Taller de Software Administrativo.

Gua #1

INSTRUCCIONES : El siguiente Set de Ejercicios corresponde al primer ciclo de actividades que se relacionan directamente con el periodo de actividades de la apertura de una sociedad, para ello debe realizar las actividades que a continuacin se detallaran. Se pide confeccionar comprobantes de contabilidad a cada uno de los registros contables que se realizan en el sistema Manager y se encuentra respaldado por un documento fsico que representa el respaldo de la operacin comercial. El ejercicio comprende el uso del sistema Manager, y documentos mercantiles para su contabilizacin. Revise previo al ingreso de los asientos contables en el sistema que cada comprobante fsico sea identificado por una fecha. Los Antecedentes que se entregan corresponden a la empresa INACAP1 S.A. e inicio sus operaciones el da 04 de Agosto. Tener presente que todas las operaciones anteriores a esta fecha se registraran en el sistema con esta fecha; es importante de sealar que para los efectos de valorizacin y actualizacin se debe tomar los datos reales, es as como los valores de UF, UTM, tablas de impuestos, % de IPC, se deben utilizar los antecedentes que entregan los organismos competentes y usted debe preocuparse de revisar que estn aplicados en los diferentes procesos en el sistema Manager. Si considera necesario y se recomienda que lleve un registro manual de las diferentes transacciones comerciales, para hacer ms fcil la revisin de los comprobantes registrados en el sistema. reconocer los

Docente: Tatiana Chandia Acua . -1-

ACTIVIDADES PRIMER CICLO

Apertura Contable: Extracto Escritura Publica Patricio Raby, Notario Publico, Titular 29 Notaria de Santiago, Mac-Iver No 225, Oficina 302, certifica que por escritura pblica de 20 de Julio de 2010, ante mi, Anbal Pinto Garmendia, Ingeniero, No Los Jacarandas 2566 y Manuel Montt Torres, Ingeniero Agrnomo, Los Pinos No 1463, constituyeron la sociedad annima cerrada cuyos estatutos se extractan a continuacin: Nombre: INACAP-1 S.A.; domicilio y comuna de Santiago; duracin: Indefinida; Capital Social: $140.000.000.- dividido en 140.000 acciones nominativas, ordinarias, sin valor residual, de nica serie y de igual valor cada una, en partes iguales por los socios, Pinto 70.000 acciones en efectivo y Montt 70.000 acciones pagadas con terrenos valorados en $40.000.000 y construcciones valoradas en $30.000.000, ntegramente suscritos y pagados por los accionistas en escritura de constitucin. Objeto: la comercializacin, tanto la compra como la venta de toda clase de bienes, sean corporales o incorporales, muebles e inmuebles, incluyendo la adquisicin de acciones, derechos en sociedades de personas, efectos de comercio y toda clase de valores mobiliarios e instrumentos de inversin y la administracin de estas inversiones y sus frutos; la prestacin de toda clase de servicios de asesora profesional a empresas y personas en materias econmicas, financieras y de manejo, organizacin y/o administracin de empresas o negocios. Dems estipulaciones constan en escritura extractada. Se faculto portador este extracto para legalizacin. Santiago, 02 de Agosto de 2011. R. Undurraga L. A partir del extracto deber confeccionar el correspondiente asiento de apertura con fecha 04 de Agosto. El ingreso del dinero efectivo aportado por el socio Pinto es ingresado en Caja, y con ello se cancelan los compromisos de Gastos Notariales el da 08 de Agosto. Da 09 de Agosto, es tramitada la patente comercial en la Municipalidad de las Condes y se debe cancelar en la fecha indicada. Docente: Tatiana Chandia Acua . -2-

Durante la constitucin de la empresa se recibieron las siguientes boletas de honorarios las cuales se registran el da 10 de Agosto , las cuales se cancelan dentro 30 das, estos se registran como un comprobante de Traspaso, T. El 11 de Agosto se crea un Fondo Fijo por $200.000 para los eventuales Gastos Menores. Con fecha 12 de Agosto, la empresa abre una cuenta corriente en el Banco Ina-Bank, con el saldo del dinero en Caja, segn el siguiente comprobante de depsito No 854579000. Se comunica que con fecha 16 de Agosto, se efectu el correspondiente cargo bancario en la cuenta corriente numero 01-458-009, por concepto de Gastos por talonario de cheques (SERIE ADE del N 35001 al N 35035), el monto cargado en la cuenta es la cantidad de $ 9.500.Boleta de Notario Pblico Patricio Raby Rojas Rut. 09.819.312 K NOTARIO PUBLICO Mac-Iver No 225, Oficina 302 Santiago Centro Fono: 696 45 50 Boleta de Servicios No 1.112 Fecha : 25/07/2011

Detalle del Servicio Honorarios por firma de escritura publica, extracto y publicacin. Inscripcin en el registro de comercio de la empresa INACAP-1 S.A.

