Chapitre III

Chapitre III : Presentation de la stanbic Bank
Chapitre IV: Analyse de la Gestion de risque et recommandations
SBG : Group Standard Bank

Le bureau de representation de la Standard Bank en côte d’ivoire ouvert en novembre 2013 se

transforme en juillet 2016 en filiale du groupe apres l’obtention d’une licence bancaire .Elle
prends des lors la denomination de StanbicBank Cote d’Ivoire.
La Standard Bank Group demontre clairement l’ambition de la banque de se deployer en Afrique

francophone en creant la Stanbic Bank en cote d’Ivoire,plaque tournante de la sous region qui
offre d’enormes opportunites de business politique.
Toutefois, Les activités de la Stanbic Bank sont essentiellements dedies aux grandes entreprises
dites multinationales qui exercent en cote d ivoire ou qui ont deja une relation d’affaires avec
d’autres filiales de la Standard Bank.
Elle réponds en outre aux besoins de financements de celles-ci en octroyant divers Credits qui
sont principalement des credits d’exploitation et des credits d’investissement
Pour mieux répondre à ce besoin, la Stanbic Bank a développé depuis sa création jusqu’à notre
jour, une structure bancaire qui s’adapte à ses fonctions notamment la collecte de dépôts et
l’octroi de crédit.
A cet effet, le premier chapitre est consacrée à la présentation de la Stanbic Bank et le deuxième
chapitre est réservée à l’étude d’un crédit d’Investissement pour Corporate et sa gestion de risque
au sein de la Stanbic Bank.
Chapitre I : présentation de la Stanbic Bank
La Stanbic Bank au capital social de 40 Milliards de FCFA est une filiale du grand groupe sud-
africain Standard Bank Group (SBG) avec Sim Tshabalala comme Directeur General de la
Standard Bank Limited et Joel Toure comme Directeur General de la Stanbic Bank presente dans
38 pays dont 20 en Afrique. C’est une institution financiere qui offre des services bancaires et
financiers aux particuliers , aux entreprises ,aux institutions et aux societes en Afrique a
l’etranger Son siege se situe a johannesburg.
En 2016 selon le top 1000 des banques dans le monde , elle est classee 106e , une position
moyenne mais qui fait de la banque la première d’Afrique fait son entrée dans le système
financier ivoirien en 2018 et est entrain de jouer un rôle essentiel dans la vie économique, en ce
sens, elle participe au dynamisme du secteur bancaire des moteurs du système bancaire Ivoirien.
L’Union economique et monetaire Ouest-Africaine (UEMOA), dont la Cote d’Ivoire est

membre,offre egalement a la standard Bank,des avantages commerciaux substanciels decoulant
1
www.stanicbank.com.ci

de sa monnaie unique stable ,de sa banque centrale ( BCEAO) et de sa bourse commune BRVM
ainsi que son système commerciale et juridique harmonisé (OHADA).
1.1.Historique de la Standard Bank
En 1862 a Londres , un groupe d’hommes d’affaires important de la politique de droite avec a sa

tete John Paterson s’unissent pour créer la Standard Bank of british south Africa. la Banque a
commencé à fonctionner en 1863 Port Elizabeth, en afrique du sud où il a rapidement commencé
à intégrer d'autres banques locales.
En 1867,La Banque a joué un rôle important dans le financement et le développement des

gisements de diamants Kimberley, une ville d’Afrique du sud.
En 1881, voyant que pratiquement tout le reseau des surcussales de la banque exercait hors des
zones de regles britanniques d’où la decision d’eliminer l’adjectif : « Britannique » et prit le nom
de Standard Bank d’Afrique Limitee.
De 1912 a 1965 ,La banque a elargi son reseau avec a son actif plus de 600 surcussales de la
banque et un bureau de representation a new york .Elle a repris en 1962 , elle cree une filiale en
afrique du sud portant l’ancien nom Bank of south Africa Standard .
Sa fusion avec la banque d’afrique de l’Ouest elargie ses activites au cameroun , au ghana, au
nigeria , en Gambie et en Sierra Leone.
La fusion avec Chartered Bank
En 1969, La standard Bank et la London chartered Bank de l’Inde, de l’australie et de la Chine

ont l’idee de donner naissance a la Stanard chartered Bank qui etendra son activite en europe et
aux etats unis.
En 1986,La Lloyd Bank tente un OPA hostile au groupe mais echoue.Ceci a pousse le groupe a
lui rendre l’appareil et obtient par la suite une partie de ses activites aux etats unis et en afrique
du sud .
La separation de Chartered Bank
En 1987, standard Bank se separe definitivement de la Standard Chartered avec le transfert de la

pleine propriete aux investisseurs sud Africains .
La plupart des banques acquises ont été rebaptises « Stanbic Bank » a pour eviter toute confusion
avec le rival maintenant denomme Standard charterd l’instar de l’acquisition en 2002 du Uganda
Commercial Bank desormais Stanbic bank Ouganda Limited .
2

En 2007 , La banque de chine industrielle et commerciale acquiert environ 20% de Standard
Bank en meme temps , la Standard Bank a pris le contrôle de IBTC Chartered Bank ce qui a
renforce sa presence au nigeria
Au mozambique Standard Bank SARL, l’une des principales banques du pays a present plus de
120 ans.
En 2017, La SBG fait son entree sur le marche de la langue francaise avec l’ouverture de la
Stanbic Bank CI.
1
Document interne de la presentation de la stanbic bank
3
2
Document interne de la presentation de la Stanbic bank
4

Document Interne de la presentation de la Stanbic Bank
1. Position financiere du groupe SBG
3
Document interne de la presentation de la Stanbic bank
5
6
4
www.bceao.int
7
1 .2.2.1. Les produits de la banque .
La Stanbic Bank CI propose à sa clientele les produits bancaires classifies en fonction du

departements :
- Global Market Unit / Departement de la salle de marché
Fx Spot ( Foreign Spot ) : ce sont des transactions qui sont effectuees en devises etrangeres en
moins de 2 jours
Fx Trading (Foreign Trading ) : ce sont les transactions d’achats et eventes de devises , le plus
souvenyt EUR /XOF entre la Stanbic sur le marché interbancaire , avec ses corporates ou
Brokers avec qui elle est en relation
F.I ( Fix Income ) : Toutes les transactions qui concernemt la vente ou l achat des titres ( le plus
souvent les titres de l’Etat ) à plus d’un an. A completer
-TPS
- Investment Banking (IB)
Le departement d’Investment Banking propose à la clientèle des financements structurés
1.2.2.2 Les emplois de la banque
VOIR ERIC
1.3. Présentation de l’agence de la Stanbic Bank
La stanbic Bank a pour le moment un seul siege sise à Prima Center sis a 350 m precisement du
siege.
8

Elle est composee de 3 caissieres et d’un chef d’agence . Elle permet aux Clients de la Banque de
- Faire des Impressions de relevé bancaire

- Retrait et depots d’especes
- Faire un virement
- Commander un chequier de banque
- Faire des virements ou Transferer de l’argent
Pour les opérations bancaires qui requièrent plus d'attention, Il est necessaire de rentrer en
contact avec un conseiller Clientele ( TPS) qui vous recevra dans un bureau privé au siège de la
Stanbic Bank.
1.4 Front Office

Le Front Office est assuree par
-le departement COVERAGE : qui est en relation direct avec la clientele et qui sont
chargee en gros d’entretenir le
- Le departement TPS :
- Le Departement GLOBAL MARKET :
1.5 Back office
Le Back office de la stanbic bank est assure par le departement des Operations et des
IT(Information & Technology) formant tous les deux un seul et unique departement dont la
principale mission est d’assurer le suivi et le bon denouement des operations conclues au first
office princpalemet par le Global market et le TPS
Presentation de l’organigramme de la stanbic Bank.
9
5
Document interne Stanbic Bank
10
1.6 Les Differents crédits corporate accordées
Credit exploitation
Credit investissement
2.1. Conditions d’éligibilités.
2.2. Les étapes du traitement d’un dossier du crédit.
Annexe n°01 : La demande de crédit.

