87 56 89 76 0 83 70 76 78 65 2007 88 60 94 66 90 70 65 87 52 77 38 62 2008 87 78 89 67 89 85 67 87 56 70 56 67

Dispo. Moy. Kalal

71

71

75

Source : Rapport Monitoring 2006, 2007 et 2008

Dpt Rpartiteur Zone Sanitaire Nikki Kalal Prr

Budget Gestion 2009

Le graphique illustratif se prsente comme suit :


Disponibilit moyenne de md. dans la Commune de Kalal
100 90 80 70 60 50 40 30 20 10 0
U KP TO ER TA O L U KA LA LE ZI G A LA LE SS I EL SS O AN SS I KA SA A KA S O N AR U A BO ZA M B BA KO N D PE N KA SS A EG U ER O U BE LO R

2006 2007 2008

1.3.3. Commune de Prr


GNINSY DIGUIDIROU SANDILO BORO GUINAGOUROU NASSY KPANE KPEBIE SONTOU PERERE 2006 87 67 87 76 87 78 76 78 76 89 80 2007 90 79 75 78 84 90 75 85 84 86 82 2008 85 78 85 67 89 89 63 89 85 89 82

Dispo. Moy. Prr

Source : Rapport Monitoring 2006, 2007 et 2008


Disponibilit moyenne de md. dans la commune de Prr
100 90 80 70 60 50 40 30 20 10 0
S Y IN ID N U G IG

KI D

2006 2007 2008

PE R TO ER TA E L PE R E R E

O U

IL O

O U

EB IE KP

SY

AN

IR

BO

A S

A G O

KP

SA

IN

SO

O U

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Chapitre 2 : PRESENTATION DU BUDGET GESTION 2009 Le budget gestion 2009 squilibre en Ressources et Emplois la somme de francs CFA 97 443 532, soit un accroissement de 47% par rapport lanne prcdente. Ce budget tient compte des grands axes de la politique du Dpt Rpartiteur au titre de lanne 2009. Il sagit entre autre de : - Maintenir le cap quant la disponibilit de mdicaments ; - Doter le Dpt dun magasin adquat grce la subvention de Presidents Malaria Initiative (PMI) ; - Motiver les agents travaillant au Dpt travers le rexamen des frais de mission pour enlvement de mdicaments ; - Assumer ventuellement certains frais quoccasionnerait le dmnagement, une fois la construction du nouveau magasin termine ; - Contribuer pour 700 000FCFA la ralisation dinterphone au Bureau de Zone. Toujours dans le souci dun fonctionnement normalis du Dpt Rpartiteur, il est prvu un Manuel de Procdures Comptables et Financires au dbut de lanne 2009. Les grandes masses du budget gestion 2009 se prsentent comme suit : Emplois Investissements Fonctionnements TOTAL Montants Ressources Montants 15 190 000 Ressources propres 81 045 940 82 253 532 Ressources 16 397 592 externes 97 443 532 TOTAL 97 443 532

2.1 Budget des ressources Au cours de lanne 2009, les fonds dpenser proviendront essentiellement des ventes de marchandises (83%) et des subventions (17%). Il faut souligner que 9% des subventions proviennent de lEtat et 91% de Presidents Malaria Initiative (PMI).
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Le dtail des ressources mobiliser au titre de lanne 2009 se prsente comme suit :
N de cpte INTITULE Ralisation 2008 Prvision 2009

Vente de mdicaments et 7011 cons. mdicaux


1er Trimestre 2me Trimestre 3me Trimestre 4me Trimestre

73 616 708
13 438 775 16 899 625 21 105 010 22 173 298

77 125 940
14 650 000 17 555 000 22 002 000 22 918 940

Vente d'imprims de sant 7012 et de gestion


1er Trimestre 2me Trimestre 3me Trimestre 4me Trimestre

2 799 524
885 755 659 737 712 868 541 164

3 850 000
1 010 500 990 500 990 000 859 000

71 77

Subvention Intrt crditeur


TOTAL

1 397 592 67 513


77 881 337

16 397 592 70 000


97 443 532

2.2 Budget dinvestissement et de fonctionnement 2.2.1 Budget dinvestissement Les investissements reprsentent 16% des dpenses prvues au titre de lanne 2009.
N de cpte 23 241 244 245 INTITULE Btiment Matriels et outillages commerciaux Matriels et mobiliers Matriel de transport TOTAL Ralisation 2008 0 29 180 53 438 335 000 417 618 Prvision 2009 15 000 000 130 000 60 000 0 15 190 000