Total Servicios $600.000.-

Docente: Tatiana Chandia Acua . -3-

Patente Comercial
I. MUNICIPALIDAD DE LAS CONDES

ORDEN DE INGRESO MUNICIPAL

NOMBRE DOMICILIO TRIBUTO : INACAP-1 S.A. : Av. Apoquindo 7282 : PATENTE COMERCIAL CAPITAL SOCIAL : $140.000.000 VENTA DE EQUIPOS ELCTRICOS R.U.T. ROL

No 731. 835
87.020.200-8 2003150-7 2er. SEM. 11

PERIODO

CUENTA 35% BENEFICIO MUNIC. 65% FONDO COMUN M. DERECHOS DE ASEO

VALOR 122.500 1. Solo es valido como 227.500 comprobante de pago con firma 6.790 y timbr del Cajero Municipal o
Banco de Chile. 2. Cancelacin fuera de plazo solo con calculo previo de la Tesorera Municipal

UNIDAD GIRATORIA Patentes Comerciales

FECHA EMISION 01/08/2011

SUB TOTAL I.P.C. INTERESES MULTAS TOTAL A PAGAR

356.790

FECHA VENCIMIENTO 31/08/2011

356.790
CONTRIBUYENTE _________________ V o Bo

Boletas de Honorarios Jos Ignacio Ovalle Irarrazabal Rut. 06.125.120-0 Boleta de Honorarios ABOGADO o Benjamn N 356, Oficina 521 No 456 Las Condes Fecha : 27/07/2011 Fono: 228 45 45 Nombre : Inacap-1 S.A. R.U.T. 87.020.200-8 Direccin : Av. Apoquindo No 7282, Las Condes Ciudad : Santiago Telfono : 472 28 00 Honorarios confeccin de escritura publica, extracto y publicacin. Inscripcin en el registro de comercio de la empresa Inacap-1 S.A. Docente: Tatiana Chandia Acua . -4-

Firma

Total Servicios Retencin ........ % Liquido a Pagar

$222.222 $22.222 $200.000

Claudio Mery Ceroni Rut. 09.763.842-K CONTADOR GENERAL Av. Providencia No 1926, Oficina 912 Providencia Fono: 251 21 47

Boleta de Honorarios No 1.845 Fecha : 28/07/2011 R.U.T. :

Nombre : Inacap-1 S.A. 87.020.200-8 Direccin : Av. Apoquindo No 7282, Las Condes Ciudad : Santiago Telfono : 472 28 00 Honorarios Iniciacin de actividades ante S.I.I. INACAP-1 S.A. Total Servicios Retencin ........ % Liquido a Pagar

Firma

$77.778 $7.778 $70.000

Banco Ina Cta. Corriente X Bank Cta. Ahorro

Cta. Cte. Titular 01 458 009 Inacap-1 S.A. Depositado por Anbal Pinto G. Telfono Comuna Ciudad 472 28 00 Las Condes Santiago

Document o Efectivo

Boleta de Deposito # 854579000 20.000 10.000 5.000 Timbre y V B

o o

2.000 1.000 Monedas Total

Ina Ban k
No Documentos

Fecha 12/08/2011

Cargos / Abonos Bancarios Folio: 171741 Banco Ina

Bank

Seores : Inacap-1 S.A. RUT : 87.020.200-8 Direccin : Av. Apoquindo 7282, Las Condes Ciudad : Santiago Fono : 472 28 00 Docente: Tatiana Chandia Acua . -5-

Fecha E-Mail :

: 16/08/2011

Se comunica que con fecha 16 de Agosto, se efectu el correspondiente cargo bancario en la cuenta corriente numero 01-458-009, por concepto de Gastos por talonario de cheques, el monto cargado en la cuenta es la cantidad de $ 9.500.-

Docente: Tatiana Chandia Acua . -6-