Sistema Basico Contable

PLAN CONTABLE GENERAL PARA EMPRESAS
PLAN DE CUENTAS
ELEMENTO 10 10.1 10.2 10.3 10.4 10.41 10.42 10.5 10.51 10.6 10.61 10.62 10.7 11 11.1 11.11 11.12 11.13 11.14 11.15 11.2 11.21 11.22 11.23 11.24 11.3 12 12.1 12.11 12.12 12.13 12.14 12.2 12.3 12.31 12.32 12.33 13 13.1 13.11 13.111 13.112 13.113 13.114 13.115 13.12 13.13 13.14 13.2 13.3 14 1 ACTIVO DISPONIBLE Y EXIGIBLE
EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO Caja Fondos Fijos Remesas en Trnsito Cuentas Corrientes en Instituciones Financieras Cuentas Corrientes Operativas Cuentas corrientes para fines especficos Otros Equivalentes de Efectivo Otros equivalentes de efectivo Depositos en Instituciones Financieras Depsitos de ahorro Depsitos a plazo Fondos sujetos a restriccin INVERSIONES FINANCIERAS Inversiones Mantenidas para Negociacin Valores emitidos o garantizados por el Estado Valores emitidos por el sistema financiero Valores emitidos por empresas Otros ttulos representativos de deuda Participaciones en entidades Inversiones disponibles para la venta Valores emitidos o garantizados por el Estado Valores emitidos por el sistema financiero Valores emitidos por empresas Otros ttulos representativos de deuda Activos financieros compromiso de compra CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS Facturas, Boletas y Otros Comprobantes por Cobrar No emitidas Emitidas en cartera En cobranza En descuento Anticipos de Clientes Letras por Cobrar En cartera En cobranza En descuento CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES RELACIONADAS Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar No emitidas Matriz Subsidiarias Asociada Sucursal Otros Emitidas en cartera En cobranza En descuento Anticipos recibidos Letras por cobrar CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS), DIRECTORES Y GERENTES
14.1 14.11 14.12 14.13 14.19 14.2 14.21 14.22 14.3 14.4 14.8 16 16.1 16.11 16.12 16.2 16.21 16.3 16.31 16.32 16.4 16.5 16.6 16.8 17 17.1 17.11 17.12 17.2 17.3 17.4 17.5 17.8 18 18.1 18.2 18.3 18.4 18.5 18.9 19 19.1 19.11 19.13 19.2 19.3 19.4 19.5 ELEMENTO 20 20.1 20.11 20.111 20.112 20.2 20.3 20.31
Personal Prstamos Adelanto de remuneraciones Entregas a rendir cuenta Otras cuentas por cobrar al personal Accionistas (o socios) Suscripciones por cobrar a socios o accionistas Prstamos Directores Gerentes Diversas CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - TERCEROS Prstamo Con garanta Sin garanta Reclamaciones a Terceros Compaas aseguradoras Intereses, Regalas y Dividendos Intereses Regalas Depsitos Otorgados en Garanta Venta de Activo Inmovilizado Activos por Instrumentos Financieros Otras Cuentas por Cobrar Diversas CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - RELACIONADAS Prstamo Con garanta Sin garanta Intereses, regalas y dividendos Depsitos otorgados en garanta Venta de activo inmovilizado Activos por instrumentos financieros derivados Otras cuentas por cobrar diversas SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO Costos Financieros Seguros Alquileres Primas pagadas por opciones Mantenimiento de activos inmovilizados Otros gastos contratados por anticipado ESTIMACIN DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA Cuentas por cobrar comerciales - Terceros Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar Letras por cobrar Cuentas por cobrar comerciales Relacionadas Cuentas por cobrar al personal, a los accionistas (socios), directores y gerentes Cuentas por cobrar diversas Terceros Cuentas por cobrar diversas Relacionadas 2 ACTIVO REALIZABLE
MERCADERAS Mercaderas manufacturadas Mercaderas manufacturadas Costo Valor razonable Mercaderas de extraccin Mercaderas agropecuarias y pisccolas De origen animal
24
25
26
28
29
20.32 De origen vegetal 20.4 Mercaderas inmuebles 20.8 Otras mercaderas MATERIAS PRIMAS 24.1 Materias primas para productos manufacturados 24.2 Materias primas para productos de extraccin MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS 25.1 Materiales auxiliares 25.2 Suministros 25.21 Combustibles 25.22 Lubricantes 25.23 Energa 25.24 Otros suministros 25.3 Repuestos ENVASES Y EMBALAJES 26.1 Envases 26.2 Embalajes EXISTENCIAS POR RECIBIR 28.1 Mercaderas 28.4 Materias primas 28.5 Materiales auxiliares, suministros y repuestos 28.6 Envases y embalajes DESVALORIZACIN DE EXISTENCIAS 29.1 Mercaderas 29.2 Productos terminados 29.3 Subproductos, desechos y desperdicios 29.4 Productos en proceso 29.5 Materias primas 29.6 Materiales auxiliares, suministros y repuestos 29.7 Envases y embalajes 29.8 Existencias por recibir ELEMENTO 3 ACTIVO INMOVILIZADO
30 30.1 30.11 30.2 30.21 30.22 30.23 30.24 30.25 30.26 30.27 30.8 30.81 30.82 31 31.1 31.2 32 32.1 32.2 33 33.1 33.2 33.3 33.4
INVERSIONES MOBILIARIAS Inversiones a ser mantenidas hasta el vencimiento Instrumentos financieros representativos de deuda Instrumentos financieros representativos de derecho patrimonial Certificados de suscripcin preferente Acciones representativas de capital social Comunes Acciones representativas de capital social Preferentes Acciones de inversin Certificados de participacin de fondos de inversin Certificados de participacin de fondos mutuos Participaciones en asociaciones en participacin y consorcios Inversiones mobiliarias Acuerdos de compra Inversiones a ser mantenidas hasta el vencimiento Acuerdo de compra Instrumentos financieros representativos de derecho patrimonial Acuerdo de compra INVERSIONES INMOBILIARIAS Terrenos Edificaciones ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO Inversiones inmobiliarias Inmuebles, maquinaria y equipo INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO Terrenos Edificaciones Maquinarias y equipos de explotacin Unidades de transporte
33.41 33.42 33.5 33.6 33.61 33.62 33.69 33.7 33.8 33.9 34 34.1 34.2 34.21 34.22 34.3 34.31 34.4 34.5 34.51 34.52 34.6 34.7 34.9 35 35.1 35.11 35.12 35.2 35.21 35.22 36 36.1 36.11 36.12 36.3 36.4 36.5 36.6 36.61 36.62 37 37.1 37.2 37.3 37.31 38 38.1 38.2 39 39.1 39.13 39.131 39.132 39.133 39.134 39.135 39.136 39.2
Vehculos motorizados Vehculos no motorizados Muebles y enseres Equipos Diversos Equipo para procesamiento de informacin (de cmputo) Equipo de comunicacin Otros equipos Herramientas y unidades de reemplazo Unidades por recibir Construcciones y obras en curso INTANGIBLES Concesiones, licencias y otros derechos Patentes y propiedad industrial Patentes Marcas Programas de computadora (software) Aplicaciones informticas Costos de exploracin y desarrollo Frmulas, diseos y prototipos Frmulas Diseos y prototipos Reservas de recursos extrables Plusvala mercantil Otros activos intangibles ACTIVOS BIOLGICOS Activos biolgicos en produccin De origen animal De origen vegetal Activos biolgicos en desarrollo De origen animal De origen vegetal DESVALORIZACIN DE ACTIVO INMOVILIZADO Desvalorizacin de inversiones inmobiliarias Terrenos Edificaciones Desvalorizacin de inmuebles, maquinaria y equipo Desvalorizacin de intangibles Desvalorizacin de activos biolgicos Desvalorizacin de inversiones mobiliarias Inversiones a ser mantenidas hasta el vencimiento Inversiones financieras representativas de derecho patrimonial ACTIVO DIFERIDO Impuesto a la renta diferido Participaciones de los trabajadores diferidas Intereses diferidos Intereses no devengados en transacciones con terceros OTROS ACTIVOS Bienes de arte y cultura Diversos DEPRECIACIN, AMORTIZACIN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS Depreciacin acumulada Inmuebles, maquinaria y equipo - Costo Edificaciones Maquinarias y equipos de explotacin Equipo de transporte Muebles y enseres Equipos diversos Herramientas y unidades de reemplazo Amortizacin acumulada
39.21 39.212 39.213 39.215 39.3 ELEMENTO 40 40.1 40.11 40.111 40.112 40.113 40.114 40.12 40.15 40.17 40.171 40.172 40.173 40.174 40.175 40.18 40.181 40.182 40.183 40.184 40.185 40.2 40.3 40.31 40.32 40.33 40.5 40.6 40.61 40.7 40.8 40.9 41 41.1 41.11 41.12 41.13 41.14 41.15 41.3 41.5 41.9 42 42.1 42.2 42.3 42.4 44 44.1 44.11 44.12
Intangibles - Costo Patentes y propiedad industrial Programas de computadora (software) Frmulas, diseos y prototipos Agotamiento acumulado 4 PASIVO
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAG Gobierno Central Impuesto General a las Ventas IGV - Cuenta Propia IGV - Servicios prestados por no domiciliados IGV - Rgimen de Percepciones IGV - Rgimen de Retenciones Impuesto Selectivo al Consumo Derechos aduaneros Impuesto a la renta Renta de tercera categora Renta de cuarta categora Renta de quinta categora Renta de no domiciliados Otras retenciones Otros impuestos y contraprestaciones Impuesto a las transacciones financieras Impuesto a los juegos de casino y tragamonedas Tasas por la prestacin de servicios pblicos Regalas Impuesto a los dividendos Certificados tributarios Instituciones pblicas ESSALUD ONP Contribucin al SENATI Gobiernos regionales Gobiernos Locales Impuestos Administradoras de fondos de pensiones Empresas prestadoras de servicios de salud Otros costos administrativos e intereses REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR Remuneraciones por Pagar Sueldos y salarios por pagar Comisiones por pagar Remuneraciones en especie por pagar Gratificaciones por pagar Vacaciones por pagar Participacin de los trabajadores por pagar Beneficios sociales de los trabajadores por pagar Otras remuneraciones y participaciones por pagar CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar Anticipos a proveedores Letras por Pagar Honorarios por pagar CUENTAS POR PAGAR A LOS ACCIONISTAS, DIRECTORES Y GERENTES Accionistas (o Socios Prstamos Dividendos
45
46
47
49
44.19 Otras cuentas por pagar 44.2 Directores 44.3 Gerentes OBLIGACIONES FINANCIERAS 45.1 Prstamos de instituciones financieras y otras entidades 45.11 Instituciones financieras 45.12 Otras entidades 45.2 Contratos de arrendamiento financiero 45.3 Obligaciones emitidas 45.4 Otros Instrumentos financieros por pagar 45.5 Costos de Financiacin por Pagar CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS 46.1 Reclamaciones de terceros 46.4 Pasivos por instrumentos financieros 46.5 Pasivo por compra de activo inmovilizado 46.7 Depsitos recibidos en garanta 46.9 Otras Cuentas por Pagar Diversas CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS RELACIONADAS 47.1 Prstamos 47.2 Costos de financiacin 47.3 Anticipos recibidos PASIVO DIFERIDO 49.1 Impuesto a la renta diferido 49.2 Participaciones de los trabajadores diferidas 49.3 Intereses diferidos 49.4 Ganancia en venta con arrendamiento financiero paralelo 49.5 Subsidios recibidos diferidos 49.6 Ingresos diferidos 49.7 Costos diferidos ELEMENTO 5 PATRIMONIO NETO
50
52
56
58
59
CAPITAL 50.1 Capital Social 50.2 Acciones en tesorera CAPITAL ADICIONAL 52.1 Primas (descuento) de acciones 52.2 Capitalizaciones en Trmite RESULTADOS NO REALIZADOS 56.1 Diferencia en Cambio de Inversiones Permanentes en Entidades Extranjeras 56.2 Instrumentos Financieros Cobertura de Flujo de Efectivo 56.3 Ganancia o Prdida en Activos o Pasivos Financieros Disponibles para la Venta 56.31 Ganancia 56.32 Prdida 56.4 Ganancia o prdida en activos o pasivos financieros disponibles para la venta Compra o Venta Convencion 56.41 Ganancia 56.42 Prdida RESERVAS 58.1 Reinversin 58.2 Legal 58.3 Contractuales 58.4 Estatuarias 58.5 Facultativas RESULTADOS ACUMULADOS 59.1 Utilidades no Distribuidas 59.2 Prdidas Acumuladas ELEMENTO 6 COSTOS Y GASTOS POR NATURALEZA
60 60.1 60.11 60.12 60.13 60.14 60.18 60.2 60.3 60.4 60.9 60.91 60.911 60.912 60.913 60.914 60.919 60.92 61 61.1 61.2 61.3 61.4 62 62.1 62.11 62.12 62.13 62.14 62.15 62.2 62.3 62.4 62.5 62.6 62.7 62.71 62.72 62.73 62.74 62.75 62.8 62.9 62.91 62.92 62.93 63 63.1 63.2 63.4 63.5 63.6 63.61 63.62 63.63 63.64 63.65 63.66 63.7
COMPRAS Mercaderas Mercaderas manufacturadas Mercaderas de extraccin Mercaderas agropecuarias y pisccolas Mercaderas inmuebles Otras mercaderas Materias primas Materiales auxiliares, suministros y repuestos Envases y embalajes Costos vinculados con las compras Costos vinculados con las compras de mercaderas Transporte Seguros Derechos aduaneros Comisiones Otros costos vinculados con las compras de mercaderas Costos vinculados con las compras de materias primas, materiales, suministros y repuestos VARIACIN DE EXISTENCIAS Mercaderas Materias primas Materiales auxiliares, suministros y repuestos Envases y embalajes GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES Remuneraciones Sueldos y salarios Comisiones Remuneraciones en especie Gratificaciones Vacaciones Otras remuneraciones Indemnizaciones al personal Atencin al personal Atencin al personal Gerentes Seguridad y previsin social Rgimen de prestaciones de salud Rgimen de pensiones Seguro complementario de trabajo de riesgo, accidentes de trabajo y enfermedades profesionales Seguro de vida Seguros particulares de prestaciones de salud - EPS y otros particulares Remuneraciones al directorio Beneficios sociales de los trabajadores Compensacin por tiempo de servicio Pensiones y jubilaciones Otros beneficios post-empleo GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS Transporte, correos y gastos de viaje Honorarios, Comisiones y Corretajes Mantenimiento y Reparaciones Alquileres Servicios bsicos Energa elctrica Gas Agua Telfono Internet Radio Publicidad, Publicaciones, Rel. Pblicas
64
65
67
68
69
63.8 Servicios de contratistas 63.9 Otros servicios prestados por terceros GASTOS POR TRIBUTOS 64.1 Gobierno Central 64.12 Impuesto a las Transacciones Financieras 64.2 Gobierno Regional 64.3 Gobierno Local 64.31 Impuesto Predial 64.4 Otros gastos por tributos 64.41 Contribucion al SENATI OTROS GASTOS DE GESTIN 65.1 Seguros 65.2 Regalas 65.3 Suscripciones 65.4 Licencias y derechos de vigencia 65.5 Costo neto de enajenacin de activos inmovilizados y operaciones discontinuadas 65.51 Costo neto de enajenacin de activos inmovilizados 65.513 Inmuebles, maquinaria y equipo 65.52 Operaciones discontinuadas 65.6 Suministros 65.8 Gestin medioambiental 65.9 Otros gastos de gestin 65.91 Donaciones 65.92 Sanciones administrativas GASTOS FINANCIEROS 67.1 Gastos en operaciones de endeudamiento y otros 67.3 Intereses por Prstamos y otras Obligaciones 67.5 Descuentos Concedidos por Pronto Pago 67.6 Diferencia de cambio 67.9 Otros gastos financieros VALUACIN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES 68.1 Depreciacin 68.2 Amortizacin de Intangibles 68.3 Agotamiento 68.4 Valuacin de activos 68.5 Deterioro del valor de los activos 68.6 Provisiones COSTO DE VENTAS 69.1 Mercaderas 69.2 Productos terminados 69.3 Subproductos, desechos y desperdicios 69.4 Servicios 69.5 Gastos por Desvalorizacin de Existencias ELEMENTO 7 INGRESOS
70 70.1 70.2 70.3 70.4 70.9 73 73.1 74 74.1 75 75.1 75.2
VENTAS Mercaderas Productos terminados Subproductos, desechos y desperdicios Prestacin de servicios Devoluciones sobre Ventas DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES OBTENIDOS Descuentos, rebajas y bonificaciones obtenidos DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES CONCEDIDOS Descuentos, Rebajas y Bonificaciones Concedidos OTROS INGRESOS DE GESTIN Servicios en beneficio del personal Comisiones y corretajes
75.3 75.4 75.5 75.6 77 77.1 77.2 77.21 77.22 77.23 77.3 77.5 77.6 79 79.8 ELEMENTO 80 81 82 83 84 85 87 87.1 87.2 88 88.1 88.2 89 89.1 89.2 ELEMENTO 90 94 95 97 ELEMENTO
Regalas Alquileres Recuperacin de cuentas de valuacin Enajenacin de activos inmovilizados INGRESOS FINANCIEROS Ganancia por instrumento financiero derivado Rendimientos Ganados Depositos en Instituciones Financieras Cuentas por cobrar comerciales Prstamos otorgados Dividendos Descuentos Obtenidos por Pronto Pago Diferencia en Cambio CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS Cargas Imputables a Cuenta de Costos, ACM 8
SALDOS INTERMEDIARIOS DE GESTIN Y DETERMINACIN DE LOS RESULTADOS DEL
MARGEN COMERCIAL PRODUCCIN DEL EJERCICIO VALOR AGREGADO EXCEDENTE BRUTO (INSUFICIENCIA BRUTA) DE EXPLOTACIN RESULTADO DE EXPLOTACIN RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS PARTICIPACIONES DE LOS TRABAJADORES Participacin de los trabajadores corriente Participacin de los trabajadores diferida IMPUESTO A LA RENTA Impuesto a la renta corriente Impuesto a la renta - diferido DETERMINACIN DEL RESULTADO DEL EJERCICIO Utilidad Prdida 9 CONTABILIDAD ANALTICA DE EXPLOTACIN
COSTO DE SERVICIO GASTOS ADMINISTRATIVOS GASTOS DE VENTAS GASTOS FINANCIEROS 0 CUENTAS DE ORDEN
RESAS
S (SOCIOS), DIRECTORES Y GERENTES
Acuerdo de compra
A DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
ara la venta Compra o Venta Convencional Fecha de Liquidacin
s, suministros y repuestos
o y enfermedades profesionales
ERMINACIN DE LOS RESULTADOS DEL EJERCICIO
TABLA 1: TIPO DE MEDIO DE PAGO

N 001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 101 102 103 104 105 106 107 108 999
TABLA 2: TIPO DE DOCUMENTO DE IDENTIDAD

N 0 1 4 6 7
TABLA 3: ENTIDAD FINANCIERA

N 00 02 03 05 07 08 09 11 12
16 18 22 23 25 26 29 35 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80
81 82 99
TABLA 4: TIPO DE MONEDA

N 01 02 09
TABLA 5: TIPO DE EXISTENCIA

N 01 02 03 04 05 99
TABLA 6: CDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA

N 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 99
TABLA 7: TIPO DE INTANGIBLE

N 01 02 03
TABLA 8: CDIGO DEL LIBRO O REGISTRO

CDIGO
1 2 3 4 5 5-A 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 TABLA 10: TIPO DE COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO N 00 01 02 03 04 05
06 07 08 09 10 11
12 13
14
15 16 17 18
19 20 21 22 23
24 25
26
27 28 29
30
31 32
34 35 36 37
50 52 53 54 87 88 91 96 97 98 99
TABLA 11: CDIGO DE LA ADUANA

N 019 028 046 055 082 091 118 127 145 154 163 172 181 190 217 226 235 244 262 271 280 299 884 893 910 929 938 947 956 965
TABLA 12: TIPO DE OPERACIN

N
01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 16 99
CODIGO 1011 1012 1016 1041 2011 2021 2031 2034 2041 2054 2055 2056 2072 2074 3011 3021 3022 3031 3038 3039 3041 3042
DENOMINACI ON ABREVIADA IGVICP IGVIRT IVAP IGVNDO ISCCOM ISCA10 ISCA17 ISCA20 ISCPVP ISCA30 ISC4OT ISCPIS ISCLOT ISCHIP RTA1CP RTA2CP RTA2RT RTA3CP ITAN RERTLC RTA4CP RTA4RT
TABLA ANEXA N 10: CODIFICACION DE TRIBUTOS
3052 3061 3062 3111 3311 3411 3611 4100 5210 5310 7011 7021 7031 7111 7121 7151
RTA5RT RTA9CP RTA9RT RTAESP AMAZON AGRGRA RTAFRO NRUS SALUD PENREG RODAJE PROMUN SENCIC CASINO MQTRGM IER
TABLA 1: TIPO DE MEDIO DE PAGO