Le principal investissement est la rhabilitation de lancien dispensaire de CSC Nikki pour servir dsormais de sige du Dpt Rpartiteur. Cette rhabilitation sera ralise grce une subvention de PMI. 2.2.2 Budget de fonctionnement Le fonctionnement consomme 84% des dpenses prvues au titre de lanne 2009 et se prsente comme suit :
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Budget Gestion 2009

N de cpte 6011

INTITULE Achat de MEG 1er Trimestre 2me Trimestre 3me Trimestre 4me Trimestre Achat d'imprims 1er Trimestre 2me Trimestre 3me Trimestre 4me Trimestre Fourniture de bur. et cons. informatiques Autres achats Achat d'emballages Transport et dplacement Services extrieurs A Services extrieurs B Impt et taxe Autres charges Charges de personnels TOTAL

Ralisation Prvision 2008 2009 70 888 555 71 870 000 11 875 180 12 000 000 16 214 095 16 630 000 23 628 240 23 340 000 19 171 040 19 900 000 2 764 500 1 401 500 564 000 240 000 559 000 394 700 0 1 000 812 200 34 800 200 395 50 400 1 168 800 3 127 632 79 442 982 3 100 000 1 500 000 600 000 320 000 680 000 423 155 5 920 112 2 385 50 36 3 196 000 000 500 000 000 000 400 000 632

6012

604 605 608 61 62 63 64 65 66

82 253 532

La participation du Dpt Rpartiteur au fonctionnement du Bureau de Zone sera de 85 000 FCFA par mois pour lanne 2009.

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2.3 Prsentation du rsultat prvisionnel de 2009 On note une rgression circonstancielle du rsultat prvisionnel de 2009. Cette situation sera certainement corrige les annes suivantes.
COMPTE DE RESULTAT PREVISIONNEL - SYSTEME ALLEGE

Exercice clos au 31/12/2009

Dure (en mois): 12

Rf.
JA JB JC JD JE JF JG JH JI JJ JM JN

CHARGES
Achat de MEG - Variation de stocks (- ou +) Achat d'imprims - Variation de stocks (- ou +) Fourniture de bureau et cons. informatique Achat d'emballage Transports Services extrieurs et autres charges (Valeur ajoute voir KG) Charges de personnel Dotations aux amortissements et aux provisions (Rsultat d'exploitation voir KL) Charges financires

Exercice 2009
71 870 000 3 100 000 578 000 5 500 920 000 2 583 400 3 196 632 769 000

Exercice 2008
56 700 000 0 2 042 600 300 000 25 000 495 000 661 800 3 144 632 146 000 0 63 190 032

Total des charges des activits ordinaires 83 022 532 (Rsultat des activits ordinaires voir KP)

JQ JR

Charges hors activits ordinaires (HAO) Impt sur rsultat Total gnral des charges Rsultat net voir KZ

0 83 022 532

1 820 000 0 65 010 032

JX

COMPTE DE RESULTAT

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PREVISIONNEL

SYSTEME ALLEGE

Exercice clos au 31/12/2009

Dure (en mois): 12

Rf.
KA KB KC KE KF

PRODUITS
Ventes de MEG Ventes d'imprims Chiffre d'affaires Subvention d'exploitation Autres produits d'exploitation

Exercice 2009
77 125 940 3 850 000 80 975 940 1 397 592 0

Exercice 2008
62 900 000 2 141 440 65 041 440 1 397 592 0

KG VALEUR AJOUTEE KJ Reprises de provisions KL RESULTAT D'EXPLOITATION KM Produits financiers

3 316 632 6 214 632 -649 000 2 924 000 70 000 60 000 82 443 532 66 499 032 2 984 000 750 000 0

KN Total des produits des activits ordinaires KP Rsultat des activits ordinaires (+ou-)
-579 000

KQ Produits hors activits ordinaires (Reprise de subvention)

