ESTUDIO DE PREFACTIBILIDAD PARA LA INSTALACIN Y MONTAJE DE UNA PLANTA DE PROCESAMIENTO DE PALMITO (Euterpe Bactris gasipaes), EN EL SECTOR DE LA CONCORDIA.

TRABAJO CONSULTORIA ESTUDIOS TECNICOS SM-GL

Quito Ecuador Febrero - Mayo de 1999

PRESENTACION
El presente documento fue elaborado como trabajo de consultora y representa el esfuerzo final de parte de AGROPALM S.A. como aporte al desarrollo de sus Asociados. El estudio fue auspiciado por AGROPALM S.A. El objetivo bsico de este estudio es el de colaborar con el pas en el campo del desarrollo y promocin del sector agroindustrial, mediante la instalacin de una Planta de Procesamiento de Palmito.

LA ELABORACION DEL PROYECTO FUE REALIZADO POR LOS PROFESIONALES

SANTIAGO MOLINA GABRIEL LARREA C COLABORADORES: Mara Eugenia Proao Vinicio Jurado Francisco Molina Marco Montero GORIZUR ING. FINANCIERO ESPE - IASA ING. ALIMENTOS GORIZUR AGROPALM AGROPALM AGROPALM GERENTE GERENTE ING. MECNICO ING. AGRONOMO

INDICE DE CUADROS Nro 2.1 2.2 2.3 2.4 2.5 2.6 5.1 6.1 6.2 6.3 6.4 6.5 6.6 6.7 7.1 7.2 7.3 7.4 7.5 7.6 7.7 7.8 7.9 7.10 7.11 8.1 TITULO Contenido Nutricional del Palmito Importaciones Mundiales de Palmito en 1995 Importaciones totales de Brasil y Costa Rica 90-95 Exportaciones de Palmito de Ecuador Ventas de Palmito de Empresas Ecuatorianas Proyeccin de Ventas Programa de Produccin de Materia Prima Diagnstico por escala de Factores Anlisis de Microambiente Anlisis de Macroambiente Presupuesto de Inversiones Presupuesto de Operacin. Plan de Vigilancia y control Plan Preventivo de Problemas y Contingencias Especificaciones de los Empaques Equipo y Maquinaria, Especificaciones y Cantidad Requerimientos de agua en la Planta Requerimientos de sal en la Planta Requerimientos de Acido Ctrico en la Planta Requerimientos de Materiales de Empaque Consumo de energa Elctrica de Equipos Costos de Equipos de Seguridad Requerimiento de Mano de Obra Distribucin por Areas en la Zona de Proceso Costos de Fabricacin para Palmito en Conserva Efecto de las Actividades del Proyecto sobre el Impacto ambiental PAG 9 13 15 16 18 20 33 34 38 39 44 45 46 46 48 55 57 57 58 58 59 60 60 62 64 65

8.2 8.3 8.4 8.5 8.6 9.1 9.2 9.3 9.4 10.1 10.2 11.1 11.2 11.3 11.4 12.1 12.2 12.3 12.4 12.5 12.6

Valoracin del impacto ambiental basado en criterios relevantes integrados Resumen de valoracin del impacto ambiental para el proyecto Valoracin econmica de los impactos ambientales Plan de vigilancia y control Medidas preventivas y atenuantes factibles de aplicar al proyecto Descripcin de la Inversin Total en equipo y maquinaria Descripcin de inversin en muebles y enseres Distribucin del capital de trabajo Resumen de inversiones Composicin del capital del proyecto Amortizacin de la deuda Ingreso y Egresos del proyecto Costos Totales de operacin Punto de equilibrio del proyecto Estados financieros proforma: Flujo base generado por el proyecto de fondos en efectivo Indicadores financieros Anlisis de sensibilidad para el flujo de caja base efectivo generado por el proyecto Generacin Neta de divisas Generacin Directa de Empleo Generacin Indirecta de Empleo Valor Agregado que Genera el Proyecto

66 68 70 71 72 74 75 76 77 78 79 84 85 86 87 89 90 91 91 92 93

INDICE DE FIGURAS Nro. Balance de Materia TITULO PAG.

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CAPITULO I RESUMEN, CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES

1.1 RESUMEN

1.1.1 MERCADEO Y COMERCIALIZACIN

El Palmito (Corazones de palmito en conserva) es un producto conocido en el mercado nacional y ms an en el internacional.. El Palmito tiene potencialmente muchos usos en la alimentacin humana los cuales son muy conocidos por el consumidor Debido a este gran potencial nutritivo en las ltimas dos dcadas se ha incentivado y concientizado a los consumidores extranjeros a incluir en su dieta este producto. La calidad de las conservas de palmito y sus variaciones ofertadas est mejorando debido a investigaciones y procesos de industrializacin cada vez ms crecientes. Debido a sus usos gastronmicos el palmito puede ser sustituido por conservas de esprragos y alcachofas o hortalizas en escabeche. Pero su color, sabor le hace tener una preferencia sobre otros productos. El proyecto se desarrollar en la zona limtrofe entre las provincias de Pichincha y Esmeraldas. Los productos elaborados de palmito se orientaran exclusivamente al mercado internacional. El proyecto se encuentra ubicado en la Concordia jurisdiccin de la Provincia de Esmeraldas zona que se encuentra en litigio poltico con la provincia de Pichincha. Se encuentra a aproximadamente a 120 Km. al noroccidente de Quito, a 3 horas por carretera asfaltada de la ciudad de Quito, capital de Ecuador. El mercado internacional potencial para el proyecto es: Comunidad Europea. El Mercado Nacional no ser tomado por el proyecto. En el mbito internacional la demanda del palmito es favorable, las exportaciones mundiales de este producto ha ido incrementando aceleradamente en los ltimos 5 aos. A nivel mundial se estima que hay unos 30 pases compradores de palmito. El mayor pas importador es Francia, en 1995 compr un 40% del total mundial. Argentina adquiri el 28% de las importaciones mundiales. Estos dos junto a Estados Unidos representan el 78% de la demanda mundial de palmito en ese ao. Es importante anotar que pases como Chile, Uruguay, Israel, Japn, han incrementado sustancialmente su demanda por esta conserva. Los principales exportadores de palmito son Brasil y Costa Rica. A estos se le ha sumado el Ecuador. Los tres representan un 95% la oferta mundial de palmito. La oferta mundial de palmito esta dada principalmente por Brasil y Costa Rica, juntos representan un 75% del total mundial. El resto se reparte entre los otros pases
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Estados Unidos, y la

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productores, siendo Ecuador el ms fuerte. La demanda insatisfecha resulta de la diferencia entre las importaciones totales y las exportaciones de Brasil Y Costa Rica. La planta de procesamiento de palmito determin que como producto a comercializar se tiene "Corazones de palmito en envases de 1kg y 1/2 kg." Los precios de la competencia estn sujetos a las leyes de la oferta y demanda. El precio de ventas de conservas de palmito tiene mucha variacin ao a ao y de acuerdo al destino adems del tipo de negociacin que se establece entre el exportador e importador. Conservadoramente se puede decir que el precio de la caja de palmito para el ao de 1999 caer todava mas y para efecto de este proyecto ser de unos 17.5 dlares para la caja de producto de kg y 17 dlares la caja de 1 kg., siendo esta cantidad la que se utilizar para evaluar este proyecto. Las cadenas importantes de supermercado son los directamente podrn tambin importar directamente desde grupos centrales de compra. Los precios estarn fijados por las leyes de la oferta y demanda.

1.1.2 ANALISIS DE LA PRODUCCION Y DISPONIBILIDAD DE LA MATERIA PRIMA

La materia prima es originaria de Sud Amrica, especficamente de las selvas tropicales. Se la encuentra en algunas reas de Hoya Amaznica, en la costa noroccidental de Ecuador y Colombia, en la cuenca del Orinoco en Venezuela y en varios sectores de Amrica Central y Caribe. El Palmito se cultiva en casi todas las zonas del pas que poseen caractersticas de trpico muy hmedo, que poseen acceseso, y mano de obra, infraestructura y costos adecuados. La produccin nacional de palmito a registrado un rpido aumento de produccin en el pas, en 1997 se estima en ms de 4000 hectreas en todo el pas. El manejo tcnico de este cultivo puede arrojar hasta 1.8 Tm por hectrea. Aunque su produccin varia por el manejo cultural, la edad la edad del cultivo y la variedad. El suministro de tallos de palmito esta sustentado por propietarios de fincas de la zona de influencia. El destino de la produccin del palmito ecuatoriano principalmente esta en el mercado internacional, a travs de las diferentes empresas agroindustriales que se han desarrollado en el pas. AGROPALM ubicara su producto en manos de empresas comercializadoras y exportadoras de reconocida trayectoria y experiencia, podemos mencionar a GORIZUR entre otras.

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1.1.3 LOCALIZACION Y TAMAO DEL PROYECTO

El proyecto Industrializacin de Palmito, se ubicar en la va La Independencia Santo Domingo a 2 km de La Concordia y a 80 km de Santo Domingo y cerca de 188 Km por carretera al noroccidente de la ciudad de Quito. La Planta de AGROPALM S. A. se encuentra situada sobre un terreno de aproximadamente 9000 metros cuadrados. Con relacin a la capacidad operativa de la planta, se ha previsto que esta puede con tres turnos alcanzar su mxima capacidad que sera alrededor de 40 000 tallos diarios, pero debido a factores limitntes del mercado se considera en un inicio trabajar a una cuarta parte de su capacidad. La capacidad mnima rentable esta superada con el trabajo de la planta con un turno diario es decir 10000 tallos diarios.

1.1.4 PROGRAMA DE PRODUCCION PRIMARIA Y ABASTECIMIENTO DE MATERIA PRIMA PARA EL PROYECTO

En cuanto a la organizacin de los productores que proveern de materia prima para el proyecto, se tendr que estos se concentrarn en la materia prima producida principalmente de los asociados a AGROPALM que tengan, quedando si es que se tuviere necesidad de mas materia prima productores de la zona de influencia. El promedio de extensin en hectreas dedicadas a este cultivo es de 27. La capacidad de la planta es de alrededor de 200 000 tallos al mes, con lo que la materia prima a la planta se encuentra garantizada, y si el mercado mejora esta podr ampliar su capacidad, trabajando ms turnos. Un factor selectivo para la planta es la calidad de la materia prima, que deber cumplir con algunos requisitos para ser aceptada. La produccin de palmito que abastecer al presente proyecto ser bsicamente proveniente de los asociados. Es importante hacer notar que los productores/abastecedores de materia prima requerirn un apoyo en la asistencia tcnica, por lo que se recomienda que parte del pago del proveedor se destine a cubrir la asistencia tcnica. Esto ser de gran beneficio para el agricultor ya que tendr alternativas para mejorar la calidad de su materia prima. En el abastecimiento de la materia prima no se contemplan gastos de transporte, ya que los productores entregarn la materia prima en la planta. El costo de compra de la materia prima est dada por el precio que recibe el productor en la planta que se estima en la actualidad de acuerdo a la oferta y demanda en US$ 0.15 dlares (Junio 1999).

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1.1.5 ADMINISTRACION, PLANIFICACION Y ORGANIZACIN DEL PROYECTO

El estudio para la formulacin del Proyecto de Palmito tiene que ver con la apertura de nuevos mercados para el palmito ecuatoriano pas, cumpliendo las normas de la FDA de los Estados Unidos y tratando de colocar los excedentes de produccin que se han generado y han trado una competencia de precios desleal entre las industrias ecuatorianas del ramo. El proyecto ha sido diseado preliminarmente para un perodo de 10 aos, considerando la vida til de los equipos y planta. Su misin consiste en Producir productos de calidad para satisfacer las necesidades de nuestros clientes y asociados bajo un proceso de permanente innovacin. Nuestros clientes son empresas comercializadoras e importadores en el pas de destino. Nuestro objetivo es contribuir a mejorar la calidad de vida humana, de nuestros clientes internos y externos usando un equipo de alto nivel humano y profesional, con los cuales buscamos nuevas alternativas de procesamiento que permitan asegurar las ventas necesarias para lograr el liderazgo en los mercados de inters y asegurar la rentabilidad planeada. El sistema organizacional actual de AGROPALM consiste en una estructura basada en una asamblea general, constituida por aproximadamente 40 socios activos, a partir del mismo se constituye un consejo directivo conformado por miembros. El organigrama esta conformado, por un gerente, del cual depende los dems componentes como son: administrativos, operativos, y tcnicos. Para el presupuesto de operacin hemos considerado los gastos representados en el rea administrativa. Para ello se especifican cargos administrativos y tcnicos con sus respectivos sueldos. Otros gastos correspondientes a los suministros del material de oficina y los servicios bsicos para las instalaciones con su respectiva partida considerando una aproximacin mensual y anual valoradas en dlares para un posible ajuste. Este es de aproximadamente 52000 dlares.

1.1.6 INGENIERIA DEL PROYECTO

El proyecto se abastecer de palmito de la especie Bastris gasipaes, que es la que se encuentra en gran proporcin cultivada en el rea de influencia del proyecto. Los principales insumos utilizados por el productos son el Agua, Sal y Acido Ctrico. El proyecto contempla el uso de dos tipos de envases segn el mercado de destino y necesidades del consumidor. El producto principal y subproductos, son corazones de palmito en conserva, 450 a 500 g de peso escurrido y corazones de palmito en conserva, 220 g de peso escurrido Los dos tipos de productos cumplirn con todas las especificaciones exigidas por la FDA de los Estados Unidos, antes de poder ingresar a ese mercado. Adems de cumplir con las normas INEN y Codex Alimentarius.

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El palmito tierno y fresco debe ser adecuado para permitir su conservacin por periodos de tiempo grandes, poseer una calidad organolptica y microbiolgica adecuada. Para esto la materia prima debe ser sometida a algunas operaciones de acondicionamiento y transformacin. El proceso propuesto consiste de las siguientes operaciones: a. Recepcin, Pelado y Perfilado de la materia prima. b. Lavado c. Blanching, Lavado y enfriado. d. Cortado y Seleccin e. Envasado, pesado f. Llenado g. Evacuado h. Sellado i.Esterilizado j. Enfriado k. Etiquetado y Empacado Existe una tecnologa desarrollada en el pas con mquinas para el procesamiento de enlatados. Se prefiri la fabricacin nacional por ser de menor costo, fcil adquisicin y mantenimiento tcnico, aunque sus cotizaciones varan de acuerdo al fabricante. En el Balance de materia para Palmitos en conserva se utiliz una base de 1462.5/h, que equivale a 1250 talllos/h, si se considera turnos de 8 horas y 20 das mensuales de trabajo, corresponden a 10000 tallos/da o 200000 tallos/mes, esto a partir del tercer mes de produccin. Se tienen aproximadamente 9000 metros cuadrados, donde se destinarn aproximadamente 1000 m2 para la construccin de la planta. El rea total est distribuida en las siguientes secciones: recepcin y limpieza, rea de procesamiento, bodega de producto terminado, zona de esterilizado, laboratorio, oficina de control, oficina administrativa, garita, zona de caldera, vestidores, baos, cisterna, patio de maniobras. Los Costos de Fabricacin se estiman en 926000 dlares anuales.

1.1.7 CONSIDERACIONES DEL PROYECTO EN MEDIO AMBIENTE 1.1.8 INVERSIONES 1.1.9 FINANCIAMIENTO 1.110 PRESUPUESTO DE INGRESOS Y EGRESOS
Presupuesto de ingresos. . Costos de Operacin Presupuestados
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. Punto de Equilibrio Estados financieros proforma

1.1.10 INDICADORES FINANCIEROS

Para la evaluacin financiera se utiliz el flujo de caja con base efectivo generado por el proyecto. Los resultados obtenidos para el Valor Actual Neto (VAN) y la Tasa Interna de Retorno (TIR) son: Valor Actual Neto al 60.8% : Tasa Interna de Retorno 1.152 (en miles de sucres) : 62.4%

Estos indicadores demuestran que el proyecto tiene viabilidad financiera a pesar de las altas tasas activas del Ecuador. El anlisis de sensibilidad realizada para el proyecto muestra el impacto que significa la relacin entre produccin vendida al exterior y ventas nacionales. Los mejores precios del mercado internacional provoca que al estructurar las exportaciones en un 82% y las ventas nacionales en un 18%, la tasa interna de retorno sea mayor al 100%. Con base a este anlisis de sensibilidad se puede concluir lo siguiente: 1. El Proyecto sin la donacin y prstamo del FEC y COSUDE no es viable y no tendra acceso a las fuentes de financiamiento tradicionales. 2. El Proyecto, generador de un impacto social importante, es viable con el financiamiento ya descrito, que dejaran excedentes suficientes para el ejecutor y para la implementacin de programas sociales complementarios en las comunidades productoras de materia prima. 3. La administracin del proyecto debera concentrarse en lograr posicionar sus ventas en el mercado externo ya que el manejo adecuado de esta variable le permitira alcanzar niveles de rentabilidad atractivos.

1.2

CONCLUSIONES

El proyecto generador de un impacto social importante, solo es viable mediante el financiamiento otorgado por el FEC y COSUDE. Bajo las caractersticas enunciadas anteriormente, el proyecto generar excedentes para que el Ente Ejecutor pueda implementar programas sociales en las comunidades productoras de materias primas. El proyecto financiado a travs de la banca privada nacional, no es viable bajo las condiciones econmicas actuales. El beneficio obtenido por los agricultores se reflejar en mayores ingresos, perfeccionamiento en la tcnica de cultivos orgnicos y en consecuencia, mejores posibilidades de desarrollo.
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1.3

RECOMENDACIONES

Impulsar el proceso de organizacin de los productores de Quinua, de modo que a partir del tercer ao de ejecucin del proyecto, se constituya un nuevo sistema organizacional de carcter privado, entre esta asociacin y el Ente Ejecutor. Promover la asistencia tcnica a los productores de quinua, para mejorar la productividad y el manejo post-cosecha de este cultivo, respetando su cultura y tradicin. Promover la ampliacin de la comercializacin de Quinua perlada hacia los mercados externos, por los mejores precios del producto. Esta medida permitir pagar mejores precios al productor, generando mayores ingresos. Mantener la certificacin de cultivo orgnico a los productores de quinua ya registrados en el proyecto y facilitar la incorporacin de nuevos productores que cumplan este requisito, para de esta manera garantizar una mayor oferta exportable. Una vez cumplido con los objetivos del proyecto, se sugiere buscar nuevas alternativas de productos elaborados a base de quinua, para dar una mayor valor agregado al producto. Aprovechar la capacidad instalada del centro de acopio, industrializacin y comercializacin de quinua en el perodo donde no hay abastecimiento de materia prima. Se sugiere el arriendo de estos activos.

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CAPITULO II MERCADEO Y COMERCIALIZACIN

2.1

EL PRODUCTO EN EL MERCADO
El Palmito (Corazones de palmito en conserva) es un producto conocido en el mercado nacional y ms an en el internacional. Los hbitos de consumo de la poblacin ecuatoriana, especialmente urbana no incluyen a este producto como bsico, por lo que su comercializacin esta orientada mayoritariamente al mercado internacional. El Palmito tiene potencialmente muchos usos en la alimentacin humana los cuales son muy conocidos por el consumidor Debido a este gran potencial nutritivo (Cuadro 2.1) en las ltimas dos dcadas se ha incentivado y concientizado a los consumidores extranejeros a incluir en su dieta este producto. La calidad de las conservas de palmito y sus variaciones ofertadas est mejorando debido a investigaciones y procesos de industrializacin cada vez ms crecientes. Existen algunas empresas privadas dedicadas a producir, procesar y comercializar el palmito en conserva a escala nacional e internacional. La demanda futura de este producto es halagadora.

2.1.1. PRODUCTO PRINCIPAL Y SUBPRODUCTOS

Los productos principales del proyecto son los corazones de palmito en conserva en latas de dos capacidades 1 kg. y 1/2 kg. Bsicamente el Palmito en conserva se los define segn La Norma CODEX STAN 1441985 como: El preparado elaborado con la parte comestible de palmas sanas, que comprenden su extremidad vital (gomacin apical) y los meristemas superior e inferior que corresponde, respectivamente, a los brotes tiernos (caracterizados por un estructura heterognea) y al estipite de la palma compuesto por los tejidos tiernos del estipite (caracterizado por una estructura homognea que puede estar rodeada de uno o dos brotes tiernos), de acuero con las caractersticas de las especies Euterpe edulis (Mart.) o Euterpe olearacea (Mart.), o cualquier otro gnero y/o especie para el consumo humano, del que se ha eliminado las partes fibrosas. Envasado con agua u otro medio adecuado, aderezos y otros ingredientes apropiados para el producto. Tratado (acidificado y pasterizado o esterilizado trmicamente) de modo adecuado, antes y/o despus de haberse encerrado hermticamente e un recipiente para evitar su deterioro.

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En el Cuadro N 2.1. consta la caracterizacin nutricional del producto.