DESCRIPCIN DEPSITO EN CUENTA GIRO TRANSFERENCIA DE FONDOS ORDEN DE PAGO TARJETA DE DBITO TARJETA DE CRDITO
CHEQUES CON LA CLUSULA DE "NO NEGOCIABLE", "INTRANSFERIBLES", "NO A LA ORDEN" U OTRA EQUIVALENTE, A QUE SE REFIERE EL INCISO F) DEL ARTICULO 5 DEL DECRETO LEGISLATIVO.
EFECTIVO, POR OPERACIONES EN LAS QUE NO EXISTE OBLIGACIN DE UTILIZAR MEDIOS DE PAGO EFECTIVO, EN LOS DEMS CASOS MEDIOS DE PAGO DE COMERCIO EXTERIOR LETRAS DE CAMBIO TRANSFERENCIAS - COMERCIO EXTERIOR CHEQUES BANCARIOS - COMERCIO EXTERIOR ORDEN DE PAGO SIMPLE - COMERCIO EXTERIOR ORDEN DE PAGO DOCUMENTARIO - COMERCIO EXTERIOR REMESA SIMPLE - COMERCIO EXTERIOR REMESA DOCUMENTARIA - COMERCIO EXTERIOR CARTA DE CRDITO SIMPLE - COMERCIO EXTERIOR CARTA DE CRDITO DOCUMENTARIO - COMERCIO EXTERIOR OTROS MEDIOS DE PAGO (ESPECIFICAR)
TABLA 2: TIPO DE DOCUMENTO DE IDENTIDAD

DESCRIPCIN OTROS TIPOS DE DOCUMENTOS DOCUMENTO NACIONAL DE IDENTIDAD (DNI) CARNET DE EXTRANJERIA REGISTRO NICO DE CONTRIBUYENTES PASAPORTE
TABLA 3: ENTIDAD FINANCIERA

DESCRIPCIN OTROS (ESPECIFICAR) DE CRDITO DEL PER INTERBANK LATINO CITYBANK N.A. STANDARD CHARTERED WIESE SUDAMERIS CONTINENTAL DE LIMA
MERCANTIL NACIN SANTANDER CENTRAL HISPANO - PER DE COMERCIO REPUBLICA NBK BANK BANCOSUR FINANCIERO DEL PER DEL PROGRESO INTERAMERICANO FINANZAS BANEX NUEVO MUNDO SUDAMERICANO DEL LIBERTADOR DEL TRABAJO SOLVENTA SERBANCO BANK OF BOSTON ORIN DEL PAS MI BANCO DE PARIS BANQUE BNP PARIBAS - ANDES MIBANCO BANCO DE LA MICROEMPRESA - MIBANCO BANCO DE LA NACIN CORPORACIN FINANCIERA DE DESARROLLO - COFIDE FINANCIERA CMR FINANCIERA VOLVO FINANCE DEL PER CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRDITO AREQUIPA CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRDITO CHINCHA CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRDITO CUSCO CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRDITO DEL SANTA CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRDITO HUANCAYO CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRDITO ICA CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRDITO MAYNAS CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRDITO PAITA CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRDITO PISCO CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRDITO PIURA CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRDITO SULLANA CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRDITO TACNA CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRDITO TRUJILLO CAJA MUNICIPAL DE CRDITO POPULAR LIMA CAJA RURAL DE AHORRO Y CRDITO CAJAMARCA CAJA RURAL DE AHORRO Y CRDITO DEL SUR CAJA RURAL DE AHORRO Y CRDITO CHAVN CAJA RURAL DE AHORRO Y CRDITO CRUZ DE CHALPN CAJA RURAL DE AHORRO Y CRDITO LOS LIBERTADORES DE AYACUCHO CAJA RURAL DE AHORRO Y CRDITO LOS ANDES CAJA RURAL DE AHORRO Y CRDITO NOR PER CAJA RURAL DE AHORRO Y CRDITO PROFINANZAS CAJA RURAL DE AHORRO Y CRDITO PRYMERA CAJA RURAL DE AHORRO Y CRDITO QUILLABAMBA - CREDINKA
CAJA RURAL DE AHORRO Y CRDITO DE LA REGIN DE SAN MARTN CAJA RURAL DE AHORRO Y CRDITO SEOR DE LUREN BANCOS DEL EXTERIOR
TABLA 4: TIPO DE MONEDA

DESCRIPCIN NUEVOS SOLES DLARES AMERICANOS OTRA MONEDA (ESPECIFICAR)
TABLA 5: TIPO DE EXISTENCIA

DESCRIPCIN MERCADERA PRODUCTO TERMINADO MATERIAS PRIMAS Y AUXILIARES - MATERIALES ENVASES Y EMBALAJES SUMINISTROS DIVERSOS OTROS (ESPECIFICAR)
TABLA 6: CDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA

DESCRIPCIN KILOGRAMOS LIBRAS TONELADAS LARGAS TONELADAS MTRICAS TONELADAS CORTAS GRAMOS UNIDADES LITROS GALONES BARRILES LATAS CAJAS MILLARES METROS CBICOS METROS OTROS (ESPECIFICAR)
TABLA 7: TIPO DE INTANGIBLE

DESCRIPCIN INTANGIBLE ADQUIRIDO INTANGIBLE EN ETAPA DE INVESTIGACIN INTANGIBLE EN ETAPA DE DESARROLLO
TABLA 8: CDIGO DEL LIBRO O REGISTRO

NOMBRE O DESCRIPCIN LIBRO CAJA Y BANCOS LIBRO DE INGRESOS Y GASTOS LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES LIBRO DE RETENCIONES INCISOS E) Y F) DEL ARTICULO 34 DE LA LEY DEL IMPUESTO A LA RENTA LIBRO DIARIO LIBRO DIARIO DE FORMATO SIMPLIFICADO LIBRO MAYOR REGISTRO DE ACTIVOS FIJOS REGISTRO DE COMPRAS REGISTRO DE CONSIGNACIONES REGISTRO DE COSTOS REGISTRO DE HUSPEDES REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE EN UNIDADES FSICAS REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS - ARTCULO 23 RESOLUCIN DE SUPERINTENDENCIA N 266-2004/SUNAT REGISTRO DEL RGIMEN DE PERCEPCIONES REGISTRO DEL RGIMEN DE RETENCIONES REGISTRO DE RETENCIONES ARTCULO 77-A DE LA LEY DE IMPUESTO A LA RENTA REGISTRO IVAP REGISTRO(S) AUXILIAR(ES) DE ADQUISICIONES - ARTCULO 8 RESOLUCIN DE SUPERINTENDENCIA N 022-98/SUNAT REGISTRO(S) AUXILIAR(ES) DE ADQUISICIONES - INCISO A) PRIMER PRRAFO ARTCULO 5 RESOLUCIN DE SUPERINTENDENCIA N 021-99/SUNAT REGISTRO(S) AUXILIAR(ES) DE ADQUISICIONES - INCISO A) PRIMER PRRAFO ARTCULO 5 RESOLUCIN DE SUPERINTENDENCIA N 142-2001/SUNAT REGISTRO(S) AUXILIAR(ES) DE ADQUISICIONES - INCISO C) PRIMER PRRAFO ARTCULO 5 RESOLUCIN DE SUPERINTENDENCIA N 256-2004/SUNAT REGISTRO(S) AUXILIAR(ES) DE ADQUISICIONES - INCISO A) PRIMER PRRAFO ARTCULO 5 RESOLUCIN DE SUPERINTENDENCIA N 257-2004/SUNAT REGISTRO(S) AUXILIAR(ES) DE ADQUISICIONES - INCISO C) PRIMER PRRAFO ARTCULO 5 RESOLUCIN DE SUPERINTENDENCIA N 258-2004/SUNAT REGISTRO(S) AUXILIAR(ES) DE ADQUISICIONES - INCISO A) PRIMER PRRAFO ARTCULO 5 RESOLUCIN DE SUPERINTENDENCIA N 259-2004/SUNAT LIBRO DE ACTAS DE LA EMPRESA INDIVIDUAL DE RESPONSABILIDAD LIMITADA LIBRO DE ACTAS DE LA JUNTA GENERAL DE ACCIONISTAS LIBRO DE ACTAS DEL DIRECTORIO LIBRO DE MATRCULA DE ACCIONES LIBRO DE PLANILLAS
ABLA 10: TIPO DE COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO DESCRIPCIN Otros (especificar) Factura Recibo por Honorarios Boleta de Venta Liquidacin de compra Boleto de compaa de aviacin comercial por el servicio de transporte areo de pasajeros
Carta de porte areo por el servicio de transporte de carga area Nota de crdito Nota de dbito Gua de remisin - Remitente Recibo por Arrendamiento Pliza emitida por las Bolsas de Valores, Bolsas de Productos o Agentes de Intermediacin por operaciones realizadas en las Bolsas de Valores o Productos o fuera de las mismas, autorizadas por CONASEV Ticket o cinta emitido por mquina registradora Documento emitido por bancos, instituciones financieras, crediticias y de seguros que se encuentren bajo el control de la Superintendencia de Banca y Seguros Recibo por servicios pblicos de suministro de energa elctrica, agua, telfono, telex y telegrficos y otros servicios complementarios que se incluyan en el recibo de servicio pblico Boleto emitido por las empresas de transporte pblico urbano de pasajeros Boleto de viaje emitido por las empresas de transporte pblico interprovincial de pasajeros dentro del pas Documento emitido por la Iglesia Catlica por el arrendamiento de bienes inmuebles Documento emitido por las Administradoras Privadas de Fondo de Pensiones que se encuentran bajo la supervisin de la Superintendencia de Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones Boleto o entrada por atracciones y espectculos pblicos Comprobante de Retencin Conocimiento de embarque por el servicio de transporte de carga martima Comprobante por Operaciones No Habituales Plizas de Adjudicacin emitidas con ocasin del remate o adjudicacin de bienes por venta forzada, por los martilleros o las entidades que rematen o subasten bienes por cuenta de terceros Certificado de pago de regalas emitidas por PERUPETRO S.A Documento de Atribucin (Ley del Impuesto General a las Ventas e Impuesto Selectivo al Consumo, Art. 19, ltimo prrafo, R.S. N 022-98-SUNAT). Recibo por el Pago de la Tarifa por Uso de Agua Superficial con fines agrarios y por el pago de la Cuota para la ejecucin de una determinada obra o actividad acordada por la Asamblea General de la Comisin de Regantes o Resolucin expedida por el Jefe de la Unidad de Aguas y de Riego (Decreto Supremo N 003-90-AG, Arts. 28 y 48) Seguro Complementario de Trabajo de Riesgo Tarifa Unificada de Uso de Aeropuerto Documentos emitidos por la COFOPRI en calidad de oferta de venta de terrenos, los correspondientes a las subastas pblicas y a la retribucin de los servicios que presta Documentos emitidos por las empresas que desempean el rol adquirente en los sistemas de pago mediante tarjetas de crdito y dbito Gua de Remisin - Transportista Documentos emitidos por las empresas recaudadoras de la denominada Garanta de Red Principal a la que hace referencia el numeral 7.6 del artculo 7 de la Ley N 27133 Ley de Promocin del Desarrollo de la Industria del Gas Natural Documento del Operador Documento del Partcipe Recibo de Distribucin de Gas Natural Documentos que emitan los concesionarios del servicio de revisiones tcnicas vehiculares, por la prestacin de dicho
servicio Declaracin nica de Aduanas - Importacin definitiva Despacho Simplificado - Importacin Simplificada Declaracin de Mensajera o Courier Liquidacin de Cobranza Nota de Crdito Especial Nota de Dbito Especial Comprobante de No Domiciliado Exceso de crdito fiscal por retiro de bienes Nota de Crdito - No Domiciliado Nota de Dbito - No Domiciliado Otros -Consolidado de Boletas de Venta
TABLA 11: CDIGO DE LA ADUANA

DESCRIPCIN TUMBES TALARA PAITA CHICLAYO SALAVERRY CHIMBOTE MARTIMA DEL CALLAO PISCO MOLLENDO MATARANI AREQUIPA ILO TACNA PUNO CUZCO PUCALLPA IQUITOS AREA DEL CALLAO POSTAL DE LIMA DESAGUADERO TARAPOTO PUERTO MALDONADO LA TINA DEPENDENCIA FERROVIARIA TACNA DEPENDENCIA POSTAL TACNA DEPENDENCIA POSTAL AREQUIPA COMPLEJO FRONTERIZO STA ROSA TACNA TERMINAL TERRESTRE TACNA AEROPUERTO TACNA CETICOS TACNA DEPENDENCIA POSTAL DE SALAVERRY
TABLA 12: TIPO DE OPERACIN

DESCRIPCIN
VENTA COMPRA CONSIGNACIN RECIBIDA CONSIGNACIN ENTREGADA DEVOLUCIN RECIBIDA DEVOLUCIN ENTREGADA PROMOCIN PREMIO DONACIN SALIDA A PRODUCCIN TRANSFERENCIA ENTRE ALMACENES RETIRO MERMAS DESMEDROS DESTRUCCIN SALDO INICIAL OTROS (ESPECIFICAR)

DESCRIPCION COMPLETA IGV - OPER. INT. - CTA. PROPIA IGV - LIQUI COMPRA-RETENCIONES IMPTO IGV ARROZ PILADO L.28211 IGV-SERV.PREST.NO DOMICILIADOS ISC - APENDICE III - COMBUSTIB ISC - APEND IV - LIT A - 10% ISC - APEND IV - LIT A - 17% ISC - APEND IV - LIT A - 20% ISC - APEND IV-LIT C-P.V.PUBL. ISC - APEND IV - LIT A - 30% ISC - APENDICE IV-OTRAS TASAS ISC - APENDICE IV-LIT B PISCO ISC - LOTERIAS, BINGOS, RIFAS EVENTOS HIPICOS RENTA-1RA. CATEGOR.-CTA.PROPIA RENTA-2DA. CATEGOR.-CTA.PROPIA RENTA-2DA. CATEG.-RETENCIONES RENTA-3RA. CATEGOR.-CTA.PROPIA IMP.TEMPORAL A LOS ACTIV.NETOS RETENC. RTA. LIQUIDAC. COMPRAS RENTA-4TA. CATEGOR.-CTA.PROPIA RENTA-4TA. CATEG.-RETENCIONES
RENTA-5TA. CATEG.-RETENCIONES RETEN - NO DOMIC-CTA. PROPIA RENTA - NO DOMIC.-RETENCIONES RENTA - REGIMEN ESPECIAL RENTA - AMAZONIA - CTA. PROPIA RENTA - AGRARIOS 885-C. PROPIA RENTA-REGIMEN DE FRONTERA NUEVO REGIMEN UNICO SIMPLIFICAD ESSALUD-LEY 26790-AFIL.REGULAR ONP -LEY 19990 IMPUESTO AL RODAJE IMPUESTO DE PROMOC. MUNICIPAL SENCICO IMPUESTO A LOS CASINOS IMP.A LAS MAQUINAS TRAGAMONED. IMPTO.A LAS EMBARCA.DE RECREO
CIA N 022-98/SUNAT
FORMATO 3.2: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO"
EJERCICIO RUC
2010 : 20xxxx :
FOLIO N
02
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: NOMBRE DE LA EMPRESA CUENTA CONTABLE

CDIGO
REFERENCIA DE LA CUENTA
ENTIDAD FINANCIERA (TABLA 3)
SALDO CONTABLE FINAL

DEUDOR ACREEDOR
DENOMINACIN
NUMERO DE LA CUENTA
TIPO DE MONEDA (TABLA 4)
10.1
Caja 02
01
TOTALES
0.00
0.00
GERENTE
CONTADOR
FORMATO 3.8: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 11 - INVERSIONES FINANCIERAS"
EJERCICIO: RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
DOCUMENTO DE IDENTIDAD
TIPO (TABLA 2)
2010 20xxxx
FOLIO N
02
NOMBRE DE LA EMPRESA
NMERO
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL DEL EMISOR
TTULO
DENOMINACIN VALOR NOMINAL UNITARIO CANTIDAD
CDIGO
VALOR EN LIBROS
CUENTA CONTABLE DENOMINACIN
Inversiones Mantenidas para Negociacin Inversiones disponibles para la venta
COSTO TOTAL
11.1 11.2
0.00 0.00
TOTALES
0.00
FORMATO 3.3: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 12 - CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS"
EJERCICIO: RUC:
2010 20xxxx
FOLIO N
02
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: NOMBRE DE LA EMPRESA
INFORMACIN DEL CLIENTE

TIPO (TABLA 2)
CUENTA CONTABLE

DEUDOR ACREEDOR
NUMERO
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL
CDIGO
DENOMINACION
FECHA DE EMISION DEL COMPROBANTE DE PAGO
COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO DE REFERENCIA
12.1
Facturas, Boletas y Otros Comprobantes por Cobrar
Factura N 001-XXX
SALDO FINAL TOTAL S/.
GERENTE
CONTADOR
FORMATO 3.4: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 14 - CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, ACCIONISTAS (O SOCIOS) DIRECTORES Y GERENTES"
EJERCICIO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
INFORMACIN DEL ACCIONISTA, SOCIO O PERSONAL DOCUMENTO DE IDENTIDAD
TIPO (TABLA 2)
2010 20xxxx NOMBRE DE LA EMPRESA CUENTA CONTABLE
FOLIO N
02
SALDO CONTABLE FINAL FECHA DE EMISION COMPROBANTE

DEUDOR ACREEDOR
DEL COMPROBANTE DE PAGO O FECHA DE INICIO DE LA OPERACION DE PAGO O DOCUMENTO DE REFERENCIA
NUMERO
CODIGO
DENOMINACION
14.1
Personal
SALDO FINAL TOTAL
S/
FORMATO 3.5: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 16 - CUENTAS POR COBRAR DIVERSOS - TERCEROS"
EJERCICIO: RUC:
2010 20xxxx
FOLIO N
02
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: NOMBRE DE LA EMPRESA INFORMACIN DE TERCEROS

TIPO (TABLA 2) 1
CUENTA
NUMERO
CODIGO
DENOMINACION
DEUDOR
ACREEDOR
FECHA DE EMISION DEL COMPROBANTE DE PAGO O FECHA DE INICIO DE LA OPERACION
16.1
Prstamo
FORMATO 3.
: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE CONTRATADOS POR ANTICIPADO"
EJERCICIO: 2010 20xxxx RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: NOMBRE DE LA EMPRESA
INFORMACIN DE PROVEEDORES
TIPO (TABLA 2)
CUENTA
NUMERO
CODIGO
18.1
NCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 18 - SERVICIOS Y OTROS ATADOS POR ANTICIPADO"
FOLIO N
20xxxx NOMBRE DE LA EMPRESA CUENTA SALDO CONTABLE FINAL FECHA DE EMISION
02
DENOMINACION
DEUDOR
COMPROBANTE DEL COMPROBANTE DE PAGO O DE PAGO O FECHA DOCUMENTO DE DE INICIO DE LA ACREEDOR REFERENCIA OPERACION
Costos Financieros
FORMATO 3.6: LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 19 - ESTIMACIN DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA"
EJERCICIO: RUC:
2010 20xxxx
FOLIO N
02

INFORMACIN DE DEUDORES
TIPO (TABLA 2) NMERO
CUENTA POR COBRAR PROVISIONADA

FECHA DE EMISIN DEL COMPROBANTE DE PAGO O FECHA DE
APELLIDOS Y NOMBRES, CUENTA DENOMINACIN O RAZN SOCIAL CONTABLE
NOMBRE DE LA CUENTA
NUMERO DEL DOCUMENTO
MONTO S/.
19.1
Cuentas por cobrar comerciales - Terceros
MONTO TOTAL PROVISIONADO S/.
FORMATO 3.7: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 20 - MERCADERAS"
EJERCICIO: RUC:
2010
20xxxx
FOLIO N
02
MTODO DE EVALUACIN APLICADO:
PEPS
CODIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6) CANTIDA D COSTO UNITARIO S/
CDIGO DE LA EXISTENCIA
DESCRIPCION
TIPO DE EXISTENCIA (TABLA 5)
DESCRIPCION
DESCRIPCION DE LA MERCADERIA
COSTO TOTAL S/.
20.11
Mercaderas manufacturadas
01
MERCADERA
Monitores LCD SAMSUNG Modelo XX
07
COSTO TOTAL GENERAL S/.
FORMATO 3. : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 25 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS"
EJERCICIO: RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: 2010
20xxxx
FOLIO N
02
MTODO DE EVALUACIN APLICADO:

CDIGO DE LA EXISTENCIA
PEPS
CODIGO DE DESCRIPCION DEL LA UNIDAD MATERIALES AUXILIARES, CANTIDAD DE MEDIDA SUMINISTROS Y REPUESTOS (TABLA 6) COSTO UNITARIO S/ COSTO TOTAL S/.
DESCRIPCION
DESCRIPCION
25.24
Otros suministros
05
SUMINISTROS DIVERSOS
Cera Liquida
09
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00
FORMATO 3. : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALD DESVALORIZACION DE EXISTENCIAS"

EJERCICIO: RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: 2010
20xxxx
CDIGO DE LA EXISTENCIA DESVALORIZADA
DESCRIPCION
DESCRIPCION
DESCRIPCION DE LAS EXISTENCIAS DESVALORIZADAS
29.1
Mercaderas
01
MERCADERA
TALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 29 TENCIAS"
FOLIO N
02
A EMPRESA
CODIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6)
CANTIDAD
COSTO UNITARIO S/
COSTO TOTAL S/.
07
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00
FORMATO 3.8: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALL

TIPO (TABLA 2)
2010
20xxxx
NMERO
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL DEL EMISOR
TTULO
DENOMINACIN VALOR NOMINAL UNITARIO CANTIDAD
TOTALES
BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 30 - INVERSIONES MOBILIARIAS"
xxx
MBRE DE LA EMPRESA
VALOR EN LIBROS
CUENTA CONTABLE
CDIGO
COSTO TOTAL
CDIGO
CUENTA CONTABLE
DENOMINACIN
Inversiones a ser mantenidas hasta el vencimiento
30.1
0.00 0.00 0.00
36.61
0.00
A 30 - INVERSIONES MOBILIARIAS"
FOLIO N
02
LOR EN LIBROS
CUENTA CONTABLE DENOMINACIN
Inversiones a ser mantenidas hasta el vencimiento
PROVISION TOTAL
TOTAL NETO
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
FORMATO 7.1:
PERODO: RUC:
CDIGO RELACIONADO CON EL ACTIVO FIJO CUENTA CONTABLE DEL ACTIVO FIJO
"REGISTRO DE ACTIVOS FIJOS - DETALLE DE LOS ACTIVOS FIJOS"

FOLIO N 02
2010
20xxxx

ADQUISICIONES Y/O ADICIONES
DETALLE DEL ACTIVO FIJO
DEPRECIACION
AJUSTE POR INFLACION FECHA DE ADQUISICION
DEPRECIACION DEL EJERCICIO RELACIONADA CON LOS RETIRO Y/O BAJAS
DESCRIPCIN
COMPROBANTE DE PAGO Y/O DOCUMENTO DE INGRESO O SALIDA
SALDO INICIAL MARCA DEL ACTIVO FIJO MODELO DEL ACTIVO FIJO NUMERO DE SERIE Y/O PLACA DEL ACTIVO FIJO
MEJORAS
RETIROS Y/O BAJAS
OTROS AJUSTES
PORCENTAJE DE DEPRECIACION
VALOR HISTORICO DEL ACTIVO FIJO
VALOR AJUSTADO DEL ACTIVO FIJO
MTODO APLICADO
DEPRECIACION ACUMULADA AL CIERRE DEL EJERCICIO ANTERIOR
DEPRECIACION DEL EJERCICIO
FECHA DE INICIO DEL USO DEL ACTIVO FIJO
DEPRECIACION RELACIONADA CON OTROS AJUSTES
AJUSTE POR INFLACION DE LA DEPRECIACION
CUENTA CONTABLE DEL ACTIVO FIJO
N DE DOCUMENTO DE AUTORIZACION
DEPRECIACION ACUMULADA HISTORICA
DEPRECIACION ACUMULADA AJUSTADA POR INFLACION
33.1 33.2
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 TOTALES
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
39.131 LINEA RECTA
0.00 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20%
0.00
0.00
0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
LINEA RECTA
LINEA RECTA
LINEA RECTA
LINEA RECTA
LINEA RECTA
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
FORMATO 3.9: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DE

EJERCICIO: RUC:
2010 20xxxx
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: NOMBRE DE LA EMPRESA CUENTA CONTABLE DEL INTANGIBLE
CDIGO
DENOMINACION
COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO DE REFERENCIA DEL INTANGIBLE F/000
FECHA DE INICIO DE LA OPERACION
34.21
Patentes
TARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 34 - INTANGIBLES"
FOLIO N
xxxx
OMBRE DE LA EMPRESA AMORTIZACION ACUMULADA CUENTA CONTABLE

CODIGO
DESCRIPCIN DEL INTANGIBLE
TIPO DE INTANGIBL E (TABLA7)
VALOR CONTABLE DEL INTANGIBLE S/.
DENOMINACION
Patentes y propiedad industrial Patentes y propiedad industrial Programas de computadora
39.212 39.212
39.213 (software) 39.215 39.215

Frmulas, diseos y prototipos Frmulas, diseos y prototipos
TOTALES
0.00
NTANGIBLES"
FOLIO N
02
N ACUMULADA
VALOR CONTABLE VALOR NETO DEL CONTABLE INTANGIBLE S/. S/. 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
FORMATO 3.
EJERCICIO: RUC:
: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO D

2010 20xxxx NOMBRE DE LA EMPRESA CUENTA
INFORMACIN DE TERCEROS
TIPO (TABLA 2) 6
NUMERO
20000

CMAC
CDIGO
DENOMINACION
37.1 37.2 37.3
Impuesto a la renta diferido Participaciones de los trabajadores diferidas Intereses diferidos
TALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 37 - ACTIVO DIFERIDO"
FOLIO N
02
SALDO CONTABLE FINAL DEUDOR
FECHA DE EMISION FECHA DE COMPROBANTE DEL COMPROBANTE VENCIMIENTO DE PAGO O DE PAGO O FECHA DE DE LA DOCUMENTO DE INICIO DE LA ACREEDOR OBLIGACION REFERENCIA OPERACION
FORMATO 3.
: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 40 - TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y SALUD POR PAGAR"
2010
20xxxx
EJERCICIO: RUC:
FOLIO N
DE LA EMPRESA
TRIBUTOS POR PAGAR
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: NOMBRE
CUENTA CDIGO CDIGO DENOMINACION IGV - Cuenta Propia

IGV - OPER. INT. - CTA. PROPIA
SALDO FINAL DOCUMENTO DE REFERENCIA NUMERO DENOMINACION

PERIODO FECHA DE VENCIMIENTO DEUDOR
40.111
1011
PDT N 621
TOTAL
- TRIBUTOS Y
02
SALDO FINAL
ACREEDOR
FORMATO 3.11: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 41 REMUNERACIONES POR PAGAR"
EJERCICIO: RUC:
2010
20xxxx
FOLIO N
02
DATOS DEL TRABAJADOR
CUENTA CONTABLE
CDIGO DEL TRABAJADOR
DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDOS Y NOMBRES

TIPO (TABLA 2)
MES DE DEUDA
SALDO FINAL S/.
CDIGO
DENOMINACIN Sueldos y salarios por pagar
NMERO
41.11
TOTAL S/.
FORMATO 3.12: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO 'DE LA CUENTA 42 - CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS"
EJERCICIO: RUC: 2010
20xxxx
FOLIO N
02
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: NOMBRE DE LA EMPRESA INFORMACIN DEL PROVEEDOR DOCUMENTO DE IDENTIDAD
TIPO (TABLA 2)
CUENTA
SALDO CONTABLE FINAL DEUDOR ACREEDOR
NUMERO
APELLIDOS Y NOMBRES, CODIGO DENOMINACION O RAZON SOCIAL
DENOMINACION
FECHA DE EMISION DEL COMPROBANTE DE PAGO
42.1
Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
FORMATO 3.
EJERCICIO: RUC:
: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 45 - OBLIGACIONES FINANCIERAS"

2010
20xxxx
FOLIO N

INFORMACIN DE ENTIDADES DEL SISTEMA FINANCIERO DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON TIPO SOCIAL NUMERO CUENTA CONTABLE
FECHA DE EMISION DEL COMPROBANTE MONTO DE PAGO O PENDIENTE DE FECHA DE PAGO S/. INICIO DE LA OPERACION
CODIGO
DENOMINACION
DESCRIPCION DE LA OBLIGACION
(TABLA 2)
45.1
Prstamos de instituciones financieras y otras entidades
SALDO TOTAL
NCIERAS"
02
FORMATO 3.13: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 46 - CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS - TERCEROS"
EJERCICIO: RUC:
INFORMACIN DE TERCEROS DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL TIPO NUMERO
2010
20xxxx
FOLIO N
02
CUENTA CONTABLE
FECHA DE EMISION DEL COMPROBANTE DE PAGO O FECHA DE INICIO DE LA OPERACION
CODIGO
DENOMINACION
DESCRIPCION DE LA OBLIGACION
MONTO PENDIENTE DE PAGO S/.
(TABLA 2)
46.1
Reclamaciones de terceros
SALDO TOTAL
FORMATO 3.16: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 50 EJERCICIO: RUC:
2010
20xxxx
DETALLE DE LA PARTICIPACIN ACCIONARIA O PARTICIPACIONES SOCIALES: CAPITAL SOCIAL O PARTICIPACIONES SOCIALES AL 01.01-20 S/. 0.00
VALOR NOMINAL POR ACCIN O PARTICIPACIN SOCIAL NMERO DE ACCIONES O PARTICIPACIONES SOCIALES SUSCRITAS NMERO DE ACCIONES O PARTICIPACIONES SOCIALES PAGADAS NMERO DE ACCIONISTAS O SOCIOS
S/. 0.00
0.00 0.00
ESTRUCTURA DE PARTICIPACIN ACCIONARIA O DE PARTICIPACIONES SOCIALES:

CUENTA CONTABLE
CDIGO DENOMINACIN
TIPO (TABLA 2)
NMERO
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZN SOCIAL DEL ACCIONISTA O SOCIO
TIPO DE ACCIONES
VALOR NOMINAL NMERO DE DE CADA ACCIONES O DE ACCION O PARTICIPACIONES PARTICIPACION SOCIALES S/.
50.1 50.1 50.2
Capital Social Capital Social Acciones en tesorera
COMUNES
TOTALES
O DE LA CUENTA 50 - CAPITAL"
FOLIO N
02

DEUDOR ACREEDOR
PORCENTAJE TOTAL DE PARTICIPACION
#DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0!
FORMATO 3.
EJERCICIO: RUC:
: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO D

2010
20xxxx
REFERENCIAS DE LAS RESERVAS
CUENTA CONTABLE
PERIODO CONTABLE DETRAIDO
CDIGO
DENOMINACION
FINES ESPECIFICOS DE LAS RESERVAS
58.2
Legal
2XXX
DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 58 - RESERVAS"
FOLIO N
02
LAS RESERVAS
DOCUMENTO SUSTENTATORIO

DEUDOR ACREEDOR
TOTALES
PATRIMONIO DEBE HABER
DISMINUYE AUMENTA
PASIVOS DEBE HABER DISMINUYE AUMENTA
ACTIVO DEBE AUMENTA
HABER DISMINUYE
FORMATO 3.
: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 59 - RESULTADOS ACUMULADOS"

2010
20xxxx
EJERCICIO: RUC:
FOLIO N
02
DEUDOR ACREEDOR
CUENTA CONTABLE
REFERENCIAS DE LOS RESULTADOS ACUMULADOS PERIODO CONTABLE SITUACION
CDIGO
DENOMINACION
59.1 59.2
Utilidades no Distribuidas Prdidas Acumuladas
20XX
POR DISTRIBUIR
TOTALES
PATRIMONIO DEBE DISMINUYE
PASIVOS DEBE DISMINUYE
ACTIVO DEBE AUMENTA
PATRIMONIO HABER AUMENTA
HABER AUMENTA
HABER DISMINUYE
FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"

NMERO CORRELATIVO DEL ASIENTO O CODIGO UNICO DE LA OPERACIN
2010 20xxxx NOMBRE DE LA EMPRESA

REFERENCIA DE LA OPERACIN
NMERO CORRELATIVO DE FOLIO O NOTA DE CONTAABILIDAD CDIGO DEL LIBRO O REGISTRO (TABLA 8)
FOLIO N
CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIN
MOVIMIENTO
FECHA DE LA OPERACIN
GLOSA O DESCRIPCION DE LA OPERACIN
NMERO DEL DOCUMENTO SUSTENTATORIO
CDIGO
DENOMINACIN
DEBE
Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo 01 1/1/2010 Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo 01 1/1/2010 Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo 01 1/1/2010 Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo 01 1/1/2010 Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo 01 1/1/2010 Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo 01 1/1/2010 Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo 01 1/1/2010 Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo 01 1/1/2010 Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo 01 1/1/2010 Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo 01 1/1/2010 Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo 01 1/1/2010 Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo 01 1/1/2010 Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo 01 1/1/2010 Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo 01 1/1/2010 Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo 01 1/1/2010 Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo 01 1/1/2010 Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo 01 1/1/2010 Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo 01 1/1/2010 Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo 01 1/1/2010 Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo 01 1/1/2010 Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo 01 1/1/2010 Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo 01 1/1/2010 Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo 01 1/1/2010 Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo 01 1/1/2010 Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo 01 1/1/2010 Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo 01 1/1/2010 Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo 01 1/1/2010 Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo 01 1/1/2010 Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo 01 1/1/2010 Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo 01 1/1/2010 Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo 01 1/1/2010 3 02 3 02 3 02 3 02 3 02 3 02 3 02 3 02 3 02 3 02 3 02 3 02 3 02 3 02 3 02 3 02 3 02 3 02 3 02 3 02 3 02 3 02 3 02 3 02 3 02 3 02 3 02 3 02 3 02 3 02 3 02
FORMATO 3.2: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 10 - CAJA Y BANCOS"
10.1
Caja -
10.2
Fondos Fijos -
10.3
Remesas en Trnsito Cuentas Corrientes en Instituciones Financieras Otros Equivalentes de Efectivo -
10.4
10.5
10.6
Depositos en Instituciones Financieras -
10.7
Fondos sujetos a restriccin -
11.1
Inversiones Mantenidas para Negociacin -
11.2
Inversiones disponibles para la venta -
FORMATO 3.3: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 12 - CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS"
12.1
Facturas, Boletas y Otros Comprobantes por Cobrar -
12.2
Anticipos de Clientes -
12.3
Letras por Cobrar -
FORMATO 3.4: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 14 - CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, ACCIONISTAS (O SOCIOS) DIRECTORES Y GERENTES" FORMATO 3.4: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 14 - CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, ACCIONISTAS (O SOCIOS) DIRECTORES Y GERENTES" FORMATO 3.4: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 14 - CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, ACCIONISTAS (O SOCIOS) DIRECTORES Y GERENTES" FORMATO 3.4: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 14 - CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, ACCIONISTAS (O SOCIOS) DIRECTORES Y GERENTES" FORMATO 3.4: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 14 - CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, ACCIONISTAS (O SOCIOS) DIRECTORES Y GERENTES" FORMATO 3.4: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 14 - CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, ACCIONISTAS (O SOCIOS) DIRECTORES Y GERENTES"
14.1
Personal -
14.2
Accionistas (o socios) -
14.3
Directores -
14.4
Gerentes -
14.8
Diversas -
14.9
Diversas -
16.1
Prstamo -
16.2
Reclamaciones a Terceros -
16.3
Intereses, Regalas y Dividendos -
16.4
Depsitos Otorgados en Garanta -
16.5
Venta de Activo Inmovilizado -
16.6
Activos por Instrumentos Financieros -
16.8
Otras Cuentas por Cobrar Diversas -
16.9
Otras Cuentas por Cobrar Diversas -
FORMATO 3. : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 18 - SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO"
18.1
Costos Financieros -
18.2
Seguros -
18.3
Alquileres -
18.4
Primas pagadas por opciones -
18.5
Mantenimiento de activos inmovilizados -
Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo 01 1/1/2010 Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo 01 1/1/2010 Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo 01 1/1/2010 Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo 01 01 01 1/1/2010 Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo 1/1/2010 Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo 1/1/2010 Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo 01 1/1/2010 Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo 01 1/1/2010 Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 1/1/2010 Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo 1/1/2010 Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo 1/1/2010 Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo 1/1/2010 Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo 1/1/2010 Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo 1/1/2010 Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo 1/1/2010 Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo 1/1/2010 Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo 1/1/2010 Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo 1/1/2010 Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo 1/1/2010 Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo 1/1/2010 Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo 1/1/2010 Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo 1/1/2010 Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo 1/1/2010 Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo 1/1/2010 Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo 01 1/1/2010 Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 1/1/2010 Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo 1/1/2010 Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo 1/1/2010 Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo 1/1/2010 Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo 1/1/2010 Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo 1/1/2010 Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo 1/1/2010 Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo 1/1/2010 Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo 1/1/2010 Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo 1/1/2010 Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo 1/1/2010 Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo 1/1/2010 Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo 1/1/2010 Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo 1/1/2010 Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo 1/1/2010 Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo 1/1/2010 3 02 3 02 3 02 3 02 3 02 3 02 7 02 7 02 7 02 7 02 7 02 7 02 3 02 3 02 3 02 3 02 3 02 3 02 3 02 3 02 3 02 3 02 3 02 7 02 7 02 7 02 7 02 7 02 7 02 7 02 7 02 7 02 3 02 3 02 3 02 3 02 3 02 3 02 3 02 3 02 3 02
18.9
Otros gastos contratados por anticipado -
19.1
Cuentas por cobrar comerciales - Terceros Cuentas por cobrar comerciales Relacionadas Mercaderas manufacturadas -
19.2
FORMATO 3.7: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 20 - MERCADERAS"
20.11
FORMATO 3. : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 25 - MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS" FORMATO 3. : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 29 - DESVALORIZACION DE EXISTENCIAS"
25.24 29.1
Otros suministros Mercaderas Inversiones a ser mantenidas hasta el vencimiento Instrumentos financieros representativos de derecho patrimonial Participaciones en asociaciones en participacin y consorcios Terrenos Edificaciones Maquinarias y equipos de explotacin Unidades de transporte Muebles y enseres Equipos Diversos Herramientas y unidades de reemplazo Unidades por recibir Construcciones y obras en curso Patentes Marcas Patentes Aplicaciones informticas Frmulas Diseos y prototipos Inversiones a ser mantenidas hasta el vencimiento Inversiones financieras representativas de derecho patrimonial Impuesto a la renta diferido Participaciones de los trabajadores diferidas Intereses diferidos Edificaciones Maquinarias y equipos de explotacin Equipo de transporte Muebles y enseres Equipos diversos Herramientas y unidades de reemplazo Patentes y propiedad industrial Programas de computadora (software) Frmulas, diseos y prototipos IGV - Cuenta Propia Renta de tercera categora ESSALUD -
FORMATO 3.8: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 30 - INVERSIONES MOBILIARIAS"
30.1
30.2
30.3
FORMATO 7.1: "REGISTRO DE ACTIVOS FIJOS - DETALLE DE LOS ACTIVOS FIJOS " FORMATO 7.1: "REGISTRO DE ACTIVOS FIJOS - DETALLE DE LOS ACTIVOS FIJOS " FORMATO 7.1: "REGISTRO DE ACTIVOS FIJOS - DETALLE DE LOS ACTIVOS FIJOS " FORMATO 7.1: "REGISTRO DE ACTIVOS FIJOS - DETALLE DE LOS ACTIVOS FIJOS " FORMATO 7.1: "REGISTRO DE ACTIVOS FIJOS - DETALLE DE LOS ACTIVOS FIJOS " FORMATO 7.1: "REGISTRO DE ACTIVOS FIJOS - DETALLE DE LOS ACTIVOS FIJOS " FORMATO 7.1: "REGISTRO DE ACTIVOS FIJOS - DETALLE DE LOS ACTIVOS FIJOS " FORMATO 7.1: "REGISTRO DE ACTIVOS FIJOS - DETALLE DE LOS ACTIVOS FIJOS " FORMATO 7.1: "REGISTRO DE ACTIVOS FIJOS - DETALLE DE LOS ACTIVOS FIJOS " FORMATO 3.9: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 34 - INTANGIBLES" FORMATO 3.9: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 34 - INTANGIBLES" FORMATO 3.9: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 34 - INTANGIBLES" FORMATO 3.9: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 34 - INTANGIBLES" FORMATO 3.9: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 34 - INTANGIBLES" FORMATO 3.9: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 34 - INTANGIBLES"
33.1 33.2 33.3 33.4 33.5 33.6 33.7 33.8 33.9 34.21 34.22 34.21 34.31 34.51 34.52
36.61
36.62
FORMATO 3. : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 37 - ACTIVO DIFERIDO" FORMATO 3. : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 37 - ACTIVO DIFERIDO" FORMATO 3. : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 37 - ACTIVO DIFERIDO" FORMATO 7.1: "REGISTRO DE ACTIVOS FIJOS - DETALLE DE LOS ACTIVOS FIJOS " FORMATO 7.1: "REGISTRO DE ACTIVOS FIJOS - DETALLE DE LOS ACTIVOS FIJOS " FORMATO 7.1: "REGISTRO DE ACTIVOS FIJOS - DETALLE DE LOS ACTIVOS FIJOS " FORMATO 7.1: "REGISTRO DE ACTIVOS FIJOS - DETALLE DE LOS ACTIVOS FIJOS " FORMATO 7.1: "REGISTRO DE ACTIVOS FIJOS - DETALLE DE LOS ACTIVOS FIJOS " FORMATO 7.1: "REGISTRO DE ACTIVOS FIJOS - DETALLE DE LOS ACTIVOS FIJOS " FORMATO 3.9: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 34 - INTANGIBLES" FORMATO 3.9: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 34 - INTANGIBLES" FORMATO 3.9: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 34 - INTANGIBLES" FORMATO 3. : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 40 - TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y SALUD POR PAGAR" FORMATO 3. : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 40 - TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y SALUD POR PAGAR" FORMATO 3. : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 40 - TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y SALUD POR PAGAR"
37.1 37.2 37.3 39.131 39.132 39.133 39.134 39.135 39.136 39.212 39.213 39.215 40.111 40.171 40.31
Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 02