Annexe n°02 : Relevé des émoluments et attestation du travail.
Annexe n°03 :Autorisation de prélèvement sur compte.
Annexe n °04 : Demande consultation d’agence.

Annexe n°05 : Fiche Technique Crédit.
11

Annexe n°06 : Décision d’octroi de crédit.
Annexe n°07 : Lettre d’acceptation d’octroi de crédit.
Annexe n°09 : Lettre de rappel.
Annexe n°10 : Mise en demeure.
Annexe n°11 :1er Sommation.
Annexe n°12 : 2éme Sommation.
Annexe n°13 : Lettre d’engagement
12
Les établissements de crédit ne devraient plus être limités à la gestion du risque de contrepartie.
Ils doivent adopter une approche proactive par l'innovation continue. Les risques associés à
l'activité de crédit sont divers et évoluent rapidement. Les systèmes actuels ne semblent pas être
assez rapides ou assez bons pour détecter les événements avant qu'ils ne surviennent. Par
conséquent, les banques ont un intérêt direct dans leurs investissements pour s'assurer que leurs
cellules de risque gèrent toujours les événements de manière efficace et en temps opportun. Il est
important de comprendre que lorsque le risque de crédit est correctement identifié, les menaces
peuvent être identifiées, ce qui donne aux banques une réelle impulsion pour allouer correctement
les ressources.6
La croissance exponentielle du système bancaire ces dernières années a contraint les

établissements de crédit à créer des directions des risques pour externaliser une partie des
menaces pesant sur l'activité de crédit. Cette stratégie permet de mieux prévoir, analyser et
trouver une solution avec une fenêtre de traitement beaucoup plus courte. Ces directions des
risques sont devenues des piliers de la nouvelle organisation bancaire car elles jouent un rôle
essentiel dans le suivi des crédits depuis leur octroi jusqu'à leur échéance. L'importance de ce
service ne cesse de croître, notamment pour réduire les risques dans tout portefeuille bancaire.
Nous allons maintenant voir étape par étape l'organisation de la chaîne des risques de la Stanbic
Bank tout au long de la vie d’un credit.
Il est important de signifier que le portefeuille clientele de stanbic Bank est constitue
uniqquement d’entreprises et que notre analyse sera exclusivement porter ces dernieres
6
http://www.lesclesdelabanque.com/Web/Cdb/Entrepreneurs/Content.nsf/DocumentsByIDWeb/8LEC2 M?
OpenDocument
13

Demande de credit par un professionnel
constitution du dossier du credit
Identification et analyse du risque
Mise en place des contrats incitatifs et de garanties
Octroi ou refus du crédit
Surveillance du credit
Remboursement du contentieux
Source : Organisation du processus de crédit au sein de la Stanbic Bank
3.1) La demande de crédit auprès de la Stanbic Bank
La prise de contact est une étape qui mérite toutes les attentions pour l’établissement de crédit.
C’est à partir de ce moment que le crédit a des possibilités d’être refusé ou de faire l’objet d’une
étude approfondie. Cette entrée en relation est réalisée par un conseiller de clientèle du
professionnel dans le cas de la stanbic bank , il s’agit de l’affaire du departement Investment
Banking .De façon générale cette étape reste assez similaire entre les banques, puisqu’elles
s’appuient sur les mêmes bases de réflexion étant donné qu’il n’y pas encore d’analyse pour
examiner les dossiers de credit7.
Il faut comprendre qu’une banque ne peut pas accepter toutes les demandes de crédit qui lui sont
proposées. Certains prêts peuvent ne pas être assez rentables ou présenter des risques trop
importants pour la banque. L’établissement de crédit a parfaitement le droit de refuser une
demande de crédit sans avoir besoin de justifier de façon exhaustive sa décision. Dès qu’un client
devient fiché à la BCEAO ( doit etre dans abreviation) ou qu’une entreprise possède une
mauvaise cotation , l’établissement d e crédit est rarement similaire entre les banques,
7
http://www.lesclesdelabanque.com/Web/Cdb/Entrepreneurs/Content.nsf/DocumentsByIDWeb/8LEC2 M?
OpenDocument
14

puisqu’elles s’appuient sur les mêmes bases de réflexion étant donné qu’il n’y pas encore
d’analyse pour examiner les dossiers de prêt.
Il faut comprendre qu’une banque ne peut pas accepter toutes les demandes de crédit qui lui sont
proposées. Certains prêts peuvent ne pas être assez rentables ou présenter des risques trop
importants pour la banque. L’établissement de crédit a parfaitement le droit de refuser une
demande de crédit sans avoir besoin de justifier de façon exhaustive sa décision. Dès qu’un client
devient fiché à la Banque de France ou qu’une entreprise possède une mauvaise cotation Banque
de France, l’établissement de crédit est rarement
favorable pour une entrée en relation. En effet si le demandeur de prêt a déjà connu des incidents
bancaires, l’attention de la banque augmente car il est possible que de nouveaux aléas puissent
voir le jour avec cette personne.
Dans un premier temps il faut définir dans quelle catégorie se classe le demandeur de crédit.
S’agit-il d’un client qui possède déjà des services dans la banque ou s’agit-il d’un prospect qui
n’avait jusqu’à présent aucune relation avec l’établissement 8?
• - Le Prospect fera l'objet d'une enquête approfondie. La banque doit analyser en détail
l'objet de sa demande puisqu'elle ne connaît pas ce client. L'analyse porte sur trois
éléments principaux : la situation matrimoniale, le travail et la situation financière. Pour
rassurer le banquier, le demandeur présentera des arguments cohérents sur son travail et
justifiera le choix de cette banque plutôt qu'une autre par des arguments concrets.
• - Si vous êtes client, vos dossiers sont également analysés en détail. La banque connaîtra
déjà le demandeur en fonction de sa relation bancaire. Cela vous permet d'avoir une
première vue des clients et de prédire s'ils sont de bons clients. Le demandeur doit mettre
à jour les informations détenues par la banque si nécessaire et fournir des informations
complémentaires sur le projet à l'établissement de crédit.
Dans un second temps, le demandeur de crédit va être classé dans la catégorie de la

clientèle particulière ou professionnelle pour être ensuite dirigé vers le conseiller le plus
adapté à la demande. La banque va collecter le plus d’informations possible sur le
prospect ou compléter les données de son client afin d’avoir une vision la plus complète
sur le dossier de prêt et éviter les confusions.
Le cas d’un client particulier : 9
- Pièce d’identité en cours de validité
8
http://www.actufinance.fr/guide-banque/processus-credits-entreprises.html
9
https://particuliers.societegenerale.ci/clientele_internationale/votre_banque_ici_et_la_bas/ouvrir_com pte.htm
15