KX Total gnral des produits KZ RESULTAT NET (+ ou -)


171 000 1 164 000

83 193 532 66 499 032

2.4 Prsentation dtaille du budget gestion 2009


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Budget Gestion 2009

RESSOURCES
70. VENTE DE MARCHANDISES

Dtails en FCFA
N de cpte

FINANCEMENT INTITULE TOTAL Etat Parten. C. locales Fonds propres

701 1 Ventes de mdicaments 701 2 Ventes d'imprims TOTAL

77 125 940 3 850 000 80 975 940

71. SUBVENTION

Dtails en FCFA
N de cpte

FINANCEMENT INTITULE Subvention d'investissement Subvention d'exploitation TOTAL TOTAL 15 000 000 1 397 592 16 397 592 Etat 0 1 397 592 1 397 592 Parten. 15 000 000 0 15 000 000 C. locales 0 0 0 Fonds propres 0 0 0

14 71

77. REVENU FINANCIER

Dtails en FCFA
N de cpte

FINANCEMENT INTITULE Intrt crditeur TOTAL TOTAL 70 000 70 000 97 443 532 Etat Parten. C. locales Fonds propres

77

TOTAL des ressources

EMPLOIS
24. MATERIELS

Dtails en FCFA
N de cpte

FINANCEMENT INTITULE TOTAL 15 000 000 130 000 60 000 15 190 000 Etat 0 0 0 0 Parten. 15 000 000 0 0 15 000 000 C. locales 0 0 0 0 Fonds propres 0 130 000 60 000 190 000

23 Btiment 241 Matriels et outillag. commerciaux 244 Matriels et mobiliers TOTAL


601. ACHAT DE MARCHANDISES

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Dtails en FCFA
N de cpte

FINANCEMENT INTITULE TOTAL Etat 0 0 0 Parten. 0 0 0 C. locales 0 0 0 Fonds propres 71 870 000 3 100 000 74 970 000

601 1 Mdicaments, consommabl. Md. 601 2 Imprims de sant et gestion TOTAL

71 870 000 3 100 000 74 970 000

604. ACHAT DE MATIERES ET FOURNITURES CONS;

Dtails en FCFA
N de cpte

FINANCEMENT INTITULE TOTAL Etat 0 0 0 0 0 0 Parten. 0 0 0 0 0 0 C. locales 0 0 0 0 0 0 Fonds propres 72 000 30 000 35 000 238 000 48 000 423 000

604 25 604 61 604 62 604 72 604 73

Carburants et lubrifiants Fourniture de magasin Autres fournitures de magasin Fournitures informatiques Autres fournitures de bureau TOTAL

72 000 30 000 35 000 238 000 48 000 423 000

605. AUTRES ACHATS

Dtails en FCFA
N de cpte

FINANCEMENT INTITULE TOTAL Etat 0 0 0 0 0 Parten. 0 0 0 0 0 C. locales 0 0 0 0 0 Fonds propres 30 000 80 000 35 000 10 000 155 000

605 61 605 62 605 63 605 64

Achat de petits matriels d'lectricit Achat de petits matriels informatiques Achat de pice de rechange mat. Tport Achat de petits matriels de froid TOTAL

30 000 80 000 35 000 10 000 155 000

608. ACHAT D'EMBALLAGES

Dtails en FCFA
N de cpte

FINANCEMENT INTITULE TOTAL Etat 0 0 0 Parten. 0 0 0 C. locales 0 0 0 Fonds propres 2 500 3 000 5 500

608 1 Emballages perdus 608 2 Emballages rcuprables TOTAL

2 500 3 000 5 500

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61. TRANSPORT ET DEPLACEMENT

Dtails en FCFA
N de cpte

FINANCEMENT INTITULE TOTAL 780 000 120 000 20 000 920 000 Etat 0 0 0 0 Parten. 0 0 0 0 C. locales 0 0 0 0 Fonds propres 780 000 120 000 20 000 920 000