Centralizacion de REGISTRO DE COMPRAS MES DE
1/1/2010 Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo 1/1/2010 Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo 1/1/2010 Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo 1/1/2010 Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo 1/1/2010 Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo 1/1/2010 Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo 1/1/2010 Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo 1/1/2010 Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo 1/1/2010 Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo 1/1/2010 Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo 1/1/2010 Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo 1/1/2010 Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo 1/1/2010 Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo 1/1/2010 Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo 1/1/2010 Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo 1/1/2010
3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 8
02 02 02 02 02 02 02 02
FORMATO 3. : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 40 - TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y SALUD POR PAGAR" FORMATO 3. : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 40 - TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y SALUD POR PAGAR" FORMATO 3.11: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 41 - REMUNERACIONES POR PAGAR" FORMATO 3.11: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 41 - REMUNERACIONES POR PAGAR" FORMATO 3.12: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO 'DE LA CUENTA 42 - CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS" FORMATO 3.12: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO 'DE LA CUENTA 42 - CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS" FORMATO 3.12: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO 'DE LA CUENTA 42 - CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS" FORMATO 3. : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 45 - OBLIGACIONES FINANCIERAS" : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 45 - OBLIGACIONES FINANCIERAS"
40.32 40.7 41.11 41.5 42.1 42.2 42.3 45.1 45.5 46.1 46.5 50.1 50.2 58.2 59.1 59.2 18.2 18.3 33.2 33.3 33.4 33.5 33.6 33.7 33.8 34.3 37.3 42.2 60.1 60.3 60.9 63.1 63.2 63.4 63.5 63.6 63.7 63.8 63.9 64.5 65.3 65.4 65.6
ONP Administradoras de fondos de pensiones Sueldos y salarios por pagar Beneficios sociales de los trabajadores por pagar Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar Anticipos a proveedores Letras por Pagar Prstamos de instituciones financieras y otras entidades Costos de Financiacin por Pagar Reclamaciones de terceros Pasivo por compra de activo inmovilizado Capital Social Acciones en tesorera Legal Utilidades no Distribuidas Prdidas Acumuladas Seguros Alquileres Edificaciones Maquinarias y equipos de explotacin Unidades de transporte Muebles y enseres Equipos Diversos Herramientas y unidades de reemplazo Unidades por recibir Programas de computadora (software) Intereses diferidos Anticipos a proveedores Mercaderas Materiales auxiliares, suministros y repuestos Costos vinculados con las compras Transporte, correos y gastos de viaje Honorarios, Comisiones y Corretajes Mantenimiento y Reparaciones Alquileres Servicios bsicos Publicidad, Publicaciones, Rel. Pblicas Servicios de contratistas Otros servicios prestados por terceros Contribucion al SENATI Suscripciones Licencias y derechos de vigencia Suministros -
FORMATO 3.
02 02 02 02 02 02
FORMATO 3.
FORMATO 3.13: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 46 - CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS - TERCEROS" FORMATO 3.13: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 46 - CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS - TERCEROS" FORMATO 3.16: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 50 - CAPITAL" FORMATO 3.16: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 50 - CAPITAL" FORMATO 3. : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 58 - RESERVAS" : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 59 - RESULTADOS ACUMULADOS" : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 59 - RESULTADOS ACUMULADOS"
02
FORMATO 3.
02 100
FORMATO 8.1 REGISTRO DE COMPRAS
02 02 02 02 02 02 02 02 02 02 02 02 02 02 02 02 02 02 02 02 02 02 02 02 02 02
1/0/1900
8 8
100
1/0/1900 1/0/1900
100
8 8
100
1/0/1900 1/0/1900
8
1/0/1900
8
1/0/1900
8
1/0/1900
8
1/0/1900
8
1/0/1900
8
1/0/1900
8
1/0/1900
8
1/0/1900
8
1/0/1900
8
1/0/1900
8
1/0/1900
8
1/0/1900
8
1/0/1900
8
1/0/1900
8
1/0/1900
8
1/0/1900
8
1/0/1900
8
1/0/1900
8
1/0/1900
8
1/0/1900
8
1/0/1900
65.9 67.3 67.5 40.111 42.1 46.5 46.9 20 25 28 90 94 95 97 61 79 12.1 16.3 16.5 16.8 40.111 49.3 49.6 12.2 70.1 70.4 75.1 75.3 75.4 75.6 77.22 77.23 62.11 62.12 62.14 62.2 62.71 40.173 40.31 40.32 40.7 41.1 46.9
Otros gastos de gestin Intereses por Prstamos y otras Obligaciones Descuentos Concedidos por Pronto Pago IGV - Cuenta Propia Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar Pasivo por compra de activo inmovilizado Otras Cuentas por Pagar Diversas MERCADERAS MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS EXISTENCIAS POR RECIBIR COSTO DE SERVICIO GASTOS ADMINISTRATIVOS GASTOS DE VENTAS GASTOS FINANCIEROS VARIACIN DE EXISTENCIAS CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
02 02 02 02 02 02 02 03
1/0/1900
8
1/0/1900
8
1/0/1900
8
1/0/1900
8
1/0/1900
8
1/0/1900
8
1/0/1900
Por el Asiento de destino de REGISTRO DE COMPRAS MES
8
8
Por el Asiento de destino de REGISTRO DE COMPRAS MES FORMATO 8.1 REGISTRO DE COMPRAS
03 03 03 03 03 03 03 03 04
1/0/1900
8
1/0/1900
8
1/0/1900
8
1/0/1900
8
1/0/1900
8
1/0/1900
8
1/0/1900
8
1/0/1900
Centralizacion de REGISTRO DE VENTAS MES
8
FORMATO 14.1 REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS
14
Facturas, Boletas y Otros Comprobantes por Cobrar Intereses, Regalas y Dividendos
04 04 04 04 04 04 04 04 04 04 04 04 04 04 04 05
1/0/1900
14
Venta de Activo Inmovilizado Otras Cuentas por Cobrar Diversas IGV - Cuenta Propia Intereses diferidos Ingresos diferidos Anticipos de Clientes Mercaderas Prestacin de servicios Servicios en beneficio del personal Regalas Alquileres Enajenacin de activos inmovilizados Cuentas por cobrar comerciales Prstamos otorgados Sueldos y salarios Comisiones Gratificaciones Otras remuneraciones Rgimen de prestaciones de salud Renta de quinta categora ESSALUD ONP Administradoras de fondos de pensiones Remuneraciones por Pagar Otras Cuentas por Pagar Diversas
1/0/1900
14
1/0/1900
14
1/0/1900
14
1/0/1900
14
1/0/1900
14
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14
1/0/1900
14
1/0/1900
14
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14
1/0/1900
14
1/0/1900
14
1/0/1900
14
1/0/1900
14
1/0/1900 Centralizacion de PLANILLA MES
14
LIBRO DE PLANILLAS
31 Centralizacion de PLANILLA MES

LIBRO DE PLANILLAS
05 05 05 05 05 05 05 05 05 05
1/0/1900 Centralizacion de PLANILLA MES 1/0/1900 Centralizacion de PLANILLA MES 1/0/1900 Centralizacion de PLANILLA MES 1/0/1900 Centralizacion de PLANILLA MES 1/0/1900 Centralizacion de PLANILLA MES 1/0/1900 Centralizacion de PLANILLA MES 1/0/1900 Centralizacion de PLANILLA MES 1/0/1900 Centralizacion de PLANILLA MES 1/0/1900 Centralizacion de PLANILLA MES 1/0/1900
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Por el destino de PLANILLA MES
LIBRO DE PLANILLAS
90 94 95 79
COSTO DE SERVICIO GASTOS ADMINISTRATIVOS GASTOS DE VENTAS CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
06
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06 06 06 07
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Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CUENTA CORRIENTE
31 ENTRADAS DEL MES

Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CUENTA CORRIENTE ENTRADAS DEL MES Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CUENTA CORRIENTE ENTRADAS DEL MES Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CUENTA CORRIENTE ENTRADAS DEL MES Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CUENTA CORRIENTE ENTRADAS DEL MES Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CUENTA CORRIENTE ENTRADAS DEL MES Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CUENTA CORRIENTE ENTRADAS DEL MES Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CUENTA CORRIENTE ENTRADAS DEL MES Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CUENTA CORRIENTE ENTRADAS DEL MES Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CUENTA CORRIENTE ENTRADAS DEL MES Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CUENTA CORRIENTE ENTRADAS DEL MES Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CUENTA CORRIENTE ENTRADAS DEL MES Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CUENTA CORRIENTE ENTRADAS DEL MES Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CUENTA CORRIENTE ENTRADAS DEL MES Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CUENTA CORRIENTE ENTRADAS DEL MES Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CUENTA CORRIENTE ENTRADAS DEL MES Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CUENTA CORRIENTE ENTRADAS DEL MES Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CUENTA CORRIENTE SALIDAS DEL MES Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CUENTA CORRIENTE SALIDAS DEL MES Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CUENTA CORRIENTE SALIDAS DEL MES Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CUENTA CORRIENTE SALIDAS DEL MES Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CUENTA CORRIENTE SALIDAS DEL MES Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CUENTA CORRIENTE SALIDAS DEL MES Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CUENTA CORRIENTE SALIDAS DEL MES Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CUENTA CORRIENTE SALIDAS DEL MES Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CUENTA CORRIENTE SALIDAS DEL MES Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CUENTA CORRIENTE SALIDAS DEL MES Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CUENTA CORRIENTE SALIDAS DEL MES Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CUENTA CORRIENTE SALIDAS DEL MES Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CUENTA CORRIENTE SALIDAS DEL MES Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CUENTA CORRIENTE SALIDAS DEL MES Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CUENTA CORRIENTE SALIDAS DEL MES Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CUENTA CORRIENTE SALIDAS DEL MES Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CUENTA CORRIENTE SALIDAS DEL MES Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CUENTA CORRIENTE SALIDAS DEL MES Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CUENTA CORRIENTE SALIDAS DEL MES Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CUENTA CORRIENTE SALIDAS DEL MES Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CUENTA CORRIENTE SALIDAS DEL MES Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CUENTA CORRIENTE SALIDAS DEL MES
FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE" FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE" FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE" FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE" FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE" FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE" FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE" FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE" FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE" FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE" FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE" FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE" FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE" FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE" FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE" FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE" FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE" FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE" FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE" FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE" FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE" FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE" FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE" FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE" FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE" FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE" FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE" FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE" FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE" FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE" FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE" FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE" FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE" FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE" FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE" FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE" FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE" FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE" FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE"
10.4
10.1 12.1 12.3 14.1 14.3 16.1 16.3 16.4 16.5 16.8 40.113 40.114 45.1 45.5 77.2 77.3 10.1 12.1 12.3 14.1 14.3 16.1 16.4 40.111 40.113 40.114 40.171 40.31 40.32 40.33 40.7 41.1 41.5 42.1 42.3 45.1 45.5 46.5
Cuentas Corrientes en Instituciones Financieras

Caja Facturas, Boletas y Otros Comprobantes por Cobrar Letras por Cobrar Personal Directores Prstamo Intereses, Regalas y Dividendos Depsitos Otorgados en Garanta Venta de Activo Inmovilizado Otras Cuentas por Cobrar Diversas IGV - Rgimen de Percepciones IGV - Rgimen de Retenciones Prstamos de instituciones financieras y otras entidades Costos de Financiacin por Pagar Rendimientos Ganados Dividendos Caja
07 07 07 07 07 07 07 07 07 07 07 07 07 07 07 07 08 08 08 08 08 08 08 08 08 08 08 08 08 08 08 08 08 08 08 08 08 08
1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900
1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
Facturas, Boletas y Otros Comprobantes por Cobrar Letras por Cobrar Personal Directores Prstamo Depsitos Otorgados en Garanta IGV - Cuenta Propia IGV - Rgimen de Percepciones IGV - Rgimen de Retenciones Renta de tercera categora ESSALUD ONP Contribucin al SENATI Administradoras de fondos de pensiones Remuneraciones por Pagar Beneficios sociales de los trabajadores por pagar Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar Letras por Pagar Prstamos de instituciones financieras y otras entidades Costos de Financiacin por Pagar Pasivo por compra de activo inmovilizado -
1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900
08 08 08 08 08 08 08 08 08 08 09 09 09 09
1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900
Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CUENTA CORRIENTE SALIDAS DEL MES Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CUENTA CORRIENTE SALIDAS DEL MES Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CUENTA CORRIENTE SALIDAS DEL MES Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CUENTA CORRIENTE SALIDAS DEL MES Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CUENTA CORRIENTE SALIDAS DEL MES Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CUENTA CORRIENTE SALIDAS DEL MES Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CUENTA CORRIENTE SALIDAS DEL MES Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CUENTA CORRIENTE SALIDAS DEL MES Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CUENTA CORRIENTE SALIDAS DEL MES Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CUENTA CORRIENTE SALIDAS DEL MES
DESTINO DE LIBRO CAJA Y BANCOS CUENTA CORRIENTE INTERBANK DEL MES DESTINO DE LIBRO CAJA Y BANCOS CUENTA CORRIENTE INTERBANK DEL MES DESTINO DE LIBRO CAJA Y BANCOS CUENTA CORRIENTE INTERBANK DEL MES DESTINO DE LIBRO CAJA Y BANCOS CUENTA CORRIENTE INTERBANK DEL MES Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CUENTA CORRIENTE DETRACCIONES BANCO NACION ENTRADAS DEL MES Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CUENTA CORRIENTE DETRACCIONES BANCO NACION ENTRADAS DEL MES Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CUENTA CORRIENTE DETRACCIONES BANCO NACION ENTRADAS DEL MES Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CUENTA CORRIENTE DETRACCIONES BANCO NACION ENTRADAS DEL MES Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CUENTA CORRIENTE DETRACCIONES BANCO NACION ENTRADAS DEL MES Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CUENTA CORRIENTE DETRACCIONES BANCO NACION ENTRADAS DEL MES Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CUENTA CORRIENTE
1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE" FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE" FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE" FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE" FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE" FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE" FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE" FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE" FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE" FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE" FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE" FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE" FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE" FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE"
46.9 63.2 63.5 64.12 64.31 65.3 65.6 67.3 67.9 10.4 94 95 97 79
Otras Cuentas por Pagar Diversas Honorarios, Comisiones y Corretajes Alquileres Impuesto a las Transacciones Financieras Impuesto Predial Suscripciones Suministros Intereses por Prstamos y otras Obligaciones Otros gastos financieros Cuentas Corrientes en Instituciones Financieras GASTOS ADMINISTRATIVOS GASTOS DE VENTAS GASTOS FINANCIEROS CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS Cuentas Corrientes en Instituciones Financieras Facturas, Boletas y Otros Comprobantes por Cobrar Letras por Cobrar Intereses, Regalas y Dividendos Venta de Activo Inmovilizado Otras Cuentas por Cobrar Diversas IGV - Cuenta Propia IGV - Rgimen de Percepciones IGV - Rgimen de Retenciones Renta de tercera categora Renta de quinta categora ESSALUD ONP Sanciones administrativas Cuentas Corrientes en Instituciones Financieras GASTOS ADMINISTRATIVOS CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS -
1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900
FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE"
10.4
10 10 10 10 10 10 11 11 11 11 11 11 11 11 11 12 12 13 1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900
1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE" FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE" FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE" FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE" FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE" FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE" FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE" FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE" FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE" FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE" FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE" FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE" FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE" FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE" FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE" FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE" FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE EFECTIVO" FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE EFECTIVO" FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE EFECTIVO" FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE EFECTIVO" FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE EFECTIVO" FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE EFECTIVO" FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE EFECTIVO" FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE EFECTIVO" FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE EFECTIVO" FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE EFECTIVO" FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE EFECTIVO"
12.1 12.3 16.3 16.5 16.8 40.111 40.113 40.114 40.171 40.173 40.31 40.32 65.92 10.4 94 79
DETRACCIONES BANCO NACION SALIDAS DEL MES Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CUENTA CORRIENTE DETRACCIONES BANCO NACION SALIDAS DEL MES Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CUENTA CORRIENTE DETRACCIONES BANCO NACION SALIDAS DEL MES Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CUENTA CORRIENTE DETRACCIONES BANCO NACION SALIDAS DEL MES Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CUENTA CORRIENTE DETRACCIONES BANCO NACION SALIDAS DEL MES Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CUENTA CORRIENTE DETRACCIONES BANCO NACION SALIDAS DEL MES Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CUENTA CORRIENTE DETRACCIONES BANCO NACION SALIDAS DEL MES Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CUENTA CORRIENTE DETRACCIONES BANCO NACION SALIDAS DEL MES Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CUENTA CORRIENTE DETRACCIONES BANCO NACION SALIDAS DEL MES DESTINO DE LIBRO CAJA Y BANCOS CUENTA CORRIENTE DETRACCIONES DEL MES DESTINO DE LIBRO CAJA Y BANCOS CUENTA CORRIENTE DETRACCIONES DEL MES Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS EFECTIVO ENTRADAS DEL MES Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS EFECTIVO ENTRADAS DEL MES
10.1
10.4 12.1 12.3 14.1 14.2 16.3 16.5 16.8 40.113 45.1
Caja
Cuentas Corrientes en Instituciones Financieras Facturas, Boletas y Otros Comprobantes por Cobrar Letras por Cobrar Personal Accionistas (o socios) Intereses, Regalas y Dividendos Venta de Activo Inmovilizado Otras Cuentas por Cobrar Diversas IGV - Rgimen de Percepciones Prstamos de instituciones financieras y otras entidades
13 13 13 13 13 13 13 13 13 13
1/0/1900
Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS EFECTIVO ENTRADAS DEL MES
1 1
1/0/1900 1/0/1900
1 1
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1 1
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1 1
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14 14 14 14 14 14 14 14 14 14 14 14 14 14 14 14 14 14 14 14 14 14 14 14 14 15 1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900
Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS EFECTIVO SALIDAS DEL MES Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS EFECTIVO SALIDAS DEL MES Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS EFECTIVO SALIDAS DEL MES Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS EFECTIVO SALIDAS DEL MES Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS EFECTIVO SALIDAS DEL MES Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS EFECTIVO SALIDAS DEL MES Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS EFECTIVO SALIDAS DEL MES Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS EFECTIVO SALIDAS DEL MES Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS EFECTIVO SALIDAS DEL MES Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS EFECTIVO SALIDAS DEL MES Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS EFECTIVO SALIDAS DEL MES Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS EFECTIVO SALIDAS DEL MES Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS EFECTIVO SALIDAS DEL MES Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS EFECTIVO SALIDAS DEL MES Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS EFECTIVO SALIDAS DEL MES Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS EFECTIVO SALIDAS DEL MES Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS EFECTIVO SALIDAS DEL MES Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS EFECTIVO SALIDAS DEL MES Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS EFECTIVO SALIDAS DEL MES Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS EFECTIVO SALIDAS DEL MES Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS EFECTIVO SALIDAS DEL MES Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS EFECTIVO SALIDAS DEL MES Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS EFECTIVO SALIDAS DEL MES Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS EFECTIVO SALIDAS DEL MES Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS EFECTIVO SALIDAS DEL MES DESTINO DE LIBRO CAJA Y BANCOS EFECTIVO DEL MES
1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE EFECTIVO" FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE EFECTIVO" FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE EFECTIVO" FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE EFECTIVO" FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE EFECTIVO" FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE EFECTIVO" FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE EFECTIVO" FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE EFECTIVO" FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE EFECTIVO" FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE EFECTIVO" FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE EFECTIVO" FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE EFECTIVO" FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE EFECTIVO" FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE EFECTIVO" FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE EFECTIVO" FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE EFECTIVO" FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE EFECTIVO" FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE EFECTIVO" FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE EFECTIVO" FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE EFECTIVO" FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE EFECTIVO" FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE EFECTIVO" FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE EFECTIVO" FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE EFECTIVO" FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE EFECTIVO" FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE EFECTIVO" FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE EFECTIVO" FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE EFECTIVO"
10.4 12.1 12.3 14.1 14.3 16.1 16.3 40.111 40.113 40.114 40.171 40.31 40.32 40.7 41.1 41.5 42.1 42.3 45.1 45.5 46.5 46.9 65.92 67.3 10.1 94 97 79 68.1 39.13 90 94 95 79 62.91 41.5 90 94 95 79 69.1 20.11
Cuentas Corrientes en Instituciones Financieras Facturas, Boletas y Otros Comprobantes por Cobrar Letras por Cobrar
Personal Directores Prstamo Intereses, Regalas y Dividendos IGV - Cuenta Propia IGV - Rgimen de Percepciones IGV - Rgimen de Retenciones Renta de tercera categora ESSALUD ONP Administradoras de fondos de pensiones Remuneraciones por Pagar Beneficios sociales de los trabajadores por pagar Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar Letras por Pagar Prstamos de instituciones financieras y otras entidades Costos de Financiacin por Pagar Pasivo por compra de activo inmovilizado Otras Cuentas por Pagar Diversas Sanciones administrativas Intereses por Prstamos y otras Obligaciones Caja GASTOS ADMINISTRATIVOS GASTOS FINANCIEROS CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS Depreciacin Inmuebles, maquinaria y equipo - Costo COSTO DE SERVICIO GASTOS ADMINISTRATIVOS GASTOS DE VENTAS CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
DESTINO DE LIBRO CAJA Y BANCOS EFECTIVO DEL MES
15 15 16
1/0/1900
DESTINO DE LIBRO CAJA Y BANCOS EFECTIVO DEL MES
1/0/1900 Por Asientos de DEPRECIACION DE ACTIVOS FIJOS Por Asientos de DEPRECIACION DE ACTIVOS FIJOS
PAPELES DE TRABAJO
PAPELES DE TRABAJO
16 17 17 17 17 18
1/0/1900
Por Asientos de DESTINO POR DEPRECIACION DE ACTIVOS FIJOS Por Asientos de DESTINO POR DEPRECIACION DE ACTIVOS FIJOS Por Asientos de DESTINO POR DEPRECIACION DE ACTIVOS FIJOS Por Asientos de DESTINO POR DEPRECIACION DE ACTIVOS FIJOS
PAPELES DE TRABAJO
PAPELES DE TRABAJO
1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900
PAPELES DE TRABAJO
PAPELES DE TRABAJO
Por Asientos de CTS Por Asientos de CTS 18 19

Por Asientos de DESTINO POR CTS
PAPELES DE TRABAJO
Compensacin por tiempo de servicio Beneficios sociales de los trabajadores por pagar COSTO DE SERVICIO GASTOS ADMINISTRATIVOS GASTOS DE VENTAS CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
PAPELES DE TRABAJO
1/0/1900
PAPELES DE TRABAJO
PAPELES DE TRABAJO
19 19 19 20
1/0/1900
PAPELES DE TRABAJO
1/0/1900
PAPELES DE TRABAJO
1/0/1900 Por Asientos del COSTO DE VENTAS DE MERCADERIAS 13 Por Asientos del COSTO DE VENTAS DE MERCADERIAS
SEGN KARDEX SEGN KARDEX
Mercaderas Mercaderas manufacturadas
20
1/0/1900
13
TOTALES
02
MOVIMIENTO
HABER
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

EJERCICIO: RUC: 2010 20xxxx
FOLIO N
02
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)
10
EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO
NMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO (2)
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCIN O GLOSA DE LA OPERACIN
DEUDOR 1/1/2010 1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900 01 07 07 08 08 10 11 13 13 14 14
Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CUENTA CORRIENTE ENTRADAS DEL MES Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CUENTA CORRIENTE ENTRADAS DEL MES Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CUENTA CORRIENTE SALIDAS DEL MES Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CUENTA CORRIENTE SALIDAS DEL MES Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CUENTA CORRIENTE DETRACCIONES BANCO NACION ENTRADAS DEL MES Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CUENTA CORRIENTE DETRACCIONES BANCO NACION SALIDAS DEL MES Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS EFECTIVO ENTRADAS DEL MES Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS EFECTIVO ENTRADAS DEL MES Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS EFECTIVO SALIDAS DEL MES Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS EFECTIVO SALIDAS DEL MES
ACREEDOR
0.00 0.00
0.00
0.0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.00 0.00
TOTALES
(1) El contribuyente elegira si lo lleva como titulo o columna (2) Para los casos de contabilidad manual, cuando el nmero correlativo no permita relacionar el origen de la operacin y/o documento de origen.