CUADRO N 2.1 CONTENIDO NUTRICIONAL DEL PALMITO POR CADA 100 g. DE PORCION COMESTIBLE Composicin Unidades Cantidad Humedad g. 91.7 Protena g. 4.1 Carbohidratos g. 2.6 Grasa g. 0.6 Fibra g. 0.7 Ceniza g. 1.0 Calorias cal 24.0 Carotenos mg 0.12 Niacina mg 0.79 Rivoflavina mg 0.12 Tiamina mg 0.04 Acd. Ascrbico mg 13.0 Fsforo mg 109.0 Calcio mg 81.0 Hierro mg 1.5 Fuente: Tabla de composicin de los alimentos ecuatorianos, INN. Quito 1965 Elaborado: SM - GL

El proceso de elaboracin puede variar en cuanto al tipo de lquido de gobierno,tipo de productos complementarios, tamao de la lata y contenido neto. El lquido de gobierno en las latas es una solucin de cloruro de sodio de entre 2.5 a 5% dependiendo del mercado o preferencias del consumidor. Pueden ser aadidos conservantes como el Acd. Ascrbico o Ctrico para evitar oxidaciones, mejorar la palatabilidad del producto, dar un pH de 4.6 que permite bajar los tiempos de esterilizacin. Las proporciones de estos cidos en el producto final deben ser de 300 mg/kg para el Acd. Ascrbico y un 0.2% para el Acd. Ctrico. El proyecto ha decidido envasar al producto en dos presentaciones, latas de 480 g de peso neto que en adelante denominaremos de 1/2 kg y latas de 945 g de peso neto que en adelante denominaremos de 1 kg. Las latas de ambos tipos tienen etiquetas que presenta al producto, con la informacin bsica de la conserva, el lugar de origen. En la tapa se coloca el cdigo de la fecha de elaboracin y expiracin junto con el nmero del lote de elaboracin. Los envases de 1/2 kg se envasan en cajas de 24 unidades, y los de 1 kg. En cajas de 12 unidades. El producto del proyecto puede ser consumido en una diversidad de productos gastronmicos debido a su coloracin y sabor caracterstico, como en sopas, ensaladas, bocaditos. Ideal para combinar con alimentos de origen animal y vegetal. En un contenedor entran aproximadamente 1700 cajas sea de cualquiera de las presentaciones.

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2.1.2 PRODUCTOS SUSTITUTOS Y COMPLEMENTARIOS

Debido a sus usos gastronmicos el palmito puede ser sustituido por conservas de esprragos y alcachofas o hortalizas en escabeche. Pero su color, sabor le hace tener una preferencia sobre otros productos. Como productos complementarios nos referiremos a aquellos que lo acompaan y se sirven con el, como es el lquido de gobierno constituido mayoritariamente de sal y cido ctrico.

2.2

AREA DEL MERCADO O ZONA DE INFLUENCIA

El proyecto se desarrollar en la zona limtrofe entre las provincias de Pichincha y Esmeraldas. Los productos elaborados de palmito se orientaran exclusivamente al mercado internacional.

2.2.1 UBICACIN GEOGRAFICA

El proyecto se encuentra ubicado en la Concordia jurisdiccin de la Provincia de Esmeraldas zona que se encuentra en litigio poltico con la provincia de Pichincha. Se encuentra a aproximadamente a 120 Km. al noroccidente de Quito, a 3 horas por carretera asfaltada de la ciudad de Quito, capital de Ecuador. El mercado internacional potencial para el proyecto es: Comunidad Europea. El Mercado Nacional no ser tomado por el proyecto. Estados Unidos, y la

2.2.2 POBLACION CONSUMIDORA

El consumidor principal es el mercado internacional, se encuentra limitado al mercado latino (Francia, Estados Unidos) y en muy pequea cantidad al resto de los consumidores que solo lo utilizan en la preparacin de ensaladas.

El producto a ser exportado tendr como consumidor potencial supermercados con cadenas de distribucin de alimentos dedicadas a este rubro que importan productos en conserva. En estos pases importadores de Palmito este es conocido por sus altos valores proteicos y energticos y lo que hace suponer que ser adquirida por los diferentes estratos que conforman la sociedad, igualmente no existiendo diferenciacin de edad.

2.2.3 INGRESOS DEL CONSUMIDOR

El consumidor internacional posee ingresos suficientes como para, preferir alimentos energticos, nutritivos y preferentemente de origen trpical y extico como es el Palmito. Siendo el mercado internacional el comprador de estos productos la moneda sera el dlar.
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2.2.4 COMPORTAMIENTO DEL CONSUMIDOR

El gusto de los consumidores internacionales es el de una conserva de palmito con una presentacin especial, de adecuada preparacin, con un precio ventajoso y que ofrezca seguridad. El consumidor prefiere productos exticos y con cualidades nutritivas especiales. El palmito posee una distribucin apropiada de protenas y carbohidratos, siendo importante destacar su bajo contenido graso, aspecto promocional que difunde su consumo e influye sobre el comportamiento del consumidor actual que se preocupa de su salud.

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2.3.

ANALISIS DE LA DEMANDA
El cultivo del Palmito est tomando gran importancia en el contexto nacional y despertando expectativas en los mercados externos, En el mbito internacional la demanda del palmito es favorable, las exportaciones mundiales de este producto ha ido incrementando aceleradamente en los ltimos 5 aos. A nivel mundial se estima que hay unos 30 pases compradores de palmito. El mayor pas importador es Francia, en 1995 compr un 40% del total mundial. Argentina adquiri el 28% de las importaciones mundiales. Estos dos junto a Estados Unidos representan el 78% de la demanda mundial de palmito en ese ao. Es importante anotar que pases como Chile, Uruguay, Israel, Japn, han incrementado sustancialmente su demanda por esta conserva. Existen dos variedades principales que se cultiva para satisfacer la demanda mundial. La "Euterpe Edulis" de tipo silvestre, cuyo principal productor es Brasil; y la "Bactris Gasipaes" o "Pejibaye" como se le llama en el Ecuador. Esta variedad proviene de cultivos, los cuales involucran un sin nmero de labores agrcolas para obtener el producto. El consumo por esta variedad se ha masificado en los ultimo aos por varias razones; calidad, precio, conservacin del medio ambiente. Estos es importante, ya que el 90% del palmito ecuatoriano es del tipo "Pejibaye". La demanda mundial de palmito en la actualidad es alrededor de 30.000 toneladas anuales, lo que equivale a unas 3.000.000 de cajas 1.700 contenedores de 20 pies. Esto traduciendo a hectaras equivalen a unas 10.000 Has. Considerando rendimientos de 12.000 a 12.500 tallos por Ha. De acuerdo a las ventajas competitivas que tiene el Ecuador con respecto a los otros pases productores de palmito, el mercado potencial se orienta a hacia 6 pases, estos son: Francia, Argentina, Estados Unidos, Canad, Uruguay y Chile. La evolucin de las importaciones en los ultimos aos no presentan una tendencia clara. Tomando como base indicativa las importaciones de Francia, Argentina, EE.UU. y Canad, que en conjunto representan aproximadamente el 65% del mercado importador mundial, se puede ver que las importaciones crecieron entre 1993 y 1992 en 18% y entre 1994 y 1993 en 6%, pero hubo una disminucin entre 1995 y 1994 del 9%. Esta ultima disminucin se debe probablemente a la drstica disminucin de exportaciones desde Brasil.

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CUADRO 2.2 IMPORTACIONES MUNDIALES DE PALMITO EN 1995

Importacin Cantidad % del Total Valor US$ Ton Cantidad 25,188,556 9205 40.92 21,274,192 6437 28.61 6,726,457 2384 10.60 3,545,452 1068 4.75 2,055,470 1034 4.60 1,406,624 678 3.01 600 2.67 1,559,000 575 2.56 845,691 318 1.41 351,664 68 0.30 103,836 43 0.19 63,473 29 0.13 17,145 17 0.08 41,144 11 0.05 17,469 7 0.03 10,929 5 0.02 33,580 5 0.02 6,834 4 0.02 22,629 4 0.02 22,701 3 0.01 4,766 1 0.00 63,297,612 22496 Precio US$/ton 2,736 3,305 2,822 3,320 1,988 2,075 2,710 2,659 5,172 2,415 2,189 1,009 3,740 2,496 2,186 6,716 1,709 5,657 7,567 4,766

Pas importador Francia Argentina U.S.A. Espaa Canad Italia Uruguay Chile Blgica-Luxemburgo Suiza Reino Unido Hong Kong Finalandia Pases Bajos Austria Noruega Portugal Taiwn Alemania Suecia Korea del Sur TOTAL

FUENTE: ELABORACIN: DEMANDA FUTURA

TradStat Los Autores

La demanda mundial de palmito ha sido muy variable en los ltimos aos. La oferta de materia prima en los pases productores se ha intensificado debido a la masiva siembra de nuevos cultivos. El mercado mundial a cambiado su preferencia de consumo hacia el palmito proveniente de cultivos. Esto ha afectado considerablemente las exportaciones de Brasil, principal exportador de palmito, cuya materia prima se obtiene en un 90% de forma silvestre. Ecuador debe aprovechar estos cambios en las preferencias de los consumidores, y ofrecer un producto de alta calidad, a un precio competitivo y resaltando a su vez la conservacin del medio ambiente como una estrategia de marketing. El mercado mundial se ha inclinado hacia el consumo de alimentos naturales altos en protenas, fibra, etc. La demanda por este tipo de alimentos ha crecido rapidamente. Entre estos tenemos al palmito, que en un principio se lo consumia unicamente como un producto de "delicattessen" adquirido por personas de estrato social alto. Pero en los
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ultimos aos, y a su extensa oferta, el palmito en ciertos mercados como el Argentino y el Francs se lo encuentra en grandes supermercados, y adems el consumidor ha creado nuevos estilos de consumo (sopas, snduches, pizzas) intensificando su consumo hacia otro tipo de mercado

2.4.

ANALISIS DE LA OFERTA
Los principales exportadores de palmito son Brasil y Costa Rica. A estos se le ha sumado el Ecuador. Los tres representan un 95% la oferta mundial de palmito. Brasil ha tenido una paulatina disminucin en sus ventas. La oferta de este pas en mercados como Francia, Argentina y Estados Unidos disminuy considerablemente en los ltimos cinco aos. Esta disminucin se debe principalmente a la falta de materia prima, ya que algunas especies de palmito silvestre no se regeneran, al incremento de la demanda interna, y a la fuerte competencia que han dado pases como Costa Rica y Ecuador con palmito cultivado de excelente calidad a precios competitivos. Costa Rica en cambio ha visto incrementado aceleradamente su participacin mundial en las ventas de palmito, especialmente en Francia y en los Estados Unidos. En Argentina tambin increment sus ventas pero en menor medida, ya que el Ecuador ha tenido mayores facilidades debido a la cercana con este pas. Ecuador viene exportando palmito desde hace unos 10 aos. Se lo considera todava como un productor nuevo en comparacin a Brasil o Costa Rica. La oferta ecuatoriana de palmito a evolucionado rpidamente, es as como las exportaciones han crecido de 400 TM en el ao 1986 a 5346 TM en el ao 1997. Los destinos de las exportaciones ecuatorianas tambin se han diversificado ya que en el ao de 1986 nicamente se export a 6 pases mientras que en el ao de 1997 las exportaciones estuvieron destinadas a 15 pases. Si bien a inicios de esta dcada hubo una presencia dbil en Francia para 1995 se coloc ms de 700 TM; lo mismo en Argentina donde las ventas adquieren una gran presencia al rebasar las 1.400 TM en 1996, representando casi el 22% del total de las importaciones. Adems de Brasil y Costa Rica hay que tener en cuenta otros pases exportadores. Entre estos tenemos: Venezuela: Exporta alrededor de 2.000 TM, con un gran crecimiento los ltimos aos, principalmente en los EEUU. Paraguay: Exporta de 600 a 800 TM anuales, principalmente al mercado Argentino.

Per y Bolivia: Su principal comprador Argentina, pero con incursiones importantes en Francia. Su oferta debe estar alrededor de 2.000 TM anuales. Guyana: Al ser una colonia francesa tiene un mercado seguro, sus exportaciones estn en el orden de las 1.200 TM. La oferta en conjunto de los pases arriba mencionados est en el orden de las 5.000 a 6.000 TM.
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2.4.1 OFERTA FUTURA

La oferta es grande, en Ecuador existe actualmente una sobre produccin que nos acompaar por muchos aos, esto debido a las condiciones agroecolgicas adecuadas que ha permitido un gran establecimiento y fomento de cultivos con semillas propias del pas.

2.5

ANALISIS OFERTA DEMANDA

La oferta mundial de palmito esta dada principalmente por Brasil y Costa Rica, juntos representan un 75% del total mundial. El resto se reparte entre los otros pases productores, siendo Ecuador el ms fuerte. La demanda insatisfecha resulta de la diferencia entre las importaciones totales y las exportaciones de Brasil Y Costa Rica. CUADRO 2.3 IMPORTACIONES TOTALES Y OFERTA BRASIL (B) Y COSTA RICA (C) Perodo 1990-1995
AO 1990 1991 1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 TOTAL IMPORTACIONES 12933 11842 16196 19593 20924 19042 21406 22393 23380 24367 25354 26341 27327 28314 BRASIL 12.000 TM BRASIL BAJA IMPORT. B+C DIFRENCIA IMPORT. B+C DIFRENCIA 9584 3349 9584 3349 10347 1495 10347 1495 10944 5252 10944 5252 14932 4661 14932 4661 15968 4956 15968 4956 11048 7994 11048 7994 17528 3878 13560 7846 18283 4110 13695 8698 19039 4341 13830 9550 19795 4572 13964 10403 20551 4803 14099 11255 21307 5034 14234 12107 22063 5264 14369 12958 22819 5495 14504 13810

Fuente: TradStat Elaboracin: Los Autores Para estimar la demanda en la cual el Ecuador podra participar debemos analizar dos escenarios como se demuestra en el cuadro 2.3. El primer escenario es manteniendo constante la oferta del Brasil en 12.000 TM. Manteniendo esta tendencia, el panorama no es muy alagador ya que estariamos hablando de una sobreoferta de palmito y por ende una guerra de precios por ubicar el producto. En cambio en el segundo escenario, siguiendo la tendencia a la baja que ha venido experimentando el Brasil, la demanda insatisfecha estara en el orden de las 12.000 TM. Este escenario presenta un panorama ms seguro para las intenciones de AGROPALM.

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CUADRO 2.4 EXPORTACIONES DE PALMITOS DE ECUADOR

1994 Peso Valor FOB (Ton) USD/Ton 155.6 2,133.8 35.4 3,258.5 9 3,000.0 27 2,870.0 1995 Peso Valor FOB (Ton) USD/Ton 814.3 2,129.9 718.5 2,583.6 73.4 2,283.6 70.9 2,560.8 21.4 2,403.2 1996 Peso Valor FOB (Ton) USD/Ton 1601 2,288.6 1430 2,568.1 247.6 2,630.0 101.2 3,362.0 49.3 2,296.1 21.4 2,721.8 19 2,453.4 19 2,446.8 15.8 3,068.2 14 3,142.9 8.9 2,231.8 7 2,772.6 4 3,568.5 1997 Peso Valor FOB (Ton) USD/Ton 2604 2,194.1 2015 2,368.5 198.9 2,665.7 77.7 3,006.5 16.4 2,439.0 34.9 2,622.5

Pas Destino Francia Argentina Chile Espaa Israel Uruguay Alemania Holanda Indonesia Marruecos Estado Unidos Colombia Portugal Canada Argelia Italia Rep.Dominicana Venezuela Total/Valor Medio

5.5 2.2

2,002.2 2,403.6

18.4 1.7 16.3

2,038.0 2,205.9 1,970.9

234.7

2,420.8 1,734.9

2,342.9 3,538.2

101.7 32.2 4.7 55.7 17.5 5.2 7.9 175 2,469.7 5,346.8

2,860.3 2,510.2 2,632.8 2,189.9 1,725.7 2,709.8 2,836.2 3,056.9 2,335.8

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2.6

PRECIO DEL PRODUCTO

2.6.1 MECANISMO DE FORMACIN DEL PRECIO DEL PRODUCTO

La planta de procesamiento de palmito determin que como producto a comercializar se tiene "Corazones de palmito en envases de 1kg y 1/2 kg." El estudio de mercado permite establecer de manera preliminar el precio que debe tener el producto, con base principalmente en los siguientes factores: Los precios de la competencia. El tipo de consumidores El coeficiente de elasticidad precio-demanda La reaccin esperada de los competidores Estrategia oficial en materia de poltica econmica.

Los precios de la competencia estn sujeto a las leyes de la oferta y demanda. INAEXPO para Septiembre de 1998 presenta precios promedio de venta de caja de 2 dlares para el mercado Argentino, segn informacin de Estadsticas Cia. Ltd de las Exportaciones desde el puerto de Guayaquil hacia puertos del Atlntico Norte. GORIZUR logr precios de 24 a 26 dlares por caja para las misma fecha y mercado. ECUAVEGETAL vendi cajas de palmito a Francia a un precio de 26 dlares. Se puede concluir que la calidad del producto influye en el precio final, el consumidor exige calidad y cantidad. El valor por caja esta alrededor de 25 dlares. El precio a sufrido mucha variacin a lo largo de los ltimos aos, tendiendo a la baja, como se puede apreciar en el Cuadro 2.5.

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CUADRO 2.5 VENTAS DE PALMITO DE EMPRESAS ECUATORIANAS AO 1995 1996 1997 PAIS DESTINO Argentina Chile Uruguay Argentina Uruguay Chile Espaa Chile PRECIO $/CAJA 26.6 27.5 29.1 27.8 29.0 28.2 29.4 30.3 28.3 27.0 28.3 27.0 28.5 27.0 25.0 Argentina Mayo Noviembre Diciembre Uruguay Febrero Septiembre Noviembre Espaa Agosto Noviembre Alemania Octubre FUENTE: Estadsticas Cia. Ltd. ELABORADO: SM- GL El cuadro 2.5 de precio de ventas de conservas de palmito tiene mucha variacin ao a ao y de acuerdo al destino adems del tipo de negociacin que se establece entre el exportador e importador. El precio fijado para el mercado externo de las cajas de palmito de las dos presentaciones tiene una diferencia de 0.5 dlares a favor de la presentacin de 1/2 kg. Como es de suponer este precio depende de la presentacin o tipo de envase. El precio promedio cayo durante 1998 de los 27 a cerca de 22 dlares al final del ao, debido a situaciones irregulares. Se explica esta situacin por el hecho de la saturacin del mercado, existiendo una siembra sin planificacin en nuestro pas incentivada por los buenos precios de aos
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1998 Enero Febrero Marzo Agosto

26.0 24.0 22.0 27.5 25.0 24.3 25.1 24.5 24.9

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anteriores. En el mercado externo tambin se observa cierta recuperacin de Brasil, de sus mercados , lo que acompaa a una baja del precio. Conservadoramente se puede decir que el precio de la caja de palmito para el ao de 1999 caer todava mas y para efecto de este proyecto ser de unos 17.5 dlares para la caja de producto de 1/2kg y 17 dlares la caja de 1 kg., siendo esta cantidad la que se utilizar para evaluar este proyecto. Ver cuadro 2.6 de ventas.

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CUADRO N 2.6 PROYECCION DE VENTAS

MES Cajas de 1 kg Cajas 1/2 kg Acum. 1 kg Acum. 1/2kg Cajas Vend. 1kg Cajas vend. 1/2kg Ventas de 1 kg Ventas de 1/2kg TOTAL $ 17 17,5 $/caja 1 1139 983 1139 983 0 0 0 0 0 2 2312 1996 1751 1279 1700 1700 28900 29750 58650 3 3451 2979 1802 858 3400 3400 57800 59500 117300 4 3451 2979 1853 437 3400 3400 57800 59500 117300 5 3451 2979 204 1716 5100 1700 86700 29750 116450 6 3451 2979 255 1295 3400 3400 57800 59500 117300 7 3451 2979 306 874 3400 3400 57800 59500 117300 8 3451 2979 357 453 3400 3400 57800 59500 117300 9 3451 2979 408 1732 3400 1700 57800 29750 87550 10 3451 2979 459 1311 3400 3400 57800 59500 117300 11 3451 2979 510 890 3400 3400 57800 59500 117300 12 3451 2979 561 469 3400 3400 57800 59500 117300 37400 32300 635800 565250 1201050 Total 37961 32769 TOTAL $

VOLUMEN DE PRODUCCIN Y PROYECCION DE VENTAS AO 2 EN ADELANTE MES Cajas de 1 kg Cajas 1/2 kg Acum. 1 kg Acum. 1/2kg Cajas Vend. 1kg Cajas vend. 1/2kg Ventas de 1 kg Ventas de 1/2kg TOTAL $ 17 17,5 561 469 $/caja 1 3451 2979 4012 3448 3400 3400 57800 59500 117300 2 3451 2979 2363 3027 5100 3400 86700 59500 146200 3 3451 2979 2414 2606 3400 3400 57800 59500 117300 4 3451 2979 2465 2185 3400 3400 57800 59500 117300 5 3451 2979 816 3464 5100 1700 86700 29750 116450 6 3451 2979 867 3043 3400 3400 57800 59500 117300 7 3451 2979 918 2622 3400 3400 57800 59500 117300 8 3451 2979 969 2201 3400 3400 57800 59500 117300 9 3451 2979 1020 1780 3400 3400 57800 59500 117300 10 3451 2979 1071 1359 3400 3400 57800 59500 117300 11 3451 2979 1122 938 3400 3400 57800 59500 117300 12 3451 2979 1173 517 3400 3400 57800 59500 117300 44200 39100 751400 684250 1435650 Total 41412 35748 TOTAL $

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2.7

COMERCIALIZACION

2.7.1. CANALES DE COMERCIALIZACION

En Europa, los corazones de palmito se distribuyen a travs de marcas comerciales importantes como por ejemplo la "gigante verde"; stas tienen sus propias distribuciones repartidas en todas partes del mundo. El sistema de comercializacin del proyecto de procesamiento del palmito ha considerado los siguientes canales de comercializacin como se detalla en la Figura Nro.1
FIGURA N 1 CANALES DE COMERCIALIZACION PROPUESTO POR EL PROYECTO

ASOCIADOS

AGROPALM S.A.