- Justificatif de domicile de moins de trois mois
108
http://www.economie.gouv.fr/files/files/directions_services/mediateurducredit/pdf/GUIDE_WEB_PDF.
pdf Chefs d’entreprise facilitez vos relations avec vos banques, page 9-26
- Les trois derniers bulletins de salaire ou le dernier avis d’imposition
- Le tableau d’amortissement des prêts en cours
- Les derniers relevés de compte
- Le régime matrimonial ou sa situation familiale
De son côté la banque va réaliser des vérifications supplémentaires en consultant le BIC,

système de la BCEAO pour s’assurer que le demandeur n’a pas émis de chèque sans
provision ou pour vérifier qu’il n’y a pas de mensualité de crédit impayée.
La documentation necessaire : 10
 - Pièce d’identité en cours de validité

 - Les trois derniers bilans de l’activité
 - Immatriculation au RCCM(mettre dans abrveviation)
 - Bilan prévisionnel
 - Plan de financement qui résume les besoins et les ressources
 - Dernier avis d’imposition
 - Justificatif d’investissement
 - Statut de la société
 - CV de la création d’entreprise
L’évaluation de l’emprunteur est la premiere etape de l’entrée en relation du Client.On

remarque que le risque est accentué pour les entreprises en création car le conseiller va devoir
évaluer les compétences des dirigeants pour s’ assurer de la stabilité financière de
l’organisation. De plus les banques restent très attentives sur le secteur d’activité de
l’entreprise car certains domaines génèrent des risques importants. Les établissements de
crédit appliquent une surveillance précise avec une vigilance renforcée.
https://professionnels.societegenerale.fr/essentiel_quotidien/votre_compte_et_services/
111
compte_profe ssionnel/pieces_jutificatives.html
3.2) L’étude du dossier de credit
10
Document Interne de la stanbic Bank
16

Les analystes crédit examinent chaque dossier de credit pour évaluer son niveau de risque. Pour
mener une analyse et vérifier la faisabilité du projet, il se posera quelques questions. Définir qui,
quoi, où, quand, comment et pourquoi ?:
- Les interlocuteurs (identité, patrimoine, professionnalisme)
- La relation bancaire (ancienneté, mono/multi bancarisé, placements, crédits...)
- L’opération sollicitée détaillée
- L’activité (effectif, positionnement, bail, location, propriétaire)
- L’analyse financière (rentabilité, trésorerie, structure financière)
- Prévisionnel (cohérence, faisabilité)
- Type de financement (taux, durée...)
- Garantie proposée
- Le positionnement de la banque sur la demande de financement
L'étude des dossiers de prêt a évolué au fil des années. Premièrement, une analyse unique des
données financières permettait de supposer la défaillance de l’emprunteur. Des recherches plus
poussées révèlent que les informations financieres donne au banquier une première perspective,
tandis que d'autres informations corroborent sa vision. Enfin, des recherches montrent que
l'environnement de collecte d'informations fiables et utiles pour obtenir une image complète des
clients est extrêmement complexe à gérer.
L’analyse commerciale :
Dans son travail de recherche, MANCHON 11précise que les banquiers peuvent obtenir
des informations de leurs clients de diverses manières. Les principales sources sont les
données financières et les informations recueillies lors des entretiens avec les clients. À
partir des données du client, le banquier peut se faire une première impression de la
fiabilité et de la fiabilité de ce demandeur de credit. Ce n'est qu'un avis, mais cela peut
rendre le dossier de credit plus avantageux. Ces vues générales peuvent ne pas refléter la
qualité de la relation, mais les banquiers peuvent rapidement réviser leurs jugements.
L’analyse financière :
11
MANCHON E. (2001), Analyse bancaire de l’entreprise, Paris, Economica, 5ème édition (Collection Economica –
Institut Technique de Banque), 541
17

Suite à la décision de poursuivre une nouvelle opportunité ou une modification importante d’une transaction,
généralement basée sur l'approbation du NBAC, le Crédit en conjonction avec la Direction Commerciale, devrait
interroger les informations pertinentes nécessaires pour mener une évaluation des risques approfondie et de portée
appropriée. Ces informations sont ensuite utilisées pour formuler une demande de facilité, à soumettre au niveau du
DA applicable, tel que défini dans la politique de DA. La tarification des installations et les rendements associés
doivent être quantifiés par le sponsor de la Direction Commerciale (Business Sponsor) dans chaque cas, avec les
données du TCM. La responsabilité des décisions relatives à la tarification incombe principalement aux équipes
commerciales. Toutefois, les données utilisées pour la tarification et le calcul du capital en ce qui concerne les PD,
les LGD (y compris toutes les valeurs de garantie) et les EAD sont exclusivement détenues par la fonction Risque de
crédit. La décision concernant les valeurs attribuées à chacune de ces entrées de risque de crédit est en dernier ressort
confirmée par le DA qui approuve la facilité.
Au sein de la Stanbic Bank, le personnel de l’agence non seulement ne dispose pas d’un pouvoir
de décision pour accorder les crédits mais n’est pas autorises a recevoir les demandes de credits.
Chaque dossier est envoyé et recu au siege de la stanbic Bank au niveau du departement de
credit pour être étudié en profondeur. Le departement d’Investment Banking (CMT ,CLT)ainsi
que le TPS et le Coverage (CCT) negocient les bases du crédit en collectant les documents et les
informations nécessaires pour que le departement du credit les traite par la suite. C’est sur
l’expertise de ce service spécialisé dans les crédits que le dossier de prêt peut être accepté ou non.
Les analystes de crédit vont se pencher sur la situation financière et la solvabilité de l’emprunteur
pour juger de la faisabilité du projet. Le but est de mettre en évidence les principales sources de
risques et de voir les garanties qui peuvent être prises pour atténuer les menaces.
L’analyse d’un dossier de crédit selon la stanbic bank:
Les analystes crédit y passent assez de temps car ils doivent analyser les activités commerciales
de l'emprunteur ainsi que sa situation patrimoniale . La base de la recherche reste la structure
financière de l’organisation. Il est nécessaire d'analyser la rentabilité et le développement des
activités de l'entreprise. Cela garantit un équilibre moyen entre le contrôle et la gestion des parties
prenantes. L'objectif final est d'évaluer la capacité d'autofinancement (CAF). Ce ratio est essentiel
pour les banques car il met en évidence la capacité d'une entreprise à rembourser ses emprunts.
La CAF doit être supérieure à la charge de credit restituée par l'établissement de crédit.
Les analystes examinent également la structure financière d'une entreprise à travers son bilan.
Cette analyse permet de comparer les niveaux d'endettement et les besoins de crédit. Cette
analyse permet de mettre en confrontation le niveau d’endettement et la demande de crédit. En
effet les fonds propres de l’organisation doivent être en mesure de supporter Le nouvel
Endettement.
Si les fonds ne sont pas importants, l'entreprise dispose d'une faible marge de sécurité pour
assurer le remboursement de sa dette ce qui peut conduire à un dépôt de bilan si la situation
s'aggrave. Cependant, si l'endettement est trop élevé, alors la capacité d'investissement de
18

