PLAN de NEGOCIO

CONFIGURACIN

Aqu debes introducir los datos tal y como quieres que ap

Incluye tus datos en las celdas con fondo blanco, pero antes b Abajo tienes el ndice desde el que puedes acceder a

Denominacin de la empresa o proyecto Primer Ejercicio Orden de los meses 2

Pon aqu el primer ao que vas a planear.

Enero

Febrero

Marzo

Elige el primer mes de la lista, este ser el orden en que aparecer

NDICE
Primer ao
Ingresos y gastos Recursos Humanos Inversiones Financiacin Tesorera Balances Anlisis Explotacin Presupuesto ir ir ir ir ir ir ir ir

REPORTES----->

NEGOCIO

P1

Configuracin e ndice

tos tal y como quieres que aparezcan en todas las hojas del plan

s celdas con fondo blanco, pero antes borra todo lo que no corresponda ndice desde el que puedes acceder a cualquier seccin del libro

Indica aqu el nombre de la empresa o proyecto.

imer ao que vas a planear.

Abril

Mayo

Junio

Julio

Agosto

Septiem

Octubre

ista, este ser el orden en que aparecern en todas las hojas.

REPORTES----->

Informes y grficos
Anlisis Punto Equilibrio y explo.n Presupuestos 1er ao Presupuesto RR.HH. Tesorera y Balances 1er ao Presupuestos 3 aos Tesorera y Balances 3 aos Anlisis y ratios 3 aos Planes resumidos ir ir ir ir ir ir ir ir

ir siguiente

n e ndice

Noviem

ir siguiente

PLAN de NEGOCIO

En esta seccin se introducen los ingresos y los gastos

.Te recomendamos que comiences por esta parte, de ella depe

Consta de 3 partes:

1 Ingresos y gastos

Para trabajar con ella debes saber (1) las ventas totales mes a mes del primer ao y (2) los gastos

2 Plan de Recursos Humanos

En esta parte debers definir las necesidades de personal y sus costes asociados.

Al final tienes: 3 Anlisis de la explotacin

Resumen de los resultados de la explotacin, pendiente de amortizaciones y otros gastos que se Te servir para visualizar el resultado de lo que has hecho hasta este punto.

NEGOCIO

P2

Ingresos y Gastos

n los ingresos y los gastos operativos del primer ejercicio

miences por esta parte, de ella dependen gran parte de los clculos

ir a ingresos y gastos a mes del primer ao y (2) los gastos del primer ejercicio. ir a RR.HH.

sus costes asociados.

ir a Explotacin

mortizaciones y otros gastos que se definen en la seccin siguiente

Comenzar (hoja siguiente) Me salto esta seccin Vuelvo a la seccin anterior

ESTADO DE LA PREVISIN
INGRESOS netos GASTOS

Cmo funciona y qu poner aqu? ir inicio anterior ir rr.hh. explotac. siguiente

ebitda Resultado

PLAN de NEGOCIO

2a

INGRESOS Y GASTOS

1
1.1

ingresos por VENTAS

Total Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiem Octubre Noviem

venta bruta
Cmo prever las ventas?

1.2 1.2

% menos venta % margen bruto

Qu es este margen bruto

Indica aqu el % de devoluciones sobre ventas, cancelaciones o similares. Si no vas a tener, pon cero. Indica aqu el % de margen bruto respecto a tus compras (mximo 100%) . Si tu empresa es de servicios "puros" pon 100% Calcular el margen bruto Precio medio de venta de tus productos o servicios.

1.2

precio medio de venta

2
2.1

Otros ingresos
Total

Enero

Febrero

Marzo

Abril

Mayo

Junio

Julio

Agosto

Septiem

Octubre

Noviem

financieros
Pon los ingresos financieros (normalmente intereses por cuentas y depsitos y similares) cada mes. Si no vas a tener o es irrelevante, djalo a cero.

2.2

extraordinarios

Cobro de los clientes

% de ventas que cobrars
% cobro en el mismo mes % cobro 30 DAS % cobro 60 das % cobro 90 das % cobro 120 das % cobro 150 das % cobro 180 das

Indica aqu cual es el % previsto de cobro a tus clientes

100% importante: siempre debe sumar 100% 100.0% Este % de las ventas lo cobrars en el mes. Este % de las ventas lo cobrars al mes siguiente. Este % de las ventas lo cobrars en el 3er mes. Este % de las ventas lo cobrars en el 4 mes. Este % de las ventas lo cobrars en el 5 mes. Este % de las ventas lo cobrars en el 6 mes. Este % de las ventas lo cobrars en el 7 mes. El promedio de consumo mensual es de: Indica aqu el valor del stock al inicio del perodo, sin IVA. Indica aqu el valor del stock de seguridad o promedio que quieres mantener durante todo el ao, sin IVA.