FOLIO N
02
11
INVERSIONES FINANCIERAS
DEUDOR 1/1/2010 01
Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo
ACREEDOR
0.00
0.00
TOTALES

FOLIO N
02
12
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS
DEUDOR 1/1/2010 1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900 01 04 04 07 08 10 13 14

Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo Centralizacion de REGISTRO DE VENTAS MES Centralizacion de REGISTRO DE VENTAS MES Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CUENTA CORRIENTE ENTRADAS DEL MES Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CUENTA CORRIENTE SALIDAS DEL MES Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CUENTA CORRIENTE DETRACCIONES BANCO NACION ENTRADAS DEL MES Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS EFECTIVO ENTRADAS DEL MES Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS EFECTIVO SALIDAS DEL MES
ACREEDOR
TOTALES

FOLIO N
02
14
CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS), DIRECTORES Y GERENTES
DEUDOR
ACREEDOR
1/1/2010 1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900
01 07 08 13 14
Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CUENTA CORRIENTE ENTRADAS DEL MES Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CUENTA CORRIENTE SALIDAS DEL MES Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS EFECTIVO ENTRADAS DEL MES Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS EFECTIVO SALIDAS DEL MES
TOTALES

FOLIO N
02
16
CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - TERCEROS
DEUDOR 1/1/2010 1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900 01 04 07 08 10 13 14

Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo Centralizacion de REGISTRO DE VENTAS MES Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CUENTA CORRIENTE ENTRADAS DEL MES Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CUENTA CORRIENTE SALIDAS DEL MES Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CUENTA CORRIENTE DETRACCIONES BANCO NACION ENTRADAS DEL MES Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS EFECTIVO ENTRADAS DEL MES Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS EFECTIVO SALIDAS DEL MES
ACREEDOR
0.00
TOTALES

FOLIO N
02
18
SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO
DEUDOR 1/1/2010 02 01 02
Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo FORMATO 8.1 REGISTRO DE COMPRAS
ACREEDOR
0.00
TOTALES

FOLIO N
02
19
ESTIMACIN DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA
DEUDOR 1/1/2010 01
ACREEDOR
TOTALES

FOLIO N
02
20
MERCADERAS
DEUDOR 1/1/2010 01
Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo Por el Asiento de destino de REGISTRO DE COMPRAS MES Por Asientos del COSTO DE VENTAS DE MERCADERIAS
ACREEDOR
0.00 0.00
0.00
1/0/1900 1/0/1900
03
20
0.00
TOTALES

FOLIO N
02
25
MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS
DEUDOR
ACREEDOR
1/1/2010 1/0/1900
01
Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo Por el Asiento de destino de REGISTRO DE COMPRAS MES
0.00 0.00
0.00
03
TOTALES

FOLIO N
02
28
EXISTENCIAS POR RECIBIR
DEUDOR
ACREEDOR
1/0/1900
03
0.00
TOTALES

FOLIO N
02
29
DESVALORIZACIN DE EXISTENCIAS
DEUDOR
ACREEDOR
1/1/2010
01
0.00
0.00
TOTALES

FOLIO N
02
30
INVERSIONES MOBILIARIAS
DEUDOR 1/1/2010 01
ACREEDOR
TOTALES
EJERCICIO: RUC:
2010 20xxxx
FOLIO N
02
33
INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO
DEUDOR
ACREEDOR
1/1/2010 1/0/1900
01
Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo Centralizacion de REGISTRO DE COMPRAS MES DE
0.00 0.00
02
TOTALES

FOLIO N
02
34
INTANGIBLES
DEUDOR
ACREEDOR
1/1/2010 1/0/1900
01
0.00 0.00
0.00
02
TOTALES

FOLIO N
02
36
DESVALORIZACIN DE ACTIVO INMOVILIZADO
DEUDOR
ACREEDOR
1/1/2010
01
0.00
0.00
TOTALES

FOLIO N
02
37
ACTIVO DIFERIDO
DEUDOR
ACREEDOR
1/1/2010
01 02
0.00 0.00
0.00
02
TOTALES

FOLIO N
02
39
DEPRECIACIN, AMORTIZACIN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS
DEUDOR
ACREEDOR
1/1/2010 1/0/1900
01 16
Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo Por Asientos de DEPRECIACION DE ACTIVOS FIJOS
0.00 0.00
TOTALES

FOLIO N
02
40
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
DEUDOR
ACREEDOR
1/1/2010 1/0/1900 1/0/1900
01
Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo Centralizacion de REGISTRO DE COMPRAS MES DE Centralizacion de REGISTRO DE VENTAS MES
0.00 0.00
0.00
02
04
0.00
1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900
05 07 08 11 13 14
Centralizacion de PLANILLA MES Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CUENTA CORRIENTE ENTRADAS DEL MES Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CUENTA CORRIENTE SALIDAS DEL MES Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CUENTA CORRIENTE DETRACCIONES BANCO NACION SALIDAS DEL MES Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS EFECTIVO ENTRADAS DEL MES Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS EFECTIVO SALIDAS DEL MES
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
TOTALES

FOLIO N
02
41
REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
DEUDOR
ACREEDOR
1/1/2010 1/0/1900
01 05 08 14 18
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Centralizacion de PLANILLA MES
1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900
Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CUENTA CORRIENTE SALIDAS DEL MES Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS EFECTIVO SALIDAS DEL MES Por Asientos de CTS
TOTALES

FOLIO N
02
42
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS
DEUDOR
ACREEDOR
1/1/2010 1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900
01 02 02 08 14
Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo Centralizacion de REGISTRO DE COMPRAS MES DE Centralizacion de REGISTRO DE COMPRAS MES DE Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CUENTA CORRIENTE SALIDAS DEL MES Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS EFECTIVO SALIDAS DEL MES
0.00 0.00
0.00
0.00 0.00 0.00
TOTALES

FOLIO N
02
44
CUENTAS POR PAGAR A LOS ACCIONISTAS, DIRECTORES Y GERENTES
DEUDOR
ACREEDOR
TOTALES

FOLIO N
02
45
OBLIGACIONES FINANCIERAS
DEUDOR
ACREEDOR
1/1/2010
1/0/1900
01 07 08 13 14
Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CUENTA CORRIENTE ENTRADAS DEL MES Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CUENTA CORRIENTE SALIDAS DEL MES Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS EFECTIVO ENTRADAS DEL MES Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS EFECTIVO SALIDAS DEL MES
0.00
0.00 -
1/0/1900
1/0/1900
0.00 0.00
1/0/1900
TOTALES

FOLIO N
02
46
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS
DEUDOR
ACREEDOR
1/1/2010 1/0/1900
1/0/1900
01 02 05 08
0.00
0.00 0.00 0.00
1/0/1900
Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CUENTA CORRIENTE SALIDAS DEL MES
0.00
1/0/1900
14
Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS EFECTIVO SALIDAS DEL MES
0.00
TOTALES

FOLIO N
02
49
PASIVO DIFERIDO
DEUDOR
ACREEDOR
1/0/1900
04
0.00
TOTALES

FOLIO N
02
50
CAPITAL
DEUDOR
ACREEDOR
1/1/2010
01
0.00
0.00
TOTALES

FOLIO N
02
52
CAPITAL ADICIONAL
DEUDOR
ACREEDOR
TOTALES
EJERCICIO: RUC:
2010 20xxxx
FOLIO N
02
58
RESERVAS
DEUDOR
ACREEDOR
1/1/2010
01
0.00
0.00
TOTALES

FOLIO N
02
59
RESULTADOS ACUMULADOS
DEUDOR
ACREEDOR
1/1/2010
01
0.00
0.00
TOTALES

FOLIO N
02
60
COMPRAS
DEUDOR
ACREEDOR
1/0/1900
02
0.00
TOTALES

FOLIO N
02
61
VARIACIN DE EXISTENCIAS
DEUDOR
ACREEDOR
1/0/1900
03
0.00
TOTALES

FOLIO N
02
62
GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES
DEUDOR
ACREEDOR
1/0/1900 1/0/1900
05 18
Por Asientos de CTS
0.00 0.00
TOTALES

FOLIO N
02
63
GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
DEUDOR
ACREEDOR
1/0/1900
1/0/1900
02 08
Centralizacion de REGISTRO DE COMPRAS MES DE Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CUENTA CORRIENTE SALIDAS DEL MES
0.00 -
TOTALES

EJERCICIO: Diciembre 2008
FOLIO N 32
RUC: 20494611865 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: Empresa Importaciones Ayacucho S.A.C CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)
64
GASTOS POR TRIBUTOS
DEUDOR
ACREEDOR
1/0/1900
1/0/1900
02 08
Centralizacion de REGISTRO DE COMPRAS MES DE Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CUENTA CORRIENTE SALIDAS DEL MES
0.00 -
TOTALES
EJERCICIO: RUC:
2010 20xxxx
FOLIO N
02
65
OTROS GASTOS DE GESTIN
DEUDOR
ACREEDOR
1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900
02 08 11 14
Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CUENTA CORRIENTE SALIDAS DEL MES Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CUENTA CORRIENTE DETRACCIONES BANCO NACION SALIDAS DEL MES Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS EFECTIVO SALIDAS DEL MES
0.00 -
TOTALES

EJERCICIO: Diciembre 2008
FOLIO N 24
RUC: 20494611865 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: Empresa Importaciones Ayacucho S.A.C CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)
67
GASTOS FINANCIEROS
DEUDOR
ACREEDOR
1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900
02 08 14
0.00 0.00
Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CUENTA CORRIENTE SALIDAS DEL MES Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS EFECTIVO SALIDAS DEL MES
TOTALES

FOLIO N
02
68
VALUACIN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES
DEUDOR
Por Asientos de DEPRECIACION DE ACTIVOS FIJOS
ACREEDOR
1/0/1900
16
0.00
TOTALES

FOLIO N
02
69
COSTO DE VENTAS
DEUDOR
Por Asientos del COSTO DE VENTAS DE MERCADERIAS
ACREEDOR
1/0/1900
20
0.00
TOTALES

FOLIO N
02
70
VENTAS
DEUDOR
ACREEDOR
1/0/1900
04
0.00
TOTALES

FOLIO N 28
75
OTROS INGRESOS DE GESTIN
DEUDOR
ACREEDOR
1/0/1900
04
0.00
TOTALES

FOLIO N 28 NOMBRE DE LA EMPRESA
77
INGRESOS FINANCIEROS
DEUDOR
ACREEDOR
1/0/1900
1/0/1900
04 07
Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CUENTA CORRIENTE ENTRADAS DEL MES
0.00 -
TOTALES

FOLIO N
02
79
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
DEUDOR
ACREEDOR
1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900
03 06
Por el Asiento de destino de REGISTRO DE COMPRAS MES Por el destino de PLANILLA MES DESTINO DE LIBRO CAJA Y BANCOS CUENTA CORRIENTE INTERBANK DEL MES DESTINO DE LIBRO CAJA Y BANCOS CUENTA CORRIENTE DETRACCIONES DEL MES DESTINO DE LIBRO CAJA Y BANCOS EFECTIVO DEL MES Por Asientos de DESTINO POR DEPRECIACION DE ACTIVOS FIJOS Por Asientos de DESTINO POR CTS
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
09 12
15 17 19
TOTALES

FOLIO N
02
90
COSTO DE SERVICIO
DEUDOR
ACREEDOR
1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900
03 06 17 19
Por el Asiento de destino de REGISTRO DE COMPRAS MES Por el destino de PLANILLA MES Por Asientos de DESTINO POR DEPRECIACION DE ACTIVOS FIJOS Por Asientos de DESTINO POR CTS
0.00 0.00 0.00 0.00
TOTALES

FOLIO N
02
94
GASTOS ADMINISTRATIVOS
DEUDOR
ACREEDOR
1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900
03 06
LIBRO DE PLANILLAS DESTINO DE LIBRO CAJA Y BANCOS CUENTA CORRIENTE INTERBANK DEL MES DESTINO DE LIBRO CAJA Y BANCOS CUENTA CORRIENTE DETRACCIONES DEL MES DESTINO DE LIBRO CAJA Y BANCOS EFECTIVO DEL MES Por Asientos de DESTINO POR DEPRECIACION DE ACTIVOS FIJOS Por Asientos de DESTINO POR CTS
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
09 12 15
17 19
TOTALES

FOLIO N
02
95
GASTOS DE VENTAS
DEUDOR
ACREEDOR
1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900
03 06
Por el destino de PLANILLA MES DESTINO DE LIBRO CAJA Y BANCOS CUENTA CORRIENTE INTERBANK DEL MES Por Asientos de DESTINO POR DEPRECIACION DE ACTIVOS FIJOS Por Asientos de DESTINO POR CTS
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
09
17 19
TOTALES

FOLIO N
02
97
GASTOS FINANCIEROS
DEUDOR
ACREEDOR
1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900
03
0.00 0.00
09
DESTINO DE LIBRO CAJA Y BANCOS CUENTA CORRIENTE INTERBANK DEL MES DESTINO DE LIBRO CAJA Y BANCOS EFECTIVO DEL MES
15
TOTALES
FORMATO 3.17 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE DE COMPROBACIN" EJERCICIO O PERODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: 2010
20xxxx
FOLIO N
XX
CUENTA
CDIGO
SALDOS INICIALES
DEUDOR
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
MOVIMIENTOS
DEBE
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
SALDOS FINALES
DEUDOR
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
SALDOS FINALES DEL BALANCE GENERAL

ACTIVO
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
SALDOS FINALES DEL ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS POR FUNCION
DENOMINACIN
EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO INVERSIONES FINANCIERAS CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS
CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS), DIRECTORES Y GERENTES
ACREEDOR
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
HABER
ACREEDOR
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
PASIVO Y PATRIMONIO
PRDIDAS
GANANCIAS
10 11 12 14 16 18 19 20 25 28 29 30 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 44 45 46 49 50 52 58 59 60 61 62 63 64 65 67 68 69 70 73 74 75 77 79 90 94 95 97
CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - TERCEROS SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO ESTIMACIN DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA MERCADERAS MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS EXISTENCIAS POR RECIBIR DESVALORIZACIN DE EXISTENCIAS INVERSIONES MOBILIARIAS INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO INTANGIBLES ACTIVOS BIOLGICOS DESVALORIZACIN DE ACTIVO INMOVILIZADO ACTIVO DIFERIDO OTROS ACTIVOS DEPRECIACIN, AMORTIZACIN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS CUENTAS POR PAGAR A LOS ACCIONISTAS, DIRECTORES Y GERENTES OBLIGACIONES FINANCIERAS CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS PASIVO DIFERIDO CAPITAL CAPITAL ADICIONAL RESERVAS RESULTADOS ACUMULADOS COMPRAS VARIACIN DE EXISTENCIAS GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS GASTOS POR TRIBUTOS OTROS GASTOS DE GESTIN GASTOS FINANCIEROS VALUACIN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES COSTO DE VENTAS VENTAS DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES OBTENIDOS DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES CONCEDIDOS OTROS INGRESOS DE GESTIN INGRESOS FINANCIEROS CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS COSTO DE SERVICIO GASTOS ADMINISTRATIVOS GASTOS DE VENTAS GASTOS FINANCIEROS
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
TOTALES
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00
RESULTADO DEL EJERCICIO O PERIODO
TOTALES
0 0 0
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
FORMATO 8.1: R E G I S T R O D E C O M P R A S
PERIODO RUC APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL
N DE COMPROBANTE DE PAGO, COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO, N DOCUMENTO DE ORDEN DE FORMULARIO FISICO O VIRTUAL, N DE DUA O DSI O LIQUIDACION DE COBRANZA U SERIE O OTROS AO DE CODIGO DE LA DOCUMENTOS EMISION DEPENDENCIA EMITIDOS POR DE DUA ADUANERA SUNAT PARA O DSI (TABLA 11) ACREDITAR EL CREDITO FISCAL EN LA IMPORTACION
FOLIO N
20xxxx NOMBRE DE LA EMPRESA
N DE COMPROBANTE EMITIDO POR SUJETO NO DOMICILIADO ADQUIS GRAVADAS DESTINADAS A OPERACIONES GRAVADAS Y/O DE EXPORTACIN ADQUIS GRAVADAS DESTINADAS A OP GRAVADAS Y/O DE EXPORT Y A OPERACIONES NO GRAVADAS ADQUIS GRAVADAS DESTINADAS A OPERACIONES NO GRAVADAS
VALOR DE LAS ADQUISICONES NO GRAVADAS BASE IMPONIBLE OTROS TRIBUTOS Y CARGOS IMPORTE TOTAL
100
N CORRELATIVO DEL REGISTRO O CODIGO UNICO DE OPERACIN
INFORMACIN DEL PROVEEDOR
PCGE
PCGE
CONSTANCIA DE DEPOSITO DE DETRACCION

TIPO DE CAMBIO T/C (V)
REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA
TIPO (TABLA 10)
TIPO (TABLA 10)
TIPO (TABLA 2)
ACTIVOC OSTO Y GASTO
01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
-
PASIVO
DESTINO
APELLIDOS Y NOMBRES DENOMINACION O RAZON SOCIAL
IGV
BASE IMPONIBLE
IGV
BASE IMPONIBLE
IGV
FECHA DE EMISION
FECHA
SERIE
FECHA DE EMISION DEL COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO
FECHA DE VENCIMIENTO O FECHA DE PAGO
DEBE
ISC
HABER
N DEL COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO
Empresa Importaciones EL MONITOR S.A.C.

Venta de equipos de computo y accesorios
RUC
FACTURA
001
CLIENTE: RUC Fecha
INVERSIONES AYACUCHO S.A.