611 Transport sur achat 618 1 Tort, entretien de voyage pr dcais 618 2 Autres frais de transport TOTAL

62. SERVICES EXTERIEURS A

Dtails en FCFA
N de cpte

FINANCEMENT INTITULE Entretien, rparation, maintenance Relation publique Frais de tlcommunication Autres services extrieurs A TOTAL TOTAL 80 000 5 000 15 000 12 000 112 000 Etat 0 0 0 0 0 Parten. 0 0 0 0 0 C. locales 0 0 0 0 0 Fonds propres 80 000 5 000 15 000 12 000 112 000

624 627 628 629

63. SERVICES EXTERIEURS B

Dtails en FCFA
N de cpte

FINANCEMENT INTITULE Frais bancaires Formations Cotisation Restauration et rception Frais de mission Autres services extrieurs B TOTAL TOTAL 35 000 64 000 1 890 000 40 000 336 000 20 000 2 385 000 Etat 0 0 0 0 0 0 0 Parten. 0 0 0 0 0 0 0 C. locales 0 0 0 0 0 0 0 Fonds propres 35 000 64 000 1 890 000 40 000 336 000 20 000 2 385 000

631 633 635 638 3 638 4 638 8

64. IMPOTS ET TAXES

Dtails en FCFA
N de cpte

FINANCEMENT INTITULE IPTS TOTAL TOTAL 50 400 50 400 Etat 50 400 50 400 Parten. 0 0 C. locales 0 0 Fonds propres 0 0

64

Dpt Rpartiteur Zone Sanitaire Nikki Kalal Prr

15

Budget Gestion 2009

65. AUTRES CHARGES

Dtails en FCFA
N de cpte

FINANCEMENT INTITULE TOTAL 36 000 36 000 Etat 0 0 Parten. 0 0 C. locales 0 0 Fonds propres 36 000 36 000

652 Frais de page et pesage TOTAL

66. CHARGES DE PERSONNEL

Dtails en FCFA
N de cpte

FINANCEMENT INTITULE TOTAL Etat 1 158 600 0 0 0 0 188 592 1 347 192 Parten. 0 0 0 0 0 0 0 C. locales 0 0 0 0 0 0 0 Fonds propres 511 200 240 000 256 000 300 000 440 000 102 240 1 849 440

661 1 661 21 661 22 661 23 661 24 664

Appointement, salaire Primes de responsabilit Prime d'inventaire et de rception


Primes d'lab.Budget, Bilan et Manuel Proc.