4
1.1 1.2

existencias y compras
stock inicial stock de seguridad

5
2.1

gastos de produccin o servicio

Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiem Octubre Noviem

gastos fijos
Pon el concepto Transporte Almacenaje Transformacin Pon mes a mes el importe previsto de gasto.

Enero
2.2

Febrero

Marzo

Abril

Mayo

Junio

Julio

Agosto

Septiem

Octubre

Noviem

gastos variables en %
Pon el concepto Royalties Pon mes a mes el % previsto de gasto sobre el total de las ventas.

6
3.1

gastos de marketing y ventas

Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiem Octubre Noviem

publicidad y promocin
Pon el concepto Pon mes a mes el importe previsto de gasto.

Enero
3.2

Febrero

Marzo

Abril

Mayo

Junio

Julio

Agosto

Septiem

Octubre

Noviem

otros gastos marketing

Pon el concepto Capacitacion Pon mes a mes el importe previsto de gasto.

Enero
3.3

Febrero

Marzo

Abril

Mayo

Junio

Julio

Agosto

Septiem

Octubre

Noviem

gastos de ventas
Pon el concepto Zona 1 Zona 2 Zona 3 Pon mes a mes el importe previsto de gasto.

Enero
3.4

Febrero

Marzo

Abril

Mayo

Junio

Julio

Agosto

Septiem

Octubre

Noviem

gastos variables en %
Pon el concepto Com. Distribuidores Pon mes a mes el % previsto de gasto sobre el total de las ventas.

gastos generales y administracin

Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiem Octubre Noviem

gastos generales
Pon el CAPTULO y el concepto Pon mes a mes el importe previsto de gasto. Alquileres Local Suministros Agua Electricidad Internet Telfono Celular Uniformes Playeras Gorras Toallas Material Oficina

Tributos Impuestos

Transportes Mensajera Viajes y varios

Contador

Otro (uno) Rentings Otro (dos)

Otro (tres)

8
5.1

financieros y extraordinarios
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiem Octubre Noviem

gastos financieros
Pon el concepto Pon mes a mes el importe previsto de gasto.

financieros en % sobre ventas

Concepto y % sistemas de pago El importe se calcula automticamente sobre el total de ventas netas

5.2

extraordinarios
Pon el concepto Indemnizaciones Multas Pon mes a mes el importe previsto de gasto.

9
3.1 3.2 3.3 3.4

Obligaciones legales e impuestos

% impuestos sobre beneficio % IVA-VAT a repercutir en tus ventas % IVA-VAT a soportar en tus compras % Retencin a los salarios empleados

Qu poner aqu y cmo lo trata la hoja? % de impuestos que se debe aplicar a los beneficios de tu empresa. % de impuestos que CARGARS en las ventas a tus clientes. % de impuestos que tus proveedores te cargarn en sus facturas. % de retenciones (no coste para la empresa) que debes aplicar a tus empleados (o % promedio).

ESTADO DE LA PREVISIN
INGRESOS netos GASTOS 0 0 EBITDA Resultado AI 0 0

GASTOS DE PERSONAL
Total Salarios Otros 0 0 0 0.0% 0.0% 0.0%

Cmo funciona y qu poner ?

ir inicio ir anterior

ir explotac. siguiente

PLAN de NEGOCIO

2b

RECURSOS HUMANOS

Aqu debes detallar las necesidades de personal, remuneraciones y costes asociados

.Introduce tus datos en las celdas con fondo blanco de las cinco secciones numeradas que encontrars ms abajo .Recomendacin: antes de comenzar es importante que veas cmo funciona esta hoja .Ten en cuenta que en esta seccin tambin hay muchas filas ocultas a tu disposicin

Personal de produccin o prestacin del servicio

Pon el nmero de personas (NO importes) que ocuparn este puesto cada mes Empleo o puesto de trabajo
Salario Mes %SCE

Enero

Febrero

Marzo

Abril

Mayo

Junio

Julio

Agosto Septiem Octubre Noviem

Direccin
Gerente 0
0.0%

Personal Fijo
empleada
0.0% 0.0% 0.0% 0.0%

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 4 4 0 0 0 0 0 0

0 0 0 4 4 0 0 0 0 0 0

0 0 0 4 4 0 0 0 0 0 0

0 0 0 4 4 0 0 0 0 0 0

0 0 0 4 4 0 0 0 0 0 0

0 0 0 4 4 0 0 0 0 0 0

0 0 0 4 4 0 0 0 0 0 0

Hay ms filas disponibles: (1) Desprotege la Hoja (Men Herramientas Proteger/Desproteger) (2) Mustralas: Men Formato/Filas/Mostrar.