l'entreprise peut diminuer, et cela devient une menace majeure car les investissements sont la
source de vie des organisations.
L'étude se termine par une analyse des flux de trésorerie. Celle-ci permet d'apprécier l'équilibre
financier de l'organisation. Une mauvaise gestion de la trésorerie est un signe majeur pour la
banque, cela signifie que l'entreprise va connaitre des difficultés. La Banque peut définir le
besoin en fonds de roulement de l'entreprise pour vérifier la faisabilité du prêt et trouver des
solutions bancaires adaptées
Chaque dossier de crédit sera soumis à une étude des différentes garanties qui pourront être prises
pour diminuer au maximum le risque de non remboursement.
L’analyse du dossier credit a la stanbic Bank procede passe par 5 grandes sections qui seront
definit et expliquer ci-dessous .
-Analyse de la performance financiere :
Il s’agit de faire la revue de la perfomance de l’entreprise en question en mettant laccent surles 3

dernieres annees . Ensuite ,l’analyste de credit de la stanbic Bank sait et fait entrer les trois
derniers etats financiers dans un système de depuillement dont lutilisation est exclusivement
reservée au staff de la banque. Cet système est intimment lie lui aussi a un autre système interne
de notation . L’analyse de base a la fois sur les elements quantitatifs et qualitifs de l’entreprise.
-Relation avec les charges d’affaires pour avoir des details sur le client
Les elements qualitatifs son recueillis aupres des charges d’affaires de la banque donc aupres du
departement de coverage qui se charge de rassembler tous les elements indispensables a la bonne
realisation de l’analyse de l’entreprise.
-Determination du niveau de risques
Grace au système de notation interne de la banque , Les etats financiers saisis donnent une
notation du niveau de risque couru de la contrepartie. Les Notations sont etablis par categories de
risques ( faible , moyen , eleve ) appeles Risk Grade et du montant demandé.
Il s’agira par la suite de passer a l’analyse des fluctations de la contreparties periode haussieres et
baissieres en s’appuyant sur les analyses des soldes intermediaires de gestion, de l’EBITDA, des
depreciations et amortissements afin d’en tirer des explications et des interpretations.
La derniere etape reste le commentaire du Business plan lorsquil sagit d’un credit
d’investissement car il est important de faire aussi une analyse des previsions de chiffres
d’affaires . Auusi de realiser une analyse minitieuse de la position du client sur le marche et sur
son domaine d’activite et la gestion de l’entreprise : qui est le fondateur, s’agit-il d’un groupe ?
D’une multinationale ? quel impact la societe mere peut elle avoir sur sa filiale ? quel est le
19

niveau d’expertise ou d’experience du groupe ? le but est de realiser un commentaire de la
politique manageriale dans le dossier de la contrepartie.
- Analyse des sources alternatives du client :
Plusieurs questions posees auxquelles l’analyste doit apporter des reponses .
 Il ya t-il un appui financier fourni par la societe mere ?

 La contrepartie est-elle connue et apprecier par les confreres ?
 Quelle est sa capacité de levee de fonds lors des moments difficiles ?
 Y a-t-il l’existence de fonds provenant de la maison mere ? il y a-t-il des dettes
intragroupes ?
L’objectif principal de ces differentes analyses menes par les analystes de credit reste de
convaincre et de donner du confort au comite de credit qui statura sur la decision de credit
- Analyse de a structure financiere de l’entreprise
3.3) Le processus de décision
La Stanbic Bank a un processus décisionnaire très spécifique. L'autorisation d'accepter un risque de

crédit est accordée aux comités, aux agents de crédit et aux cadres en fonction de la politique du CIB en matière de
DA( Delegated Authorities) approuvée par le GROC. Les niveaux de DA sont quantifiés du niveau 1 au niveau 7 ,
on a donc DA1 jusqu’à DA7 en fonction du niveau de risque de la contrepartie. Aucune facilité de crédit ne peut être
accordée à une contrepartie sans que le niveau de DA nécessaire n'ait été explicitement approuvé par la proposition
et clairement documenté. Les Deleguated Authorities (DA) sont des members du groupe chargés de
valider les demandes credits en fonction du montants et du Risk Grade.Une fois le credit valide
par les DA , on fait passer au comite de credit local composé des departements Global Market ,
Direction Generale et Investment Banking .. C’est apres validation du DA avant que le
departement de risque credit valide la deamnde de credit12
La base de toute évaluation du risque de crédit a la stanbic bank est la notation du risque de
contrepartie, qui est quantifiée et calculée conformément à la politique de notation et de support
du crédit du CIB (CIB Credit Rating and Support Policy) et en utilisant les modèles approuvés
qui sont actuellement utilisés, tels que mis à jour ou améliorés de temps en temps. La notation du
risque de contrepartie détermine la Probabilité de Défaut ("PD"). Une quantification prospective
de l'Exposition Au Défaut ("EAD") est déterminée conformément aux méthodes approuvées par
le comité d'approbation du CIB. Les facteurs d'atténuation du risque, tels que les propensions à la
sécurité et au recouvrement des actifs, sont ensuite quantifiés pour modérer l'EAD et pour obtenir
12
Document Interne stanbic Bank
20

la Perte en Cas de Défaut ("PCD"). La PD, a PCD et l'EAD combinées donnent la perte attendue
pour la contrepartie ou le portefeuille concerné. Ces paramètres sont à leur tour utilisés pour
quantifier les réserves de capital réglementaire de Bâle requises, le cas échéant, et, le cas échéant,
l'allocation de capital économique. À l'exception de certaines expositions exemptées, la création
d'une notation du risque de contrepartie est obligatoire pour toutes les contreparties auxquelles
des facilités de crédit sont accordées, ou qui donnent lieu à un risque de crédit important de
quelque nature que ce soit. Les PD et les PCD doivent être mises à jour au moins une fois par an,
ou plus fréquemment, par exemple dès que de nouvelles informations financières sont obtenues,
ou lorsque de nouvelles informations ayant une incidence importante sur le risque de crédit sont
mises en évidence.13
Cette étape étudie le crédit seulement à partir des données chiffrées issue de l’emprunteur. Le
travail est réalisé par des bases de données qui évaluent le potentiel de remboursement du crédit à
partir des informations financières. Si acceptation le crédit est accordé sinon le dossier retourne
auprès du chef de secteur
 - 5) Le conseiller de clientèle peut alors renégocier le dossier au niveau local avec le
directeur des risques. Il pourra mettre en avant les opportunités du projet et la faible
probabilité de risque. Cette négociation est moins centrée sur les données financières et
prend en compte toutes variables de réussite ou d’échec du dossier de prêt. Le crédit peut
être accordé sinon il est définitivement refusé.
La Société Générale a un système décisionnaire décentralisé au niveau des crédits. Cette

organisation permet une délégation du pouvoir de décision afin de détecter au maximum
120
Kharoubi Cécile, Thomas Philippe, ANALYSE DU RISQUE DE CRÉDIT Banque & Marchés, page 49-59 121
http://www.abcbourse.com/apprendre/12_lecon_af_6_partie2.html
49
les opportunités ou les menaces avant d’accorder un crédit. Cette procédure donne à l’entreprise
une bonne réactivité pour donner une réponse objective à la clientèle sur la décision du prêt.
En cas de demande de crédit avec des montants très importants ou des opérations particulières, la
décision est prise par un comité du risque. Il s’agit d’un groupe de personnes ayant des
compétences spécifiques afin d’apprécier la complexité de la mise en place d’un prêt. Cette
cellule indépendante à la filière du risque traditionnelle vient en support pour aider à prendre une
décision la plus favorable pour l’entreprise.
13
Document interne de la stanbic Bank
21