1 669 800 240 000 256 000 300 000 440 000 290 832 3 196 632

Prime de session Comit de Sant Charges sociales TOTAL

TOTAL des emplois

97 443 532

Dpt Rpartiteur Zone Sanitaire Nikki Kalal Prr

16

Budget Gestion 2009

2.5. Planning dexcution


Budget Gestion 2009

RESSOURCES
70. VENTES MED. ET PREIMPRIMES

Dtails en FCFA
N de cpte

INTITULE
Ventes de mdicaments Ventes de carnets, autres prim TOTAL

Janv.
4 800 000 340 000 5 140 000

Fev.
4 710 000 370 500 5 080 500

Mars
5 140 000 300 000 5 440 000

Avril
5 800 000 290 000 6 090 000

Mai
5 990 000 310 000 6 300 000

MONTANTS Juin Juillet


5 765 000 390 500 6 155 500 7 368 000 330 000 7 698 000

Aot
7 334 000 360 000 7 694 000

Sept.
7 300 000 300 000 7 600 000

Oct.
280 000

Nov.
285 000

Dc.
7 688 940

TOTAL
77 125 940 3 850 000 80 975 940

7011 7012

7 600 000 7 630 000 7 880 000 7 915 000

294 000
7 982 940

71. SUBVENTION

Dtails en FCFA
N de cpte

INTITULE
Subvention d'investissement Subvention d'exploitation TOTAL

Janv.
5 000 000 116 466 5 116 466

Fev.
5 000 000 116 466 5 116 466

Mars
5 000 000 116 466 5 116 466

Avril
0 116 466 116 466

Mai
0 116 466 116 466

MONTANTS Juin Juillet


0 116 466 116 466 0 116 466 116 466

Aot
0 116 466 116 466

Sept.
0 116 466 116 466

Oct.
0 116 466 116 466

Nov.
0 116 466 116 466

Dc.
0 116 466 116 466

TOTAL
15 000 000 1 397 592 16 397 592

14 71

77. REVENU FINANCIER

Dtails en FCFA
N de cpte

INTITULE
Intrt crditeur

Janv.
0 0

Fev.
0 0

Mars
0 0

Avril
0 0

Mai
0 0

MONTANTS Juin Juillet


0 0 0 0

Aot
0 0

Sept.
0 0

Oct.
0 0

Nov.
0 0

Dc.
70 000 70 000

TOTAL
70 000 70 000

77

TOTAL Ressources mensuelles prevues

10 256 466

10 196 966

10 556 466

6 206 466

6 416 466

6 271 966

7 814 466

7 810 466

7 716 466

7 996 466

8 031 466

8 169 406

97 443 532

Dpt Rpartiteur Zone Sanitaire Nikki Kalal Prr

17

Budget Gestion 2009

EMPLOIS
24. MATERIELS

Dtails en FCFA
N de cpte

INTITULE
Btiment Matriels et outillag. cciaux Matriels et mobiliers

Janv.
0 0 0 0

Fev.
0 0 0 0

Mars
0 0 0 0

Avril
15 000 000

Mai
0 0 0 0

MONTANTS Juin Juillet


0 0 0 0 0 0 0 0

Aot
0 0 0 0

Sept.
0 0 0 0

Oct.
0 0 0 0

Nov.
0 0 0 0

Dc.
0 0 0 0

TOTAL
15 000 000 130 000 60 000 15 190 000

23 241 244

130 000 60 000


15 190 000

TOTAL

601. ACHAT MEDICAM. PREIMPRIMES

Dtails en FCFA
N de cpte

INTITULE
Mdicaments, consombl. Md. Imprims de sant et gestion

Janv.
4 000 000 1 000 000 5 000 000

Fev.
4 500 000 0 4 500 000

Mars
3 500 000 500 000 4 000 000

Avril
5 330 000 0 5 330 000

Mai
5 600 000 0 5 600 000

MONTANTS Juin Juillet


5 700 000 600 000 6 300 000 7 400 000 0 7 400 000

Aot
8 000 000 0 8 000 000

Sept.
7 940 000 320 000 8 260 000

Oct.
6 600 000 0 6 600 000

Nov.
6 500 000 680 000 7 180 000

Dc.
6 800 000

TOTAL
71 870 000 3 100 000 74 970 000

6011 6012

0
6 800 000

TOTAL

604. ACHAT DE MATIERE ET FTURE CON

Dtails en FCFA
N de cpte

INTITULE

Janv.
6 000 30 000 0 62 000 11 500 109 500

Fev.
6 000 0 0 20 000 0 26 000

Mars
6 000 0 5 000 0 0 11 000

Avril
6 000 0 0 0 11 500 17 500

Mai
6 000 0 10 000 62 000 0 78 000

MONTANTS Juin Juillet


6 000 0 0 12 000 0 18 000 6 000 0 0 0 11 500 17 500

Aot
6 000 0 5 000 0 0 11 000

Sept.
6 000 0 0 62 000 0 68 000

Oct.
6 000 0 5 000 0 13 500 24 500

Nov.
6 000 0 0 20 000 0 26 000

Dc.
6 000 0 10 000 0 0 16 000

TOTAL
72 000 30 000 35 000 238 000 48 000 423 000

60425 Carburants et lubrifiants 60461 Fourniture de magasin 60462 Autres frnitures de magasin 60472 Fournitures informatiques 60473 Autres frnitures de bureau

TOTAL

605. AUTRES ACHATS

Dpt Rpartiteur Zone Sanitaire Nikki Kalal Prr

18

Budget Gestion 2009

Dtails en FCFA
N de cpte

INTITULE
Achat de petits matriels d'lectricit Achat de petits matriels informatiques Achat de pices de rchange Mat Tport Achat de petit matriel de froid