Personal NO Fijo
0.0% 0.0%

Hay ms filas disponibles: (1) Desprotege la Hoja (Men Herramientas Proteger/Desproteger) (2) Mustralas: Men Formato/Filas/Mostrar.

Personal de Marketing y Ventas

Pon el nmero de personas (NO importes) que ocuparn este puesto cada mes Empleo o puesto de trabajo
Salario Mes %SCE

Enero

Febrero

Marzo

Abril

Mayo

Junio

Julio

Agosto Septiem Octubre Noviem

Direccin
0 0
0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0%

Personal Fijo

Salario Mes %SCE

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Hay ms filas disponibles: (1) Desprotege la Hoja (Men Herramientas Proteger/Desproteger) (2) Mustralas: Men Formato/Filas/Mostrar.

Personal NO Fijo

Salario Mes %SCE

0.0% 0.0%

Hay ms filas disponibles: (1) Desprotege la Hoja (Men Herramientas Proteger/Desproteger) (2) Mustralas: Men Formato/Filas/Mostrar.

Personal de Administracin y DG
Pon el nmero de personas (NO importes) que ocuparn este puesto cada mes Empleo o puesto de trabajo
Salario Mes %SCE

Enero

Febrero

Marzo

Abril

Mayo

Junio

Julio

Agosto Septiem Octubre Noviem

Direccin
0 0 0
0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0%

Personal Fijo

Salario Mes %SCE

0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Hay ms filas disponibles: (1) Desprotege la Hoja (Men Herramientas Proteger/Desproteger) (2) Mustralas: Men Formato/Filas/Mostrar.

Personal NO Fijo

Salario Mes %SCE

0.0% 0.0%

Hay ms filas disponibles: (1) Desprotege la Hoja (Men Herramientas Proteger/Desproteger) (2) Mustralas: Men Formato/Filas/Mostrar.

4
4.1

Primas, Bonus e Incentivos

Indica el importe (aqu S importes) correspondiente en cada mes (donde se devengar) Personal de Produccin o prestacin de servicio 0
0 0 0 0 0 0 0

Enero
0 0 0 0 0 0 0

Febrero
0 0 0 0 0 0 0

Marzo
0 0 0 0 0 0 0

Abril
0 0 0 0 0 0 0

Mayo
0 0 0 0 0 0 0

Junio
0 0 0 0 0 0 0

Julio
0 0 0 0 0 0 0

Agosto Septiem Octubre Noviem

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Direccin

%SCE 0.0% 0.0%

Otro personal

%SCE 0.0% 0.0% 0.0%

Hay ms filas disponibles: (1) Desprotege la Hoja (Men Herramientas Proteger/Desproteger) (2) Mustralas: Men Formato/Filas/Mostrar.

4.2

Personal de Marketing y Ventas

0
%SCE 0.0% 0.0% 0 0 0 0 0 0 0

Enero
0 0 0 0 0 0 0

Febrero
0 0 0 0 0 0 0

Marzo
0 0 0 0 0 0 0

Abril
0 0 0 0 0 0 0

Mayo
0 0 0 0 0 0 0

Junio
0 0 0 0 0 0 0

Julio
0 0 0 0 0 0 0

Agosto Septiem Octubre Noviem

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Direccin

Otro personal

%SCE 0.0% 0.0% 0.0%

Hay ms filas disponibles: (1) Desprotege la Hoja (Men Herramientas Proteger/Desproteger) (2) Mustralas: Men Formato/Filas/Mostrar.

4.3

Personal de Administracin y DG

0
%SCE 0.0% 0 0 0 0

Enero
0 0 0 0 0 0 0 0

Febrero
0 0 0 0 0 0 0 0

Marzo
0 0 0 0 0 0 0 0

Abril
0 0 0 0 0 0 0 0

Mayo
0 0 0 0 0 0 0 0

Junio
0 0 0 0 0 0 0 0

Julio
0 0 0 0 0 0 0 0

Agosto Septiem Octubre Noviem

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Direccin

Otro personal

%SCE 0.0% 0.0% 0.0%

0 0 0 0

Hay ms filas disponibles: (1) Desprotege la Hoja (Men Herramientas Proteger/Desproteger) (2) Mustralas: Men Formato/Filas/Mostrar.