Proceso

Empresa Comercializadora Exportadora FDA

Empresa Comercializadora - Exportadora Mercados Latinos

Importadora especializad a

Importadora especializad a

Mayorista Minoristas
Elaborado: SM - GL

Mayorista Minoristas

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Los asociados tendrn cupos seguros de entrega de su materia prima a la planta de procesamiento. Las empresas comercializadoras como Gorizur ubicarn producto termina en los mercados demandantes. Las cadenas importantes de supermercado son los directamente podrn tambin importar directamente desde grupos centrales de compra.

2.7.2. POLITICA DE VENTA Y PRECIOS

Los precios estarn fijados por las leyes de la oferta y demanda. La venta por parte de las empresas comercializadoras siguen ciertas prcticas comerciales comunes. Para una compra en firme, los trminos de pago se lo hace a travs de "Cartas de Crdito Irrevocable", esta forma de pago es aplicada a nuevos proveedores. Una vez establecida la relacin de trabajo se suscriben contratos a plazo y los sistemas de pago son acordados entre proveedor e importador (broker). Los importadores prefieren cotizaciones con precios fijos FOB o C&F, bajo los trminos contractuales como: calidad, demora, condiciones de entrega y procedimientos de arbitraje y responsabilidad.

2.8

PROMOCION Y PUBLICIDAD
Con el objeto de lograr un posicionamiento del mercado del palmito en conserva el proyecto busca ofrecer un producto de calidad en forma permanente, que permita ganar confianza y prestigio al nivel de comercializadores exportadores. La campaa de promocin del proyecto comprende: La presentacin del producto en los mercados internacionales a travs de la participacin en ferias internacionales de alimentos como la de ANUGA y SIAL que se efectan cada ao en Alemania y Francia, respectivamente. En los E.E.U.U.; existen la feria alimenticia de Miami, se recomienda visitar estas ferias para establecer contactos de negocios con importadores europeos y norteamericanos y ante todo promocionar el producto.

El presupuesto destinado para esta actividad ser de 24 000 dlares. Tambin se incluye un costo por mantenimiento de pagina WEB y la edicin de trpticos y cuadernos informativos de la empresa, con un costo de 2500 dlares.

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CAPITULO III ANALISIS DE LA PRODUCCION Y DISPONIBILIDAD DE MATERIA PRIMA

3.1 MATERIA PRIMA
La identificacin botnica del palmito es la siguientes: Clase: Monocotiledneas Familia: Palmaceas Gnero: Bactris Especie: Bactris gasipaes Variedad: H.B.K. Nombres comunes: Chonta, Chontaduro (Ecuador), Pejibaye (Costa Rica, Panam), Pejibay, Chicipay, Chontadruo (Colombia), Pijuayo (Per), Pupunha (Brasil). Origen Es originaria de Sud Amrica, especficamente de las selvas tropicales. Se la encuentra en algunas reas de Hoya Amaznica, en la costa noroccidental de Ecuador y Colombia, en la cuenca del Orinoco en Venezuela y en varios sectores de Amrica Central y Caribe. Caractersticas Es una planta perenne, de crecimiento erecto, arbustiva, alcanzando en su estado adulto alturas de 20 a 25 m. Con fines comerciales, se aprovecha el corazn de los tallos jvenes, cuando la plantacin llega a la edad de 2 a 3 aos (primera cosecha). Para el objeto, se corta el tallo central y los otros dominantes, a fin de provocar la brotacin o aparecimiento de nuevos brotes secundarios. Produce frutos que no son de inters para el presente proyecto. Su reproduccin se puede realizar por va sexual con semillas obtenindose hasta un 80% de germinacin. Pero otro sistema empleado es por va clonal o vegetativa, obteniendo hijuelos de la cepa, pero este presenta un alto ndice de mortalidad.

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3.2.1. LOCALIZACION PRODUCCION

CARACTERISTICAS

DE

LAS

ZONAS

DE

3.2.1. UBICACIN GEOGRFICA

El Palmito se cultiva en casi todas las zonas del pas que poseen caractersticas de trpico muy hmedo, que poseen acceseso, y mano de obra, infraestructura y costos adecuados. La zona de la Concordia y sectores productivos de palmito cercanos se caracterizan ecolgicamente de la siguiente forma: Su clima es hmedo, siendo tropical. Altitud : 0 a 1000 m.s.n.m. lo ptimo para el palmito es 600 m.s.n.m. Temperatura media : 24 a 28 C Precipitacin: 2000 a 4000 mm. Humedad relativa : 80% o ms Luminosidad: el palmito requiere plena luz. El brillo solar debe ser al menos de 3 horas al da. Suelos: de preferencia profundos, topograficamente regulares, textura media, frnaco arenosos y estructura permeable que facilite el drenaje, ya que el Palmito es muy susceptible al exceso de agua. En nuestro pas los sitio idneos para sus siembra son: Santo domingo, La Concorda, Quinind, San Lorenzo, Cayapas, Tena, Coca, Lago Agrio.

3.2.2 INFRAESTRUCTURA Y VAS DE COMUNICACIN

La zona de la Concordia cuenta con vas de primer orden hacia las principales ciudades del pas como son Quito y Guayaquil. La Planta se ubica a la carreta va la Independencia - Santo Domingo. La Concordia cuenta tres bancos, hotel, estacin telefnica y colegios, y se encuentra a tan solo 15 minutos de la Planta.

3.3

NIVELES, TENDENCIAS Y PARAMETROS DE LA PRODUCCION

La produccin nacional de palmito a registrado un rpido aumento de produccin en el pas, en 1997 se estima en ms de 4000 hectreas en todo el pas. El manejo tcnico de este cultivo puede arrojar hasta 1.8 Tm por hectrea. Aunque su produccin varia por el manejo cultural, la edad la edad del cultivo y la variedad. El palmito para poder ofrecer su primer corte, demora tres aos desde su siembra en el sitio definitivo. El primer ao de produccin arroja aproximadamente 5000 tallos por hectrea, el segundo ao duplica a 10000 tallos y a partir del tercer ao llega a tener 13000 tallos, incluso existen datos de 16000 tallos por hectrea. La Provincia de Pastaza posee la mayor extensin de palmito tecnificado, le siguen las estribaciones de la cordillerra de la provincia de Cotopaxi, Pichincha, Esmeraldas.
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El pas no registra importacin de este tipo de productos. No se encontraron datos actualizados sobre la superficie cultivada en el pas , pero esta va en aumento, y por el contrario se esta frenando debido a la cada del precio por tallo que se registro desde finales de 1998 a la fecha, de US$0.35 ha tan solo US$0.18 en la actualidad a nivel de finca.

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3.4

ORGANIZACIN Y FORMA DE PRODUCCION

NMERO Y TIPO DE PRODUCTORES El suministro de tallos de palmito esta sustentado por propietarios de fincas de la zona de influencia. El nmero de productores es alrededor de 85, de los cuales 12 son independientes, los 73 restantes se encuentran agrupados. AGROPALM posee 40 accionistas, de los cuales no todos poseen cultivo de palmito, pero algunos pertenecen o estn incluidos en las cantidades mencionadas. La produccin se la realiza en parcelas individuales, siendo el 89.5% propietarios mediano y pequeos, con menos de 50 hectreas. VOLUMEN DE LA PRODUCCION POR UNIDAD ECONMICA Se relaciona en forma directa con la edad y el manejo del cultivo, cada unidad econmica o finca posee sus propios volmenes de produccin, pudiendo caer en un error si se generaliza el dato. REGIMEN DE TENENCIA DE LA TIERRA Esta proviene de la aplicacin de las polticas agrarias de colonizacin que en su momento propicio el estado ecuatoriano. Con la denominacin de fincas se conoce en la actualidad a estas unidades, pudindose clasificar en grandes, medianas y pequeas. Los primeros son tenedores de derecho o titulares de derecho de propiedad de la tierra, con extensiones de mas de 50 hectreas, medianos son aquellas cuyas propiedades estn entre 20 y 50 hectreas y pequeos menores a 20 hectreas. ORGANIZACIN DE LA PRODUCCIN Para AGROPALM esto no se encuentra definido, pero se podra decir que exiten de tres tipos: Integrados asociados Integrados independientes Cultivadores no integrados. CONDICIONES DE VIDA El acceso a servicios como son: energa elctrica, es de 91.6%, escuela primaria a menos de 2 km el 87%, carreteros no lastrado el 91.6%, colegio secundario a no menos de 10 km el 100%, acceso a prensa hablada y seal de televisin 100%.

3.5

ANLISIS TCNICO DE LA PRODUCCIN

3.5.1. PROCESO PRODUCTIVO

Se lo puede denominar semitecnificado o tradicional mejorado o modificado. Presiembra Esta corresponde a la etapa de germinacin, a partir de semillas en un semillero, a travs de camas con aserrn tierra, arena lavada.
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En vivero se utiliza fundas de 6x8 pulgadas que se llenan con tierra y donde las plantas cumplen su primera etapa de desarrollo de aproximadamente 4 a 6 meses. Siembra Para iniciar esta hay que primero realizar un buen control de malezas con herbicidas, y una adecuada determinacin del sitio de siembra a distancias recomendadas. La elaboracin de los hoyos para la siembra deben prestar facilidades para el desarrollo radicular acelerado y permitir la manipulacin tanto de la planta como su fertilizacin. Las plantas a sembrar son aquellas que presenten buena formacin, robustas, sin afeccin de pestes y de un tamao uniforme. La siembra propiamente dicha sela realiza colocando a las plantas en el sitio definitivo, sin daarlas, mantenindolas a nivel del suelo, sin dejar espacios vacos. Mantenimiento El cultivo requiere de un estricto control de malezas, esta se realiza entre 8 a 12 veces al ao, pudiendo ser qumico o mecnico, y dependiendo de la edad del cultivo. La fertilizacin cumple la restitucin de los nutrientes utilizados por el cultivo, las cantidades estn determinadas as: Nitrgeno Kg/ha 300 240 180 Fsforo Kg/ha 100 80 60 Potasio Kg/ha 300 240 180

Bajo Medio Alto

El control fitosanitario es intermitente y su frecuencia depende del dao y del costo econmico. Se requiere por lo menos realizar controles preventivos contra el picudo o gualpa. Deshojes, labor que tiene por objeto mejorar la sanidad de la plantacin, permitirla entrada de luz, y acelerar el crecimiento, consiste en la eliminacin de las hojas bajeras que se separaron del eje central. Deshijes, tienen por objeto regular la densidad (poblacin) de las plantas por unidad de siembra, acorde a las condiciones de clima y riqueza del suelo. Se recomienda 2 deshijes por ao (al inicio de la poca lluviosa y al termino de la misma) se eliminarn los hijuelos ( que no nacieron del suelo) dejando mximo 4, en zonas que tengan entre 600 y 800 horas al ao de heliofania la poblacin de plantas debe estar entre 18000 a 20000 plantas por hectrea, bien ubicados y en lo posible de diferente porte lo que permitir mejor aprovechamiento de luz, agua, y nutrientes. Cosecha Para esta se realiza una seleccin de tallos y deshoje, que consiste en ubicar y cortar las hojas, de las plantas aptas para ser cosechadas, con excepcin de las 2 que servirn como capas de proteccin.

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El tallo es cortado en las plantas que cumplen con los requerimientos de madurez (edad del cultivo) de entre 8 a 12 cm de dimetro y 25 cm de altura del suelo, este es cortado, se elimina las vainas de las hojas, a excepcin de las 2 que rodean la hoja denominada flecha. Se corta en la insercin de la tercera hoja en el tallo (parte distal) y tomando esto como punto de referencia se corta 70 cm de largo (parte apical) El tallo es limpiado incluyendo la vaina de la tercera hoja. Para el transporte de los tallos hay que considerar dos momentos, uno es el transporte en finca y otro el que se realiza hacia la planta agroindustrial. Se deben evitar los daos mecnicos en los tallo que son causa de deterioro del rendimiento y la calidad. Construcciones, instalaciones y maquinaria Es recomendable construir en finca un canchon que evite la exposicin de la cosecha a los agentes atmosfricos. La cosecha y transporte se lo realiza en forma mecnica. Rendimientos Los rendimentos en un cultivo de palmito estn relacionados en forma directa con la edad y manejo del cultivo y en general podemos decir: La cosecha ao 1 tendr 4000 tallos/ha, Cosecha del ao 2 9000 tallos/ha, Y cosecha a partir del tercer ao en 12000 tallos/ha Asistencia tcnica Tiene como objetivo orientar las actividades para obtener un producto final de excelente calidad a costos bajos, generando tecnologas apropiadas en un paquete tecnolgico comprensible y fcil de aplicar. Dentro del proceso agroindustrial la calidad de la materia prima es fundamental yq que su calidad no se mejora solo se modifica. Los medio de enseanza aprendizaje son mediante cursos, das de campo y demostraciones prcticas.

3.6

ANALISIS COMERCIAL DE LA PRODUCCIN

3.6.1. DESTINO DE LA PRODUCCIN Y CANALES DE COMERCIALIZACION El destino de la produccin del palmito ecuatoriano principalmente esta en el mercado internacional, a travs de las diferentes empresas agroindustriales que se han desarrollado en el pas, podemos mencionar a Conservera Borbon, SIPIA, Ecuavegetal, CONMACA, entre otras. AGROPALM ubicara su producto en manos de empresas comercializadoras y exportadoras de reconocida trayectoria y experiencia, podemos mencionar a GORIZUR entre otras. Por tanto, internamente la produccin de Palmito se destina principalmente a las industrias conserveras y de estas al exterior a travs de brokers o importadores en el pas de destino, como Estados Unidos Francia, etc.

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En cuanto a nuestra poblacin objetivo (Asociados ) encontramos que el canal es directo entre el productor y la unidad de procesamiento industrial, la misma que funciona como acopiador provincial. Esta condicin del canal permite que el procesador industrial maneje de mejor manera los precios de compra de la materia prima, dejando abierta la oportunidad de un manejo eficiente de los mrgenes que perciben los integrantes del canal. En cuanto a la distribucin fsica, la zona objeto de nuestro estudio cuenta con una carretera asfaltada y transporte intercantonal. El productor transporta su produccin a travs de este medio ya que maneja volmenes regulares.

3.7.

PERODOS Y DISPONIBILIDAD DE LA PRODUCCIN

El Palmito es un cultivo que se puede producir todo el ao. La vida til de una plantacin de palmito se estima que es de 15 aos. Existe disponibilidad inmediata durante el ao, pudiendo garantizarse un abastecimiento uniforme de acuerdo a las exigencias del mercado externo.

3.8.

PRODUCCION DISPONIBLE PARA EL PROYECTO

La materia prima disponible para el presente proyecto ser abastecida por la produccin proveniente de la zona de la Concordia, este punto se analizar con mayor profundidad en el captulo V del presente proyecto.

.
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CAPITULO IV LOCALIZACIN Y TAMAO DEL PROYECTO

4.1 MACROLOCALIZACIN DEL PROYECTO

4.1.1 ASPECTOS GEOGRFICOS.

El proyecto Industrializacin de Palmito, se ubicar en la va La Independencia Santo Domingo a 2 km de La Concordia y a 80 km de Santo Domingo y cerca de 188 Km por carretera al noroccidente de la ciudad de Quito. La zona geogrfica tiene diferente fisiografa, entre altitudes de 200 a 2000 metros sobre el nivel del mar, est constituida por las estribaciones occidentales de la Cordillera Occidental de Los Andes; por el pie del monte conformado por mesetas y colinas bajas; a menor altitud, la llanura y junto a los ros los valles fluviales. El clima es tropical hmedo en las partes baja y media, y tropical sub-hmedo en la parte alta. La temperatura vara entre 12 a 26C, desde las partes altas a las mas bajas, respectivamente. Las lluvias promedio al ao van desde cerca de los 5000 mm en las rea bajas, alrededor de 2000 mm en las rea medias y alrededor de 1000 mm en las partes altas. La humedad relativa es de 88%. Hay predominio de das nublados, por lo cual en el ao hay entre 700 a 800 horas de brillo solar. En cuanto a infraestructura la regin presenta vas principales en buenas condiciones de acceso a los mercados (asfaltadas y sealizadas). Asimismo posee vas secundarias de acceso que posibilitan el flujo de productos en forma continua y en tiempos razonables. En lo relacionado con infraestructura de servicios bsicos, la regin cuenta con instalaciones de agua potable, energa elctrica, telefnica, centros de distribucin de petrleo y otros combustibles. Adems, existen sucursales y agencias de los principales bancos comerciales del pas (Pichincha, Bancomex, Popular, Pacfico, Filanbanco, Solidario). Con relacin a los aspectos socio-econmicos y culturales, stos se detallan en el Captulo V.

4.2.

MICROLOCALIZACIN DEL PROYECTO

La Planta de AGROPALM S. A. Se encuentra situada sobre un terreno de aproximadamente 9000 metros cuadrados, ubicadas en el sector de la Concordia a 2 km al norte de la ciudad del mismo nombre y muy cerca a la poblacin de la Independencia, este terreno se encuentra en la va principal de la carretera asfaltada que une La independencia con Santo Domingo. La distancia de la planta de procesado respecto a las zonas productoras de materia prima son de aproximadamente 50 km a la redonda. El terreno es plano, y limita por su parte posterior con un ro, cuenta con energa elctrica (trifsica), servicio de agua de un pozo y acceso a la lnea telefnica. Asimismo, AGROPALM mantiene buenas relaciones con la comunidad de la zona de las cuales proveern de mano de obra, necesaria para el funcionamiento de la planta procesadora.

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4.3

TAMAO DE PLANTA Y SUS FACTORES CONDICIONANTES

Con relacin a la capacidad operativa de la planta, se ha previsto que esta puede con tres turnos alcanzar su mxima capacidad que sera alrededor de 40 000 tallos diarios, pero debido a factores limitntes del mercado se considera en un inicio trabajar a una cuarta parte de su capacidad. A partir del tercer mes del primer ao trabajar con su turno completo ya que los primeros dos meses se considera una fase preoperacional y de puesta en marcha, hasta alcanzar la calibracin de los equipos y el correcto desempeo del personal contratado. La capacidad ociosa podr ser utilizada para el procesamiento de otras especies o productos tropicales de la zona que pudieren tener demanda en el exterior. Los factores condicionantes para utilizar la planta en toda la capacidad posible, es decir tres turnos, estara: El Mercado actual y futuro, el cual se esta ampliando para el pas, se estima un crecimiento de un 5% anual, segn TAHAL-ASTEC La disponibilidad de Materia prima e insumos, que se convierte en un factor crtico pues existe en la actualidad un exceso de palmito cultivado, por lo que sembrar en estas condiciones nuevas plantaciones no asegura su uso agroindustrial y los precios. La capacidad mnima rentable esta superada con el trabajo de la planta con un turno diario es decir 10000 tallos diarios. Ver punto de equilibrio en capitulo 11. La capacidad financiera permite dejar en marcha la planta con un capital de trabajo inicial financiado, la ampliacin de la capacidad de la planta no es posible antes de que esta tenga laborado por lo menos 3 aos, que es cuando se asume que se habr pagado las deudas contraidas. Ver capitulo 11. La mano de obra es suficiente y calificada ya que en la zona existen empresas parecidas.

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CAPITULO V PROGRAMA DE PRODUCCIN PRIMARIA Y ABASTECIMIENTO DE MATERIA PRIMA PARA EL PROYECTO

5.1. MARCO DE REFERENCIA
En cuanto a la organizacin de los productores que proveern de materia prima para el proyecto, se tendr que estos se concentrarn en la materia prima producida principalmente de los asociados a AGROPALM que tengan, quedando si es que se tuviere necesidad de mas materia prima productores de la zona de influencia. La cantidad de asociados es de cerca de 40. Se tiene informacin de 23 de ellos, a los cuales se pudo encuestar para conocer la superficie de su finca, hectreas destinadas al cultivo del Palmito, edad del cultivo y produccin mensual. Los productores encuestados poseen un total de 631 hectreas, faltando registrar a cerca 17 asociados mas. El promedio de extensin en hectreas dedicadas a este cultivo es de 27. Siendo la mayor extensin de 100 hectreas y la menor de 5 hectreas. No todos los asociados poseen nicamente al palmito como su nico cultivo, y las edades de los cultivos mayoritariamente estn entre 2 y 3 aos de produccin. La cantidad de tallos que pueden ser entregados en este momento por los 23 encuestados es de 233500 tallos al mes. La capacidad de la planta es de alrededor de 200 000 tallos al mes, con lo que la materia prima a la planta se encuentra garantizada, y si el mercado mejora esta podr ampliar su capacidad, trabajando ms turnos. Cabe recordar que esta informacin es a la fecha de elaborado el proyecto y que nuevas hectrea iniciarn a producir en los prximos aos, adems falta considerar los tallos mensuales de los asociados que no fueron encuestados. Un factor selectivo para la planta es la calidad de la materia prima, que deber cumplir con algunos requisitos para ser aceptada. Respecto a los costos de adquisicin de materia prima, esto se explica en el cuadro N 5.1

5.2.

PROGRAMA DE PRODUCCIN PRIMARIA

La produccin de palmito que abastecer al presente proyecto ser bsicamente proveniente de los asociados.

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AGROPALM S.A.

CUADRO 5.1 PROGRAMA DE PRODUCCION DE MATERIA PRIMA

AO Miles de Tallos TM 1 2198 2571.7 2 2400 2808 3 2400 2808 4 2400 2808 5 2400 2808 6 2400 2808 7 2400 2808 8 2400 2808 9 2400 2808 10 2400 2808

* Se considera un mercado conservador FUENTE: Informacin calculada de acuerdo a la capacidad de la planta Cap VII ELABORADO: SM - GL Es importante hacer notar que los productores/abastecedores de materia prima requerirn un apoyo en la asistencia tcnica, por lo que se recomienda que parte del pago del proveedor se destine a cubrir la asistencia tcnica. Esto ser de gran beneficio para el agricultor ya que tendr alternativas para mejorar la calidad de su materia prima. Es importante, que si se implementa el proyecto se contemple un adecuado manejo del cultivo, mediante un calendario de asistencia tcnica, el cual estar diseado y ejecutado por un profesional agrnomo para asegurar el proceso de transferencia tecnolgica. En el abastecimiento de la materia prima no se contemplan gastos de transporte, ya que los productores entregarn la materia prima en la planta. El costo de compra de la materia prima est dada por el precio que recibe el productor en la planta que se estima en la actualidad de acuerdo a la oferta y demanda en US$ 0.20 dlares, equivalente a un desembolso anual a partir del segundo ao de 480000 dlares.