3.4) Le suivi du crédit
Le monitoring ou la surveillance bancaire est définit de la façon suivante par NAKAMURA14. «

Une activité complexe, qui inclut suivre l’évolution des emprunteurs et de leurs flux de trésorerie,
décider de renouveler ou de mettre fin aux crédits, surveiller les garanties liés aux prêts, déclarer
le défaut de paiement, gérer la résolution du crédit, prévoir les procédures de faillite, saisir et
vendre les sûretés ».
Le suivi des clients via leurs comptes bancaires font ressortir d'importantes sources
d'informations pour le banquier. Les flux enregistrés dans le compte de l'emprunteur permet de
contrôler sa situation financière . MANCHON15explique que chaque mouvement effectué dans le
compte représente l'évolution des ressources et des dépenses de l'emprunteur. Les banquiers
peuvent plus facilement estimer les différentes entrées et sorties d'un compte.
MESTER, NAKAMURA et RENAULT 16 apprenne les bases de la surveillance des comptes

bancaires. Pour les banques, ce suivi leur permet de comprendre les flux monétaires et d'évaluer
le potentiel de leurs clients. Cette analyse ne s'arrête pas là, puisqu'elle met en évidence les
dysfonctionnements du compte et les éventuels autres dysfonctionnements. Les clients en
difficulté auront une situation bancaire moins bonne. Le Banquier est informé immédiatement de
tout dépassement d'autorisation de découvert. Il peut ainsi rencontrer le client pour en rechercher
la cause et y remédier, stabilisant ainsi la relation bancaire et garantissant les engagements en
cours.
L’étape du suivi des comptes reste très importante car des emprunteurs peuvent avoir une bonne
situation à une période. Toutefois elle peut rapidement se dégrader en raison de problèmes liés à
la vie personnelle ou professionnelle du client. Les banques sont donc des acteurs majeurs pour
surveiller les emprunteurs et anticiper les situations à risques.
3.5) L’échéance normale et la gestion curative
La fin de vie d’un crédit peut être orienté vers diverses options. Le credit peut être résilié sans
problème si l'emprunteur rembourse les intérêts et le Montant initial à la banque. Mais ces sorties
de crédit attendues par les établissements de crédit ne se déroulent pas toujours comme prévu. En
effet, la situation financière d'un emprunteur peut être aggravée par des problèmes liés au
remboursement du credit. Plus important encore, le crédit peut être annulé pour perte partielle ou
totale si le juge détermine que le client est en fait incapable de rembourser.
14
Memoire online NAKAMURA L.I (1993), “Recent research in commercial banking : information and lending”,
Financial markets, institutions and instruments, vol 2, n°5, 1993, p 73-88
15
MANCHON E. (2001), Analyse bancaire de l’entreprise, Paris, Economica, 5eme e
16
MESTER L.J, NAKAMURA L.I, RENAULT M (1998) « Checking accounts and bank monitoring » Federal reserve bank
of Philadelphia, working paper n°98-25
22

Schéma de l’évolution du risque vers le non remboursement du crédit17
Anticipation
Régulation
Rétablissement
Recouvrement
La procédure de traitement du crédit en cas d’incident à la Stanbic bank :
La regularisation et le retablissement font référence à la recherche de solutions amiables. Il s’agit

d’une phase qui précède le traitement judiciaire aux contentieux. La banque va essayer de
résoudre le plus de dossiers à l’amiable pour gagner du temps et éviter les dépenses importantes.
Si le client a un comportement défavorable envers la banque, celle-ci va directement se tourner
vers des solutions drastiques plus couteuses mais parfois plus efficaces avec les contentieux.
En cas de recouvrement amiable le dossier est transféré dans une cellule dédiée pour être gérer et
analyser. Un état des lieux de la situation sera réalisé pour définir une stratégie de recouvrement
en accord avec le client. Un service spécialisé s’occupe de prévenir le conseiller en cas
d’augmentions du risque pour intensifier le recouvrement. Ce service assure le bon déroulement
de la stratégie mise en œuvre. Il a la responsabilité d’accompagner le client pour que la
régularisation soit complète et exigible. Dès que le dossier redevient conforme aux exigences de
la banque, il est de nouveau transférer à
l’agence pour être gérer. Cependant si les négociations amiables n’aboutissent pas, le conseiller
peut tenter de renforcer les garanties ou transférer le dossier au contentieux.
Le traitement judiciaire demeure la phase finale dans la gestion du risque d’une cellule bancaire.
Cette filière est représentée par des spécialistes dont majoritairement des juristes qui sont aidés
17
Myself
23

par des huissiers ou des avocats. Dès la mise en œuvre d’un redressement judiciaire ou d’une
liquidation judiciaire, le service contentieux s’occupe de clôturer le dossier et de récupérer par
tous moyens les dettes du client.
Après un recouvrement a l’amiable réussie, les fichiers sont transférés vers une cellule dédiée
pour la gestion et l'analyse. Un état des lieux est dressé pour déterminer la stratégie de
recouvrement en accord avec le client. Il est de la responsabilité du service professionnel
d'informer le consultant en cas d'augmentation du risque d'enrichissement de la collection. Ce
service assure la bonne exécution des stratégies mises en place. Il est chargé d'aider le Client à
s'assurer que l'accord est complet et exécutoire. Une fois le dossier conforme aux exigences de la
banque, il sera renvoyé à :
organisation à gérer. Toutefois, si des négociations à l'amiable ne peuvent être conclues, le charge
de recouvrement peut renforcer les garanties ou saisir le tribunal.
Le contentieux reste la dernière étape de la gestion des risques au niveau bancaire. Le secteur est
représenté par des professionnels, dont la plupart sont des notaires assistés d'huissiers de justice
ou d'avocats. Dès qu'un redressement judiciaire ou une liquidation judiciaire a lieu, le service
judiciaire clôture le dossier et recouvre la créance du client.
Les gestionnaires de la clientele nommés Coverage ont le droit eux-mêmes de résilier les crédits.
Ils peuvent décider de se séparer du client après paiement, manque de rentabilité, ou risque trop
élevé. Ils resilient le contrat donc en envoyant au client une lettre annonçant la rupture de la
relation. Un délai de 60 jours est prévu avant la résiliation pour permettre aux clients de trouver
une nouvelle institution financière. Cependant, si un client commet un acte grave à l'encontre de
la banque, l'offre est rejetée sans délai car il n'y a pas d'obligation de déclaration.18
Le surendettement :
Le traitement du surendettement des entreprises pour résoudre les difficultés de paiement peut
s’organiser en deux phases.
La première se caractérise par les procédures amiables de traitement des difficultés des
entreprises. Il s’agit de procédures contractuelles ayant pour objectif un traitement préventif des
difficultés pour arriver à un accord avec les créanciers.
 - Le mandat ad hoc : en cas de difficulté pouvant être résolue par un tiers, le tribunal
désigne un mandataire et lui confie une mission pour remettre l’entreprise à un bon niveau
financier130.
 - La conciliation pour favoriser la conclusion d’un accord amiable avec les principaux
créanciers pour mettre fin aux difficultés131.
18
Document interne, gestion des risques, Société Générale
24