Comisiones sobre ventas

Indica aqu (si lo hay) el % medio de comisin que afectar al total de tus ventas como remuneracin y las cargas que correspondan.
%SCE

% Medio de comisin

0.00%

0.0%

PLAN DE NEGOCIO
ir inicio

Resumen explotacin
anterior ing/gastos ir rr.hh. siguiente

INGRESOS
ingresos netos por ventas

Total

Enero

Febrero

Marzo

Abril

Mayo

Junio

Julio

Agosto

Septiem

Octubre

Noviem

COSTE de las VENTAS

consumo costes prod/servicio personal p/s Margen Bruto

MARKETING y VENTAS
personal sal/comisiones publicidad y promocin otros ventas y marketing

GENERALES y ADMINIST
personal gen/admin gastos generales

EBITDA

Mrgenes
1 1 1 1 1 1

Costes

1
1 1 1 1 0

1 0
0

0
0 0 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

0 0 0

10

11

12

GENERALES y ADMINIST

MARKETING y VENTAS

COSTE de las VENTAS

Ventas

Margen Bruto

EBITDA

PLAN de NEGOCIO

Aqu debers definir las inversiones y la fin

Puedes hacerla ahora o dejarla para ms adelante, ten en cuenta que afecta

Consta de 2 partes:

1 Inversiones y amortizaciones

Aqu debes definir: (1) los gastos de nuevo establecimiento, si los tienes, (2) las inversiones e y (3) las amortizaciones correspondientes a estas nuevas inversiones.

2 Financiacin
Aqu se decide cmo se financia la actividad de la empresa: capital, prstamos, etc.

Al final tienes: pr Presupuesto del primer ao

y ya podremos, en la seccin siguiente, elaborar el cash flow y los balances

OCIO

P3

Inversiones y financiacin

inversiones y la financiacin de la empresa

n cuenta que afecta -sobretodo - a la tesorera y las necesidades de capitalizacin

ir a Inversiones

nes, (2) las inversiones en compra de activos que debes realizar

ir a Financiacin

prstamos, etc.

ir a Presupuesto

Comenzar (hoja siguiente) Me salto esta seccin Vuelvo a la seccin anterior

PLAN de NEGOCIO

3a

INVERSIONES y establecimiento

1
1.1

gastos de establecimiento
PREVIOS

Has previsto un stock inicial de

(en la hoja "Gastos" anterior)

Enero

Febrero

Marzo

Abril

Mayo

stock inicial
Stock inicial

PREVIOS
1.2

Enero

Febrero

Marzo

Abril

Mayo

gastos amortizables
Notara Asesoras Legalizaciones Impuestos y varios Alquileres Previos Diseo Marcas Registros

PREVIOS
1.3

gastos NO amortizables
produccin/servicio

Qu poner aqu?

salarios produccin/servicio marketing/ventas administracin/DG marketing y vtas

generales y adm

inmovilizado financiero
PREVIOS

Qu poner aqu?

Enero

Febrero

Marzo

Abril

Mayo

inmovilizado financiero
Depsitos alquileres

inmovilizado - activos
importe TOTAL

Qu poner aqu?

Aviso importante

FORMA COMPRA COMPRA (CASH)

compra activos
Terrenos, edificios y locales Oficina Obras e instalaciones Reformas Electricidad Maquinaria y Utillaje

LEASING
AOS % inters

FORMA de PAGO
N Pagos 1er pago

1
CASH

18.0%

PAGO

en el MES

Publicidad
CASH CASH

PAGO PAGO PAGO PAGO

1 1 1 1

en el MES en el MES en el MES en el MES

Mobiliario y enseres
CASH CASH

Equipos informticos PC Ticket printer Inmovilizado y deposito

CASH CASH CASH

PAGO PAGO

1 1

en el MES en el MES

PAGO

en el MES

ESTADO DE LA PREVISIN
RESULTADO A.I. Sdo. Mn. TESORERA

Capital previsto
Tesorera FIN AO

PLAN de NEGOCIO

1
1.1 1.2 1.3

Necesidad de fondos
Saldo mnimo Tesorera (actual) Reservas y otros fondos necesarios Fondos Necesarios

Saldo mnimo que EN ESTE MOME

Pon aqu las necesidades de fondos

Fondos que necesita recibir (en cap

Capital y socios
Socios y Capital

Pon aqu los socios y el importe de s Participacin

Subvenciones
Denominacin Importe

Incluye (si eres afortunado y las tien Ingreso en el MES

Prstamos corto plazo

Prstamos a corto plazo
Denominacin BANCOMER Importe Aos UN ao

Incluye aqu los prstamos a menos

Prstamos a largo plazo

Prstamos a medio y largo plazo

Denominacin BANCOMER Importe

Incluye aqu los prstamos a MS d Aos 6

Uso de la hoja
:En general :Personaliza la hoja

(Pon tus datos en las celdas con fondo blanco (antes borra todos los datos de ejemplo .(Usa slo las secciones que te interesen, si las dems te molestan ocltalas (slo tienes que desproteger la h