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CAPITULO VI ADMINISTRACIN, PLANIFICACIN Y ORGANIZACIN DEL PROYECTO

En el presente capitulo se pretende desarrollar las etapas correspondientes a los componentes de Administracin, Planificacin y Organizacin del Proyecto de prefactibilidad para la instalacin de una Planta de Industrializacin de Palmito en la zona de la Concordia. Esto se har en cuatro fases que son: Diagnstico de la situacin inicial, Planificacin del proyecto, Diseo organizacional y por ltimo Programacin, Presupuestacin y Control.

6.1

DIAGNOSTICO DE LA SITUACION INICIAL DE LA EMPRESA

6.1.1 PERFIL DEL ENTE EJECUTOR

Este corresponde a los estatutos de formacin de AGROPALM, como Sociedad Annima.

6.1.2. EVALUACION GENERAL DEL ENTE EJECUTOR

Para evaluar el ente ejecutor se consider el diagnstico de componentes por escala de valores, en dicho diagnstico se dio un valor objetivo a cada componente con un puntaje de 1 a 3; siendo 1 mala, 2 aceptable y el valor 3 buena. Este diagnstico es unilateral y puede tener algunos errores de valor, pero permite tener una idea de donde mejorar a la empresa. Ver cuadro N 6.1
CUADRO N 6.1 DIAGNSTICO POR ESCALA DE FACTORES ASPECTO A EVALUAR MISIN DE LA ORGANIZACIN CLARIDAD ORGANIZACIONAL CRITERIOS PARA SELECCIN Y CONTRATACION DE PERSONAL CAPACIDAD DIRECTIVA SUFICIENCIA DE RECURSOS PARA ALCANZAR OBJETIVOS CONOCIMIENTO DEL AMBIENTE EXTERNO DE LA EMPRESA CONOCIMIENTO DEL AMBIENTE INTERNO DE LA ORGANIZACIN DEFINICION DEL GRUPO META DE LA ORGANIZACIN ENFOQUE PROGRAMATICO AREA GEOGRAFICA DE LOS SERVICIOS SEGN MARGINALIDAD SOCIAL PERCEPCION DE LOS SERVICIOS DESDE EL PUNTO DE VISTA DEL BENEFICIARIO TOTAL ESCALA 1 2 3 X X X X X X X X X X X 24

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Elaborado:

SM -GL

Se consideraron 11 aspectos evaluados en el Diagnstico por escala de factores y determinados de la siguiente forma: 33 puntos corresponden al valor mximo de la escala, siendo 11 puntos el valor mnimo. El resultado de la Evaluacin para AGROPALM S.A. fue de 24 puntos que corresponden a, una valoracin de 45.5%. Este puntaje evala los componentes de Organizacin, Estrategia y Servicios e Impacto de la Organizacin. El puntaje y la valoracin relativa obtenida por AGROPALM S.A. se detalla en el siguiente grfico: 11 0% 15 19 23 59% 27 33 Puntaje

100% Porcentaje

Las escalas a considerar para la calificacin de AGROPALM son: Malo Regular Bueno Muy Bueno 0 25% 26 50% 51 75% 76 100%

Lo anterior permite vislumbrar la situacin inicial de AGROPALM, como buena, por lo que se hace necesario determinar los aspectos que se deben mejorar.

6.1.3. IDENTIFICACIN Y PRIORIZACIN DE PROBLEMAS Y OBJETIVOS.

El problema en estudio para la formulacin del Proyecto de Palmito tiene que ver con la apertura de nuevos mercados para el palmito ecuatoriano pas, cumpliendo las normas de la FDA de los Estados Unidos y tratando de colocar los excedentes de produccin que se han generado y han trado una competencia de precios desleal entre las industrias ecuatorianas del ramo. 6.1.3.1 CAUSAS Para esto se ha decidido enfocar las causas del problema segn cuatro criterios de mayor incidencia: Produccin

Con respecto a la produccin se determin que existe una alta productividad debido principalmente a tres factores: Las condiciones agroecolgicas del pas han permitido obtener rendimientos altos en el cultivo del palmito. El ciclo productivo del palmito es amplio y llega a tener 15 aos. Este cultivo todava no tiene pestes o plagas que afecten su productividad.

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El gran incentivo sin planificacin que se genero en el cultivo del palmito, por parte del estado. Comercializacin Se ha establecido que la comercializacin de las conservas de Palmito es deficiente debido a: La calidad del producto terminado no se puede asegurar, debido a la mala calidad de las latas nacionales. No existe una poltica de precios definida ya que la gran cantidad de hectreas en produccin genera desesperacin en el sector prefiriendo la autocompetencia.

Financiamiento El acceso al crdito tradicional tanto para los productores como para la empresa comercializadora es limitado: El alto riesgo puede provocar un alto costo financiero para la financiacin del proyecto. La percepcin de riesgo que tiene la banca comercial debido a la inestabilidad econmica del pas.

6.1.3.2 EFECTOS Debido a los problemas presentados en cada uno de los enfoques que se establecieron para la determinacin de los problemas del Proyecto, tenemos que sus principales efectos concluyen en una baja de los precios por tallos de palmito y la competencia internacional de las empresas conserveras ecuatorianas por tener pronto retorno de sus capitales ocasiona tambin un desplome en el precio del palmito en conserva. El desestmulo para la nuevas siembras de este tipo de producto y bsqueda por parte de los proveedores de nuevos productos con fines exportables.

6.2.

PLANIFICACIN DEL PROYECTO

6.2.1. PLANIFICACIN ESTRATEGICA

6.2.1.1 MISIN Y OBJETIVOS ESTRATGICOS El proyecto ha sido diseado preliminarmente para un perodo de 10 aos, considerando la vida til de los equipos y planta. Su misin consiste en Producir productos de calidad para satisfacer las necesidades de nuestros clientes y asociados bajo un proceso de permanente innovacin. Nuestros clientes son empresas comercializadoras e importadores en el pas de destino. Nuestro objetivo es contribuir a mejorar la calidad de vida humana, de nuestros clientes internos y externos usando un equipo de alto nivel humano y profesional, con los cuales buscamos nuevas alternativas de procesamiento que permitan asegurar las ventas
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AGROPALM S.A.

necesarias para lograr el liderazgo en los mercados de inters y asegurar la rentabilidad planeada. Razn de Ser 1. Conformar un sistema empresarial y de gestin capaz de controlar la produccin, administrar la transformacin y gestionar la comercializacin de palmito en conserva. 2. Mejorar el grado de aprovechamiento de la materia prima, investigando nuevos productos y posibilidades comerciales. 3. Lograr de la organizacin solidez financieramente, lo cual permita cumplir con las obligaciones de crdito adquiridas. 6.2.1.2 ANALISIS DEL MICROAMBIENTE El anlisis del microambiente determina las variables que influyen directamente de manera favorable o desfavorable en el proyecto. La priorizacin de estas variables permitir realizar el anlisis matricial FODA. Analizando el siguiente cuadro se observa que las principales variables que influyen de manera favorable son: a) El carcter de cultivo extico, trpical y nutritivo del Palmito. b) El conocimiento por parte de AGROPALM de la realidad socioeconmica de la regin y del negocio del palmito. c) AGROPALM, cuenta con un grupo humano que permitir tener solidez en las decisiones que se tomen para enfrentar la crisis actual del pas. Sin embargo, tambin se han identificado variables, que actan de manera negativa en el proyecto como: a) La baja capacidad inicial que tendr la planta para procesar todo el palmito de sus asociados. b) Falta de recursos econmicos para financiar el capital de trabajo, y la necesidad de un crdito bajo las condiciones actuales del pas. c) El Palmito se constituye un cultivo principal para muchos asociados y agricultores de la zona, dependiendo sus economas en gran medida del mercado del palmito, que sufre un traspi luego de varios aos de bonanza.

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AGROPALM S.A.

CATEGORIAS

FACTORES

CUADRO N 6.2 ANALISIS DEL MICROAMBIENTE HECHO TENDENCIA OPORTUNIDADES S En el producto final
CANT CALI COS A * E = 0-10 0-10 V

AMENAZAS
S * G = 0-10 0-10 V

PRIORIDADES

RELACIONES Capacidad AGROPALM CON EL MICRO AMBIENTE

AGROPALM

de

convocatoria

de

6 7 8

6 6 5

36 42 40

4 2 3 1 2

Financiamiento Inicial Conocimiento socioeconmico y cultural Existencia de otras plantas de proceso en la zona Cuenta con grupo humano

8 7 7 5 6 5 5 42 35 25 8 8 8

64

profesional y comprometido Producto nico y principal en la

PROVEEDORES

8 8

64 64

1 1 5

actividad Cuentan con palmito en grandes cantidades. Apoyo de inversionistas Canales de asociados e

COMUNIDAD

comercializacin

7 -

42 -

2 6

saturados Caracterstica ecolgica, extica del cultivo del palmito Elaborado: SM -GL

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6.2.1.3 ANLISIS DEL MACROAMBIENTE El anlisis del macroambiente determina y prioriza las variables externas que influyen indirectamente, ya sea de manera favorable (oportunidades) y desfavorables (amenazas) en el proyecto. Analizando el cuadro siguiente se observa que las variables que constituyen oportunidades para el proyecto son: a) La existencia de una demanda real en el mercado externo para el Palmito b) La capacidad de AGROPALM, de promocionar el producto en el exterior c) La demanda de productos exticos y nutritivos en el exterior As mismo, las variables que constituyen amenazas en el proyecto son: a) El ingreso de Brasil con palmito cultivado y no natural a sus antiguos mercados b) El difcil acceso al crdito bancario, debido a la crisis econmica del pas.
CUADRO N 6.3 ANALISIS DEL MACROAMBIENTE

OBSERVADOS Brasil en el mercado Deficientes polticas de POLITICO apoyo institucional para las exportaciones Existencia de mercado extranjero ECONOMICO Captacin de Recursos externos para financiamiento Deficiente poltica de precios Difcil acceso al Crdito Tendencia del mercado SOCIAL externo al consumo de productos exticos y nutritivos Elaborado: SM - GL

T E X T O

TENDENCIAS FENOMENOS
APENAS PERCEPTIBLE FUERTE EN DECLIVE A

OPORTUNIDADES
* B
0-10 PROVECHOSA

AME
C A *
0-10 PROBABLE QUE SUCEDAN

0-10 ACEPTABLE

VALOR

X X X X X X X 5 5 6 10 8 9 50

7 8 40 54 8 7 -

6.2.1.5 ESTRATEGIAS DEL PROYECTO Un anlisis FODA Matricial nos permite visualizar a corto y mediano plazo las siguientes estrategias:

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AGROPALM S.A.

Establecer un programa de Capacitacin y transferencia de tecnologa, dirigido a los productores de Palmito con el objeto de mejorar calidad en la materia prima. Implantar una poltica de incentivos en cuanto a precios para compra de materia prima y venta de insumos donde se establezcan compromisos con los productores de acuerdo a la calidad de la materia prima. Fortalecer o establecer nuevos canales de comercializacin interno y externo. Conocer la demanda de los nuevos mercados, y conseguir el visto bueno de la FDA.

6.3

DISEO ORGANIZACIONAL
El sistema organizacional actual de AGROPALM consiste en una estructura basada en una asamblea general, constituida por aproximadamente 40 socios activos, a partir del mismo se constituye un consejo directivo conformado por miembros. El organigrama esta conformado, por un gerente, del cual depende los dems componentes como son: administrativos, operativos, y tcnicos.
FIGURA N 6 ORGANIGRAMA del SISTEMA

ASAMBLEA GENERAL SOCIOS SOCIOS

CONSEJO DIRECTIVO

GERENCIA
ADMINISTRATIVA JEFE DE PLANTA

OPERATIVOS

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6.3.1 CUADRO RESUMEN DE PUESTOS Y FUNCIONES

La estructura organizativa planteada para la ejecucin del presente proyecto consta de cuatro reas bsicas a saber: GERENTE DEL PROYECTO FUNCIONES El Director general del proyecto es el representante legal de la empresa Vela por la buena marcha de la empresa y cuida por su prestigio, por todos los medios que estn a su alcance Cumple con todas las obligaciones y atribuciones impuestas por la junta directiva Es el ejecutor de las polticas y lineamientos dictados por la junta directiva Es el responsable de presentar los informes administrativos y balances mensuales de la empresa Nombra y acepta renuncias y contrataciones de los funcionarios de la empresa Elaborar y hacer cumplir el manual de funciones del personal Elaborar y ejecutar el manual de procedimientos Evaluar y calificar el desempeo del personal de la empresa Establecer y ejecutar el plan y las estrategias de mercadeo Ejecutar el plan de abastecimiento de materia prima Presentar informes mensuales sobre el departamento de comercializacin ASISTENTE ADMINISTRATIVA FUNCIONES Es la encargada de prestar los servicios de secretara a todas las reas involucradas Mantener al da los archivos de la empresa Recibe y enva correspondencia CONTADOR FUNCIONES Llevar la contabilidad de la empresa Elaborar todos los estados econmicos y financieros Elaborar el paquete de sueldos y salarios de los empleados Dirigir gestiones sobre recursos y financiamiento ASISTENCIA TECNICA FUNCIONES Planificar y ejecutar el plan de capacitacin Aplicar el plan de desarrollo rural Realizar el programa de visitas tcnicas Presentar los informes mensuales al gerente.

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JEFE DE PLANTA FUNCIONES Planificacin de la produccin Asigna tareas al personal operativo Control y mejoramiento de los procesos, aumento de rendimientos. Elaboracin de reportes de produccin Controlar el abastecimiento de materias primas e insumos Resuelve inquietudes y problemas tcnicos sobre el proceso de produccin SUPERVISOR DE PRODUCCION FUNCIONES Recepcin y muestreo de materia prima Supervisar todas las operaciones unitarias, especialmente los puntos crticos. Empaque y almacenamiento Presenta los reportes sobre el desempeo del rea. JEFE DE BODEGA FUNCIONES Manejo de inventarios de insumos, y producto terminado Elaboracin y control de registros de ingresos y salidas de materiales. Presentar reporte al Jefe de Planta sobre existencias. MECNICO FUNCIONES Controlar el correcto funcionamiento de toda la maquinaria y equipos de la planta. Dar mantenimiento preventivo a los equipos y sistemas elctrico, agua, y vapor. Reparar cualquier desperfecto en los equipos. Responsable de herramientas, repuestos, y de llevar un control de mantenimiento.

6.3.2. PRINCIPALES POLTICAS Y PROCEDIMIENTOS

En el proyecto para el logro de los objetivos y metas se han definidos los siguientes lineamientos de polticas y orientacin empresarial. En primer lugar el sistema organizacional de la empresa estar enmarcado dentro de un enfoque estratgico, esto implica las participaciones y compromisos de todas las reas y del personal en las acciones delineadas en el plan anual de operaciones del proyecto, esto con la finalidad de hacer ajustes en el desempeo de la empresa en relacin con la misin y visin planteada.

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AGROPALM S.A.

En segundo lugar, la empresa buscar permanentemente producir y/o servir con calidad total, tanto en el mbito interno como externo a travs de la eficiencia y la eficacia en el proceso operativo y gerencial de la empresa. En cuanto al procedimiento se han planteado las directrices de una cadena de mando de mayor a menor, en tal sentido tenemos: El personal de Asistencia Tcnica desarrollar en el tiempo estipulado el plan de extensin agrcola, ajustndolo de acuerdo a las circunstancias. En el proceso de recepcin, cortado, blanching, llenado y envasado, sellado y esterilizado se dar a conocer al personal el manual de funciones de la empresa para su cabal cumplimiento. Se revisar constantemente el plan y las estrategias de mercadeo a fin de solventar cualquier eventualidad en el medio.

6.4

PROGRAMACIN, PROYECTO

PRESUPUESTACIN

CONTROL

DEL

6.4.1. PROGRAMACIN
6.4.1.1 CALENDARIZACIN DE ACTIVIDADES La implementacin de la estructura organizacional consiste en la bsqueda del equipo profesional necesario para el buen funcionamiento del proyecto, para ello se han destinado dos meses a partir de terminado las obras fsicas. Para la instalacin de la planta y las pruebas requeridas para el correcto funcionamiento de los equipos adquiridos, se considera como tiempo prudencial de 2 meses. Una vez concluidas las anteriores actividades, se procede a poner en marcha las actividades productivas. El control administrativo se plantea en el cronograma como una ltima actividad, debido a la secuencia que el resto de las actividades requiere, pero el seguimiento administrativo se realizar conjuntamente con el desarrollo de todas las acciones previstas durante la ejecucin del proyecto. El cumplimiento progresivo de todas las actividades permitir reacondicionar las perspectivas del proyecto en el largo plazo. El proyecto deber iniciar sus actividades a fines de este ao (1999)

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AGROPALM S.A.

6.4.2 PRESUPUESTO BASE PARA LA OPERACIN ADMINISTRATIVA DEL PROYECTO

6.4.2.1 PRESUPUESTO DE INVERSIN Para el presupuesto de inversin se han considerado partidas para la instalacin administrativa del personal, como mobiliario de oficina y equipos de oficina.

DESCRIPCIN Mobiliario de oficina Escritorios Sillas Archivadores Papeleras Estantes

CUADRO N 6.4 PRESUPUESTO INVERSIN US$ CANTIDAD COSTO UNITARIO 5 12 5 6 2 TOTAL 1 2 4 TOTAL 150 100 200 5 150 200 1000 100

COSTO TOTAL 750 1200 1000 30 300 3280 200 2000 400 2600 5880

Equipos de oficina Maquina de escribir Computador con impresora Telfonos TOTAL PRESUPUESTO DE INVERSIN Elaborado : SM GL

6.4.2.2 PRESUPUESTO DE OPERACIN Para el presupuesto de operacin hemos considerado los gastos representados en el rea administrativa. Para ello se especifican cargos administrativos y tcnicos con sus respectivos sueldos. Otros gastos correspondientes a los suministros del material de oficina y los servicios bsicos para las instalaciones con su respectiva partida considerando una aproximacin mensual y anual valoradas en dlares para un posible ajuste.

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AGROPALM S.A. CUADRO N 6.5 PRESUPUESTO OPERACIN

CARGO SUELDOS ADMINISTRATIVOS GERENTE GENERAL SECRETARIA - ASISTENTE CONTADOR JEFE DE PLANTA SUPERVISOR BODEGUERO MECANICO VIGILANTE CONDUCTOR - MENSAJERO TOTAL SUELDOS OTROS GASTOS SERVICIOS BSICOS SUMISTROS OFICINA TOTAL OTROS GASTOS TOTAL 900 250 400 600 220 200 200 100 100 10800 3000 4800 7200 2640 2400 2400 1200 1200 35640 700 500 8400 6000 14400 50040 US$/MES TOTAL ANUAL

6.4.3. CONTROL Y EVALUACIN DEL PROYECTO

6.4.3.1 PLAN DE VIGILANCIA Y CONTROL Este instrumento es utilizado como medio de control para atender los aspectos de vigilancia estratgicos para asegurar el xito del proyecto. Este plan debe ser elaborado cada ao y ajustado cada semestre. Este plan consiste en actividades sujetas a un control, a travs de una frecuencia y momento en el tiempo. Luego se establece un indicador que sirve como instrumento cuantificable de la actividad, para ello se determina una meta y se contrasta con una fuente que permita verificar los datos.

CUADRO N 6.6

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AGROPALM S.A. PLAN VIGILANCIA CONTROL PROYECTO: AREA: PALMITO ADMINISTRACIN PERODO: 1 AO
FUENTE DE LOS DATOS REGISTRO DE ENTREGA DE MATERIA PRIMA REGISTRO DE ASISTENCIA REGISTRO DE CONTACTOS COMERCIALES INFORMES DE FISCALIZACIN

ASPECTO A VIGILAR SUMINISTRO DE INSUMOS PROGRAMAS DE CAPACITACIN Y ASISTENCIA TCNICA EVENTOS DE PROMOCIN DEL CULTIVO (FERIAS) INSTALACIN DE LA PLANTA AGROINDUSTRIAL

FRECUENCIA Y INDICADOR A VIGILAR META DEL MOMENTO DE LA INDICADOR VIGILANCIA ANUAL CANTIDAD DE TALLOS QUE 2400000 TALLOS COMPRAN MES ANUAL SEMANAL PARTICIPACIN Y ASISTENCIA # DE CONTACTOS COMERCIALES AVANCE CONTRA LO PROGRAMADO 80% AUMENTO DEL 30% 90%

Elaborado:

SM - GL

6.4.3.2 PLAN PREVENTIVO DE PROBLEMAS Y CONTINGENCIAS. Para asegurar una buena gestin y ejecucin del proyecto es importante elaborar un plan preventivo de problemas y contingencias para cada ao, el cual debe ser coordinado por la gerencia del proyecto. Por tanto, el plan se estructura en primer lugar determinando las actividades claves del rea, en este caso el componente administracin. A su vez se prev el problema que puede ocasionar la actividad, estableciendo para ello indicadores de temprana alerta, los cuales permiten identificar el problema. Y por ltimo se plantean medidas para reaccionar ante el mismo.
CUADRO N 6.7 PLAN PREVENTIVO DE PROBLEMAS Y CONTINGENCIAS ACTIVIDAD CLAVE DE PROBLEMA PREVISTO COMPONENTE PARA LA EJECUCIN DE LA ACTIVIDAD RECURSO HUMANO PERSONAL NO CALIFICADO GESTIN Y LIDERAZGO SISTEMAS DE INFORMACIN INSATISFACCIN LABORAL FALTA DE INFORMACIN CONFIABLE Y ACTUALIZADA INEFICIENCIA EN LA GESTIN ADMINISTRATIVA INDICADOR DE TEMPRANA ALERTA FUNCIONES DESIGNADAS NO CUMPLIDAS MAL AMBIENTE DE TRABAJO INCREMENTO DEL COSTO POR PERDIDA DE OPORTUNIDADES DE NEGOCIO DECISIONES AISLADAS REACCION DE RESPALDO CAPACITACIN REMOCIN REUNIONES DE INTEGRACIN BOLETINES INFORMATIVOS AUDITORIA INTERNA TRABAJOS DE GRUPO

COHESION DE PERSONAL ADMINISTRATIVO Elaborado: SM - GL

CAPITULO VII
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AGROPALM S.A.