La deuxième est représentée par les procédures collectives de traitement des difficultés
des entreprises. Il s’agit de procédures judiciaires ayant pour objectif un traitement curatif
des difficultés.
 - La procédure de sauvegarde : Le débiteur justifie des difficultés qu’il n’arrive pas à
surmonter et qui sont susceptibles de conduire à une cessation de paiement. L’ouverture
de la procédure entraine la suspension provisoire des poursuites. Une période
d’observation est mise en œuvre, l’ensemble des créances doivent être déclarées. Ensuite
un plan est réalisé avec les créanciers pour que l’ensemble des parties trouvent un intérêt.
Le tribunal rend applicable le plan avec les propositions si le débiteur et les créanciers
sont d’accord132.
 - La procédure de redressement judiciaire : une situation de cessation de paiement est
constatée mais il y a des chances de rétablissement. Une période d’observation reste
ouverte où toutes les créances doivent être déclarées pour préparer le plan de
redressement. Le tribunal entame une période suspecte pour examiner le passé récent de
l’entreprise afin de déterminer la date exacte de cessation des paiements. Le juge peut
annuler certains actes bancaires s’ils ont favorisé la dégradation de la situation financière
de l’entreprise. Au terme du plan de redressement, il peut y avoir un plan de continuation,
dans ce cas la banque maintient ses concours et a la possibilité de mettre en place de
nouveaux crédits. Sinon il y a une cession partielle ou totale de l’entreprise133.
 - La procédure de liquidation judiciaire : l’entreprise est en cessation de paiement et en
impossibilité de redressement. Le but est de mettre un terme à l’activité de l’entreprise et
de constater le patrimoine du débiteur. Cela permet de réaliser une
130
http://www.entreprises.cci-paris-idf.fr/web/reglementation/entreprises-en-difficulte/mandat-ad-hoc 131
http://www.greffe-tc-paris.fr/fr/difficultes-des-entreprises/adhoc-conciliation/conciliation.html
132
http://www.entreprises.cci-paris-idf.fr/web/reglementation/entreprises-en-difficulte/sauvegarde
133
https://www.service-public.fr/professionnels-entreprises/vosdroits/F22314
53
cession globale ou de séparer les biens de la personne endettée. La banque interrompt tous ses
concours à l’entreprise car la situation est irrémédiablement compromise. Les créanciers se
servent au fur et à mesure en fonction des privilèges qui ont été contractés134.
Conclusion III
Comme nous avons pu le voir le departement du risque au sein d’une banque est un pilier
indispensable pour gérer les menaces sur les portefeuilles. De la demande du crédit jusqu’à son
échéance les spécialistes des prêts doivent être vigilants et analyser l’ensemble des variables
pouvant dégrader la situation du client. Avec une cellule spécialisée dans les crédits, la banque
reste en mesure de qualifier et de quantifier les risques liés à leurs activités. Elle dispose de
25

nombreuses techniques pour apprécier les différentes menaces liées aux prêts. Ces analyses
donnent une vue d’ensemble des éventuels incidents qui reposent sur un portefeuille. Il est ainsi
possible d’anticiper plus facilement un danger ou de le gérer à l’amiable ou aux contentieux. Une
filière du risque assure donc la liaison entre la clientèle et la banque pour s’assurer que les crédits
accordés soient remboursés dans les délais et dans leurs intégralités.
134
http://www.entreprises.cci-paris-idf.fr/web/reglementation/entreprises-en-difficulte/liquidation- judiciaire
Toutes les banques ont un but très précis lorsqu’elles mettent en place un crédit. Elles veulent
impérativement être remboursées par le débiteur. Ceci est compréhensible sinon les
établissements doivent engager des procédures souvent longues et couteuses sans avoir la
certitude du remboursement total. La Société Générale utilise déjà des techniques et des outils
performants mais des situations spécifiques peuvent devenir défavorables compte tenu de son
organisation à ce jour. La gestion du risque de la Société Générale est globalement efficace.
Cependant des pistes d’améliorations peuvent être exploitées pour optimiser encore plus le
système actuel.
Nous allons ainsi déterminer l’efficacité de cette gestion des risques, tout en l’analysant pour
trouver des solutions performantes et adaptées.
4.1) L’identification des menaces
Lors de l’octroi d’un crédit, la banque supporte une multitude de menaces que la gestion du
risque doit détecter et résoudre le cas échéant. L’identification des risques est majeure car elle
permet de classer l’ensemble des dangers liés à l’activité de prêt. Suite à une identification
efficace, l’établissement de crédit peut améliorer sa gestion préventive en réduisant le temps de
traitement de certains processus.
Afin de mener une identification et une évaluation performante, nous avons divisé le processus de
crédit en quatre étapes afin d’obtenir des résultats précis et objectifs :
 - Elaboration du dossier par le conseiller

 - Mise en place du crédit par le service des engagements
 - Le suivi du crédit par l’analyste
 - La gestion curative par le service juridique
Elaboration du dossier par le conseiller
26

Missions But à atteindre Risques Impacts Mesures
Manque
Collecte Difficulté
d’informatio Document formalisé
des Vérifier que les
ns sur la pour vérifier point par
informatio données recueillies d’analyse Perte de
situation du point les informations
ns pour sont suffisamment temps durant les
client afin que le dossier soit
monter le nombreuses procédures Perte
Dossier complet
dossier financière
incomplet
Problème possible
Vérificatio S’assurer que les Examen détaillé du
en cas de
n des informations Informations client (croiser les
recouvrement Perte
données provenant du client erronées sources d’informations,
de ressources,
recueillies sont fiables visite chez le client)
conflit avec le client
Erreur dans
les
conditions
de formes ou
Vérification par
de fonds
Rédaction Contrôler la plusieurs personnes
Perte financière
des conformité du des qualifiées
Non Perte de temps pour
contrats et conditions de prêt et Domiciliation
domiciliatio la mise en place
analyse du des données obligatoire des
n des Sanction légal
dossier financières ressources Croiser les
revenus
données financières
Taux
d’endetteme
nt trop
important
Cette étape n’est pas à négliger car si une erreur se manifeste à ce moment précis, tout le reste du
processus de gestion des risques subit des conséquences.
135
Nous-mêmes
Mise en place du crédit par le service des engagements136
Missions But a atteindre Risques Impacts Mesures
Accord de S’assurer que la Décalage entre l’offre Perte Vérifier la