.(Cambia el nombre o denominacin de cada seccin para adecuarlo a las costumbres de tu empresa. (slo ti .Aqu te recomendamos que no aadas filas ni quites filas, su reprogramacin es muy compleja

Qu poner?
1

Necesidad de fondos

:Necesidad de fondos

.Es una forma simplificada para determinar los fondos que necesitas para desarrollar el negocio .Por un lado, si la tesorera es negativa, es seguro que precisars fondos para cubrirla Por otro, debers examinar la situacin general y definir si necesitas algunas reservas para cubrir eventuales .(sobretodo en "como" has elaborado tus previsiones, si has sido ms o menos conservador al hacerlo (siemp

Por otro, debers examinar la situacin general y definir si necesitas algunas reservas para cubrir eventuales .(sobretodo en "como" has elaborado tus previsiones, si has sido ms o menos conservador al hacerlo (siemp .Ten en cuenta que los inversores son, casi siempre, muy reacios a aportar fondos que no estn claramente ju

2
:Capital y socios

Capital y socios

.Aqu debes reflejar cuales sern los socios y cual ser la aportacin monetaria que realizar cada uno .Pon sus nombres y la aportacin, se sumar (la suma es el capital que se reflejar) y se calcular su % de pa .Hay filas ocultas disponibles

3
:Subvenciones

Subvenciones

.Si las tienes, pon aqu las subvenciones, ten en cuenta que deben ser a "fondo perdido" y se reflejarn en el .Incluye tambin el mes en que te ingresarn (pagarn) dicha subvencin (elige de la lista contando a partir d

Prstamos corto plazo

Prstamos a corto plazo: mximo 2 aos

Aunque, en sentido estricto, los prstamos a ms de un ao y medio no son a corto plazo, Pon su (1) denominacin (banco o nombre), (2) el importe del prstamo, (3) elige el plazo de amortizacin (a cada dos meses, cada tres meses o un slo pago al ao) y (6) si los hay, pon los gastos iniciales pueden ser c

Plizas de crdito:

Este plan de negocio no prev la gestin de la plizas de crdito. Si para t es muy importante, puedes adquir para ello enva un e-mail a atencin@e.ditor.com indicndolo y lo resolveremos a la mayor brevedad.

Prstamos a largo plazo

Prstamos a largo plazo: ms de 2 aos .(Incluye aqu los prstamos a medio y largo plazo (ms de 2 aos Pon su (1) denominacin (banco o nombre), (2) el importe del prstamo, (3) elige el plazo de amortizacin (a .(cada dos meses, cada tres meses o un slo pago al ao) y (6) si los hay, pon los gastos iniciales pueden ser

Cmo funciona y qu poner aqu? ir inicio anterior

inversin

ir presup.

3b

FINANCIACIN

Saldo mnimo que EN ESTE MOMENTO tiene la tesorera Pon aqu las necesidades de fondos de reserva u otros que t consideras necesarias Fondos que necesita recibir (en capital y prstamos) la empresa (suma dos anteriores) Pon aqu los socios y el importe de su inversin (slo capital)

Incluye (si eres afortunado y las tienes) el importe de las subvenciones y el momento en que prevs ingresarlas.

Incluye aqu los prstamos a menos de dos aos. Inters Pago cuota cada MES Gastos In.

 Incluye aqu los prstamos a MS de dos aos. Inters Pago cuota Gastos In. ANUAL

Volver arriba

ltalas (slo tienes que desproteger la hoja

a las costumbres de tu empresa. (slo tienes que desproteger la hoja y modificarlo amacin es muy compleja

Volver arriba

itas para desarrollar el negocio

lgunas reservas para cubrir eventuales desviaciones, el importe que pongas es puramente subjetivo y, para decidirlo, piensa o menos conservador al hacerlo (siempre es muy recomendable ser conservador, sobretodo en las previsiones de venta

lgunas reservas para cubrir eventuales desviaciones, el importe que pongas es puramente subjetivo y, para decidirlo, piensa o menos conservador al hacerlo (siempre es muy recomendable ser conservador, sobretodo en las previsiones de venta portar fondos que no estn claramente justificados

cin monetaria que realizar cada uno de ellos, la suma de dichas aportaciones conformar el capital de la empresa ue se reflejar) y se calcular su % de participacin en el capital

er a "fondo perdido" y se reflejarn en el balance como tales cin (elige de la lista contando a partir del mes de inicio del plan), este punto es importante para la tesorera

no son a corto plazo, por razonas prcticas aqu debes incluir los prstamos hasta un mximo de dos aos. ) elige el plazo de amortizacin (aos), (4) pon la tasa de inters anual, (5) elige el nmero de pagos por ao (cada mes, ay, pon los gastos iniciales pueden ser comisiones de apertura, gastos de escritura u otros (pon el importe total).

ara t es muy importante, puedes adquirir un plan de negocio y superior y te descontaremos lo que hayas pagado por ste, olveremos a la mayor brevedad.