Janv.
0 70 000 0 0 70 000

Fev.
0 0 5 000 0 5 000

Mars
0 0 0 0 0

Avril
20 000 0 5 000 0 25 000

Mai
0 0 0 5 000 5 000

MONTANTS Juin Juillet


0 0 5 000 0 5 000 0 10 000 0 0 10 000

Aot
10 000 0 5 000 0 15 000

Sept.
0 0 0 0 0

Oct.
0 0 5 000 0 5 000

Nov.
0 0 0 5 000 5 000

Dc.
0 0 10 000 0 10 000

TOTAL
30 000 80 000 35 000 10 000 155 000

6056 1 6056 2 6056 3 6056 4

TOTAL

608. ACHAT D'EMBALLAGE

Dtails en FCFA
N de cpte

INTITULE
Emballages perdus Emballages rcuprables

Janv.
0 0 0

Fev.
500 0 500

Mars
0 0 0

Avril
500 0 500

Mai
0 3 000 3 000

MONTANTS Juin Juillet


500 0 500 0 0 0

Aot
500 0 500

Sept.
0 0 0

Oct.
500 0 500

Nov.
0 0 0

Dc.
0 0 0

TOTAL
2 500 3 000 5 500

6081 6082

TOTAL

61. TRANSPORT ET DEPLACEMENT

Dtails en FCFA
N de cpte

INTITULE
Transport sur achat Tport, entretien de voy. pr dcaiss Autres frais de transport

Janv.
65 000 10 000 0 75 000

Fev.
65 000 10 000 0 75 000

Mars
65 000 10 000 5 000 80 000

Avril
65 000 10 000 0 75 000

Mai
65 000 10 000 0 75 000

MONTANTS Juin Juillet


65 000 10 000 5 000 80 000 65 000 10 000 0 75 000

Aot
65 000 10 000 0 75 000

Sept.
65 000 10 000 5 000 80 000

Oct.
65 000 10 000 0 75 000

Nov.
65 000 10 000 0 75 000

Dc.
65 000 10 000 5 000 80 000

TOTAL
780 000 120 000 20 000 920 000

611 6181 6182

TOTAL

Dpt Rpartiteur Zone Sanitaire Nikki Kalal Prr

19

Budget Gestion 2009

62. SERVICES EXTERIEURS A

Dpt Rpartiteur Zone Sanitaire Nikki Kalal Prr

20

Budget Gestion 2009

Dtails en FCFA
N de cpte

INTITULE
Entretien, rparation et mainten. Relation publique Frais de tlcommunication Autres services exterieurs A

Janv.
20 000 0 1 000 3 000 24 000

Fev.
0 0 1 000 0 1 000

Mars
0 0 2 000 0 2 000

Avril
20 000 0 1 000 3 000 24 000

Mai
0 5 000 1 000 0 6 000

MONTANTS Juin Juillet


0 0 1 000 0 1 000 20 000 0 1 000 3 000 24 000

Aot
0 0 1 000 0 1 000

Sept.
0 0 2 000 0 2 000

Oct.
20 000 0 1 000 3 000 24 000

Nov.
0 0 1 000 0 1 000

Dc.
0 0 2 000 0 2 000

TOTAL
80 000 5 000 15 000 12 000 112 000

624 627 628 629

TOTAL

63. SERVICES EXTERIEURS B

Dtails en FCFA
N de cpte

INTITULE
Frais bancaires Formations Cotisation Restauration et rception Frais de mission Autres services exterieurs B