20494611865 1/1/2009
DESCUENTOS
CDIGO CANTIDAD UNIDAD DE MEDIDA
BIEN Y/O SERVICIO
VALOR UNITARIO
% XXXXX XXXXX UNIDAD UNIDAD 0% 0%
SON:
CON 00/100 NUEVOS SOLES

RUC
FACTURA
001
CLIENTE: RUC

20494611865
Fecha
1/1/2009
DESCUENTOS
CDIGO CANTIDAD UNIDAD DE MEDIDA
BIEN Y/O SERVICIO
PRECIO UNITARIO
% XXXXX XXXXX UNIDAD UNIDAD 0% 0%
SON:
CON 00/100 NUEVOS SOLES
20479100641
FACTURA
N 120
DESCUENTOS
IMPORTE TOTAL
IMPORTE
DETERMINACIN DEL COSTO DE ADQUISICIN DE INVENTARIOS EN EL TERRITORIO NACIONAL (TOTAL)

(+) (+) (-) (-) (+) (+) (+) (+) (+) (+) (+) (+) PRECIO DE COMPRA O VALOR DE COMPRA 1 (SIN IGV) PRECIO DE COMPRA O VALOR DE COMPRA 1 (SIN IGV) DESCUENTOS COMERCIALES 1 DESCUENTOS COMERCIALES 2 OTROS IMPUESTOS NO RECUPERABLES (*) TRANSPORTES O FLETES ALMACENAMIENTO
OTROS COSTOS DIRECTOS NECESARIOS PARA LA UBICACIN EN ALMACEN DE LA EMPRESA
Emisor
0% 0%
FLETES
ALMACENAMIENTO
COMISIONES DESPACHOS (EMBALAJES) SEGUROS MANIPULACION (ESTIBAS Y OTRAS FORMAS) TOTAL COSTO DE ADQUISICIN DE INVENTARIOS
0.00 0.00 0.00
COMISIONES EMBALAJES SEGUROS OTROS
(*) EL IGV considerado como Crdito Fiscal no se considera en este concepto
SUBTOTAL IGV 18% PRECIO
20479100641
FACTURA
N 120
DESCUENTOS
IMPORTE TOTAL
IMPORTE
DETERMINACIN DEL COSTO DE ADQUISICIN DE INVENTARIOS EN EL TERRITORIO NACIONAL (TOTAL)

(+) (+) (-) (-) (+) (+) (+) (+) (+) (+) (+) (+) PRECIO DE COMPRA O VALOR DE COMPRA 1 (SIN IGV) PRECIO DE COMPRA O VALOR DE COMPRA 1 (SIN IGV) DESCUENTOS COMERCIALES 1 DESCUENTOS COMERCIALES 2 OTROS IMPUESTOS NO RECUPERABLES (*) TRANSPORTES O FLETES ALMACENAMIENTO
OTROS COSTOS DIRECTOS NECESARIOS PARA LA UBICACIN EN ALMACEN DE LA EMPRESA
0% 0%
FLETES
ALMACENAMIENTO
COMISIONES EMBALAJES SEGUROS MANIPULACION (ESTIBAS Y OTRAS FORMAS) TOTAL COSTO DE ADQUISICIN DE INVENTARIOS
0.00 0.00 0.00
COMISIONES EMBALAJES SEGUROS OTROS
Emisor
DETERMINACIN DEL COSTO DE ADQUISICIN DE INMUEBLES MAQUINARIAS Y EQUIPOS EN EL TERRITORIO NACIONAL

(+) PRECIO DE COMPRA O VALOR DE COMPRA (SIN IGV) (-) DESCUENTOS COMERCIALES (+) OTROS IMPUESTOS NO RECUPERABLES (*) COSTOS DIRECTOS PARA LA UBICACIN Y OTROS (+) NECESARIOS PARA SU OPERATIVIDAD (+) MANIPULACIN (ESTIBAS Y OTRAS FORMAS) (+) ALMACENAMIENTO (+) TRANSPORTES O FLETES (+) INSTALACIN (+) MONTAJES (+) COMPROBACIN DE FUNCIONAMIENTO (+) HONORARIOS PROFESIONALES (+) SEGUROS (+) DESPACHO (EMBALAJES) 0%
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
(+) (+)
COMISIONES NOTARIALES
0.00 0.00
TOTAL COSTOS DE ADQUISICION DE IME

E INVENTARIOS EN EL AL)
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00
E INVENTARIOS EN EL AL)
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00
N DE INMUEBLES RIO NACIONAL

0.00 0.00 0.00 0.00
0.00
FORMATO 14.1 :REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS

PERIODO RUC APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL
N CORRELATIVO DEL REGISTRO O CODIGO UNICO DE LA OPERACIN
FOLIO N
20xxxx NOMBRE DE LA EMPRESA
INFORMACION DEL CLIENTE
02
COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO

FECHA DE EMISION DEL COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO
PCGE
HABER INGRESOS DIFERIDOS Y/O DEVENGADOS
IMPORTE TOTAL DE LA OPERACIN EXONERADA O INAFECTA OTROS TRIBUTOS Y IMPORTE TOTAL CARGOS QUE NO DEL FORMAN COMPROBANTE DE PARTE DE PAGO LA BASE IMPONIBLE
PCGE
REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO O DOCUEMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA
TIPO (TABLA 10)
ISC
EXONERADA INAFECTA
NUMERO
TIPO (TABLA 2)
N DE SERIE O N SERIE DE LA MAQUINA REGISTRADORA
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION ORAZON SOCIAL N
IGV Y/O IPM
DEBE CUENTAS POR COBRAR
TIPO (TABLA 10)
FECHA DE VENCIMIENTO Y/O PAGO
VALOR FACTURADO DE LA EXPORTACIN
BASE IMPONIBLE DE LA OPERACIN GRAVADA
TIPO DE CAMBIO T/C(V)
FECHA
SERIE
N DEL COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO
01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00
0.00
0.00
0.00

RUC
FACTURA
001
CLIENTE: RUC Fecha

UNIDAD DE MEDIDA

20494611865 1/1/2009
DESCUENTOS
CDIGO
CANTIDAD
BIEN Y/O SERVICIO
VALOR UNITARIO
% XXXXX XXXXX XXXXX UNIDAD UNIDAD UNIDAD -
SON:

RUC
FACTURA
001
CLIENTE: RUC Fecha

20494611865 1/1/2009
CODIGO
CANTIDAD
UNIDAD DE MEDIDA
DESCRIPCION
PRECIO UNITARIO
XXXXX XXXXX XXXXX
UNIDAD UNIDAD UNIDAD
SON:
20479100641
FACTURA
N 120
DESCUENTOS
IMPORTE TOTAL
IMPORTE
DETERMINACIN DEL PRECIO DE VENTA UNITARIO DE MERCADERAS

(+) (+) (+) (+) (+) (+) COSTO DE ADQUISICIN 1 COSTO DE ADQUISICIN 2 COSTO DE ADQUISICIN 3 MARGEN DE UTILIDAD 1 MARGEN DE UTILIDAD 2 MARGEN DE UTILIDAD 3 VALOR DE LISTA 1 VALOR DE LISTA 2 VALOR DE LISTA 3 DESCUENTO 1 DESCUENTO 2 DESCUENTO 3 SUB-TOTAL 1 IGV 1
0%
(-) (-) (-) (+)
0% 0% 0% 18%
PRECIO DE VENTA 1
SUB-TOTAL (+) IGV SUB-TOTAL (+) IGV 2 2 3 3 18% 18%
PRECIO DE VENTA 2
PRECIO DE VENTA 3
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
FLETES
EMBALAJES OTROS
Emisor
20479100641
FACTURA
N 120
DSCTO %
IMPORTE TOTAL

(+) (+) (+) (+) (+) (+) COSTO DE ADQUISICIN 1 COSTO DE ADQUISICIN 2 COSTO DE ADQUISICIN 3 MARGEN DE UTILIDAD 1 MARGEN DE UTILIDAD 2 MARGEN DE UTILIDAD 3 VALOR DE LISTA 1 VALOR DE LISTA 2 VALOR DE LISTA 3 DESCUENTO 1 DESCUENTO 2 DESCUENTO 3 SUB-TOTAL 1 IGV 1
FLETES
EMBALAJES OTROS
0% 0% 0%
(-) (-) (-) (+)
0% 0% 0% 18%
PRECIO DE VENTA 1
SUB-TOTAL (+) IGV SUB-TOTAL (+) IGV 2 2 3 3 18% 18%
PRECIO DE VENTA 2
PRECIO DE VENTA 3
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Emisor
(+) COSTO DE ADQUISICIN (+) MARGEN DE UTILIDAD VALOR DE LISTA (-) DESCUENTOS COMERCIALES (+) IMPUESTO SELECTIVO AL CONSUMO (+) FLETES (+) DESPACHOS (EMBALAJES) (+) OTROS SUB-TOTAL (+) IGV
0% 0%
0.00 0.00 0.00
18%
PRECIO DE VENTA
0.00 0.00 0.00
FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO"
EJERCICIO: MES: RUC:
FOLIO N
02
NMERO CORRELATIVO DEL REGISTRO O CODIGO UNICO DE LA OPERACION
CUENTA CONTABLE ASOCIADA DESCRIPCION DE LA OPERACIN CDIGO DENOMINACIN
DEUDOR
ACREEDOR
01
1/1/2010
LIB
Saldo Inicial
10.1
Caja
SUB-TOTALES SALDO FINAL TOTALES -
EJERCICIO: MES: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: ENTIDAD FINANCIERA: CDIGO DE LA CUENTA CORRIENTE:
NMERO CORRELATIVO FECHA DE DEL REGISTRO O LA CODIGO UNICO OPERACIN DE LA OPERACION
2010 ENERO 20xxxx NOMBRE DE LA EMPRESA

INTERBANK
FOLIO N
02
401-256589
OPERACIONES BANCARIAS
COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO DE REFERENCIA MEDIO DE PAGO (TABLA 1) APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL
NUMERO DE TRANSACCION BANCARIA, DE DOCUMENTO CDIGO SUSTENTATORIO O DE CONTROL INTERNO
CUENTA CONTABLE ASOCIADA
DESCRIPCION DE LA OPERACIN
DENOMINACIN
DEUDOR
ACREEDOR
SALDO INICIAL 01 1/1/2010 LIB 001
10.4
Cuentas Corrientes en Instituciones Financieras -
SUB-TOTALES SALDO FINAL TOTALES -
EJERCICIO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: ENTIDAD FINANCIERA: CDIGO DE LA CUENTA CORRIENTE:
NMERO CORRELATIVO DEL REGISTRO O CODIGO UNICO DE LA OPERACION

NACIN
FOLIO N
401OPERACIONES BANCARIAS CUENTA CONTABLE ASOCIADA

NUMERO DE TRANSACCION BANCARIA, DE DOCUMENTO CDIGO SUSTENTATORIO O DE CONTROL INTERNO
FECHA DE COMPROBANTE DE PAGO O LA DOCUMENTO DE MEDIO DE OPERACIN REFERENCIA
DEUDOR
PAGO (TABLA 1)
DESCRIPCION DE LA OPERACIN
DENOMINACIN
SALDO INICIAL 01 1/1/2010
10.7
Fondos sujetos a restriccin -
SUB-TOTALES SALDO FINAL TOTALES
02
SALDOS Y OVIMIENTOS
ACREEDOR
PLANILLA DE REMUNERACIONES
MES DE
DESCUENTOS AL TRABAJADOR N
APELLIDOS Y NOMBRES CARGO U OCUPACION FECHA DE INGRESO DIAS REMUNERACI ON MENSUAL LABORADOS REMUNERACIO ASIGNACIO N MENSUAL N FAMILIAR NETA HORAS EXTRAS COMISIONE S
GRATIFICACIONES TOTAL REMUNERACIO NES
SNP 13.00%
AFP Integra 12.50% 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
AFP Horizonte 13.10% 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
AFP Profuturo 12.92% 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
AFP Prima 12.98% 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
01 02 03 04 05 06
30 30 30 30 30 30
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
6211
0.00
622
0.00
622
0.00
6212
0.00
6214
0.00
62
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
40.32
40.7
40.7
40.7
40.7
1) CALCULO DE HORAS EXTRAS:
El tiempo trabajado que
CONCEPTOS REMUNERATIVOS COMPUTABLES PARA EL CALCULO DE HORAS EXTRAS

INGRESOS Y REMUNERACIONES REMUNERACIONES Sueldos y Salarios Basicos Comisiones o Destajos Horas Extras Compensacin por Trabajo en dias de Descanso y en Feriados Remuneracin Vacacional Remuneracin por Vacaciones Trabajadas
Horas extras
Remuneracin Computable Trabajador 1
TRABAJADOR
Remuneracin Mensual
N de Das Laborados
Remuneracin Diaria
N de Horas de Remuneracin por la Jornada de Hora Ordinaria trabajo Diario
Recargo Mnimo
0 0 0 0 0 0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
30 30 30 30 30 30
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
25% 25% 25% 25% 25% 25%
SI NO
Record Trunco Vacacional Premios por Ventas Alimentacin en dinero Prestaciones alimentaras: Suministro Directo (Principal) Prestaciones alimentaras: Suministro Indirecto Remuneracin por la Hora de Permiso por Lactancia
SI SI NO SI
ASIGNACIONES
Asignacin Familiar (10% RMV) Asignacin o Bonificacin por Educacin Asignacin por Fallecimiento de Familiares Asignacin por nacimiento de hijos Asignacin por matrimonio Asignacin por cumpleaos Otras Asignaciones Otorgadas Regularmente
SI NO NO NO NO NO SI
BONIFICACIONES
Bonificacin por Tiempo de Servicios Bonificacin por Riesgo de Caja Bonificacin por Produccin, Altura, Turno, etc.
SI NO NO
Bonificacin por Cierre de Pliego Otras Bonificaciones Regulares
SI
GRATIFICACIONES
Fiestas Patrias Navidad Gratificacion Proporcional Otras Gratificaciones Ordinarias Otras Gratificaciones Extraordinarias
NO NO NO NO NO
INDEMNIZACIONES
Indemnizacin por Vacaciones no Gozadas Indemnizacin por Retencin Indebida de CTS Indemnizacin por Despido Arbitrario u Hostilidad Indemnizacin por Horas Extras Impuestas por el Empleador
NO NO NO NO
OTROS
CTS Pensiones de Jubilacin, o Cesanta, Montepo e Invalidz Gastos de Representacin Refrigerio que no es Alimentacin Principal
NO NO NO NO
Participacin en la Utilidades Recargo al Consumo Licencia con Goce de Haber Canasta de Navidad o Similares Subsidios Incentivo por Cese de Trabajador Tributos a Cargo del Trabajador Asumidos por el Empleador
NO NO
NO NO NO SI 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
TOTAL REMUNERACION MENSUAL
2) TRABAJO EN HORARIO NOCTURNO:
El trabajador que labora en
REMUNERACION MINIMA MENSUAL
SOBRETASA
Remuneracin Mensual Mnima Nocturna
550.00
35%
192.50
742.50
3) CLCULO DE GRATIFICACIONES DE FIESTAS PATRIAS Y NAVIDAD CONCEPTOS REMUNERATIVOS COMPUTABLES PARA EL CALCULO DE GRATIFICACIONES
INGRESOS Y REMUNERACIONES Sueldos y Salarios Basicos Comisiones o Destajos Horas Extras Compensacin por Trabajo en dias de Descanso y en Feriados Remuneracin Vacacional Remuneracin por Vacaciones Trabajadas Record Trunco Vacacional Premios por Ventas Alimentacin en dinero Prestaciones alimentaras: Suministro Directo (Principal) Prestaciones alimentaras: Suministro Indirecto Remuneracin por la Hora de Permiso por Lactancia
GRATIFICACIONES Remuneracin Computable Trabajador 1 Remuneracin Computable Trabajador 2 Remuneracin Computable Trabajador 3 Remuneracin Computable Trabajador 4 Remuneracin Computable Trabajador 5 Remuneracin Computable Trabajador 6 Remuneracin Computable N de Meses Laborados Gratificacin por Meses N de Das Laborados Gratificacin por Das TOTAL GRATIFICACION
TRABAJADOR
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
15
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
SI SI SI SI SI NO NO SI SI SI NO SI
TOTAL GRATIFICACIONES DEL MES DE.
ASIGNACIONES
Asignacin Familiar (10% RMV) Asignacin o Bonificacin por Educacin Asignacin por Fallecimiento de Familiares Asignacin por nacimiento de hijos Asignacin por matrimonio Asignacin por cumpleaos Otras Asignaciones Otorgadas Regularmente
SI NO NO NO NO NO SI
BONIFICACIONES
Bonificacin por Tiempo de Servicios Bonificacin por Riesgo de Caja Bonificacin por Produccin, Altura, Turno, etc. Bonificacin por Cierre de Pliego Otras Bonificaciones Regulares
SI SI SI NO SI
GRATIFICACIONES
Fiestas Patrias Navidad Gratificacion Proporcional Otras Gratificaciones Ordinarias
Otras Gratificaciones Extraordinarias
NO
INDEMNIZACIONES
Indemnizacin por Vacaciones no Gozadas Indemnizacin por Retencin Indebida de CTS Indemnizacin por Despido Arbitrario u Hostilidad Indemnizacin por Horas Extras Impuestas por el Empleador
NO NO NO NO
OTROS
CTS Pensiones de Jubilacin, o Cesanta, Montepo e Invalidz Gastos de Representacin Refrigerio que no es Alimentacin Principal Participacin en la Utilidades Recargo al Consumo Licencia con Goce de Haber Canasta de Navidad o Similares Subsidios Incentivo por Cese de Trabajador Tributos a Cargo del Trabajador Asumidos por el Empleador
NO NO NO NO NO NO SI NO NO NO SI
TOTAL REMUNERACION COMPUTABLE
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
OR
RENTA DE QUINTA CATEGORIA OTROS
TOTAL DSCTO.
APORTES DEL EMPLEADOR ESSALUD 9%

OTROS
DISTRIBUCION
TOTAL APORTES
NETO A PAGAR
0%
0% -
0% -
TOTAL GASTOS DEL PERSONAL
90
94
95
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00
0.00
62.71
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
40.173
46.9
40.31
41.1
Incremento Remuneraci Remuneracin por Hora Extra n por Hora por 02 Primeras 25% Extra Horas Extras
Recargo Mximo
Incremento Remuneracin por Hora por Hora Extra Extra 35%
Remuneracin por horas restantes de Horas Extras 2H
CLCULO DE PAGO DE HORAS EXTRAS
DIAS LABORADOS EN HORAS EXTRAS
TOTAL HORAS EXTRAS EN EL MES
35% 35% 35% 35% 35% 35%
15
0.00 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
1,900.00
4) CLCULO DE RENTA DE QUINTA CATEGORA CONCEPTOS REMUNERATIVOS COMPUTABLES PARA EL CALCULO DE RENTAS DE QUINTA CATEGORIA
INGRESOS Y REMUNERACIONES Sueldos y Salarios Basicos Comisiones o Destajos Horas Extras Compensacin por Trabajo en dias de Descanso y en Feriados Remuneracin Vacacional Remuneracin por Vacaciones Trabajadas Record Trunco Vacacional Premios por Ventas Remuneraciones de los socios de cooperativas Remuneraciones de trabajadores domesticos Subvencin Economica Mensual Propina a aprendices de SENATI Remuneraciones Devengadas Alimentacin en dinero Prestaciones alimentaras: Suministro Directo (Principal) Prestaciones alimentaras: Suministro Indirecto Remuneracin por la Hora de Permiso por Lactancia
RENTA DE QUINTA CATEGORIA Remuneracin Computable Trabajador 1 Remuneracin Computable Trabajador 2
SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI NO (1) SI SI SI SI SI SI SI SI SI NO (2) SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI
ASIGNACIONES
Asignacin Familiar (10% RMV) Asignacin o Bonificacin por Educacin Asignacin Vacacional Asignacin Provisional por Demanda de Trabajador Despedido Asignacin por Fallecimiento de Familiares Asignacin por nacimiento de hijos Asignacin por matrimonio Asignacin por cumpleaos Otras Asignaciones Otorgadas Regularmente
BONIFICACIONES
Bonificacin por Tiempo de Servicios Bonificacin por Riesgo de Caja Bonificacin por Produccin, Altura, Turno, etc. Bonificacin por Cierre de Pliego Otras Bonificaciones Regulares
GRATIFICACIONES
Fiestas Patrias Navidad Gratificacion Proporcional
Otras Gratificaciones Ordinarias Otras Gratificaciones Extraordinarias
SI SI NO (3) NO (3) NO (3) NO (3) NO (3) NO (3) NO (3) NO (4) NO (4) NO (5) SI SI SI SI SI SI SI SI NO (6) NO (6) NO (7) 0.00 0.00
INDEMNIZACIONES
Indemnizacin por Vacaciones no Gozadas Indemnizacin por Retencin Indebida de CTS Indemnizacin por Despido Arbitrario u Hostilidad Indemnizacin por Resolucin de Contrato Sujeto a Modalidad Indemnizacin por Muerte o Incapacidadtrabajador Cesado en un Indemnizacin por no Reincorporar a un Procedimiento de Cese Colectivo. Indemnizacin por Horas Extras Impuestas por el Empleador
OTROS
CTS Pensiones de Jubilacin, o Cesanta, Montepo e Invalidz Gastos de Representacin Refrigerio que no es Alimentacin Principal Participacin en la Utilidades Recargo al Consumo Licencia con Goce de Haber Canasta de Navidad o Similares Movilidad Supeditada a asistenacia y que cubre slo el traslado Movilidad de Propia Empresa Otorgados para el Consumo del Bienes de la Libre Disposicin Trabajador Subsidios Incentivo por Cese de Trabajador Tributos a Cargo del Trabajador Asumidos por el Empleador
TOTAL RENTA BRUTA O REMUNERACION MENSUAL+ OTRAS PERCIBIDAS (1) Articulo 45 Ley 28518 y articulo 33 DS N 007-2005-TR (2) No esta afecto por que se otorga con cargo a la CTS, la que esta inafecta a todo tributo (3) Articulo 18 y 34 TUO LIR (4) Segundo Parrafo del Articulo 18 TUO LIR (5) No son Remuneraciones (6) Articulo 18 TUO LIR (7) Articulo 47 TUO LIR
PROCEDIMIENTO PARA EFECTUAR RETENCIONES DE QUINTA CATEGORIA RB=RM RB= RENTA BRUTA RA=Ra+(RB x m) + 2 gratif + otras percibidas RM= REMUNERACION MENSUAL RN = RA - 7 UIT RA= REMUNERACION ANUALIZADA IC = RN x Tasa del IR RN= RENTA NETA PROYECTADA Retenc = IC - r - otros/n Ra= REMUNERACIONES ANTERIORES ACUMULADAS IC= IMPUESTO CALCULADO r= Monto retenido en Meses Anteriores Acumuladas m= Meses que faltan calcular
n= Denominador segn ART. 40 Inciso f) RLIR ART. 40 Inciso f) RLIR f) El impuesto anual as determinado en cada mes, se fraccionar de la siguiente manera:
n=
ENERO
RB= RENTA BRUTA
Ra= REMUNERACIONES ANTERIORES ACUMULADAS
(RB x m) 2 Gratificaciones Ordinarias Otras percibidas RA= REMUNERACION ANUALIZADA 7 UIT UIT RN= RENTA NETA PROYECTADA IC=
r= Monto retenido en Meses Anteriores Acumuladas Otros
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 12 S/. 0.00
15%
n= Denominador segn ART. 40 Inciso f) RLIR RETENCION
FEBRERO
RB= RENTA BRUTA
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0 15% 0.00 0.00 0.00 12 S/. 0.00
MARZO
RB= RENTA BRUTA
(RB x m) 2 Gratificaciones Ordinarias Otras percibidas RA= REMUNERACION ANUALIZADA 7 UIT
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
UIT RN= RENTA NETA PROYECTADA IC=