) elige el plazo de amortizacin (aos), (4) pon la tasa de inters anual, (5) elige el nmero de pagos por ao (cada mes, hay, pon los gastos iniciales pueden ser comisiones de apertura, gastos de escritura u otros (pon el importe total

Volver arriba

funciona y qu poner aqu? siguiente

IACIN

n que prevs ingresarlas.

subjetivo y, para decidirlo, piensa do en las previsiones de venta

subjetivo y, para decidirlo, piensa do en las previsiones de venta

mar el capital de la empresa

ximo de dos aos. mero de pagos por ao (cada mes, (pon el importe total).

s lo que hayas pagado por ste,

mero de pagos por ao (cada mes, s (pon el importe total

PLAN de NEGOCIO
ir inicio

INGRESOS
ventas menos venta

Total

Enero

venta neta total

insolvencias

ingresos netos

GASTOS
existencias
iniciales compras finales

Total

Enero

produccin/servicio
variables fijos

personal
comisiones salarios previos produccin/servicio marketing/ventas administracin/DG

marketing y vtas
publicidad y promocin otros gastos marketing gastos de ventas variables

generales y adm
Alquileres Suministros Uniformes Material Oficina Tributos Transportes Viajes y varios

Contador Otro (uno) Otro (dos) Otro (tres)

total gastos Total ebidta amortizaciones res. explotacin FINANCIEROS ingresos gastos EXTRAORDINARIOS ingresos gastos % Enero

RESULTADO
antes impuestos impuestos prdida neta

Total

Enero

de NEGOCIO
anterior Febrero ing/gastos Marzo

Presupuesto Resumen
ir rr.hh. Abril
inversiones

financiacin Junio

Mayo

Febrero

Marzo

Abril

Mayo

Junio

Febrero

Marzo

Abril

Mayo

Junio

Febrero

Marzo

Abril

Mayo

Junio

to Resumen
siguiente Julio Agosto Septiem Octubre Noviem

Julio

Agosto

Septiem

Octubre

Noviem

Julio

Agosto

Septiem

Octubre

Noviem

Julio

Agosto

Septiem

Octubre

Noviem

PLAN de NEGOCIO

Consta de 2 partes:

1 Presupuesto de Tesorera

Con la Tesorera a la vista, debes incluir los ajustes necesarios hasta conseguir que refleje la real de pago y de liquidacin de tus obligaciones legales, etc.

2 Balances previsionales 12 meses

Aqu puedes analizar los balances y, en caso necesario, incluir los ajustes que consideres oportun

Al final tienes:

Las cuentas del primer ao totalmente finalizadas slo quedar completar los datos de los aos

NEGOCIO

P4

Tesorera y balances

ir a Tesorera

os hasta conseguir que refleje la realidad. Debers indicar: % Impagados y cobros, plazos

les 12 meses

ir a Balances

uir los ajustes que consideres oportunos.

dar completar los datos de los aos posteriores (mucho ms fcil)

Comenzar (hoja siguiente) Me salto esta seccin

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ESTADO DE LA PREVISIN
COBROS SALDO MNIMO PAGOS Sdo.FIN AO

PLAN de NEGOCIO
CASH FLOW previsional
Saldo acumulado inicio del mes Total

ingresos operativos
Total pasado al cobro Pasado al cobro (ejercicio anterior) % impagados % cobro impagados incobrables

total cobros netos

otros ingresos
emisin de capital prstamos ingresos financieros ingresos extraordinarios subvenciones otros

total otros ingresos

TOTAL COBROS pagos operativos

Salarios e incentivos Comisiones Compras (material venta) Gastos produccin/servicio Variablesde produccin/servicio Publicidad y promocin Otros gastos de marketing Gastos de Ventas Variables de Ventas Alquileres Suministros Uniformes Material Oficina Tributos en el MES 30 das 60 das en el MES 60 das 30 das 30 das 30 das en el MES en el MES en el MES 60 das en el MES

Transportes Viajes y varios Contador Otro (uno) Otro (dos) Otro (tres) Liquidacin costes salariales Pagos anteriores