Janv.
0 0 170 000 0 28 000 0 198 000

Fev.
0 0 170 000 0 28 000 5 000 203 000

Mars
0 0 85 000 20 000 28 000 0 133 000

Avril
0 37 000 85 000 0 28 000 5 000 155 000

Mai
0 0 785 000 0 28 000 0 813 000

MONTANTS Juin Juillet


0 0 85 000 0 28 000 5 000 118 000 0 0 85 000 20 000 28 000 0 133 000

Aot
0 0 85 000 0 28 000 0 113 000

Sept.
0 27 000 85 000 0 28 000 0 140 000

Oct.
0 0 85 000 0 28 000 5 000 118 000

Nov.
0 0 85 000 0 28 000 0 113 000

Dc.
35 000 0 85 000 0 28 000 0 148 000

TOTAL
35 000 64 000 1 890 000 40 000 336 000 20 000 2 385 000

631 633 635 6383 6384 6388

TOTAL

64. IMPOT ET TAXE

Dtails en FCFA
N de cpte

INTITULE
IPTS

Janv.
4 200 4 200

Fev.
4 200 4 200

Mars
4 200 4 200

Avril
4 200 4 200

Mai
4 200 4 200

MONTANTS Juin Juillet


4 200 4 200 4 200 4 200

Aot
4 200 4 200

Sept.
4 200 4 200

Oct.
4 200 4 200

Nov.
4 200 4 200

Dc.
4 200 4 200

TOTAL
50 400 50 400

64

TOTAL

65. AUTRES CHARGES

Dtails en FCFA N de INTITULE

MONTANTS

TOTAL

Dpt Rpartiteur Zone Sanitaire Nikki Kalal Prr

21

Budget Gestion 2009

cpte

Janv.
Frais de page et pesage 3 000 3 000

Fev.
3 000 3 000

Mars
3 000 3 000

Avril
3 000 3 000

Mai
3 000 3 000

Juin
3 000 3 000

Juillet
3 000 3 000

Aot
3 000 3 000

Sept.
3 000 3 000

Oct.
3 000 3 000

Nov.
3 000 3 000

Dc.
3 000 3 000 36 000 36 000

652

TOTAL

66. CHARGES DE PERSONNEL

Dtails en FCFA
N de cpte

INTITULE
Appointement, salaire Primes de responsabilit Primes d'inv. Et rception m/ses Prime de bilan, budget et Man. Proc Primes du Comit de Sant Charges sociales

Janv.
139 150 20 000 16 000 0 0 24 236 199 386

Fev.
139 150 20 000 14 000 300 000 240 000 24 236 737 386

Mars
139 150 20 000 14 000 0 0 24 236 197 386

Avril
139 150 20 000 16 000 0 0 24 236 199 386

Mai
139 150 20 000 14 000 0 0 24 236 197 386

MONTANTS Juin Juillet


139 150 20 000 14 000 0 200 000 24 236 397 386 139 150 20 000 54 000 0 0 24 236 237 386

Aot
139 150 20 000 14 000 0 0 24 236 197 386

Sept.
139 150 20 000 15 000 0 0 24 236 198 386

Oct.
139 150 20 000 14 000 0 0 24 236 197 386

Nov.
139 150 20 000 16 000 0 0 24 236 199 386

Dc.
139 150 20 000 55 000 0 0 24 236 238 386

TOTAL
1 669 800 240 000 256 000 300 000 440 000 290 832 3 196 632

6611 6612 1 6612 2 6612 3 6612 4 664

TOTAL Emplois mensuels prvus

5 683 086

5 555 086

4 430 586

21 023 586

6 784 586

6 927 086

7 904 086

8 420 086

8 755 586

7 051 586

7 606 586

7 301 586

97 443 532

Dpt Rpartiteur Zone Sanitaire Nikki Kalal Prr

22

Budget Gestion 2009

Conclusion
En rsum, le budget gestion 2009 du Dpt Rpartiteur est tabli en quilibre Emploi Ressource la somme de francs CFA 97 443 532. Le chiffre daffaires prvisionnel est de 80 975 940 FCFA ; soit une augmentation de 24% par rapport la prvision de 2008 (65 041 440 FCFA). Les subventions dune valeur de16 397 592 FCFA ont, quant elles connu une augmentation de 1 073% par rapport au budget 2008. Outre lEtat, le Dpt bnficiera de lappui de PMI. En matire de dpenses, les investissements reprsentent 16% des emplois soit 15 190 000 FCFA et le fonctionnement 84% soit 82 253 532. Par rapport au budget 2008, les investissements ont connu une augmentation 1059% et les dpenses de fonctionnement, une augmentation de 26%. Le rsultat net de lexercice 2009 dgagera un excdent de 171 000 FCFA contre 1 164 000 FCFA en 2008. Les principales orientations de ce budget sont les suivantes : - uvrer la gestion normalise du Dpt travers la ralisation dun manuel de procdures comptables et financires qui prend effet dbut 2009. - Poursuivre la politique de bonne gestion du stock afin dviter dans la mesure du possible, les ruptures de stock ; - Doter le dpt dun magasin adquat grce lappui financier de PMI.

Dpt Rpartiteur Zone Sanitaire Nikki Kalal Prr

23

Budget Gestion 2009