INGENIERIA DEL PROYECTO

7.1

ESPECIFICACIONES

7.1.1 ESPECIFICACIONES DE LA MATERIA PRIMA

El proyecto se abastecer de palmito de la especie Bastris gasipaes, que es la que se encuentra en gran proporcin cultivada en el rea de influencia del proyecto. Caractersticas Fsicas de la Materia prima. En el campo, el palmito bruto, posee todas las envolturas de proteccin. Cuando es enviado a la planta se eliminan 2 0 3 cscaras o envolturas, dejando nicamente la porcin central y tierna formada por las hojas en reciente formacin. Las principales caractersticas fsicas del palmito son: Longitud : 70 a 90 cm Dimetro : neto (en el extremo basal) de 6 a 8 cm Color: blanco y ligeramente amarillo en la base Textura: blanda, parecida al esparrago, en la parte basal ms fibrosa.

7.1.2 ESPECIFICACIONES DE LOS INSUMOS

Los principales insumos utilizados por el productos son el Agua, Sal y Acido Ctrico. Agua Esta debe ser potable, debe cumplir con las normas de dureza, pH y acidez que se requieren para utilizarla como lquido de gobierno. El agua debe ser neutra pH 7 a 7.2 y ligeramente alcalina con una dureza hidromtrica DH de 15 a 25. (mg de bicarbonato de sodio por litro). Sal Cloruro de sodio o sal, debe ser refinada, de color blanco. Tener un registro sanitario. Acido Ctrico Este debe ser puro y de grado alimentario, sirve para dar el pH de 4.6 a la solucin de empaque del palmito.

7.1.3 ESPECIFICACIONES DE LOS MATERIALES DE EMPAQUE

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AGROPALM S.A.

El proyecto contempla el uso de dos tipos de envases segn el mercado de destino y necesidades del consumidor, informacin que se presenta en el Cuadro N 7.1.
CUADRO 7.1 ESPECIFICACIONES DE LOS MATERIALES DE EMPAQUE Tipo de lata Peso Capacidad Dimensiones Dimesiones (mm) escurrido Nominales * Tall 300 >221 g 425 ml 300 x 407 73 x 112.7 A2 1/2 >450 g 850 ml 401 x 411 99 x 119 *Dimetro x alto. Dimensin nominal inglesa 411 = 4 11/16 de pulgada. Elaborado : SM - GL.

7.1.4 ESPECIFICACIONES DEL PRODUCTO TERMINADO

En el captulo II del presente proyecto en el numeral 2.1.1. Producto principal y subproducto, se mencionan algunas especificaciones para este tipos de productos, aqu se mencionar algunos parmetros ms. Producto 1 Corazones de palmito en conserva, 450 a 500 g de peso escurrido. 8 a 10 tallos grandes y medianos por lata de pendiendo de su dimetro (dimetros de 25 a 50 mm). El alto de los trozos es de 9 a 10 cm. Los trozos o tallos de palmito tierno poseen un color blanco. pH de 4.6 contenido de sal final en el lquido de gobierno 2.5% w/w Acido ctrico <0.2% en el producto final. Tiempo mximo de consumo 4 aos Producto 2 Corazones de palmito en conserva, 220 g de peso escurrido, 4 a 6 tallos medianos y pequeos por lata dependiendo de su dimetro ( dimetros de 15 a 35 mm). El alto de los trozos es de 9 a 10 cm. Los trozos o tallos de palmito tierno tienen un color blanco. pH de 4.6 contenido de sal final en el lquido de gobierno 2.5% w/w Acido ctrico <0.2% en el producto final. Tiempo mximo de consumo 4 aos Los dos tipos de productos cumplirn con todas las especificaciones exigidas por la FDA de los Estados Unidos, antes de poder ingresar a ese mercado. Adems de cumplir con las normas INEN y Codex Alimentarius.

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7.2

PROCESO DE PRODUCCION
El palmito tierno y fresco debe ser adecuado para permitir su conservacin por periodos de tiempo grandes, poseer una calidad organolptica y microbiolgica adecuada. Para esto la materia prima debe ser sometida a algunas operaciones de acondicionamiento y transformacin. La mayor o menor calidad depende de una correcta seleccin de los pasos o etapas de produccin, as como el aprovechamiento de todos los recursos disponibles.

7.2.1 ANALISIS Y SELECCIN DE ALTERNATIVAS DE PROCESO

El proceso de obtencin del palmito en conserva es simple, pero una etapa que se considera decisiva pues limita la calidad y el rendimiento son las operaciones de blanching (precoccin o escaldado) y el cortado. El orden de estas dos operaciones puede ser alterado dando uno u/u otro efecto en el producto final. Algunas empresas prefieren pelar todo el tallo y escaldarlo antes de cortarlo, otras aplican una semicoccin antes del pelado completo, otras aplican el escaldado una vez cortados los corazones al tamao final. Bsicamente lo que hace decidir por el uno o el otro mtodo es el punto donde se pueda inactivar las enzimas causantes de la oxidacin del palmito (empardeamiento o amarillamiento) y los costos y manejo de la mano de obra. Existen otras alternativas en las cuales se efecta el pelado total sin hacer el blanching e inmediatamente de cortados son envasados, en este caso no se lava. En cuanto a las operaciones iniciales y finales comunes a estas dos alternativas tenemos: Pelado, Cortado, Envasado, Llenado, Esterilizado, Enfriado, Escurrido, Empaquetado, Almacenado.

Alternativa 1. Pelado, Perfilado, Blanching y Lavado, Enfriado, Cortado y Seleccin, Envasado y pesado, Llenado, Evacuado, Sellado, Esterilizado, Enfriado, Secado, Etiquetado, Empacado, Almacenado. Alternativa 2. Pelado, Perfilado, Cortado y Seleccin, Blanching y Lavado, Enfriado, Envasado y pesado, Llenado, Evacuado, Sellado, Esterilizado, Enfriado, Secado, Etiquetado, Empacado, Almacenado. La alternativa 1 presenta algunas ventajas como: Permite hacer un proceso tipo continuo, al no haber acumulacin de producto cortado y seleccionado en tinas antes de entrar al blanching. El pelado inicial elimina la mayor parte de las capas, eliminando materia y manteniendo la ascepcia. El blanching, inactiva las enzimas, suaviza el palmito para un corte ms limpio, y evita el desvainado, y a la vez que se lava enfra el producto.

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Se evita la inmersin prolongada en solucin de cido ctrico. Se disminuye el manipuleo. Disminuye el uso de agua. No existe cruce de personal.

7.2.2 DESCRIPCION DEL PROCESO SELECCIONADO

Con el Proceso seleccionado, tambin se tienen opciones sobre el grado automatizacin (manual o semiautomatizado). El proceso propuesto consiste de las siguientes operaciones: a. Recepcin, Pelado y Perfilado de la materia prima. Los tallos llegan a la planta el mismo da en que son cosechados. Los tallos son transportados en camin a la zona de descarga y son contados y colocados sobre una cinta transportadora donde son pelados y perfilados. La mesa posee tres cintas, por la ms baja se retorna las cscaras para ser eliminadas. La cinta interior lleva los tallos limpios hacia el interior de la planta. b. Lavado Los tallos ingresan a la zona del proceso por intermedio de una mesa con declive, donde son duchados. c. Blanching, Lavado y enfriado. Los tallos son colocados en una cinta transportadora agujereada que ingresa en el tnel de escaldado, y son sometidos a vapor saturado por un intervalo de tiempo adecuado para inactivar microorganismos o enzimas presentes en el producto y de esta forma detener el proceso natural de descomposicin biolgica. En el ltimo metro del tnel reciben duna ducha de agua, para lavarlos y frenar la coccin. d. Cortado y Seleccin Esta operacin consiste en cortar por medio mecnico o semimanual los tallos, aprovechando el mximo del tallo, en el mejor de los casos un tallo puede dar en promedio 5 trozos de 9 a 10 cm. Se selecciona por dimetro y textura. Se elimina aquellos muy fibrosos o con desperfectos. Los tallos de acuerdo a su dimetro son colocados en tinas con agua acidulada para ser llevados a la siguiente operacin. e. Envasado, pesado Esta operacin se la realiza sobre una mesa donde se colocan los trozos de tallo para que operarios los acomoden en las latas de acuerdo al tipo de producto. -el operario posee en el centro y sobre el de una balanza para controlar el peso de palmito en cada lata de acuerdo a las especificaciones indicadas. Las latas

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envasadas son colocadas en una cinta transportadora metlica para proceder al llenado. f. Llenado Esta operacin consiste en la adicin del lquido de gobierno, que en este caso es una solucin de sal muera, que proviene de una marmita de preparacin. El lquido esta hirviente. Se llena las latas desbordndolas, favoreciendo la salida de aire del interior. g. Evacuado Las latas llenas son ingresadas por una cinta transportadora al tnel de evacuado, donde reciben por unos minutos vapor saturado. Aqu son evacuados los gases que se encuentran en el interior del envase para impedir que estos descompongan el producto o lo alteren. h. Sellado A la salida del tnel de evacuado una persona coloca la tapa, y la pone en la selladora semiautomtica. Se coloca sobre el cabezal de la selladora y se acciona la palanca para que las rulinas sellen y engatillen la tapa a la lata. La lata sellada pasa a una canasta. i.Esterilizado Se lo realiza introduciendo la canasta llena de latas en el autoclave o retorta horizontal. Se cierra el autoclave, se purga y se inicia la carga de vapor, hasta alcanzar 15 psi. El tiempo de la operacin a 121C es de 15 a 20 minutos dependiendo del tipo de lata, espesor de los trozos y pH del contenido. El equipo esta dotado de vlvulas de seguridad, posee termmetro y manmetro. j. Enfriado Se lo realizar en el interior del autoclave. Una ves sacada la presin interna lentamente, se abre la llave de agua fra al interior de la retorta. El agua de enfriamiento debe ser potable para evitar recontaminacin en el caso de que existieran latas mal selladas. Esto se hace hasta los 54C. El enfriamiento final se lo hace al ambiente, para favorecer el secado de las latas. k. Etiquetado y Empacado Las latas son limpiadas con franelas con vaselina. Se etiquetan manualmente y se acomodan en cajas de cartn apilables tipo test 250.

7.3

MAQUINARIA Y EQUIPO

7.3.1 SELECCION DE LA MAQUINARIA Y EQUIPO

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Una vez analizado el proceso a efectuar con el palmito se procedi a determinar las diferentes maquinarias y equipos que intervienen en cada una de las operaciones del proceso. Existe una tecnologa desarrollada en el pas con mquinas para el procesamiento de enlatados. Se prefiri la fabricacin nacional por ser de menor costo, fcil adquisicin y mantenimiento tcnico, aunque sus cotizaciones varan de acuerdo al fabricante. Las maquinas importadas que se tomaron en cuenta son aquellas que por su importancia deben ser correctamente calibradas como la selladora, cladero, taylors. Las maquinarias y equipos seleccionados con sus respectivas especificaciones y costos son mostrados en el Cuadro N 7.2

7.3.2 DESCRIPCION DE LA MAQUINARIA Y EQUIPO

A continuacin se describe para cada una de las operaciones los requerimientos de maquinaria y equipo. a. Recepcin, Pelado y Perfilado de la materia prima. Mesa transportadora triple, con dos moto reductores, cinta transportadora. De 12 metros de largo, 1 metro de ancho y una alto de 1.5 m. Construccin metlica. b. Lavado Conducto de recepcin, hecho en acero inoxidable, con declive, de un metro de largo y 1.5 m de alto, provisto de ducha para lavado. Canal de desfogue de agua. c. Blanching, Lavado y enfriado. Tnel de blanching de 6 metros de largo, con cinta transportadora perforada , un ancho de 0.85 metro. Tuberas internas de distribucin de vapor. Con manmetro de presin. Posee un moto reductor, dos chimeneas altas para salida del vapor residual. Al final posee tuberas con aspersores de salida de agua fra. Construccin metlica. d. Cortado y Seleccin Se utiliza una troceadora, que poseen cuchillas para el cortado uniforme de los tallos. Posee un motor de 1.5kw. Largo de 2 metros y un metro de ancho. e. Envasado, pesado Se trata de una mesa de acero inoxidable con cinta transportadora, canales de seleccin y un desnivel central para colocar la balanza y las latas para pesado. Posee 9 metros de largo, 1.1 metros de ancho y un alto de 0.8 metros. f. Llenado

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Se trata de una cinta transportadora montada sobre un tanque de recoleccin de sal muera de recuperacin de 1 metro de largo y 0.5 metros de ancho. Una marmita de lquido de gobierno colocada en una estructura metlica elevada. La marmita tiene provista calentamiento por serpentn, motor para agitacin y llave de purga de lquido que mediante una tubera lleva la solucin sobre las latas para llenarlas. g. Evacuado Tnel de evacuado, construccin metlica, con tubera de vapor de ingreso hacia el centro del tnel. Cinta transportadora metlica accionada por un motoreductor que lleva las latas por el tnel. De 8 metros de largo, 1.1 metros de ancho y 0.8 metros de alto. h. Sellado Dos selladoras de envases de latn, semiautomticas, provistas de motores, pedal para accionamiento. i. Esterilizado Autoclaves horizontales, provistos de manmetro, termmetro, llaves de purga, vlvulas de seguridad, ingreso de agua. De 2 metros de largo y 1.2 metros de dimetro. Una selladora para latas de 1kg y otra para 1/2 kg. j. Enfriado Se lo realizar en el interior del autoclave. k. Etiquetado y Empacado Equipo de apoyo o complementario. Generador de vapor, hogar, ventilador y chimenea, equipos que se encuentra fuera de la planta y se convierte en la fuente energtica que alimenta de vapor a los equipos como blanching, marmitas, evacuador, autoclaves. Ventiladores y filtros para la eliminacin del vapor y aire caliente del interior de la planta. Coches para autoclaves. Mesas de trabajo de acero inoxidable (dos) de 2.35 m de largo, 1.15 m de ancho y 0.9m de alto para labores de igualado, perfilado, etiquetado. Balanzas para pesaje de sal y cido ctrico. Termoregistradores, para el control del esterilizado (taylor) Marmitas de sancochado para los trozos duros. Bombas para el pozo de agua. Montacargas manuales (dos) para el transporte de latas, cajas, cajones. Codificadora para colocar en las tapas metlicas la fecha de elaboracin, vencimiento y el lote de elaboracin. Sistema de tratamiento de agua y ablandador del agua que ingresa al caldero. Compresor de aire.

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Equipo de laboratorio. Este equipo permitir llevar un mejor control de calidad de la planta y el proceso. Se necesita: Vacumetro, pH metro, estufa, micrmetro, salinmetro, termmetro digital, licuadroa, blanza analtica, material de vidrio, refrigerados pequeo. El costo aproximado es de 4200 dlares. El detalle de los costos individuales de los equipos se encuentra en el Cuadro 9.1

7.3.3 MANTENIMIENTO y LIMPIEZA

Este proyecto incluye una lnea de produccin semi continua por lo que se requiere programar un mantenimiento preventivo y correctivo en casos necesarios. El mantenimiento preventivo se debe realizar cumpliendo un cronograma haciendo nfasis en los periodos con mayor produccin de la planta. Este mantenimiento preventivo igualmente se debe realizar de forma exhaustiva en pocas de baja productividad con la finalidad de obtener mximos rendimientos en las pocas de alta produccin. El mantenimiento correctivo se realizara en el momento que lo requieran los equipos como de desgaste de poleas, piones etc. As mismo es importante realizar el mantenimiento de las cintas transportadoras de los escaldadores, evacuador, as como selladoras, autoclaves y caldero por ser equipos que realizan operaciones importantes y ante cualquier falla se paralizara la lnea de produccin. Por otro lado son los equipos sometidos a desgaste y friccin continua. Por tal motivo se describe los cuidados y el mantenimiento de los equipos mencionados. Transportador triple, escaldador (blanching), y evacuador. 1. Revisar que la fuente de energa a utilizarse en los motoreductores sea la adecuada as como las conexiones internas y externas a los motores no estn averiadas. 2. Cuidar que las bandas estn correctamente ubicadas y no deterioradas 3. Realizar un mantenimiento semanal, por lo menos con una limpieza general y engrasado de los ejes de rotacin de las bandas, utilizando grasa liviana. Selladora 1. Verificar las conexiones que llegan a la toma de energa de la mquina. 2. No tirar del hilo o cable, sino del enchufe para evitar desconexiones o corto circuitos. 3. Revisar las rulinas y todas las partes mviles y graseros

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4. Realizar, mantenimientos regulares cada fin de semana, para evitar desgaste de las diferentes piezas de las mquinas por la acumulacin de residuos de sal muera. El costo anual que tendr esta tarea ser asignado como un porcentaje del costo total de la maquinaria y equipo, a saber 10%. Para limpieza y compra de artculos de limpieza se estima un gasto de 1200 dlares anuales.
CUADRO 7.2 EQUIPO Y MAQUINARIA, ESPECIFICACIONES Y CANTIDAD
EQUIPO O MAQUINARIA 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. Transportador triple (3 u.) Conxiones aereas Tnel de blanching Clasificadora, envase y pesado. Tnel de evacuacin y llenado de lquido de gobierno. Autoclaves (2 u.) Marmita de lquido de g. Generador de vapor, hogar, ventilador y chimenea. DIMENSIONES Largo: 12 m Ancho: 1m Alto: 1.5 m Largo: 12 m Ancho: 1m Alto: 1.5 m Largo: 12 m Ancho: 1m Alto: 1.5 m Largo: 12 m Ancho: 1m Alto: 1.5 m Largo: 12 m Ancho: 1m Alto: 1.5 m Largo: 12 m Ancho: 1m Alto: 1.5 m Largo: 12 m Ancho: 1m Alto: 1.5 m Largo: 12 m Ancho: 1m Alto: 1.5 m CAPACIDAD Kg/h 3500 3500 800 500 1500 700 (x2) 1400 750 1600 -525 700 -1500 390 460 500 250 390 390 160 1600 CAPACIDAD Real Kg/h* 1500 CONSUMO kw 2.2 0 1.5 1.5 2.2 0 0.75 15 3 0 1 0 26 62 50 26 28 21 100 100 % utilizac 43

9. Ventiladores y filtros (4u.) 10. Coches autoclaves 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24.

Largo: 12 m Ancho: 1m Alto: 1.5 m Troceadora Largo: 12 m Ancho: 1m Alto: 1.5 m Mesas de trabajo (2 u.) Largo: 12 m Ancho: 1m Alto: 1.5 m Selladoras de envases(2u.) Largo: 12 m Ancho: 1m Alto: 1.5 m Balanzas (2 u.) *** Termoregistradores (2) *** Marmitas de sancochado *** Bomba de pozo *** Bombas e hidroneumtico (2u) *** Sistemas de agua y vapor *** Coches para cogollos (10u) *** Tableros y cableados *** Montacargas manuales (2u.) *** Codificadora *** Sistema de tratamiento de *** aguas

65.7

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25. Compresor de aire 26. Ablandador de agua *** ***

* Esta capacidad esta directamente relacionada con el balance de materia.

Elaborado: SM - GL

7.4

BALANCE DE MATERIA
En el Balance de materia para Palmitos en conserva se utiliz una base de 1462.5/h, que equivale a 1250 talllos/h, si se considera turnos de 8 horas y 20 das mensuales de trabajo, corresponden a 10000 tallos/da o 200000 tallos/mes, esto a partir del tercer mes de produccin. En el diagrama siguiente se puede apreciar el flujo de materiales e insumos.

DIAGRAMA 7.1 BALANCE DE MATERIA PARA CORAZONES DE PALMITO EN CONSERVA Palmito 1462,5 kg/h 1250 tallos/ hora

PELADO

Cscaras 705,7 kg

756,8 kg 51,75%

PERFILADO

Patas 457,1 kg

248,6 kg 35,23%

ESCALDADO 457,1 kg CORTADO Residuo 254,6 kg 51,00% Grueso 129,8 kg 8,50% Mediano 34,20% Mediano y pequeo 21,6 kg 87,1 kg 6,30% Gruesos - duros 16,0 kg 4,8 IGUALADO 107,8 kg 845ml latas 401x 411 259 129,4 kg ENVASADO PESADO Y CONTROL 473ml latas 301 x 407 447 98,3 kg ENVASADO PESADO Y CONTROL 22,1 kg 17% SANCOCHADO Y DESVAINADOResiduo 30% 11,2 kg 202,5 kg 44,30%

77,6 kg lq.gobier 75,0 kg agua 1,9 kg sal LLENADO 0,6 kg a. Ctrico 207,0 kg

80,4 kg lq.gobier 77,7 kg agua 2,0 kg sal LLENADO 0,6 kg a. Ctrico 178,7 kg

EVACUADO , SELLADO, ESTERILIZADO, ETIQUETADO,EMPACADO YALMACENADO

259 envases 22 cajas/h 3451 cajas/mes 2 contenedores/mes

447 envases 19 cajas/h 2979 cajas/mes 1,8 contenedores/mes

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7.5

REQUERIMIENTO DE MATERIA PRIMA, INSUMOS Y SERVICIOS

7.5.1. REQUERIMIENTO DE MATERIA PRIMA

En el Captulo V se presenta el Cuadro N 5.1 donde se muestra el programa de produccin de materia prima para el proyecto hasta el ao 2008.