30 das en el MES 30 das en el MES en el MES en el MES MENSUAL proveedores

total pagos operativos

otros pagos
Amortizacin prstamos (principal) Gastos financieros (e intereses) Leasings Compra activos e inmovilizado Gastos Establecimiento (A) Gastos extraordinarios Liquidacin I.V.A. TRIMESTRAL Liquidacin retenciones salariales MENSUAL Impuesto sociedades Dividendos Otros pagos

total otros pagos pagos anteriores (preparacin)

TOTAL PAGOS
Saldo neto mensual Saldo acumulado a final de mes

Informacin
.En general: Aqui es donde debes ajustar tu tesorera

.Debes incluir tus datos en las celdas con fondo amarillo y datos-ejemplo en rojo .Si la celda contiene una lista, debes elegir una opcin de la misma .% Si la celda no contiene una lista debes poner el importe o .Hay comentarios y explicaciones en las celdas ms relevantes, para verlas bastar que te situes encima con e .(Los saldos negativos quedan resaltados con fondo rojo (usuarios de ltimas versiones de excel

Mensaje de error #NUM! EN LA HOJA: Faltan datos para el clculo, revisa en primer lugar la hoja "Inversi .(normal con tantos nmeros y opciones

Qu es?

.Saldo acumulado al inicio del mes: Saldo total acumulado antes de proceder a los pagos correspondientes .Saldo Neto Mensual: La diferencia entre el total de cobros y el total de pagos de cada mes, sin tener en cuen .Saldo acumulado a final de mes: Saldo total acumulado (teniendo en cuenta los saldos anteriores) una vez e .si dicho saldo es negativo, necesitars obtener financiacin adicional

 inicio

anterior

ing/gastos

rr.hh.

inversion. financiac.

PLAN de NEGOCIO
Enero Febrero Marzo

4a
Abril Mayo

TESORERA
Junio

Volver arriba

ejemplo en rojo -

evantes, para verlas bastar que te situes encima con el cursor (usuarios de ltimas versiones de excel revisa en primer lugar la hoja "Inversiones" y, en segundo lugar, "Financiacin". Has olvidado algn parmetro (cosa

Volver arriba

ulado antes de proceder a los pagos correspondientes al mes en curso. Coincide con el saldo acumulado a final de obros y el total de pagos de cada mes, sin tener en cuenta los saldos de los meses anteriores ado (teniendo en cuenta los saldos anteriores) una vez efectuados todos los pagos previstos del mes

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informacin importante

balances siguiente

TESORERA
Julio Agosto Septiem Octubre Noviem

Volver arriba

cin". Has olvidado algn parmetro (cosa

Volver arriba

o acumulado a final de mes del mes anterior

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ESTADO DE LA PREVISIN
Diferencia EN EL ACTIVO Diferencia en el PASIVO AJUSTE RPIDO

Enero

Febrero

Marzo

PLAN de NEGOCIO
Enero Febrero Marzo

ACTIVO
INMOVILIZADO
Material
Terrenos, edificios y locales Obras e instalaciones Maquinaria y Utillaje Publicidad Mobiliario y enseres Equipos informticos

Inmaterial
Activos en leasing Inmovilizado Inmaterial

Inmovilizado Financiero Gastos Amortizables

gastos establecimiento Menos amortizaciones (total)

CIRCULANTE
Existencias Realizable
Clientes deudores Clientes Clientes de dudoso cobro Provisin Insolvencias Otros IVA (deudor)

Disponible Tesorera Prdidas

TOTAL ACTIVO

PASIVO
Enero Febrero Marzo

RECURSOS PROPIOS

Capital Reservas Resultados

RECURSOS AJENOS
Exigible Largo Plazo
Prstamos largo plazo Saldo prstamos largo plazo Subvenciones Leasings y otros

Exigible Corto Plazo

Proveedores Saldo acreedores comerciales Compra activos Stock Inicial gastos amortizables inmovilizado financiero Prstamos corto plazo Otros Remuneraciones pendientes Retenciones salariales Costes salariales IVA (acreedor) Impuesto Beneficios

TOTAL PASIVO FONDO DE MANIOBRA

Informacin

.Estos son los "Balances de trabajo", detallados .Aqu no debes incluir ningn dato, slo revisar que el Balance cuadre y se ajuste a tus expectati

.Como sabes, el activo y el pasivo deben sumar siempre lo mismo, las dos filas de la parte superior de la pantalla Todos los epgrafes del Balance disponen de celdas ocultas para que puedas aadir o ajustar cualquier cosa que .cambio que hagas, posiblemente necesitar un ajuste en la tesorera o en la cuenta de resultados (hoja presupue .AVISO: Incorporar datos a un balance y cuadrarlo posteriormente es una tarea que puede ser compleja y necesit .Personaliza la hoja: Igual que en la hojas anteriores, te sugerimos que modifiques los ttulos y denominaciones :EL BALANCE NO CUADRA