décaissement demande et l’offre de et la demande de financière cohérence de l’offre
prêt sont cohérentes et la demande avec
27

crédit
Vérifier l’accord du un accord ferme du
Mise en place sans
décisionnaire décisionnaire
accord du
décisionnaire
Garantie fictive Perte Evaluation de la
Contrôler que les
Garantie ne couvrant financière garantie Se référer à
Elaboration garanties existent et
pas la créance Perte de un expert pour
des garanties qu’elles couvrent la
Garantie déjà affectée garantie estimer la valeur de
créance
pour un autre crédit Litige la garantie
Gestion précise pour
Retard et
Classement Retrouver facilement l’archivage des
Perte du dossier perte
du dossier le dossier si besoin dossiers ou
financière
numérisation
136
Nous-mêmes
Le suivi du crédit par l’analyste137
Missions But à atteindre Risques
Impacts
28

Mesures
Surveiller les
Suivi régulier des
échéances du crédit Impayés, retard sur Litige Perte
Suivi du dossier échéances et relance
pour éviter les les échéances financière
des conseillers
impayés
S’assurer de
Contrôler que le Pas de
Litige Retard
Communiquer client est bien en communication l’adresse du client et de
dans le
avec le client connaissance de sa Client de mauvaise ses moyens de
recouvrement
situation foi communication Se
rendre chez le client
La gestion curative par le service juridique 138
Nous-mêmes But à atteindre Risques Missions
Impacts Mesures
Document de garantie
Vérifier la bonne
Utilisation Récupérer introuvable Client de Perte
gestion de l’archivage
des les fonds mauvaise foi Fraudes Garantie financières et
Evaluation renforcée
garanties engagés insuffisante pour le de ressources
des garanties proposées
recouvrement
137
Nous-mêmes 138 Nous-mêmes
58
4.2) L’analyse des risques
L’analyse des risques est une étape majeure, qui va nous permettre de mettre en évidence les
différentes menaces identifiées précédemment avec les mesures prises par la banque. Il s’agit de
mettre en rapport la probabilité que le risque survienne avec l’importance de son impact. Cette
relation met en avant les points sur lesquels l’établissement de crédit doit se concentrer en
priorité. L’aboutissement de ce travail permettra de donner une vision globale pour optimiser la
gestion du risque.
Matrice des risques liés à la gestion du risque de crédit (source nous-mêmes)Probabilite
29
Forte Non remboursement
Probabilité Moyenne
Erreur dans la constitution du contrat avant signature
Problème informatique Mauvaise foi du client Moyens de communication non renseignés
Dépassement du taux d’endettement

Perte de dossier
Absence de relance dès le 1er incident
Garantie fictive
Fraudes
Impayés, retard sur les échéances
Mauvaise analyse des risques Garantie insuffisante pour couvrir l’engagement
Perte de garantie
Non prélèvement des impayés
Probabilité Faible
Retard dans le traitement du dossier
Dossier incomplet
Décalage de montant entre l’offre et la demande
Accord du prêt sans autorisation

Non domiciliation des
Non actualisation des données client
30

ressources
Erreur de formes ou de fonds Analyse financière non approfondie
Garantie déjà affectée à un autre prêt
Aucune garantie
Adresse du client erronée
X Risque Faible Risque Moyen Risque Fort Légende
Criticité
Criticité Faible Criticité élevé
Moyenne
59
Suite à cette représentation synthétique des risques liés au crédit au sein de cette matrice, nous
pouvons définir trois degrés de menaces au niveau des portefeuilles de prêt :
 - La zone rouge représente les risques à forte criticité. Ils sont inacceptables pour la
banque car ils dégradent fortement l’activité. Ces menaces doivent impérativement être
évitées en prenant des mesures adaptées pour assurer la pérennité de l’activité de crédit.
 - La zone orange symbolise les risques à moyenne criticité. Ils peuvent être acceptables
pour la banque s’ils sont correctement suivis et gérés. L’établissement de crédit doit bien
prendre en compte les éléments défavorables pour qu’ils ne deviennent pas trop
dangereux.
 - La zone verte se caractérise par les risques à faible criticité. Ils sont acceptables pour la
banque s’ils ne prennent pas des proportions plus importantes. Ils sont en général
rapidement gérés par le dispositif de gestion du risque de crédit.
 - contribue à la maîtrise de ses activités, à l’efficacité de ses opérations et à l’utilisation
efficiente de ses ressources, et
 - doit lui permettre de prendre en compte de manière appropriée les risques significatifs,
qu’ils soient opérationnels, financiers ou de conformité »139.
Le contrôle interne a pour but de surveiller les risques supportés par l’activité de crédit.
L’objectif est de gérer correctement et efficacement les menaces conformément à la
politique stratégique de la banque.
L’analyse d’un dispositif de contrôle interne permet de mettre en rapport, les techniques
utilisées pour réduire les risques avec les objectifs fixés par l’établissement de crédit afin
de percevoir d’éventuels décalages.
Grace à notre questionnaire du contrôle interne (Annexe 4 page 73) et les données
préalablement analysées, nous allons analyser le processus de contrôle de la Société
Générale pour mettre en avant les forces et les dysfonctionnements de ce système.
31

http://www.ifaci.com/ifaci/connaitre-l-audit-et-le-controle-interne/definitions-de-l-audit-et-du-
139
controle-internes-78.html
Le contrôle interne est un dispositif de la banque, défini et mis en œuvre sous sa responsabilité. «
Il comprend un ensemble de moyens, de comportements, de procédures et d’actions adaptés aux
caractéristiques propres de chaque société qui :
Analyse du dispositif et des mesures de la gestion du risque de crédit140
Etapes Dispositif et mesures Constat et appréciations
Le personnel est bien formé pour identifier