7.5.2 REQUERIMIENTOS DE INSUMOS

Agua Siendo el agua el principal insumo, pues sirve para la elaboracin del lquido de gobierno (98% w/w), adems se utiliza en otras actividades operativas como en el sancochado, caldero, inmersin, lavado, enfriado, etc. Se prev el consumo de agua anual que se presenta en el Cuadro siguiente:
CUADRO 7.3 REQUERIMIENTO DE AGUA PARA EL PROCESO
USO OPERATIVO Lquido de gobierno Caldero Lavado Enfriado latas Otros TOTAL m / hora 0,153 0,5 0,3 0,5 0,2 1,653
3

m / ao Costo $/m CostoAnual $ 293,76 0,25 73,44 120 0,25 30 72 0,25 18 120 0,25 30 48 0,25 12 653,76 1,25 163,44

El costo por metro cbico es estimado, debido a que proviene de un pozo.

Elaborado: GL SM

Sal (Cloruro de Sodio) La sal para el lquido de gobierno entra aproximadamente en un 2.5 % w/w. Las cantidades y costos estimados se encuentran en el Cuadro 7.4
CUADRO 7.4 REQUERIMIENTO DE SAL PARA EL PROCESO Producto kg. -sal Costo$/kg Costo Anual $ 1 kg. 3648 0,2 729,6 1/2 kg. 3840 0,2 768 TOTAL 7488 1497,6 Elaborado: GL SM

Acido Ctrico El cido ctrico que aproximadamente ingresa entre el 0.78% w/w en el lquido de gobierno, o la cantidad equivalente para que el producto final posea un pH de 4.6 Este producto tambin se necesita disolverlo en las tinas del producto cortado mientras espera ser envasado. Cantidades estimadas en el Cuadro 7.5

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AGROPALM S.A. CUADRO 7.5

REQUERIMIENTO DE ACIDO CTRICO PARA EL PROCESO

Utilizacin Producto Cantidad kgCosto $/kg. Costo Lquido Gob. 1 kg 1152 2,8 1/2 kg 1152 2,8 Soluc in tinas ------600 2,8 TOTAL 2904
Elaborado: GL SM

Total $ 3225,6 3225,6 1680 8131,2

7.5.3 REQUERIMIENTO DE MATERIAL DE EMPAQUE Y ETIQUETAS Se requerir latas de dos tipos como se indico en el Cuadro 7.1. considerar que el costo de las cajas se incluyen en el costo de las latas. Considerar que en una caja de envases para 1 kg. vienen 12 latas y la de kg. llegan 24 latas. Las cantidades y costos se especifican en el siguiente Cuadro 7.6
CUADRO 7.6

REQUERIMIENTO DE MATERIALES DE EMPAQUE

Producto 1 kg. 1/2 kg. TOTAL Cantidad Imprevistos 0.3% 497280 1492 858240 2575 1355520 4067 Elaborado: GL SM Costo $/kg. Costo Total $ 0,25 124693,0 0,16 137730,4 262423,3

El costo por etiquetas es de 0.04 centavos de dlar por unidad. Para aproximadamente 1359586 etiquetas se tiene un costo total de 54 383 dlares.

7.5.4 REQUERIMIENTOS DE SERVICIOS AUXILIARES

Electricidad

Se utilizar fluido elctrico trifsico para funcionar los motores de los equipos seleccionados relacionado en el Cuadro 7.7

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AGROPALM S.A. CUADRO N 7.7 CONSUMO DE ENERGA ELCTRICA DE EQUIPOS DE LA PLANTA Y COSTOS OPERACIN Pelado, limpieza Blanching Clasificador envasador pesaje Evacuado Nombre 3 Moto reductores Moto reductores Moto y reductores Cantidad Consumo Consumo Valor KWH* Valor total KWH anual * KW Consumo / h 1 2.2 1800 0.05 91 1 1 1 1 2 1 Varios 4 3 1.5 1.5 2.2 0.75 0.75 1 15 (x4) 1790 1440 1100 300 750 1270 28800 5760 5587 0.05 0.05 0.05 0.05 0.05 0.05 0.05 0.05 0.05 90 72 55 15 38 64 1440 288 279 100 48597 COSTO $ 2532

Bomba y motor Llenadora liq. Motor Gobierno mezclador Selladoras Motor Troceadora Motor Caldero Generador Ventilador Ventiladores Motor elctrico Otros imprevist Bombas, 15% Ablandado r Base Industrial

TOTAL * Se tom en cuenta el % de utilizacin. Elaborado: SM GL

Seguridad Industrial En el Cuadro 7.8 se detallan los elementos de seguridad industrial.

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Elaborado: SM GL
C U A D R O 7 .8 C O S T O S E Q U IP O D E S E G U R ID A D IN D U S T R IA L ( d la r e s ) P E R IO D O S 3 4 5 6 7 8 9 1 .2 5 0 1 .2 5 0 1 .2 5 0 1 .2 5 0 1.250 1 .2 5 0 1.250 1 .2 0 0 1 .2 0 0 1 .2 0 0 1 .2 0 0 1.200 1 .2 0 0 1.200 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 500 500 500 500 500 500 500 260 260 260 260 20 20 20 20 3 .3 9 3 3 .1 1 4 3 .3 9 5 3 .1 1 6 3.397 3 .1 1 8 3.399

RUBRO O ve r o le s B o ta s C a u c h o G u a n te s P V C M a s c a r illa s D e la n ta le s P V C G u a n te s in d u s tr ia le s E xtin g u id o r e s TO TAL 1 1 .2 5 0 1 .2 0 0 80 80 500 260 410 3 .7 8 1 2 1 .2 5 0 1 .2 0 0 80 80 500

10 1 .2 5 0 1 .2 0 0 80 80 500

3 .1 1 2

3 .1 2 0

Mano de obra directa En el proceso de industrializacin, intervendr el siguiente personal: Un jefe de planta

Cuyo perfil ocupacional ser un profesional especialista en ingeniera de los alimentos, con experiencia en el procesamiento de productos enlatados, con amplia experiencia en el manejo y capacitacin de personal, don de mando y dispuesto a trabajar bajo presin. E costo de este se consider en el capitulo VI en administrativos. 40 Obreros

Sern trabajadores no calificados para operar las actividades bsicas del proceso de industrializacin de Palmito, no se necesita un nivel de especializacin para cada operacin ya que se ir rotando de acuerdo a las necesidades de mano de obra en el proceso. En el Cuadro N 7.9 se muestra los requerimientos y los gastos anuales en salario para el proyecto. CUADRO N 7.9 REQUERIMIENTO DE MANO DE OBRA PARA LA PLANTA PUESTO
OBREROS TOTAL ANUAL

N
40

MESES
12

SALARIO MENSUAL
155

TOTAL
74400 74400

*Ya se incluyen cargas sociales

Elaborado: SM - GL

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AGROPALM S.A.

Los requerimientos de personal administrativo se especifican en el capitulo VI

7.6.

TERRENO PARA LA PLANTA

7.6.1. AREA DE CONSTRUCCION

AGROPALM S. A. tiene una propiedad ubicada en el sector rural de la Concordia. Se tienen aproximadamente 9000 metros cuadrados, donde se destinarn aproximadamente 1000 m2 para la construccin de la planta. El rea total est distribuida en las siguientes secciones: recepcin y limpieza, rea de procesamiento, bodega de producto terminado, zona de esterilizado, laboratorio, oficina de control, oficina administrativa, garita, zona de caldera, vestidores, baos, cisterna, patio de maniobras.

7.6.2. AREA DE AMPLIACION

El terreno, es lo suficientemente extenso, para que en el caso de requerirse una ampliacin de la maquinaria instalada, o de las bodegas de almacenamiento y procesos, se puedan hacer estas ampliaciones sin ocasionar mayores traumatismos al proceso ya existente.

7.6.3. AREA DE CIRCULACION

Dentro de la planificacin de reas se ha previsto un acceso fluido y un rea de circulacin lo suficientemente amplia para facilitar la libre circulacin de los vehculos tanto para descargar la materia prima y los insumos as como para cargar el producto terminado.

7.7.

OBRAS CIVILES
E diseo de la planta fue realizado considerando los siguientes factores: producto a elaborar, que siendo un alimento de consumo humano y para exportacin, requiere de una completa asepsia; cantidades de materias primas; productos en proceso y productos terminados; dimensiones y constitucin de las maquinarias y equipos, as como los servicios para el funcionamiento de las operaciones industriales, tales como la administracin, reas de insumos, secciones de enfriamiento, almacenamiento, provisin de agua, energa, vapor y otros insumos. La planta construida permite un flujo funcionalidad adecuados, permitiendo la movilizacin interna de materiales, personal de trabajo y otros utensilios. Las reas de ubicacin especfica de las mquinas y los insumos reducen a un mnimo las necesidades de transitar con los insumos,. La obra civil es rectangular, en razn de que el rea central de proceso debe adquirir dicha forma y el resto de las reas deben amoldarse a la del proceso central y de qe las operaciones del mismo son secuenciales; conforme al dimensionamiento de la maquinaria y los espacios para accionarla, se precisa para

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la seccin del proceso de una superficie aproximada de 10m de ancho, por 50 m de longitud, es decir alrededor de 500 metros cuadrados. En el Cuadro N 7.10 se muestra un resumen de reas as como la extensin por metro cuadrado de cada una.

CUADRO N 7.10 DISTRIBUCION POR AREAS EN LA ZONA DE PROCESO ZONA 1. Galpn Area de Recepcin Area de Proceso Bodega de Producto Terminado Laboratorio Accesos Oficinas de Control de Planta Bodega de Insumos 2. Caldero 3.Dos patios de maniobras 4.Zona de vestidores y baos 5.Taller de Reparaciones y herramientas 6.Cisterna 7.Garita de control 8. Oficinas administrativas EXTENSION (m) Aproximada 200 550 200 30 60 30 100 50 700 60 40 30 m3 30 80

Elaborado: SM - GL

7.7.1 DISTRIBUCION Y DIMENSIONAMIENTO DE LA PLANTA

Se requiere realizar un trabajo de nivelacin del terreno con el objeto de disponer de una superficie horizontal que facilite la instalacin de la maquinaria, el flujo de vehculos y materiales, as como tambin las funciones de almacenamiento de la materia prima, insumos y producto terminado. El acceso que va a disponer la planta industrial permitir la circulacin adecuada de vehculos de transporte pesado. La garita del guardia ser instalada junto a la entrada de la planta industrial para mantener un control de los vehculos, personas y materiales que ingresen o salgan

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de las instalaciones. Adems la ubicacin de la garita facilitar la apertura y cierre de las puertas.

Planta Industrial: La planta industrial propuesta en este estudio constar bsicamente de: Un galpn Dos patios de maniobras Una zona de recepcin Zona de vestidores y baos Dos plataformas: una de descargue y otra de carga. Una bodega para almacenaje Taller de reparaciones y herramientas Una garita Oficinas internas y externas Zona de caldero.

De estos puntos, es necesario detallar la distribucin del galpn: - Bodega de producto terminado - Laboratorio - Area de Oficinas - Bodega para insumos - Zona de proceso que ocupa aproximadamente el 50% del rea restante del galpn. Esta zona contendr todos los equipos descritos en el captulo VII Obras complementarias: Las obras complementarias contemplan un cerramiento perimetral de malla, patio de maniobras pavimentado, puertas y garita. El costo total estimado para la obra es de 133333 dlares, segn informacin del Gerente en el Balance General del 12 Dic de 1998 y estimaciones de gastos a la fecha. Se tomar este valor como activo fijo siendol mas real, para clculos financieros. Costos de Fabricacin Basndose en los costos obtenidos en el Capitulo 6 y 7 se elabora el Cuadro 7.11 se resumen los Costos de Fabricacin para la obtencin de Palmito en conserva por ao tomando como base el ao 2 de mayor produccin.

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CUADRO N 7.11 COSTOS DE FABRICACION PARA PALMITO EN CONSERVA

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MATERIAS PRIMAS Materias directas e indirectas Palmito en tallos Agua de lquido de gobierno m Cloruro de sodio kg Sal kg Latas de 1 kg Latas de 1/2 kg. Etiquetas
3

Cantidad Costo/ Unidad Total USD$ 2400000 0,2 480000 293,76 2904 7488 498772 860815 1359587 0,25 2,8 0,2 0,25 0,16 0,04 Total Costo 1 73,44 8131,2 1497,6 124693 137730,4 54383,48 806509,12

SERVICIOS OPERATIVOS Suministros Electricidad KWH Mantenimiento 10% de Equipos Limpieza Agua (caldero,lavado, enfriado)

365

0,25 Total Costo 2

2532 16270 1200 91,25 20093,25

MAQUINARIA Y EQUIPOS Maquina y equipos

Depreciados a 10 aos 162697 10 Total Costo 3

16269,7 16269,7

SEGURIDAD IND. Y SEGURO Seguridad Ind. Seguros 3% de Maq. Eq. Total Costo 4 SUELDOS con cargas sociales Operativos 40 155 Total Costo 5 TOTAL COSTOS (1+2+3+4+5)
Elaborado : G L - SM

3781 4880,91 8661,91

74400 74400 925933,98

CAPITULO VIII. CONSIDERACIONES DEL PROYECTO EN MEDIO AMBIENTE

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8.1

MATRIZ COMO EFECTO DE ACTIVIDADES, ACCIONES, EFECTOS E IMPACTOS POSIBLES DEL PROYECTO.
Por las caractersticas tcnicas para la industrializacin del palmito el proyecto tendr un impacto ambiental categora II, conclusin obtenida segn la metodologa utilizada para la valoracin de los impactos con criterios de intensidad, extensin, duracin, reversibilidad y riesgo. Para tal evaluacin se han identificado aquellas actividades que pudieran tener incidencia negativa en la salubridad de los trabajadores relacionados con el proyecto, as como en la ocurrencia de daos ambientales en el rea de influencia de este. Esta identificacin puede observarse en el Cuadro N 8.1.
CUADRO N8.1. EFECTO DE LAS ACTIVIDADES DEL PROYECTO SOBRE EL IMPACTO AMBIENTAL.
ORD DESCRIPCION Etapa de Proceso Industrial IMPACTO AMBIENTAL

a. Recepcin, Pelado y Perfilado de la materia Residuos Slidos prima. b. Lavado Aguas Residuales, Residuos Sli c. Blanching, Lavado y enfriado. Emisiones atmosfricas (vapor) d. Cortado y Seleccin Residuos Slidos e. Envasado, pesado Residuos Slidos f. Llenado Aguas Residuales g. Evacuado Emisiones atmosfricas (vapor) h. Sellado Aguas Residuales, Ruido i. Esterilizado Emisiones atm. , Ruido j. Enfriado Aguas Residuales k. Etiquetado y Empacado Residuos Slidos Funcionamiento del Caldero Emisiones atmosfricas (smog), ruido Elaborado: GL - SM

8.2

CUADRO RESUMEN AMBIENTAL

DE

VALORACIN

DEL

IMPACTO

La valoracin del impacto ambiental se resume en una matriz de doble entrada que se muestra en el Cuadro N 8.2 donde por un lado se registra 12 actividades identificadas que pudieran tener impactos negativos y se les caracteriza en los atributos: intensidad, extensin, duracin, reversibilidad y riesgo para luego aplicar un factor de ponderacin en funcin de la magnitud de dichos atributos.
CUADRO N 8.2. VALORACIN DE IMPACTO AMBIENTAL BASADO EN CRITERIOS RELEVANTES INTEGRADOS PARA INDUSTRIALIZACION DEL PALMITO
ACTIVIDAD Procesamiento IMPACTOS INTEN. EXTENS. DURAC. REVERSIBILIDAD RIESGO VIA

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a. Recepcin, Pelado y Perfilado de la materia prima. b. Lavado c. Blanching, Lavado y enfriado. Residuos Slidos MEDIA 5(0,2) MEDIA 5(0,2) BAJO 2(0,2) BAJO 2(0,2) BAJO 2(0,2) BAJO 2(0,2) BAJO 2(0,2) BAJO 2(0,2) PUNTUAL 2(0,2) PUNTUAL 2(0,2) PUNTUAL 2(0,2) PUNTUAL 2(0,2) PUNTUAL 2(0,2) PUNTUAL 2(0,2) PUNTUAL 2(0,2) PUNTUAL 2(0,2) CORTA 2(0,2) CORTA 2(0,2) CORTA 2(0,2) CORTA 2(0,2) CORTA 2(0,2) CORTA 2(0,2) CORTA 2(0,2) CORTA 2(0,2) REVERSIBLE C. P. MEDIO 2(0,2) 5(0,2) MEDIANA REVER. 5(0,2) REVERSIBLE. 2(0,2) REVERSIBLE. 2(0,2) BAJO 2(0,2) BAJO 2(0,2) BAJO 2(0,2) 3,2

Aguas Residuales, Residuos Slidos Emisiones atmosfricas (vapor)

3,2 2,0 2.0 2,0 2,0 2,0 2.6 2.0

d. Cortado y Seleccin e. Envasado, pesado f. Llenado g. Evacuado

Residuos Slidos Residuos Slidos Aguas Residuales Emisiones atmosfricas (vapor) Aguas Residuales,

REVERSIBLE C. P. BAJO 2(0,2) 2(0,2) REVERSIBLE C. P. BAJO 2(0,2) 2(0,2) REVERSIBLE C. P 2(0,2) BAJO 2(0,2)

REVERSIBLE C. P. MEDIO 2(0,2) 5(0,2)

h. Sellado i. Esterilizado j.Enfriado Funcionamiento del Caldero Desechos slidos como combustible

Ruido Emisiones atm. , Ruido Aguas Residuales

BAJO 2(0,2) BAJO 2(0,2)

PUNTUAL 2(0,2) PUNTUAL 2(0,2) LOCAL 5(0,2)

LARGA 5(0,2) CORTA 2(0,2) CORTA 2(0,2)

REVERSIBLE C. P. BAJO 2(0,2) 2(0,2) REVERSIBLE C. P 2(0,2) MEDIANA REVER. 5(0,2) BAJO 2(0,2) BAJO 2(0,2)

2.0 2,0

Emisiones MEDIA atmosfricas (smog), 5(0,2) ruido

3,8

Elaboracin: GL - SM

Para la identificacin de las actividades antes mencionadas se procedi al anlisis de las operaciones industriales que se llevaran a cabo en la planta. Para la etapa de industrializacin se tiene algunas actividades donde se generan impacto ambiental, principalmente con emisiones atmosfricas, aguas residuales y residuos slidos. Residuos slidos. El aprovechamiento del palmito es de cerca del 15% lo restante, es decir, 85% son residuos que se aprovechan parcialmente o no son utilizados en lo absoluto para el caso presente y conociendo el balance de materia el proyecto generar 1032,3 kg/h de slidos que no son tomados en cuenta para el producto final, esto equivale a 1982 TM anuales. Se puede subir el aprovechamiento a un 20% si se elaboran productos secundarios con las patas y puntas del palmito. Los residuos restantes pueden ser aprovechados para la elaboracin de abono orgnico con el trabajo de las lombrices. Su acumulacin por mas de 12 horas, debido al clima pueden causar su descomposicin, apareciendo malos olores,

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mosca y roedores, por lo que su manejo debe ser de forma diaria y de una manera adecuada. Aguas residuales. Las aguas de lavado acarrean cierta cantidad de slidos, provenientes del pelado, corta o seleccin del palmito, cierta cantidad de tierra y otras materias extraas. El impacto de estas se minimiza con la colocacin de rejillas, tamices y aplicando sedimentacin antes de su evacuacin final. Las aguas de proceso presenta temperaturas elevadas, pero sus cantidades son mnimas provendran de agua condensada en el blanching, evacuado, y el agua que sale de enfriamiento, el agua de llenado es reciclada con un equipo especial. Estas aguas se enfran de forma natural debido a su poco volumen. Emisiones atmosfricas. El vapor es la fuente de energa para varios equipos y operaciones, como son el blanching, evacuado, marmita de lquido de gobierno, autoclaves. Su evacuacin fuera de la planta es por medio de ventiladores y de chimeneas.

8.3

ANALISIS Y CLASIFICACIN DEL PROYECTO SEGUN SU VALOR DE IMPACTO AMBIENTAL.

Los proyectos se clasifican de acuerdo a cuatro categoras considerando la magnitud, importancia, reversibilidad/irreversibilidad y duracin de los impactos y riesgos ambientales, a. CATEGORA I b. CATEGORIA II c. CATEGORIA III d. CATEGORIA IV Beneficio al ambiente, Impactos ambientales positivos. Neutral al ambiente. Impactos ambientales inocuos. Impactos ambientales negativos moderados, existiendo soluciones ambientales apropiadas o alternativas Impactos ambientales negativos severos y significativos.