0 15% 0.00 0.00 0.00 12 S/. 0.00
ABRIL
RB= RENTA BRUTA
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0 15% 0.00 0.00 0.00 9 S/. 0.00
MAYO
RB= RENTA BRUTA
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0 15% 0.00 0.00 0.00 8 S/. 0.00
JUNIO
RB= RENTA BRUTA
(RB x m) 2 Gratificaciones Ordinarias
0.00 0.00 0.00
Otras percibidas RA= REMUNERACION ANUALIZADA 7 UIT UIT RN= RENTA NETA PROYECTADA IC=
0.00 0.00 0 15% 0.00 0.00 0.00 8 S/. 0.00
JULIO
RB= RENTA BRUTA
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0 15% 0.00 0.00 0.00 8 S/. 0.00
AGOSTO
RB= RENTA BRUTA
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0 15% 0.00 0.00 0.00 5 S/. 0.00
SETIEMBRE
RB= RENTA BRUTA
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0 15% 0.00 0.00 0.00 4 S/. 0.00
OCTUBRE
RB= RENTA BRUTA
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0 15% 0.00 0.00 0.00 4 S/. 0.00
NOVIEMBRE
RB= RENTA BRUTA
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0 15% 0.00 0.00 0.00 4 S/. 0.00
DICIEMBRE
RB= RENTA BRUTA
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0 15% 0.00 0.00 0.00 1 S/. 0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
RES ACUMULADAS
es Acumuladas
FORMATO 13.1: "REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO - DETALLE DEL INVENTARIO VALORIZADO"
PERODO: RUC:

20.11
Monitores LCD SAMSUNG Modelo XX
FOLIO N
00
ESTABLECIMIENTO (1): CDIGO DE LA EXISTENCIA: TIPO (TABLA 5): DESCRIPCIN: CDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6): MTODO DE VALUACIN:
TIPO DE OPERACIN (TABLA 12)
PEPS ENTRADAS
CANTIDAD
DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANTE DE PAGO, DOCUMENTO INTERNO O SIMILAR FECHA

TIPO (TABLA 10)
SALIDAS
CANTIDAD
SALDO FINAL
CANTIDAD
SERIE
NUMERO
COSTO UNITARIO
COSTO TOTAL
COSTO UNITARIO
COSTO TOTAL
COSTO UNITARIO
COSTO TOTAL
01 01
16 01 TOTALES
(1) Direccin del Establecimiento o Cdigo segn el Registro nico de Contribuyentes.
PERODO: RUC:
FOLIO N

TIPO (TABLA 10)
ENTRADAS
CANTIDAD
SALIDAS
CANTIDAD
SALDO FINAL
CANTIDAD
SERIE
NUMERO
COSTO UNITARIO
COSTO TOTAL
COSTO UNITARIO
COSTO TOTAL
COSTO UNITARIO
COSTO TOTAL
16
TOTALES
PERODO: RUC:
FOLIO N

TIPO (TABLA 10)
ENTRADAS
CANTIDAD
SALIDAS
CANTIDAD
SALDO FINAL
CANTIDAD
SERIE
NUMERO
COSTO UNITARIO
COSTO TOTAL
COSTO UNITARIO
COSTO TOTAL
COSTO UNITARIO
COSTO TOTAL
16
TOTALES
DETERMINACION DE LA DEPRECIACION DEL EJERCICIO

METODO: LINEA RECTA
DEPRECIACIN
CUENTA CONTABLE DEL ACTIVO FIJO TIPO DE ACTIVO FIJO COMPROBANTE FECHA DE DE PAGO Y/O INICIO DEL DOCUMENTO DE USO DEL INGRESO O ACTIVO FIJO SALIDA VALOR CONTABLE AL INICIO DEL PERIODO ADQUISICIONES MEJORAS Y/O ADICIONES PORCENTAJE DE DEPRECIACION POR AO DEPRECIACION
DEPRECIACION POR MESES
DEPRECIACION POR DIAS DEPRECIACION DEL EJERCICIO S/.
DISTRIBUCIN
TIEMPO
IMPORTE
TIEMPO
IMPORTE
TIEMPO
IMPORTE 90 94
33.2
10% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
15
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
UCIN
95
0.00
DETERMINACIN DEL
N 01 02 03 04 05 06 APELLIDOS Y NOMBRES CARGO U OCUPACION FECHA DE REMUNERACION ASIGNACION INGRESO MENSUAL NETA FAMILIAR
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900
0.00
0.00
RMINACIN DEL CTS AL 31-12-20..

HORAS EXTRAS COMISIONES
1/6 GARTIFICACIONES
TOTAL REMUNERACION COMPUTABLE TIEMPO DE SERVICIOS MESES TIEMPO DE SERVICIOS DIAS
TOTAL CTS AL .
90
0.00
0.00
0.00
0.00
94
-
95
DETERMINACION DEL COSTO DE VENTAS AL
INVENTARIO INICIAL
COMPRAS (SEGN REG DE COMPRAS y REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE)
(-) INVENTARIO FINAL
TOTAL COSTO DE VENTAS
0.00 0.00 0.00 0.00
GASTOS DEVENGADOS AL INTERESES BANCARIOS POR PRESTAMOS ALQUILER DE LOCAL DE VENTA MES DE
CONSUMO DE UTILES DE LIMPIEZA AL ADMINISTRACION VENTAS
NOMBRE DE LA EMPRESA BALANCE GENERAL AL 31 DE DICIEMBRE 2009 (Expresado en Nuevos Soles)

ACTIVOS
ACTIVOS CORRIENTES Efectivo y Equivalentes de Efectivo Inversiones Financieras Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto) Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas ((Neto) Otras Cuentas por Cobrar ((Neto) Existencias (Neto) Activos Biologicos Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta Gastos Contratados por Anticipado Otros Activos TOTAL ACTIVOS CORRIENTES ACTIVOS NO CORRIENTES Efectivo y Equivalentes de Efectivo Inversiones Financieras Cuentas por Cobrar Comerciales Otras Cuentas por Cobrar Existencias (Neto) Activos Biolgicos Inversiones Inmobiliarias Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto) Activos Intangibles (neto) Activos por Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Credito Mercantil Otros Activos TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES 0 0
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS CORRIENTES Sobregiros Bancarios Obligaciones Financieras Cuentas por Pagar Comerciales Otras Cuentas por Pagar a Partes Relacionadas Impuesto a la Renta y Participaciones Corrientes Otras Cuentas por Pagar Provisiones TOTAL PASIVOS CORRIENTES PASIVOS NO CORRIENTES Obligaciones Financieras Cuentas por Pagar Comerciales Pasivos por Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Provisiones Ingresos Diferidos (netos) TOTAL PASIVOS NO CORRIENTES TOTAL PASIVOS
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0
0 0
PATRIMONIO NETO Capital Acciones de Inversin Capital Adicional Resultados no Realizados Reservas Legales Otras Reservas Resultados Acumulados TOTAL PATRIMONIO NETO
0 0 0 0 0 0 0
TOTAL ACTIVOS
TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO NETO
1.101. Efectivo y Equivalentes de Efectivo 101 Caja 102 Fondos fijos 103 Efectivo en trnsito 104 Cuentas corrientes en instituciones financieras 105 Otros equivalentes de efectivo 106 Depsitos en instituciones financieras 107 Fondos sujetos a restriccin 111 Inversiones mantenidas para negociacin 112 Inversiones disponibles para la venta 113 Activos financieros - Acuerdo de compra Saldo que figura en el Balance General
XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX
0.00
1.102. Inversiones Financieras 111 Inversiones mantenidas para negociacin 112 Inversiones disponibles para la venta 113 Activos financieros - Acuerdo de compra Saldo que figura en el Balance General
XX XX XX XX
0.00
1.103. Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto) 121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 123 Letras por cobrar Menos: 191 Cuentas por cobrar comerciales - Terceros 131 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 133 Letras por cobrar Menos: 192 Cuentas por cobrar comerciales - Relacionadas Saldo que figura en el Balance General
XX XX (XX) XX XX (XX) XX
0.00
1.104. Otras Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas (Neto) 171 Prstamos XX 173 Intereses, regalas y dividendos XX 174 Depsitos otorgados en garanta XX 175 Venta de activo inmovilizado XX 176 Activos por instrumentos financieros XX 178 Otras cuentas por cobrar diversas XX Menos: 195 Cuentas por cobrar diversas - Relacionadas (XX) Saldo que figura en el Balance General XX
0.00
1.106. Otras Cuentas por Cobrar (Neto) 107 Fondos sujetos a restriccin (*) XX 1411 Prstamos XX 1412 Adelanto de remuneraciones XX 1413 Entregas a rendir cuenta XX 1419 Otras cuentas por cobrar al personal XX 1422 Prstamos XX 1431 Prstamos XX 1432 Adelanto de dietas XX 1433 Entregas a rendir cuenta XX 1441 Prstamos XX 1442 Adelanto de remuneraciones XX 1443 Entregas a rendir cuenta XX 148 Diversas XX 161 Prstamos XX 162 Reclamaciones a terceros 1621 Compaas aseguradoras XX 1622 Transportadoras XX 1623 Servicios pblicos XX 1624 Tributos XX 1629 Otras XX 1631 Intereses XX 1632 Regalas XX 1633 Dividendos XX 164 Depsitos otorgados en garanta 1641 Prstamos de instituciones financieras XX 1642 Prstamos de instituciones no financieras XX 1644 Depsitos en garanta por alquileres XX 1649 Otros depsitos en garanta XX 165 Venta de activo inmovilizado 1651 Inversin mobiliaria XX 1652 Inversin inmobiliaria XX 1653 Inmuebles, maquinaria y equipo XX 1654 Intangibles XX 1655 Activos biolgicos XX 166 Activos por instrumentos financieros XX 168 Otras cuentas por cobrar diversas 1681 Entregas a rendir cuenta a terceros XX 1689 Otras cuentas por cobrar diversas XX 40111 IGV Cuenta propia XX 40112 IGV Servicios prestados por no domiciliados XX 40113 IGV Rgimen de percepciones XX 40114 IGV Rgimen de retenciones XX 40171 Renta de tercera categora XX 402 Certificados tributarios XX Menos: 193 Cuentas por cobrar al personal, a los accionistas (socios), directores(XX) y gerentes 194 Cuentas por cobrar diversas Terceros (XX) 493 Intereses diferidos. (XX) Saldo que figura en el Balance General XX
0.00
1.107. Existencias (Neto) 20 MERCADERAS 21 PRODUCTOS TERMINADOS 22 SUBPRODUCTOS, DESECHOS Y DESPERDICIOS 23 PRODUCTOS EN PROCESO 24 MATERIAS PRIMAS 25 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS 26 ENVASES Y EMBALAJES 28 EXISTENCIAS POR RECIBIR 422 Anticipos a proveedores 432 Anticipos otorgados Menos: 29 DESVALORIZACIN DE EXISTENCIAS Saldo que figura en el Balance General
XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX (XX) XX
0.00
1.108. Activos Biolgicos 351 Activos biolgicos en produccin 3511 De origen animal 3512 De origen vegetal 352 Activos biolgicos en desarrollo 3521 De origen animal 3522 De origen vegetal Menos: 365 Desvalorizacin de activos biolgicos 391 Depreciacion acumulada 39161 Activos biologicos de origen animal 39162 Activos biologicos de origen vegetal Saldo que figura en el Balance General
0.00 XX XX 0.00 XX XX (XX) 0.00 (XX) (XX) XX
0.00
1.112. Activos no Corrientes Mantenidos para la Venta 271 Inversiones inmobiliarias 272 Inmuebles, maquinaria y equipo 273 Intangibles 274 Activos biolgicos Menos: 275 Depreciacin acumulada Inversin inmobiliaria 276 Depreciacin acumulada Inmuebles, maquinaria y equipo 277 Amortizacin acumulada Intangibles 278 Depreciacin acumulada- Activos biolgicos 279 Desvalorizacin acumulada Saldo que figura en el Balance General
XX XX XX XX (XX) (XX) (XX) (XX) (XX) XX
0.00
1.116. Gastos Contratados por Anticipado 181 Costos financieros 182 Seguros
XX XX
183 Alquileres 184 Primas pagadas por opciones 185 Mantenimiento de activos inmovilizados 189 Otros gastos contratados por anticipado Saldo que figura en el Balance General 1.117. Otros Activos 3811 Obras de arte 3812 Biblioteca 3813 Otros 3821 Monedas y joyas 3822 Bienes entregados en comodato 3823 Bienes recibidos en pago (adjudicados y realizables) 3829 Otros Saldo que figura en el Balance General
XX XX XX XX XX
0.00
XX XX XX XX XX XX XX XX
0.00
1.202. Inversiones Financieras 301 Inversiones a ser mantenidas hasta el vencimiento 3011 Instrumentos financieros representativos de deuda 30111 Valores emitidos o garantizados por el Estado XX 30112 Valores emitidos por el sistema financiero XX 30113 Valores emitidos por las empresas XX 30114 Valores emitidos por otras entidades XX 302 Instrumentos financieros representativos de derecho patrimonial 3021 Certificados de suscripcin preferente XX 3022 Acciones representativas de capital social Comunes XX 3023 Acciones representativas de capital social Preferentes XX 3024 Acciones de inversin XX 3025 Certificados de participacin de fondos de inversin XX 3026 Certificados de participacin de fondos mutuos XX 3027 Participaciones en asociaciones en participacin y consorcios XX 3028 Otros ttulos representativos de patrimonio XX Menos: 3661 Inversiones a ser mantenidas hasta el vencimiento (XX) 3662 Inversiones financieras representativas de derecho patrimonial (XX) Saldo que figura en el Balance General XX
0.00
0.00
0.00
1.205. Activos por Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos 371 Impuesto a la renta diferido XX 372 Participaciones de los trabajadores diferidas XX Saldo que figura en el Balance General XX 1.210. Inversiones Inmobiliarias
311 Terrenos 3111 Urbanos 3112 Rurales 312 Edificaciones 32 ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO 321 Inversiones inmobiliarias
XX XX XX XX XX
0.00
Menos: 361 Desvalorizacin de inversiones inmobiliarias 3911 Inversiones Inmobiliarias Saldo que figura en el Balance General
(XX) (XX) XX
0.00
1.213. Inmuebles, Maquinaria y Equipo