.Si no cuadra, lo primero que debes hacer es revisar las hojas anteriores para descubrir donde est el erro .Comienza revisando las hojas "inversiones" y "financiacin", la mayora de olvidos proceden de ah Si es descuadre es pequeo, puedes usar la fila "Ajuste rpido" que incorporar la cifra que incluyas en el realizab .pues los estados financieros quedaran desnaturalizados, recuerda que la mayora de desajustes proceden de ol

Mensaje de error #NUM! EN LA HOJA: Faltan datos para el clculo, revisa en primer lugar la hoja "Inversion .con tantos nmeros), si no lo resuelves, envanos la hoja y te ayudaremos

Desajuste Balance

informacin importante
Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiem

inicio

anterior ing/gast rr.hh.

inversion financ.

NEGOCIO

4b

BALANCES
Julio Agosto Septiem

ACTIVO
Abril Mayo Junio

PASIVO
Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiem

Volver arriba

ce cuadre y se ajuste a tus expectativas

dos filas de la parte superior de la pantalla te informarn de cualquier desajuste que se haya producido uedas aadir o ajustar cualquier cosa que desees, para mostrarlas primero desprotege la hoja. No obstante recuerda que cada en la cuenta de resultados (hoja presupuesto) o en ambas na tarea que puede ser compleja y necesita conocimientos slidos de contabilidad

e modifiques los ttulos y denominaciones para ajustarlas a tu empresa, para hacerlo slo tienes que desproteger la hoja

riores para descubrir donde est el error, normalmente ser una cifra olvidada u errnea a de olvidos proceden de ah orporar la cifra que incluyas en el realizable (fila especial oculta). No es recomendable usarlo cuando la desviacin es grande e la mayora de desajustes proceden de olvidos menores que son fciles de localizar y reparar

revisa en primer lugar la hoja "Inversiones" y, en segundo lugar, "Financiacin". Has olvidado algn parmetro (cosa normal

informacin importante
Octubre Noviem

tesorera siguiente

BALANCES
Octubre Noviem

Octubre

Noviem

ge la hoja. No obstante recuerda que cada

slo tienes que desproteger la hoja

ble usarlo cuando la desviacin es grande

Has olvidado algn parmetro (cosa normal

PLAN de NEGOCIO
.Las hojas siguientes incluyen resmenes y grficos para

.Sus datos proceden de las hojas anteriores y, salvo modificar denominaciones o ocul :Ten en cuenta que

.Hay muchos ms resmenes, grficos y datos de los que son necesarios para adjuntar e .Un plan de xito requiere una presentacin (imagen) ganado .Nunca entregues hojas con las formulaciones, si quieres enviar un archivo No olvides nada, un plan como mnimo debe incluir: (1) Cuenta Resultados/Presupuesto: Detallado el prime .resumen a 3 aos. (3) Balances: Detallados del primer ao y resumidos a .Adicionalmente, tu plan debera incluir los planes (resumidos en cuadros) ms im

Contenidos de las hojas siguientes

a Anlisis b Presupuestos c Recursos Humanos d Tesoreria y balances
1er ao 1er ao 1er ao 1er ao

Anlisis del Punto de Equilibrio y ratios de la explo

Presupuesto anual y prdidas y ganancias. 6 Grfic Presupuesto de Tesorera y Balances previsionales

Plan y presupuesto de Recursos Humanos. 3 grfico

NEGOCIO

FIN

Resmenes

smenes y grficos para presentar o ilustrar tu plan escrito

o modificar denominaciones o ocultar filas no interesantes, no debers trabajar con ellas Ten en cuenta que

e los que son necesarios para adjuntar en un plan de negocio: elige los ms interesantes -1 uiere una presentacin (imagen) ganadora: cudala al mximo -2 mulaciones, si quieres enviar un archivo con tu plan, ilstralo con imgenes -3 ultados/Presupuesto: Detallado el primer ao y resumido a 3 aos. (2) Tesorera detallada del primer ao y -4 primer ao y resumidos a 3 aos. (4) Anlisis del punto de equilibrio y (5) Principales ratios os planes (resumidos en cuadros) ms importantes para el desarrollo del negocio -5

to de Equilibrio y ratios de la explotacin del primer ao. 8 Grficos

ir ir ir ir

ual y prdidas y ganancias. 6 Grficos.

sto de Recursos Humanos. 3 grficos.

Tesorera y Balances previsionales 12 meses (2 formatos distintos). 5 grficos.

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