Los proyectos clasificados en las categoras I y II no necesitan de estudios de impacto ambiental. Los proyectos clasificados en las categoras III, requieren de un anlisis ambiental o de una evaluacin de impacto ambiental, de acuerdo a las caractersticas de intensidad, extensin duracin, reversibilidad/irreversibilidad y riesgo de los impactos ambientales potenciales. Segn el anlisis y las valoraciones realizadas a los impactos Cuadro 8.3 se ha obtenido un valor de impacto ambiental (VIA) de 3.6 que lo clasifica en la categora II. Utilizando la Ficha de Evaluacin Ambiental de la CFN ha arrojado un puntaje de 54 el cual califica al proyecto en categora III corroborando el resultado anterior. Las medidas a tomarse para minimizar y eliminar el efecto de los impactos son desarrollados en el punto siguiente.

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CUADRO N 8.3 RESUMEN DE VALORACION DEL IMPACTO AMBIENTAL PARA EL PROYECTO

ACTIVIDADES* 1 2 3 IMPACTO MEDIO FSICO 2 Contaminacin del aire Contaminacin del suelo 3.2 Contaminacin del agua 3.2 2 Contaminacin acstica MEDIO BIOLGICO Destruccin de flora y fauna 3.2 Aparecimiento de vectores 3.2 SUBTOTAL POR ACTIVIDAD 6.4 6.4 4 V.I.A. PROMEDIO 1. Recepcin, Pelado y Perfilado de la materia prima. 2. Lavado 3. Blanching, Lavado y enfriado. 4. Cortado y Seleccin 5. Envasado, pesado 6. Llenado 4 5 6 7 8 9 10 11 TOTALES 0 2 3.8 5.8 5.2 2 15.8 4 0 3.2 3.2 2 3.8 39.2 3.6

2 2 2 2 2.6 2 2 2

2 4.6

7. Evacuado 8. Sellado 9. Esterilizado 10. Enfriado 11.Funcionamiento del Caldero Desechos slidos como combustible

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8.4

MEDIDAS PREVENTIVAS Y APLICAR EN EL PROYECTO.

ATENUANTES

FACTIBLES

DE

Las medidas preventivas y atenuantes se presentan en el Cuadro 8.6 adjunta donde se indican los impactos producidos por cada actividad mencionada. Las medidas preventivas estn orientadas bsicamente a la anticipacin de los posibles impactos, de tal forma que reduzcan las probabilidades de que ellas ocurran. Respecto de las medidas atenuantes stas se harn como medidas correctivas, para disminuir los impactos que ellas producen. El vapor generado en el interior de la planta en su mayora ser eliminado por chimeneas y otro tanto por ventiladores colocados en las paredes. Dependiendo de la cantidad de desecho slido se le utilizar para la produccin de abono orgnico, para tal fin deber condicionarse un sitio adecuado para la deposicin correcta de estos slidos fuera de la planta. La utilizacin de abono orgnico previene los efectos nocivos de una fertilizacin qumica, sin embargo si su produccin y utilizacin no es la adecuada puede generar otros impactos ambientales tales como presencia y proliferacin de insectos, enfermedades a plantas y presencia de malos olores provocado por la descomposicin de estos desechos orgnicos. Durante su utilizacin es importante las prcticas de labores culturales como por ejemplo el aporque que es una labor de volteo del terreno a la altura de la mata para exponer los microorganismos y vectores a la accin directa de los rayos solares y de esta manera eliminarlos. La implementacin de un sitio adecuado para el almacenamiento de este abono orgnico ayudar tambin a proteger el ambiente.

8.5

ESTIMACIN DE COSTOS Y BENEFICIOS INCREMENTALES COMO CONSECUENCIA DE LAS CONSIDERACIONES AMBIENTALES.

Los costos de las medidas preventivas o atenuantes que implican construccin y compra de dispositivos, se detallan en los captulos de ingeniera, administracin y finanzas del proyecto. Sin embargo el costo terico es el que se presenta en el cuadro N 8.4 y se ha tomado el criterio de disposicin a pagar.

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CUADRO N 8.4 VALORACION ECONOMICA DE LOS IMPACTOS AMBIENTALES

IMPACTO 1. Produccin de residuos slidos CRITERIO A COSTEAR Costo de mascarillas, y costo por la construccin de un ambiente de deposicin de residuos slidos. y vectores Costo de la compra o construccin de silos de almacenamiento adecuados.

2. Proliferacin de reservorios durante el almacenamiento

3. Produccin de vapor en el Proceso Industrial Costo de construccin de ambientes ventilados 4. Ruido de equipos 5. Contaminacin del Agua con saponina Costo de los protectores auditivos para el personal de planta. Costo de la construccin de un pozo sptico.

8.6

PLAN DE VIGILANCIA, SEGUIMIENTO Y LISTA DE CHEQUEO PARA CONTROL DE EJECUCIN DE RECONOCIMIENTO DE CARACTER AMBIENTAL.
El objetivo del Plan de vigilancia es garantizar el cumplimiento de las medidas preventivas y atenuantes implementadas para reducir el impacto ambiental del proyecto a fin de aplicar medidas correctivas y de ajuste en el momento oportuno. Los principales aspectos considerados en este plan se detallan en el cuadro N8.5 adjunto. Cabe mencionar que este plan ir acompaado de la implementacin de un manual de normas de ejecucin que debern ser estrictamente cumplidas. Se llevar registros de los resultados de este plan de vigilancia y control. Los aspectos que requieren una mayor vigilancia son los relacionados al uso de protectores auditivos y respiratorios para el personal que trabaja en la planta procesadora, a la eficiencia del funcionamiento de los ventiladores y lo relacionado al proceso de disposicin de los desechos slidos.

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CUADRO N 8.5 PLAN DE VIGILANCIA Y CONTROL PROYECTO: Palmito PERIODO: 05 AOS

COMPONENTE A VIGILAR:MEDIDAS PREVENTIVAS Y ATENUANTES

ASPECTO A VIGILAR

FRECUENCIA Y MOMENTO DE LA VIGILANCIA Protectores para la respiracin El uso ser obligatorio en el auditivos. personal se vigilar diariamente Botas, delantal, guantes. durante el envasado, llenado del producto Aprovechamiento y eliminacin La eliminacin ser diaria. de residuos del Palmito La investigacin en el aprovechamiento ser hecha durante el ao. Elaborado: SM - GL

INDICADOR A VIGILAR Utilizacin de los protectores

META DEL INDICADOR 100 %

FUENTE DE DATOS Inspeccin Visual e Informes de trabajo Registros, Reportes de Jefe de Planta, alternativas en el Mercado.

Recoleccin de los residuos. Busqueda de alternativas industriales para el aprovechamiento de pi y puntas del tallo

90 %

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AGROPALM S.A. CUADRO 8.6: MEDIDAS PREVENTIVAS Y ATENUANTES FACTIBLES DE APLICAR EN EL PROYECTO IMPACTO AMBIENTAL 1. Contaminacin del aire por vapor MEDIDAS PREVENTIVAS Eleccin de equipos con dispositivos de eliminacin de vapor MEDIDAS ATENUANTES Uso de implementos de proteccin de respiracin para el polvo (mascarilla). Aprovechamiento de subproductos (residuos txicos durante el descascarado) para otros fines (abono orgnico Sistemas de ventilacin adecuada en la planta para eliminacin de polvo fino en suspensin. Eliminar lejos de la planta

2. Contaminacin del suelo 3. Contaminacin del agua

Acondicionamiento adecuado de un sitio para deposicin correcta de desechos slidos (abono ) Separacin de corrientes de agua con el objeto de un tratamiento independiente. Instalacin de piscina de tratamiento de agua (de precipitacin). Filtros, rejillas Equipos bien lubricados, reas grandes de trabajo

4. Ruidos Elaborado: GL SM

Uso de protectores auditivos en el personal

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CAPITULO IX INVERSIONES
9.1 INVERSIONES FIJAS
Las instalaciones de AGROPALM S.A. estn construidas sobre una superficie de 9000 m2 que esta repartida en: nave industrial, oficinas, vestidores, patio de maniobras, comedor y parqueaderos. El costo total del terreno asciende a aproximadamente 5000 dlares.

9.1.1 TERRENO

9.1.2 EQUIPO Y MAQUINARIA

En este rubro se incluye la maquinaria y equipo necesarios para el procesamiento del palmito. El monto total estimado asciende a 162697 dlares. De los cuales los equipos de Laboratorio participan con 4200 dlares. En el Cuadro N 9.1 siguiente se describe en detalle la inversin total en maquinaria y equipo representando el 48% de la inversin total como se puede observar en el Cuadro N 9.5. La vida til de las maquinarias y equipos se ha tomado en diez aos tomando como base la Ley de Rgimen Tributario Interno. Por ser el tiempo de vida del proyecto de diez aos no se prev su reposicin y no existir valor de rescate al trmino del mismo. La descripcin de las mquinas y equipos para procesamiento y los equipos de laboratorio se encuentra en el Captulo N 7 y son especificados en el Cuadro N 7.2. Para la depreciacin de los equipos y maquinarias se ha utilizado el mtodo de depreciacin lineal.

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AGROPALM S.A.

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C A R N 9 U D O .1 D S R C N D L IN E S N T T L E M Q IN R YE U O E C IP IO E A V R IO O A N A U A IA Q IP (d la s re ) C N A T C S OU$ OT M sa de T n orte trip e ra sp le co d n ucto d R ce ci e e p n T n l de b n in e la ch g T ce d ro a ora o co d rta ora M sa de trab jo ace in x e a ro o . M sa de cla e sifica n e v sa y pe d ci n a do sa C n x n s a re s o e io e e a M rm lq id d g b o a ita u o e o iern M rm s d sa coch do a ita e n a Lle a ora de lq id d g biern nd u o e o o y t el d e a a o n e v cu d S lla ora de la s e d s ta A tocla es u v co es d au cla e ch e to v R gistra r d T p ra ra ta e do e em e tu ylor Cd o ifica ra do C lde H g r, C im n a, v n d a ro, o a h e e e tila or V ntilad re y filtro e o s s B m a d p zo o b e o B m a hidro u tica o bs ne m s T b ro e ctrico a le l S m d a u yv p iste a e g a a or T ta ie to d a u s ra m n e g a A la d d r d a ua b nao e g C m re r d a ire o p so e C ch s pa co o s o e ra g llo M n ca as m nu l o ta rg a a T b ro y ca le do a le s b a s T T LE U O D P A T O A Q IP S E L N A LA O A O IO B RT R : pHm tro e V cu m a etro E stufa M m tro icr e S lin e a m tro T rm m tro d e e igita l Licu do a ra B la za a altica a n n M te l d v rio a ria e id R frig d pe u o e era or q e T T LL B R T R O A A O A O IO T T L D L IN E S N OA E A V R I In la sta cin y m n je o ta T TL OA 1 1 1 1 4 1 1 1 2 1 2 2 6 2 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 0 2 9 6 .1 7 1 0 .0 0 8 0 .5 0 3 0 .4 0 1 0 .0 0 5 00 9 00 3 8 .4 0 2 0 .0 0 9 0 .0 0 9 0 .5 0 4 0 .5 0 3 00 4 0 .5 0 1 .00 0 0 4 .00 0 0 1 0 .8 0 1 0 .0 0 2 0 .5 0 50 00 50 00 30 00 20 50 4 50 2 50 10 00

C S OT O T .$ 9 67 .1 1 00 .0 8 00 .5 3 00 .4 4 00 .0 50 0 90 0 3 80 .4 4 00 .0 9 00 .0 1 .0 0 9 0 9 00 .0 1 00 .8 9 00 .0 1 .0 0 0 0 4 .0 0 0 0 1 00 .8 1 00 .0 2 00 .5 5 00 .0 5 00 .0 3 00 .0 2 00 .5 40 5 2 00 .5 2 00 .0 1 0 00 0 15 .4 7 8 9

1 1 1 1 1 1 1 1 1 1

7 00 5 00 8 75 1 00 1 00 1 00 1 00 4 50 6 50 6 25

70 0 50 0 85 7 10 0 10 0 10 0 10 0 40 5 60 5 65 2 4 00 .2 16 .6 7 2 9 9 00 5 17 .1 7 2 9

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9.1.3 EQUIPOS DE OFICINA

La inversin en este rubro asciende a 5880 dlares monto que se muestra en detalle en el Cuadro N 9.2. La vida til de los equipos de oficina se ha estimado en cinco aos en base a la Ley de Rgimen Tributario Interno por lo que se ha previsto su reposicin al quinto ao de iniciado el proyecto.
CUADRO N 9.2

DESCRIPCION DE INVERSION EN MUEBLES Y ENSERES

DESCRIPCIN Mobiliario de oficina Escritorios Sillas Archivadores Papeleras Estantes TOTAL Equipos de oficina Maquina de escribir Computador con impresora Telfonos TOTAL TOTAL PRESUPUESTO DE INVERSIN Elaborado : SM - GL CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL 5 12 5 6 2 150 100 200 5 150 750 1200 1000 30 300 3280 200 2000 400 2600 5880

1 2 4

200 1000 100

9.1.4

OBRAS CIVILES La construccin de las reas de proceso, administrativas, bodegas, servicios, circulacin y obras complementarias asciende a una inversin de aproximadamente 133 333 dlares. El tiempo de vida til de las construcciones se ha tomado segn la Ley de Rgimen Tributario en 20 aos por lo que al trmino del proyecto se prev un valor de rescate de 66 666 dlares.

9.1.5 EQUIPOS DE TRANSPORTE El transporte de la materia prima y el producto prima corre por cuente de los proveedores.. Por otro lado el transporte del producto terminado de la planta hacia el puerto de embarque, se lo har en camiones fletados, los cuales son pagados por la empresa comercializadora.
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9.2 INVERSIONES DIFERIDAS

9.2.1. ESTUDIOS DE INVERSION
El costo del presente estudio es de 1000 dlares.

9.3

CAPITAL DE TRABAJO
El capital de trabajo de este proyecto asciende a 986 037 dlares. En el Cuadro N 9.3 se detalla los rubros que componen este monto. CUADRO N 9.3
DISTRIBUCION DEL CAPITAL DE TRABAJO*

(dlares)
RUBRO MATERIAS Palmito Cloruro de sodio A. Ctrico Agua lquido g. MATERIALES Latas 1 kg Latas 1/2 kg Etiquetas Mantenimiento equipos 10% Materiales de limpieza UNIDAD Tallos Kg Kg m
3

CANTIDAD 2400000 7488 2904 293,76

VALOR USD$ VALOR TOTAL 0,2 0,2 2,8 0,25 480000 1497,6 8131,2 73,44 489702,24 124693 137730,4 54383,48 16270 1200 334276,88 8400 2556

U. U. U.

498772 860815 1359587

0,25 0,16 0,04

SERVICIOS PUBLICOS (Administrativos) SERVICIOS PUBLICOS (Operativos) SUELDOS Y SALARIOS Administrativos Operativos SUMINISTROS PUBLICIDAD PROMOCION SEGURIDAD INDUSTRIAL SEGUROS 3% de Equipos TOTAL DE CAPITAL DE TRABAJO

Cuadro 6.7 Agua y Luz Cuadro 7.9

Cuadro 6.7 item 2.8

35640 74400 110040 6000 26500 3681 4881 986037,12

Elaborado: SM - GL

9.4

RESUMEN DE INVERSIONES
El total de inversiones requeridas para la implementacin del proyecto se presenta a continuacin en el Cuadro N 9.4. Se considera un 5% de imprevistos de la inversin fija.

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AGROPALM S.A. CUADRO N 9.4 RESUMEN DE INVERSIONES INVERSIONES FIJAS MONTO $ % PARTICIPACION Terreno 5.000 1,48 Obras civiles 133.333 39,53 Equipos y Maquinarias 158.497 46,99 Equipos de Laboratorio 4.200 1,25 Muebles y equipos de oficina 5.880 1,74 Instalacin y montaje 9.500 2,82 Costo de puesta en marcha* 3.859 1,14 94,96 Subtotal de Inversiones Fijas 320.269 4,75 Imprevistos 5% 16.013 INVERSIONES DIFERIDAS Estudio del proyecto 1.000 0,30 TOTAL DE INVERSIONES 337.283 100 Elaborado: SM - GL

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AGROPALM S.A.

CAPITULO X FINANCIAMIENTO

10.1 NECESIDADES DE CAPITAL

El proyecto de palmito requiere un capital de 1 323 320 dlares. Las inversiones fijas representan el 74.5% y el capital de trabajo el 25.5%, como se puede apreciar en el Cuadro N 10.1. En estos montos se reflejan todos los medios, herramientas, actividades, que se deben aplicar para que el proyecto pueda desarrollarse eficientemente.

10.2

FUENTES DE FINANCIAMIENTO

10.3 COMPOSICION DEL CAPITAL

El capital total requerido por AGROPALM S.A. para ejecutar el proyecto es de 1 323 320 dlares. La distribucin del capital por rubros se muestra en el Cuadro N 10.1
CUADRO N10.1 COMPOSICION DELCAPITAL DEL PROYECTO. Elaborado : SM GL R B O U R D L RS OAE % IN E S NF V R IO IJA 37 8 3 .2 3 2 ,4 5 9 CP A D TAA A IT L E R B JO 96 3 8 .0 7 7 ,5 4 1 T TL OA 1 2 .3 0 .3 3 2 10 0

10.4. CONDICIONES DEL PRESTAMO

Estas condiciones estaran de acuerdo a las exigencias de la institucin prestamista. Actualmente por consultas a nivel bancario la CFN mantiene cerradas las lneas de crdito, debido a la inestabilidad del mercado. Se hace imposible actualmente encontrar crdito en dlares por plazos largos, solamente lo hacen para financiar capital de trabajo mensual. Este prstamo depender de la habilidad del Gerente para conseguir los dineros. La alternativa propuesta aqu no esta en la actualidad utilizada, por las razones mencionadas.

10.5 ADMINISTRACION DE FONDOS

Los recursos financieros canalizados y administrados solo por AGROPALM S.A. de acuerdo a las necesidades y avances del proyecto, teniendo como prioridad la construccin de obras civiles y la adquisicin de equipos y maquinarias. Para que el ente ejecutor pueda seguir recibiendo los recursos deber previamente justificar todos los desembolsos realizados anteriormente.
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Los socios han aportado hasta la fecha con dos montos, uno inicial que conformo parte del capital accionario y una cuota extraordinaria. El monto aproximado cotizado en dlares es de 266 666 dlares. El monto a financiar sera de 1 056 654 dlares, resultado de restar el monto de capital requerido menos el aporte propio de capital.

10.6

AMORTIZACION DE LA DEUDA
El Fondo reembolsable que asciende a 1040 646 dlares ser amortizado en un plazo de tres aos de acuerdo a una tasa activa referencial del Banco Central. La Tabla de amortizacin se muestra en el Cuadro N 10.2
CUADRO N 10.2 AMORTIZACION DE LA DEUDA USD $ A tres aos INVERSION TOTAL MONTO A FINANCIAR PLAZO (Aos) Un ao de gracia TASA anual(%) FORMA DE PAGO INSTITUCION
Amortizacin del Capital Trimestre / mes 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 Taza trimestral:

1 323 320 1 056 654 3 15 Trimestral

0,0375

CAP.PAGAR CAP. REDUCI. INTERES TOTAL A PAGAR TOTAL ANUAL 1056654 39624,5 39624,5 1056654 39624,5 39624,5 1056654 39624,5 39624,5 A cinco aos 1056654 39624,5 39624,5 158498,1 132081,75 924572,3 39624,5 171706,3 132081,75 792490,5 34671,5 166753,2 132081,75 660408,8 29718,4 161800,1 132081,75 528327,0 24765,3 156847,1 657106,7 132081,75 396245,3 19812,3 151894,0 132081,75 264163,5 14859,2 146940,9 132081,75 132081,8 9906,1 141987,9 132081,75 0 4953,1 137034,8 577857,7 1056654,00 336808,5 1393462,5

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Amortizacin del Capital Trimestre / mes 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 Taza trimestral: 0,0375

CAP.PAGAR CAP. REDUCI. INTERES TOTAL A PAGAR TOTAL ANUAL 52832,7 1003821,3 39624,5 92457,2 52832,7 950988,6 37643,3 90476,0 52832,7 898155,9 35662,1 88494,8 52832,7 845323,2 33680,8 86513,5 357941,5 52832,7 792490,5 31699,6 84532,3 52832,7 739657,8 29718,4 82551,1 52832,7 686825,1 27737,2 80569,9 52832,7 633992,4 25755,9 78588,6 326241,9 52832,7 581159,7 23774,7 76607,4 52832,7 528327 21793,5 74626,2 52832,7 475494,3 19812,3 72645,0 52832,7 422661,6 17831,0 70663,7 294542,3 52832,7 369828,9 15849,8 68682,5 52832,7 316996,2 13868,6 66701,3 52832,7 264163,5 11887,4 64720,1 52832,7 211330,8 9906,1 62738,8 262842,7 52832,7 158498,1 7924,9 60757,6 52832,7 105665,4 5943,7 58776,4 52832,7 52832,7 3962,5 56795,2 52832,7 0 1981,2 54813,9 231143,1 1056654 416057,5 Elaborado por: SM - GL

10.7

GARANTIAS OFRECIDAS PARA EL PRESTAMO

La garanta hipotecaria o prendaria, estara a convenir con el banco, pudiendo ser cubiertos con los equipos y maquinaria, obra civil o terreno (activos).

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CAPITULO XI PRESUPUESTO DE INGRESOS Y EGRESOS

11.1 PRESUPUESTO DE INGRESOS

Los ingresos se generan anualmente y se calcularon teniendo en cuenta la produccin de cada uno de los aos de vida til del proyecto los cuales son 10 aos, como base para el estudio se tienen ingresos de acuerdo a los precios estimados en el capitulo II Para el primer ao se tienen ingresos totales de 1 201 050 dlares y a partir del segundo ao de 1 435 650 El cuadro N 11.1 presenta los ingresos y egresos que se tienen durante la vida til del proyecto.