32 ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO
322 Inmuebles, maquinaria y equipo 331 Terrenos 332 Edificaciones 333 Maquinarias y equipos de explotacin 334 Unidades de transporte 335 Muebles y enseres 336 Equipos diversos 337 Herramientas y unidades de reemplazo 338 Unidades por recibir 339 Construcciones y obras en curso Menos: 363 Desvalorizacin de inmuebles, maquinaria y equipo 3912 Activos adquiridos en arrendamiento financiero 3913 Inmuebles, maquinaria y equipo Costo 3914 Inmuebles, maquinaria y equipo Revaluacin 3915 Inmuebles, maquinaria y equipo Costo de financiacin Saldo que figura en el Balance General
XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX (XX) (XX) (XX) (XX) (XX) XX
0.00
1.214. Activos Intangibles 341 Concesiones, licencias y otros derechos 342 Patentes y propiedad industrial 343 Programas de computadora (software) 344 Costos de exploracin y desarrollo 345 Frmulas, diseos y prototipos 346 Reservas de recursos extrables 349 Otros activos intangibles Menos: 364 Desvalorizacin de intangibles 392 Amortizacin acumulada 3931 Agotamiento de reservas de recursos extrables Saldo que figura en el Balance General
XX XX XX XX XX XX XX (XX) (XX) (XX) XX
0.00
1.217. Otros Activos 3811 Obras de arte 3812 Biblioteca 3813 Otros 3821 Monedas y joyas 3822 Bienes entregados en comodato 3823 Bienes recibidos en pago (adjudicados y realizables) 3829 Otros Saldo que figura en el Balance General
0.00
1.302. Obligaciones Financieras 451 Prstamos de instituciones financieras y otras entidades 452 Contratos de arrendamiento financiero 453 Obligaciones emitidas 454 Otros instrumentos financieros por pagar 455 Costos de financiacin por pagar 456 Prstamos con compromisos de recompra Menos: 373 Intereses diferidos Saldo que figura en el Balance General
XX XX XX XX XX XX (XX) XX
0.00
1.303. Cuentas por Pagar Comerciales 421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 423 Letras por pagar 424 Honorarios por pagar 424 Honorarios por pagar 431 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 433 Letras por pagar 434 Honorarios por pagar Saldo que figura en el Balance General
0.00
1.304. Otras Cuentas por Pagar a Partes Relacionadas 471 Prstamos 472 Costos de financiacin 474 Regalas 475 Dividendos 477 Pasivo por compra de activo inmovilizado 479 Otras cuentas por pagar diversas Menos: 373 Intereses diferidos Saldo que figura en el Balance General 1.305. Impuesto a la Renta y Participaciones Corrientes 40171 Renta de tercera categora 413 Participaciones de los trabajadores por pagar Saldo que figura en el Balance General
XX XX XX XX XX XX (XX) XX
0.00
XX XX XX
0.00
1.306. Otras Cuentas por Pagar 4011 Impuesto general a las ventas 4012 Impuesto selectivo al consumo 4015 Derechos aduaneros 40172 Renta de cuarta categora
XX XX XX XX
40173 Renta de quinta categora 40174 Renta de no domiciliados 40175 Otras retenciones 4018 Otros impuestos y contraprestaciones 403 Instituciones pblicas 405 Gobiernos regionales 406 Gobiernos locales 407 Administradoras de fondos de pensiones 408 Empresas prestadoras de servicios de salud 409 Otros costos administrativos e intereses 411 Remuneraciones por pagar 415 Beneficios sociales de los trabajadores por pagar 419 Otras remuneraciones y participaciones por pagar 122 Anticipos de clientes 132 Anticipos de clientes 441 Accionistas (o socios) 442 Directores 443 Gerentes 461 Reclamaciones de terceros 464 Pasivos por instrumentos financieros 465 Pasivos por compra de activo inmovilizado 467 Depsitos recibidos en garanta 469 Otras cuentas por pagar diversas Menos: 373 Intereses diferidos Saldo que figura en el Balance General
XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX (XX) XX
0.00
1.309. Provisiones 481 Provisin para litigios XX 482 Provisin por desmantelamiento, retiro o rehabilitacin del inmovilizado XX 483 Provisin para reestructuraciones XX 484 Provisin para proteccin y remediacin del medio ambiente XX 485 Provisin para gastos de responsabilidad social XX 486 Provisin para garantas XX 489 Otras provisiones XX Saldo que figura en el Balance General XX
0.00
1.405. Pasivos por Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos 491 Impuesto a la renta diferido XX 492 Participaciones de los trabajadores diferidas XX Saldo que figura en el Balance General XX 1.416. Ingresos Diferidos 494 Ganancia en venta con arrendamiento financiero paralelo. 495 Subsidios recibidos diferidos. 496 Ingresos diferidos. Menos: 497 Costos diferidos. Saldo que figura en el Balance General
0.00
XX XX XX (XX) XX
0.00
1.701. Capital 501 Capital social. Menos: 1421 Suscripciones por cobrar a socios o accionistas 502 Acciones en tesorera. Saldo que figura en el Balance General 1.702. Acciones de Inversin 511 Acciones de inversin Menos: 512 Acciones de inversin en tesorera. Saldo que figura en el Balance General 1.703. Capital Adicional 521 Primas (descuento) de acciones 522 Capitalizaciones en trmite Menos: 523 Reducciones de capital pendientes de formalizacin Saldo que figura en el Balance General
XX (XX) (XX) XX
0.00
XX (XX) XX
0.00
XX XX (XX) XX
0.00
1.704. Resultados no Realizados 561 Diferencia en cambio de inversiones permanentes en entidades extranjeras XX 562 Instrumentos financieros Cobertura de flujo de efectivo XX 563 Ganancia o prdida en activos o pasivos financieros disponibles paraXX venta la 564 Ganancia o prdida en activos o pasivos financieros disponibles paraXX venta Compra o venta convencion la Saldo que figura en el Balance General XX 0.00 1.704.01 Excedente de Revaluacin 571 Excedente de revaluacin XX 572 Excedente de revaluacin Acciones liberadas recibidas XX 573 Participacin en excedente de revaluacin Inversiones en entidades relacionadas XX Saldo que figura en el Balance General XX 0.00
1.705. Reservas Legales 582 Legal. Saldo que figura en el Balance General
XX XX
0.00
1.706. Otras Reservas 581 Reinversin 583 Contractuales 584 Estatuarias 585 Facultativas 589 Otras reservas Saldo que figura en el Balance General
XX XX XX XX XX XX
0.00
1.707. Resultados Acumulados 591 Utilidades no distribuidas Menos: 592 Prdidas acumuladas Saldo que figura en el Balance General
XX (XX) XX
0.00
NOMBRE DE LA EMPRESA ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS (POR FUNCION) AL 31 DE DICIEMBRE 2010 (Expresado en Nuevos Soles)
Ingresos Operacionales Ventas Netas (ingresos operacionales) Otros Ingresos Operacionales Total de Ingresos Brutos Costo de ventas (Operacionales) Otros Costos Operacionales Total Costos Operacionales Utilidad Bruta Gastos de Venta Gastos de Administracin Ganancia (Perdida) por Venta de Activos Otros Ingresos Otros Gastos Utilidad Operativa Ingresos Financieros Gastos Financieros Ganancia (Perdida) por Instrumentos Financieros Derivados Resultados antes de Participaciones y del Impuesto a la Renta Participacion de los Trabajadores Impuesto a la Renta Utilidad (Perdida) Neta del Ejercicio
10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 800 2,760 6,440
2.100.- Ventas Netas (Ingresos Operacionales) 70 VENTAS 70.1 Mercaderas 70.2 Productos terminados 70.3 Subproductos, desechos y desperdicios 70.4 Prestacin de servicios (Menos) 70.9 Devoluciones sobre ventas 74.1 Descuentos, rebajas y bonificaciones concedidos Importe que debe figurar en el EGP 2.150.- Otros Ingresos Operacionales 70 VENTAS 70.1 Mercaderas 70.2 Productos terminados 70.3 Subproductos, desechos y desperdicios 70.4 Prestacin de servicios (Menos) 70.9 Devoluciones sobre ventas 74.1 Descuentos, rebajas y bonificaciones concedidos Importe que debe figurar en el EGP 2.200.- Costo de Ventas (Operacionales) 69 COSTO DE VENTAS 69.1 Mercaderas 69.2 Productos terminados 69.3 Subproductos, desechos y desperdicios 69.4 Servicios 69.1 Mercaderas (DEVOLUCIONES DE MERCADERIAS) Importe que debe figurar en el EGP 2.300.- Gastos de Ventas 95 GASTOS DE VENTAS 95.1 GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES 95.2 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 95.3 GASTOS POR TRIBUTOS 95.4 OTROS GASTOS DE GESTIN 95.5 VALUACIN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES Importe que debe figurar en el EGP
XX XX XX XX (XX) (XX) XX
XX XX XX XX (XX) (XX) XX
XX XX XX XX (XX) XX
XX XX XX XX XX XX
2.310.- Gastos de Administracin 94 GASTOS DE ADMINISTRACION 94.1 GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES 94.2 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 94.3 GASTOS POR TRIBUTOS 94.4 OTROS GASTOS DE GESTIN 94.5 VALUACIN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES Importe que debe figurar en el EGP
XX XX XX XX XX XX
2.320.- Ganancias (Prdidas) por Venta de Activos 75 OTROS INGRESOS DE GESTIN
75.6 75.61 75.62 75.63 75.64 75.65 (Menos) 65.51 65.511 65.512 65.513 65.514 65.515
Enajenacin de activos inmovilizados Inversiones inmobiliarias Activos adquiridos en arrendamiento financiero Inmuebles, maquinaria y equipo Intangibles Activos biolgicos Costo neto de enajenacin de activos inmovilizados Inversiones inmobiliarias Activos adquiridos en arrendamiento financiero Inmuebles, maquinaria y equipo Intangibles Activos biolgicos Importe que debe figurar en el EGP
XX XX XX XX XX XX (XX) (XX) (XX) (XX) (XX) (XX) XX
2.330.- Otros Ingresos 73.1 Descuentos, rebajas y bonificaciones obtenidas XX 75.1 Servicios en beneficio del personal XX 75.2 Comisiones y corretajes XX 75.3 Regalas XX 75.4 Alquileres XX 75.5 Recuperacin de cuentas de valuacin XX 75.7 Recuperacin de deterioro de cuentas de activos inmovilizados XX 75.9 Otros ingresos de gestin XX 75.91 Subsidios gubernamentales XX 76 GANANCIA POR MEDICIN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS AL VALOR RAZONABLE 76.1 Activo realizable XX 76.2 Activo inmovilizado. XX Importe que debe figurar en el EGP XX
2.340.- Otros Gastos 66 PRDIDA POR MEDICIN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS AL VALOR RAZONABLE 66.1 Activo realizable XX 66.2 Activo inmovilizado. XX 66.3 Obligaciones financieras. XX
Importe que debe figurar en el EGP
XX
2.400.- Ingresos Financieros 77 INGRESOS FINANCIEROS 77.2 Rendimientos ganados 77.3 Dividendos 77.5 Descuentos obtenidos por pronto pago 77.6 Diferencia en cambio Importe que debe figurar en el EGP
XX XX XX XX XX
2.500.- Gastos Financieros 97 GASTOS FINANCIEROS
97.1 97.2 97.3 97.4 97.5
Gastos en operaciones de endeudamiento y otros Intereses por prstamos y otras obligaciones Descuentos Concedidos por Pronto Pago Diferencia de cambio Otros gastos financieros Importe que debe figurar en el EGP
XX XX XX XX XX XX
2.611.- Participacin de los Trabajadores 87 PARTICIPACIONES DE LOS TRABAJADORES
87.1 Participacin de los trabajadores corriente
XX
87.2 Participacin de los trabajadores diferido Importe que debe figurar en el EGP 2.612.- Impuesto a la Renta 88 IMPUESTO A LA RENTA 88.1 Impuesto a la renta corriente 88.2 Impuesto a la renta diferido Importe que debe figurar en el EGP
XX XX
XX XX XX
10,000.00
10,000.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
800.00
800.00
Resultados antes de Participaciones y del Impuesto a la Renta (+) ADICIONES (De GASTOS no aceptados desde la perspectiva del Impuesto a la Renta) DIFERENCIAS TEMPORALES O PERMANENTES (-) DEDUCCIONES (De INGRESOS afectos o exonerados desde la perspectiva del Impuesto a la Renta) DIFERENCIAS TEMPORALES O PERMANENTES RENTA NETA IMPONIBLE O UTILIDAD TRIBUTARIA (-) Participacin de los Trabajadores UTILIDAD NETA ANTES DE IMPUESTO A LA RENTA Impuesto a la Renta
XX
XX
(XX) XX (XX) XX XX
2,760.00 2,760.00
10,000.00
10,000.00 800.00 9,200.00 2,760.00
NOMBRE DE LA EMPRESA ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO Al 31 de ENERO del 2010

ACCIONES DE INVERSION RESULTADOS NO REALIZADOS DIFERENCIAS DE CONVERSION TOTAL PATRIMONIO NETO ACUMULADO
CUENTAS PATRIMONIALES
CAPITAL
CAPITAL ADICIONAL
RESERVAS LEGALES
OTRAS RESERVAS
Saldo al 01 de Enero del 2010 Ganancia (Perdida) por Valor Razonable de: 1.- Inmuebles Maquinarias y Equipos 2.- Activos Financieros disponibles para la venta 3.- Ganancia (perdida) por coberturas de flujos de efectivo y/o coberturas de inversion neta en un negocio extranjero 4.- Ganancia (perdida) por diferencia de cambio 5.- INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS DIRECTAMENTE EN PATRIMONIO NETO 6.- Transferencias Netas de resultados no realizados 7.- Otras transferencias netas 8.- Utilidad (perdida) Neta del Ejercicio TOTAL INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS 9.- Efecto acumulado de cambios en Politicas contables y corrrecion de errores 10.- Distribuciones o asignaciones de reservas de utilidades efectuadas en el periodo 11.- Dividendos declarados y participaciones acordados durante el periodo 12.- Nuevos aportes de accionistas 13.- Reduccion de capital o redencion de acciones de inversion 14.- Acciones en tesoreria 15.- Capitalizacion de partidas patrimoniales 16.- Incrementos o disminuciones por fusiones o esciciones 17.- Conversion a moneda de presentacion 18.- Variacion de intereses minoritarios 19.- otros incrementos o disminuciones de partidas patrimoniales
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
SALDOS AL 31 DE ENERO 2010
ESTOS ANEXOS PUEDE MODIFICAR DE ACUERDO A SU CRITERIO

CUENTAS PATRIMONIALES Saldo al 01 de Enero del 2010 12.- Nuevos aportes de accionistas Capitalizacion de Resultados Acumulados Capitalizacion de Reservas Legales SALDOS AL 31 DE ENERO 2010 CAPITAL
0.00 0.00 0.00 0.00

CAPITAL ADICIONAL
CUENTAS PATRIMONIALES Saldo al 01 de Enero del 2010 12.- Nuevos aportes de accionistas SALDOS AL 31 DE ENERO 2010
0.00 0.00
CUENTAS PATRIMONIALES Saldo al 01 de Enero del 2010 9.- Efecto acumulado de cambios en Politicas contables y corrrecion de errores
0.00
0.00
Distribucion Reserva Legal 10% Distribucin Reserva Contractuales 5% Distribucin Reserva Facultativas 5% Capitalizacion 20% Distribucin de Dividendos 60% Prdida del Ejercicio 2009 0.00
0.00
RESERVAS LEGALES
CUENTAS PATRIMONIALES Saldo al 01 de Enero del 2010 Distribucion Reserva Legal 10% Capitalizacion 80% SALDOS AL 31 DE ENERO 2010
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
CUENTAS PATRIMONIALES Saldo al 01 de Enero del 2010 Distribucion de Resultados Acumulados SALDOS AL 31 DE ENERO 2010
OTRAS RESERVAS
0.00 0.00 0.00
IMPORTACIONES ELECTRIC COMPUTER S.A.C. ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO

Por los perodos terminados el 31 de Diciembre de 2009 y 31 de Enero de 2010
(en Nuevos Soles)
CONCEPTOS A. ACTIVIDADES DE OPERACIN Cobrabza (Entradas) por: Venta de Bienes o Servicios (ingresos Operacionales) Honorarios y Comisiones Intereses y Rendimientos (No incluidos en la Actividad de Inversion) Dividendos (No incluidos en la Actividad de Inversion) Regalias Otros Cobros de Efectivo Relativos a la Actividad MENOS Pagos (Salidas) Por: Proveedores de Bienes y Servicios Remuneraciones y Beneficios Sociales Tributos Intereses y Rendimientos (No incluidos en la Actividad de Financiacion) Regalias Otros Pagos de Efectivo Relativos a la Actividad AUMENTO (DISMINUCIN) DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO PROVENIENTE DE ACTIVIDAD DE OPERACIN ACTIVIDADES DE INVERSIN Cobrabza (Entradas) por: Prestamos a Partes Relacionadas Venta de Subsidiarias y Otra Unidades de Negocios Venta de Inversiones Financieras Venta de Inversiones Inmobiliarias Venta de Inmuebles, Maquinarias y Equipos Venta de Intangibles Intereses y Rendimientos Dividendos Otros Cobros de Efectivo Relativos a la Actividad MENOS Pagos (Salidas) Por: Prestamos a Partes Relacionadas Compra de Subsidiarias y Otra Unidades de Negocios Compra de Inversiones Financieras Compra de Inversiones Inmobiliarias Compra de Inmuebles, Maquinarias y Equipos Desembolsos por Obras en Curso de IME Compra y Desarrollo de Activos Intangibles Otros Pagos de Efectivo Relativos a la Actividad AUMENTO (DISMINUCIN) DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO PROVENIENTE DE ACTIVIDAD DE INVERSIN ACTIVIDADES DE FINANCIACION Cobrabza (Entradas) por: Aumento de Sobregiros Bancarios
B.
C.
D. E. F.
Emision y Aceptacion de Obligaciones Financieras Emision de Acciones o Nuevos Aportes Venta de Acciones Propias (Acciones en Tesoreria) Otros Cobros de Efectivo Relativos a la Actividad MENOS Pagos (Salidas) Por: Amortizacion o Pagos de Sobregiros Bancarios Amortizacion o Pago de Obligaciones Financieras Recompra de Acciones Propias (Acciones en Tesoreria) a accionistas de la matriz Recompra de Acciones Propias (Acciones en Tesoreria) a Intereses Minoritarios Intereses y Rendimientos Dividendos pagados a Accionistas de la matriz Dividendos pagados a Intereses Minoritarios Otros Pagos de Efectivo Relativos a la Actividad AUMENTO (DISMINUCIN) DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO PROVENIENTE DE ACTIVIDAD DE FINANCIAMIENTO AUMENTO (DISMINUCIN) DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO SALDO EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO AL INICIO DEL EJERCICIO SALDO EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO AL FINALIZAR EL EJERCICIO
...
CONTADOR GENERAL
GERENTE GENERAL
UTER S.A.C. TIVO
31 de Enero de 2010
12/31/2010
12/31/2009
0.00
0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00
0.00
0.00
0.00 0.00 23,417.42 150,050.80
0.00
METODO DIRECTO (UTILIZANDO LOS REGIS

CUENTAS
2010 2009
HOJA DE TRABAJO DEL FLUJO DE
10 11 12 14 16 18 19 20 25 28 29 30 33 34 35 36 37 38 39 10 40 41 42 44 45 46 49 50 52 58 59 89 70 73 74 75
EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO INVERSIONES FINANCIERAS CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS), DIRECTORES Y GERENTES CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - TERCEROS SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO ESTIMACIN DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA MERCADERAS MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS EXISTENCIAS POR RECIBIR DESVALORIZACIN DE EXISTENCIAS INVERSIONES MOBILIARIAS INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO INTANGIBLES ACTIVOS BIOLGICOS DESVALORIZACIN DE ACTIVO INMOVILIZADO ACTIVO DIFERIDO OTROS ACTIVOS DEPRECIACIN, AMORTIZACIN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS
0.00
EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO
0.00
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS CUENTAS POR PAGAR A LOS ACCIONISTAS, DIRECTORES Y GERENTES OBLIGACIONES FINANCIERAS CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS PASIVO DIFERIDO CAPITAL CAPITAL ADICIONAL RESERVAS RESULTADOS ACUMULADOS DETERMINACIN DEL RESULTADO DEL EJERCICIO
0.00
VENTAS DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES OBTENIDOS DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES CONCEDIDOS OTROS INGRESOS DE GESTIN
0.00
77 69 94 95 97 87 88 89
INGRESOS FINANCIEROS COSTO DE VENTAS GASTOS ADMINISTRATIVOS GASTOS DE VENTAS GASTOS FINANCIEROS PARTICIPACIONES DE LOS TRABAJADORES IMPUESTO A LA RENTA DETERMINACIN DEL RESULTADO DEL EJERCICIO
AUMENTO (DISMINUCION) DEL EFECTIVO Y EQUIV. DE EFE
AUMENTO (DISMINUCION) DEL EFECTIVO Y EQUIV. DE EFECT. SALDO INICIAL DE EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO SALDO DE EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO AL 31.01.2010
UTILIZANDO LOS REGISTROS CONTABLES EL LIBRO CAJA Y BANCOS)

VARIACIONES AUMENTOS DISMINUCIONES 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 ENTRADAS SALIDAS ACTIVIDAD DE OPERCION ACTIVIDAD DE INVERSION ORIGEN APLICACIN ORIGEN
A DE TRABAJO DEL FLUJO DE EFECTIVO AL 31 DE ENERO DEL 2010
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 ION) DEL EFECTIVO Y EQUIV. DE EFECT.
0.00 0.00 0.00
A.O. (AUMENTO) A.I.. A.F. (DISMINUCION) FLUJO
0.00 0.00 -
ACTIVIDAD DE INVERSION ACTIVIDAD DE FINANCIACION APLICACIN ORIGEN APLICACIN
0.00
0.00 0.00
0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
NOMBRE DE LA EMPRESA BALANCE GENERAL AL 31 DE DICIEMBRE 2011 (Expresado en Nuevos Soles)

ACTIVOS
ACTIVOS CORRIENTES Efectivo y Equivalentes de Efectivo Inversiones Financieras Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto) Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas ((Neto) Otras Cuentas por Cobrar ((Neto) Existencias (Neto) Activos Biologicos Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta Gastos Contratados por Anticipado Otros Activos TOTAL ACTIVOS CORRIENTES ACTIVOS NO CORRIENTES Efectivo y Equivalentes de Efectivo Inversiones Financieras Cuentas por Cobrar Comerciales Otras Cuentas por Cobrar Existencias (Neto) Activos Biolgicos Inversiones Inmobiliarias Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto) Activos Intangibles (neto)
Activos por Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos
AO 2011
AO 2010
VARIACIONES
S/. %
PASIVOS Y PATRIMONIO NETO

PASIVOS CORRIENTES Sobregiros Bancarios Obligaciones Financieras Cuentas por Pagar Comerciales Otras Cuentas por Pagar a Partes Relacionadas Impuesto a la Renta y Participaciones Corrientes Otras Cuentas por Pagar Provisiones TOTAL PASIVOS CORRIENTES PASIVOS NO CORRIENTES Obligaciones Financieras Cuentas por Pagar Comerciales
Pasivos por Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos
AO 2011
AO 2010
VARIACIONES
S/.
Provisiones Ingresos Diferidos (netos) TOTAL PASIVOS NO CORRIENTES TOTAL PASIVOS
Credito Mercantil Otros Activos TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES
PATRIMONIO NETO Capital Acciones de Inversin Capital Adicional Resultados no Realizados Reservas Legales Otras Reservas Resultados Acumulados TOTAL PATRIMONIO NETO
TOTAL ACTIVOS
TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO NETO
ARIACIONES
%

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PLAN CONTABLE GENERAL PARA EMPRESAS

70 70.1 70.2 70.3 70.4 70.9 73 73.1 74 74.1 75 75.1 75.2

SALDOS INTERMEDIARIOS DE GESTIN Y DETERMINACIN DE LOS RESULTADOS DEL

S (SOCIOS), DIRECTORES Y GERENTES

A DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR

ara la venta Compra o Venta Convencional Fecha de Liquidacin

ERMINACIN DE LOS RESULTADOS DEL EJERCICIO

TABLA 1: TIPO DE MEDIO DE PAGO

TABLA 2: TIPO DE DOCUMENTO DE IDENTIDAD

TABLA 3: ENTIDAD FINANCIERA

TABLA 4: TIPO DE MONEDA

TABLA 5: TIPO DE EXISTENCIA

TABLA 6: CDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA

TABLA 7: TIPO DE INTANGIBLE

TABLA 8: CDIGO DEL LIBRO O REGISTRO

TABLA 11: CDIGO DE LA ADUANA

TABLA 12: TIPO DE OPERACIN

TABLA ANEXA N 10: CODIFICACION DE TRIBUTOS

TABLA 1: TIPO DE MEDIO DE PAGO

TABLA 2: TIPO DE DOCUMENTO DE IDENTIDAD

TABLA 3: ENTIDAD FINANCIERA

TABLA 4: TIPO DE MONEDA

TABLA 5: TIPO DE EXISTENCIA

TABLA 6: CDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA

TABLA 7: TIPO DE INTANGIBLE

TABLA 8: CDIGO DEL LIBRO O REGISTRO

TABLA 11: CDIGO DE LA ADUANA

TABLA 12: TIPO DE OPERACIN

TABLA ANEXA N 10: CODIFICACION DE TRIBUTOS

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: NOMBRE DE LA EMPRESA CUENTA CONTABLE

SALDO CONTABLE FINAL

TIPO DE MONEDA (TABLA 4)

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL DEL EMISOR

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: NOMBRE DE LA EMPRESA

INFORMACIN DEL CLIENTE

SALDO CONTABLE FINAL

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL

FECHA DE EMISION DEL COMPROBANTE DE PAGO

COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO DE REFERENCIA

Facturas, Boletas y Otros Comprobantes por Cobrar

SALDO FINAL TOTAL S/.

2010 20xxxx NOMBRE DE LA EMPRESA CUENTA CONTABLE

SALDO CONTABLE FINAL FECHA DE EMISION COMPROBANTE

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL

SALDO FINAL TOTAL

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: NOMBRE DE LA EMPRESA INFORMACIN DE TERCEROS

SALDO CONTABLE FINAL

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL

FECHA DE EMISION DEL COMPROBANTE DE PAGO O FECHA DE INICIO DE LA OPERACION

COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO DE REFERENCIA

SALDO FINAL TOTAL S/.

: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE CONTRATADOS POR ANTICIPADO"

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL

SALDO FINAL TOTAL S/.

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: NOMBRE DE LA EMPRESA

CUENTA POR COBRAR PROVISIONADA

APELLIDOS Y NOMBRES, CUENTA DENOMINACIN O RAZN SOCIAL CONTABLE

NUMERO DEL DOCUMENTO

Cuentas por cobrar comerciales - Terceros

MONTO TOTAL PROVISIONADO S/.

MTODO DE EVALUACIN APLICADO:

TIPO DE EXISTENCIA (TABLA 5)

COSTO TOTAL S/.