Vérifier la cohérence de
clairement le besoin du client et mettre en place une
Accord de l’offre et la demande avec
proposition adaptée. Avant le décaissement
décaissement un accord ferme du
l’ensemble de la ligne hiérarchique doit émettre un
décisionnaire
avis sur le dossier
La Société Générale demande systématiquement des
Evaluation de la garantie
garanties pour la mise en place d’un crédit afin de
Elaboration des Se référer à un expert pour
sécuriser ses engagements. Des experts sont chargés
garanties estimer la valeur de la
de vérifier la qualité de celles-ci afin qu’elles soient
garantie
le plus fiables possibles
La Société procède à la fois à un classement papier
Gestion précise pour
Classement du et numérique. On observe une certaine lourdeur
l’archivage des dossiers
dossier administrative à l’origine de perte de temps, de
ou numérisation
doublons ainsi que d’égarement de données
La filière du risque de la Société Générale est
Suivi régulier des
composée d’employés compétents et d’outils
Suivi du dossier échéances et relances des
performants afin mener une gestion préventive
conseillers
efficace
S’assurer de l’adresse du
Des informations sur les clients ne sont pas toujours
Communiquer client et de ses moyens de
renseignées ou modifiées, ce qui peut être à l’origine
avec le client communication
d’incident pour contacter le client
Se rendre chez le client
32
140
Nous-mêmes
61
Vérifier la bonne gestion L’archivage n’est pas toujours optimal mais les
Utilisation de l’archivage Evaluation documents importants sont précieusement conservés.
des garanties renforcée des garanties En cas d’incident la Société Générale sait mener une
proposées gestion curative performante récupérer ses engagements
On observe aussi quelques faiblesses sur des points particuliers dans la gestion du crédit de la
Société Générale :
La prise de garantie : les sûretés sont des moyens très efficaces pour la banque de récupérer tout
ou partie de ses engagements, à condition que la situation ne se dégrade pas trop rapidement. En
effet la prise de garantie repose en partie sur la domiciliation des ressources du client. Toutefois
la domiciliation peut se terminer rapidement en cas de faillite de l’entreprise ou de la perte
d’emploi du débiteur. Elle représente une des sûretés de base pour se prémunir contre le risque de
non remboursement. Si celle-ci vient à s’éteindre, le recouvrement de la créance peut rapidement
être compromis. Dès lors la banque est obligée d’engager des procédures devant les tribunaux ou
de pratiquer une saisie sur le patrimoine du débiteur. Dans le même principe une caution peut
s’éteindre rapidement si la caution n’a plus de ressources ou si la personne vient à décéder en cas
clause spécifique.
Les sûretés telles que les hypothèques exigent des procédures légales relativement conséquentes.
Si une garantie sur un bien immobilier est prise, la banque n’est pas certaine de pouvoir revendre
le bien pour faire face à la totalité de la créance. En effet le bien peut se déprécier en raison de
nombreux facteurs. Cette garantie synonyme « d’excellence » il y a quelques années, a perdu en
33

qualité et en fiabilité notamment à cause de la crise des subprimes, qui a mis en évidence la
faiblesse de ce type de sûreté141.
Au niveau des nantissements, on observe que ces sûretés sont relativement volatiles et peuvent
rapidement se dégrader. Que ce soit pour des stocks ou des titres financiers, la
141
http://www.leconomiste.com/article/lhypotheque-une-garantie-inefficace
62
34

valeur du nantissement peut réduire très rapidement selon le contexte et ne plus couvrir
l’intégralité de l’engagement142.
Le recouvrement : la principale menace du recouvrement est le domicile du client. Le débiteur

peut rapidement changer de lieu de résidence sans prévenir son établissement bancaire. Il peut
même rendre la situation encore plus complexe si celui se rend à l’étranger car la banque devra le
retrouver. Le recouvrement a un coût relativement important qui peut parfois dépasser la créance
à recouvrir. Une contrainte temporelle est aussi à prendre en compte car la justice prend du temps
pour prononcer un jugement qui satisfait au mieux les parties.
Le provisionnement : des dossiers se dégradent très rapidement et la procédure de recouvrement

n’est pas toujours en adéquation avec la dévaluation constatée. Il peut ainsi y avoir un décalage
entre l’actionnement du provisionnement et le provisionnement escompté. Cela peut engendrer
une analyse approximative sur la qualité des créances.
4.3) Recommandations
Après avoir analysé les différents outils de gestion du crédit et les procédures au sein de la
Société Générale, nous allons proposer des recommandations pour faire face aux différents
risques et faiblesses que nous avons pu déceler. Cela permettra de mettre en œuvre des actions
correctrices et des techniques innovantes pour optimiser l’activité de crédit.
 - La formation du personnel est un moyen très important pour gérer correctement le
risque. La banque doit renforcer les séminaires dédiés à la gestion du risque, pour que le
personnel soit plus sensibilisé aux menaces liées aux crédits tout en prenant des mesures
adaptées.
 - Etablir un manuel de procédure de crédit plus simple, qui peut prendre la forme d’une «
check list » pour que le dossier soit le plus complet possible.
 - Standardiser le plus possible les documents de crédit pour gérer des récurrences et
déceler plus facilement les erreurs ou les informations manquantes.
 - Obliger la domiciliation de ressources de la part du client avant l’étude d’un prêt.
142
http://www.capital.fr/finances-perso/dossiers/nantissement-une-garantie-simple-et-efficace-mais-
risquee-pour-le-debiteur-1104639
63
 - Mettre en place une procédure de crédit totalement numérique dans le même principe
que les banques en ligne. Les informations peuvent circuler plus rapidement et facilement
entre les services. Les données s’égarent moins facilement vu qu’elles sont directement
archivées. Tant que l’ensemble des informations nécessaires ne sont pas complétées, le
dossier ne peut être finalisé ce qui diminue les dossiers incomplets.
35

 - Réaliser régulièrement des diagnostics sur les outils de gestion ainsi que sur les
problèmes rencontrés par le personnel. Cela permet de mettre en avant les forces du
processus de gestion du crédit mais aussi les faiblesses pour mener des actions
correctrices.
 - Renforcer l’information auprès de la clientèle sur les conséquences que peuvent
entrainer des incidents de remboursement de prêt afin de sensibiliser les clients.
 - Pour les entreprises, un spécialiste devrait systématiquement se rendre sur le lieu
d’activité de l’organisation pour vérifier la cohérence du projet et s’assurer que les
informations recueillies sont fiables.
 - Améliorer la relation de confiance entre le client et le conseiller pour éviter le plus
possible les litiges. Cela permet de résoudre plus facilement les incidents à l’amiable et de
renforcer la fidélisation de la clientèle.
 - La banque peut améliorer sa sélection de clients qui peuvent bénéficier de prêt sachant
que ceux- ci auront très peu de chance de ne pas rembourser.
 - Multiplier les garanties et les coupler à des assurances obligatoires dans le montage des
prêts pour sécuriser au maximum les engagements.
 - La Société Générale peut de manière plus globale essayer de s’entendre avec d’autres
établissements bancaires afin de relancer le « fichier positif ». Il s’agit de recenser
l’ensemble des crédits détenus par un particulier pour lutter contre le surendettement143.
http://www.lemonde.fr/economie/article/2015/06/25/surendettement-le-fichier-positif- definitivement-
143
enterre_4661824_3234.html
64
L’analyse des effets des recommandations
36
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Chapitre III : Presentation de la stanbic Bank

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Le departement d’Investment Banking propose à la clientèle des financements structurés

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1.6 Les Differents crédits corporate accordées

2.1. Conditions d’éligibilités.

2.2. Les étapes du traitement d’un dossier du crédit.

Annexe n°01 : La demande de crédit.

Annexe n°03 :Autorisation de prélèvement sur compte.

Annexe n °04 : Demande consultation d’agence.

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La croissance exponentielle du système bancaire ces dernières années a contraint les

Chapitre IV: Analyse de la Gestion de risque et recommandations

SBG : Group Standard Bank

constitution du dossier du credit

Identification et analyse du risque

Mise en place des contrats incitatifs et de garanties

Octroi ou refus du crédit

Source : Organisation du processus de crédit au sein de la Stanbic Bank