11.2 COSTOS DE OPERACIN

Para el clculo de los costos totales de operacin se tienen los siguientes componentes: Costos de fabricacin, Gastos de administracin, Gastos de venta y Gastos financieros (cuadro N. 11.2).

11.2.1.COSTOS DE FABRICACION
Dentro de los costos de fabricacin o costos directos se tiene: Materia Prima: En el presente caso de estudio de prefactibilidad, el Palmito se constituye en la materia prima indispensable para la produccin de productos en conserva; estos costos resultan del total de materia prima adquirida por la planta as: en el primer ao 2 572 toneladas que equivalen a 2 571 660 tallos con un costo de 0,20 dlares por tallo que nos da un total de 439 600 dlares. A partir del segundo ao se utilizarn 2 808 toneladas que equivalen a 2 400 000 tallos es decir 480 000 y as sucesivamente hasta el ao 10. Mano de Obra Directa: Es aquella que tiene relacin directa con la elaboracin del producto y se calcul de acuerdo al nmero de operarios propuesto en el cuadro Nro.7.9 que establece el costo de mano de obra considerando el salario y las prestaciones sociales para 40 empleados, con un costo total de 68 045 dlares el primer ao debido a que los primeros dos meses del ao uno el persona no esta completo y de 74400 dlares a partir del segundo ao.

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11.2.2.GASTOS DE FABRICACION
Empaque: Segn el cuadro No. 7.6 de Requerimiento del Insumos y el Material de Empaque dan como resultado el total del gasto por cada ao de produccin y desglosados en empaques para latas de 1 kg y kg. Los Costos Totales se reportan en el Cuadro N 11.1 Combustibles y Lubricantes: Para esta cuenta son considerados como gastos de mantenimiento que es de 16270 dlares que representa el 10% de la inversin en el rubro de equipos de planta y laboratorio. Ver Cuadro N 11.1 Seguros de Maquinarias, Vehculos y Edificaciones: Documento que debe ser firmado como contrato para resguardar la maquinaria, vehculos y edificaciones por parte de los directivos en caso de riesgo o accidente durante la vida til del mismo, desde el momento de su adquisicin, de acuerdo a una aseguradora nacional, la prima es de 2 por mil para construcciones, 6 por mil para maquinaria y equipos de laboratorio, 6 por mil para muebles y equipo de oficina, 7 por mil para camionetas, y 10 por mil para motocicletas. Se considero un global de 3% en base al monto de estas inversiones Depreciacin de maquinaria y edificios: Considerada como la prdida del valor del activo desde el inicio de su puesta en marcha y para cada ao de funcionamiento. Dicha valoracin se basa en la aplicacin del mtodo de depreciacin lineal por los aos de vida til del bien de acuerdo. Para Obras Civiles se considero 20 aos, para equipos de planta 10. 1 Mantenimiento y Aseo: Establecido para la eliminacin de impurezas y limpieza de equipos y otros servicios auxiliares de acuerdo al requerimiento indicado en combustibles y lubricantes que se indica arriba. El costo por limpieza y aseo se estima en 1200 dlares anuales. Equipos de Seguridad: Contempla lo esencial en seguridad industrial (gorra, overol, botas de caucho, mscara protectora, tapones para odo, extinguidores, entre otros), requeridos para el nmero total de operarios de la planta y personal autorizado. Costos detallados en el Cuadro N 7.8.

Segn la ley de Rgimen Tributario Interno del Ecuador. 84

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11.2.3 GASTOS DE ADMINISTRACION

Sueldos y Salarios: En este rubro, se consideran los gastos anuales de los haberes y beneficios sociales de personal administrativo (Gerente, Secretaria, Contador, Jefe de Planta, Supervisor de calidad, Bodeguero, Vigilante) calculados sobre la base de las estimaciones hechas en el Item 6.4.2 del Presupuesto de operacin del rea administrativa. Combustible y Lubricantes: En este rubro se considera la adquisicin de combustible y lubricantes necesarios para el funcionamiento de motores y equipos para la planta. El costo esta considerado en mantenimiento Energa Elctrica, Agua, Telfono. Es la cantidad necesaria estima para el rea de infraestructura de la nave industrial, durante el perodo productivo, se tiene un costo global estimado en servicios bsicos de 8 400 dlares anuales. Papelera: Considera todo lo referente a material de escritorio y de oficina de acuerdo a las necesidades y requerimientos del rea administrativa. Este rubro aparece como suministros y haciende a 6 000 dlares Ver Item 6.4.4.2

11.2.4 GASTOS DE VENTA

Publicidad: Corresponde al desembolso a efectuarse por la participacin en ferias alimentarias internacionales, como parte de la promocin del consumo de Palmito, en cada uno de los aos de vida del proyecto. Ver Item 2.8

11.2.5 GASTOS FINANCIEROS

Pago de la Deuda: Los gastos financieros, estn conformados por los siguientes conceptos: Inters y amortizacin. Corresponde al gasto que debe efectuarse durante los 3 aos del proyecto, que cubrir el inters del prstamo adquirido y su capital a partir del segundo ao

11.3 PUNTO DE EQUILIBRIO

Este punto indica el nivel de ventas anual mnimo requerido para que los Costos Totales sean iguales a los Ingresos, en otras palabras indica los riesgos financieros que implica
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el desarrollo del proyecto. Segn se muestra en el Cuadro No. 11.3 del anlisis del punto de equilibrio para el ao cuatro la produccin u operacin del proyecto, refleja la una estabilidad del volumen de equilibrio. El punto de equilibrio se estimo usando la relacin: PE = Costos Fijos / (1- (Costos Variables/Ingreso por ventas)) Se considero un punto de equilibrio ponderado, considerando que los costos tanto fijos como variables se distribuyen un 55 % para la presentacin de un kilo y 45% para la presentacin de medio kilo. El volumen en equilibrio me dara el nmero de cajas mnimas que se deben vender de cada presentacin para no tener prdidas. Los precios en el equilibrio de igual forma indican el costo unitario mnimo que se requiere para poder cubrir los costos. En todos los casos los tres primeros aos muestran valores mayores debido a que se esta considerando el pago de la deuda.

11.4 ESTADOS FINANCIEROS PROFORMA

11.4.1 FLUJO DE CAJA CON BASE EFECTIVO GENERADO POR EL PROYECTO PURO.
En el anlisis y elaboracin del estado de resultados se toma en cuenta los presupuestos de ingresos, egresos y gastos financieros establecidos en el Cuadro N. 11.1. El Cuadro N. 11.4 presenta este estado, donde se puede observar que el proyecto a partir del cuarto ao genera utilidades positivas en forma constante hasta el ao 10. De acuerdo a la Tabla 11.1 (Relacin Beneficio Costo), se puede observar que el Proyecto si tiene viabilidad financiera, segn lo demuestra los indicadores financieros del Cuadro N 12.1.

11.4.2 FLUJO DE CAJA GENERADO EN BASE EFECTIVO POR EL PROYECTO CON PARTICPACION LABORAL Y IMPUESTO A LA RENTA.
Ver cuadro 12. 5.

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CUADRO 11.1 INGRESOS Y EGRESOS Ao 2 Ao3 Ao4 Ao5 751400 684250 1435650 751400 684250 1435650 751400 684250 1435650 751400 684250 1435650

DETALLE INGRESOS Venta palmito 1 kg Venta palmito 1/2 kg. Valor de rescate edificios TOTAL DE INGRESOS $ EGRESOS COSTOS DE FABRICACION Materia Prima Mano de Obra Insumos (Sal Acd. Ctrico) Envases Etiquetas Electricidad operativa Agua Seguridad Industrial Seguros Mantenimiento Depreciacin maq y edif. Limpieza planta GASTOS ADMINISTRATIVOS Sueldos Servicios bsicos Suministros de Oficina GASTOS DE VENTAS Publicidad y Promocin GASTOS FINANCIEROS Pago de la Deuda TOTAL DE EGRESOS

Ao1 635800 565250 1201050

Ao6 751400 684250 1435650

Ao7 751400 684250 1435650

Ao8 751400 684250 1435650

Ao9 751400 684250 1435650

Ao10 751400 684250 66666 1502316

439600 68045 8826 239353 49603 2532 163 3781 4881 16270 22937 1200 35640 8400 6000 26500 158498 1092229

480000 74400 9629 262423 54383 2532 163 3781 4881 16270 22937 1200 35640 8400 6000 26500 657106,7 1666246

480000 74400 9629 262423 54383 2532 163 3781 4881 16270 22937 1200 35640 8400 6000 26500 577857,7 1586997

480000 74400 9629 262423 54383 2532 163 3781 4881 16270 22937 1200 35640 8400 6000 26500 0 1009139

480000 74400 9629 262423 54383 2532 163 3781 4881 16270 22937 1200 35640 8400 6000 26500 0 1009139

480000 74400 9629 262423 54383 2532 163 3781 4881 16270 22937 1200 35640 8400 6000 26500 0 1009139

480000 74400 9629 262423 54383 2532 163 3781 4881 16270 22937 1200 35640 8400 6000 26500 0 1009139

480000 74400 9629 262423 54383 2532 163 3781 4881 16270 22937 1200 35640 8400 6000 26500 0 1009139

480000 74400 9629 262423 54383 2532 163 3781 4881 16270 22937 1200 35640 8400 6000 26500 0 1009139

480000 74400 9629 262423 54383 2532 163 3781 4881 16270 22937 1200 35640 8400 6000 26500 0 1009139

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CUADRO 11.2 COSTO TOTAL DE OPERACIN DETALLE COSTOS DE FABRICACIN Costos Directos Materia Prima Mano de Obra Insumos Total Costos Directos (a) Gatos de Fabricacin Envases Etiquetas Electricidad operativa Agua Seguridad Ind. Seguros Mantemiento Depreciacin Maq y Edf Limpieza Total Gastos de Fab. (b) Total Costos Fabricacin a+b = c Gastos Administrativos Sueldos Servicios Bsicos Suministros de Of. Total Gastos Administrativos (d) Gastos de Venta Publicidad y Promocin Total Gastos de Venta (e) Gastos Financieros Pago de Deuda Total gastos Financieros (f) TOTAL COSTOS DE OPERACIN c+d+e+f
Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 Ao 6 Ao 7 Ao 8 Ao 9 Ao 10

439600 68045 8826 516471 239353 49603 2532 163 3781 4881 16270 22937 1200 340720 857191 35640 8400 6000 50040 26500 26500 158498 158498

480000 74400 9629 564029 262423 54383 2532 163 3781 4881 16270 22937 1200 368570 932599 35640 8400 6000 50040 26500 26500 657107 657107

480000 74400 9629 564029 262423 54383 2532 163 3781 4881 16270 22937 1200 368570 932599 35640 8400 6000 50040 26500 26500 577858 577858

480000 74400 9629 564029 262423 54383 2532 163 3781 4881 16270 22937 1200 368570 932599 35640 8400 6000 50040 26500 26500 0 0

480000 74400 9629 564029 262423 54383 2532 163 3781 4881 16270 22937 1200 368570 932599 35640 8400 6000 50040 26500 26500 0 0

480000 74400 9629 564029 262423 54383 2532 163 3781 4881 16270 22937 1200 368570 932599 35640 8400 6000 50040 26500 26500 0 0

480000 74400 9629 564029 262423 54383 2532 163 3781 4881 16270 22937 1200 368570 932599 35640 8400 6000 50040 26500 26500 0 0

480000 74400 9629 564029 262423 54383 2532 163 3781 4881 16270 22937 1200 368570 932599 35640 8400 6000 50040 26500 26500 0 0

480000 74400 9629 564029 262423 54383 2532 163 3781 4881 16270 22937 1200 368570 932599 35640 8400 6000 50040 26500 26500 0 0

480000 74400 9629 564029 262423 54383 2532 163 3781 4881 16270 22937 1200 368570 932599 35640 8400 6000 50040 26500 26500 0 0

1092229

1666246

1586997

1009139

1009139

1009139

1009139

1009139

1009139

1009139

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DETALLE COSTOS FIJOS Seguros Depreciacin Maq y Edif Mantenimiento Limpieza Sueldos Administrativos Servicios bsicos Admit. Equipo de seguridad Suministros Publicidad Gastos Financieros TOTAL COSTOS FIJOS COSTOS VARIABLES Materia Prima Mano de Obra Envases Insumos Etiquetas Electricidad operativa Agua TOTAL COSTOS VARIAB. VENTAS TOTALES 1 kg 1/2 kg PUNTO DE EQUILIBRIO 1 kg 1/2 kg VOLUMEN DE EQUILI. 1 kg 1/2 kg PRECIOS DE EQUILIBR. 1 kg 1/2 kg

Ao 1 4881 22937 16270 1200 35640 8400 3781 6000 26500 158498 284107 439600 68045 239353 8826 49603 2532 163 808122 635800 565250 519249 358472 30544 20484 13,88 11,10

CUADRO 11.3 PUNTO DE EQUILIBRIO DEL PROYECTO Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 4881 22937 16270 1200 35640 8400 3781 6000 26500 657107 782716 480000 74400 262423 9629 54383 2532 163 883530 751400 684250 1218545 840741 71679 48042 32,58 26,03 4881 22937 16270 1200 35640 8400 3781 6000 26500 577858 703467 480000 74400 262423 9629 54383 2532 163 883530 751400 684250 1095169 755617 64422 43178 29,28 23,39 4881 22937 16270 1200 35640 8400 3781 6000 26500 0 125609 480000 74400 262423 9629 54383 2532 163 883530 751400 684250 195550 134921 11503 7710 5,23 4,18 4881 22937 16270 1200 35640 8400 3781 6000 26500 0 125609 480000 74400 262423 9629 54383 2532 163 883530 751400 684250 195550 134921 11503 7710 5,23 4,18

Ao 6 4881 22937 16270 1200 35640 8400 3781 6000 26500 0 125609 480000 74400 262423 9629 54383 2532 163 883530 751400 684250 195550 134921 11503 7710 5,23 4,18

Ao 7 4881 22937 16270 1200 35640 8400 3781 6000 26500 0 125609 480000 74400 262423 9629 54383 2532 163 883530 751400 684250 195550 134921 11503 7710 5,23 4,18

Ao 8 4881 22937 16270 1200 35640 8400 3781 6000 26500 0 125609 480000 74400 262423 9629 54383 2532 163 883530 751400 684250 195550 134921 11503 7710 5,23 4,18

Ao 9 4881 22937 16270 1200 35640 8400 3781 6000 26500 0 125609 480000 74400 262423 9629 54383 2532 163 883530 751400 684250 195550 134921 11503 7710 5,23 4,18

Ao 10 4881 22937 16270 1200 35640 8400 3781 6000 26500 0 125609 480000 74400 262423 9629 54383 2532 163 883530 751400 684250 195550 134921 11503 7710 5,23 4,18

89

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RUBROS INVERSIONES FIJAS Terreno Obras Civiles Equipo y Maquinaria Equipo de laboratorio Imprevistos Muebles y Equipo de oficina Instalacin y montaje Costo de puesta en marcha SUBTOTAL INVERSIONES INVERSIONES DIFERIDAS Estudios de preinversin SUBTOTAL INVERSIONES DIFERIDAS TOTAL INVERSIONES INGRESOS Venta cajas de1 kg Venta cajas de1/2 kg TOTAL DE INGRESOS COSTOS DE FABRICACION COSTOS DIRECTOS Materia Prima (palmito) Mano de Obra Directa Insumos SUBTOTAL DE COSTOS DIRECTOS GASTOS DE FABRICACIN Envases Etiquetas Electricidad operativa Agua Seguridad industrial Seguros Mantenimiento Depreciacin Limpieza SUBTOTAL GASTOS DE FABRICACION TOTAL DE COSTOS DE FABRICACION GASTOS ADMINISTRATIVOS Sueldos Servicios Bsicos Suministros TOTAL DE GASTOS ADMINISTRATIVOS GASTOS DE VENTAS Publicidad TOTAL GASTOS DE VENTAS GASTOS FINANCIEROS Pago deuda TOTAL GASTOS FINANCIEROS TOTAL DE EGRESOS FLUJO DE CAJA SIN IMPUESTOS

AO 1 5000 133333 158497 4200 16013 5880 9500 3859 336282 1000 1000 337282 635.800 565.250 1.201.050

CUADRO 11.4 FLUJO DE EFECTIVO PROYECTO PALMITO AO 2 AO 3 AO 4 AO 5 AO 6

AO 7

AO 8

AO 9

AO 10

0,00 0,00 0,00 0,00 751.400 684.250 1.435.650

0,00 0,00 0,00 0,00 751.400 684.250 1.435.650

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00 0,00 751.400 684.250 1.435.650

0,00 0,00 751.400 684.250 1.435.650

0,00 751.400 684.250 1.435.650

0,00 751.400 684.250 1.435.650

0,00 751.400 684.250 1.435.650

0,00 751.400 684.250 1.435.650

0,00 751.400 684.250 1.435.650

439600 68045 8826 516471 239353 49603 2532 163 3781 4881 16270 22937 1200 340720 857191 35640 8400 6000 50040 26500 26500 158498 158498 1092229 108.821

480000 74400 9629 564029 262423 54383 2532 163 3781 4881 16270 22937 1200 368570 932599 35640 8400 6000 50040 26500 26500 657107 657107 1666246 -230.596

480000 74400 9629 564029 262423 54383 2532 163 3781 4881 16270 22937 1200 368570 932599 35640 8400 6000 50040 26500 26500 577858 577858 1586997 -151.347

480000 74400 9629 564029 262423 54383 2532 163 3781 4881 16270 22937 1200 368570 932599 35640 8400 6000 50040 26500 26500 0 0 1009139 426.511

480000 74400 9629 564029 262423 54383 2532 163 3781 4881 16270 22937 1200 368570 932599 35640 8400 6000 50040 26500 26500 0 0 1009139 426.511

480000 74400 9629 564029 262423 54383 2532 163 3781 4881 16270 22937 1200 368570 932599 35640 8400 6000 50040 26500 26500 0 0 1009139 426.511

480000 74400 9629 564029 262423 54383 2532 163 3781 4881 16270 22937 1200 368570 932599 35640 8400 6000 50040 26500 26500 0 0 1009139 426.511

480000 74400 9629 564029 262423 54383 2532 163 3781 4881 16270 22937 1200 368570 932599 35640 8400 6000 50040 26500 26500 0 0 1009139 426.511

480000 74400 9629 564029 262423 54383 2532 163 3781 4881 16270 22937 1200 368570 932599 35640 8400 6000 50040 26500 26500 0 0 1009139 426.511

480000 74400 9629 564029 262423 54383 2532 163 3781 8965 16270 22937 1200 372654 936683 35640 8400 6000 50040 26500 26500 0 0 1013223 422.427

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CUADRO 11.5 FLUJO DE EFECTIVO PROYECTO PALMITO AO 2 AO 3 AO 4 AO 5 AO 6

RUBROS INVERSIONES FIJAS Terreno Obras Civiles Equipo y Maquinaria Equipo de laboratorio Imprevistos Muebles y Equipo de oficina Instalacin y montaje Costo de puesta en marcha SUBTOTAL INVERSIONES INVERSIONES DIFERIDAS Estudios de preinversin SUBTOTAL INVERSIONES DIFERIDAS TOTAL INVERSIONES INGRESOS Venta cajas de1 kg Venta cajas de1/2 kg TOTAL DE INGRESOS COSTOS DE FABRICACION COSTOS DIRECTOS Materia Prima (palmito) Mano de Obra Directa Insumos SUBTOTAL DE COSTOS DIRECTOS GASTOS DE FABRICACIN Envases Etiquetas Electricidad operativa Agua Seguridad industrial Seguros Mantenimiento Depreciacin Limpieza SUBTOTAL GASTOS DE FABRICACION TOTAL DE COSTOS DE FABRICACION GASTOS ADMINISTRATIVOS Sueldos Servicios Bsicos Suministros TOTAL DE GASTOS ADMINISTRATIVOS GASTOS DE VENTAS Publicidad TOTAL GASTOS DE VENTAS GASTOS FINANCIEROS Pago deuda TOTAL GASTOS FINANCIEROS TOTAL DE EGRESOS FLUJO DE CAJA SIN IMPUESTOS FLUJO DE CAJA CON PARTICIP. LAB. FLUJO DE CAJA VIA IMPUESTOS

AO 1 5000 133333 158497 4200 16013 5880 9500 3859 336282 1000 1000 337282 635.800 565.250 1.201.050

AO 7

AO 8

AO 9

AO 10

0,00 0,00 0,00 0,00 751.400 684.250 1.435.650

0,00 0,00 0,00 0,00 751.400 684.250 1.435.650

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00 0,00 751.400 684.250 1.435.650

0,00 0,00 751.400 684.250 1.435.650

0,00 751.400 684.250 1.435.650

0,00 751.400 684.250 1.435.650

0,00 751.400 684.250 1.435.650

0,00 751.400 684.250 1.435.650

0,00 751.400 684.250 1.435.650

439600 68045 8826 516471 239353 49603 2532 163 3781 4881 16270 22937 1200 340720 857191 35640 8400 6000 50040 26500 26500 158498 158498 1092229 108.821 92498 69373

480000 74400 9629 564029 262423 54383 2532 163 3781 4881 16270 22937 1200 368570 932599 35640 8400 6000 50040 26500 26500 657107 657107 1666246 -230.596 230.596 -230.596

480000 74400 9629 564029 262423 54383 2532 163 3781 4881 16270 22937 1200 368570 932599 35640 8400 6000 50040 26500 26500 577858 577858 1586997 -151.347 151.347 -151.347

480000 74400 9629 564029 262423 54383 2532 163 3781 4881 16270 22937 1200 368570 932599 35640 8400 6000 50040 26500 26500 0 0 1009139 426.511 362534 271901

480000 74400 9629 564029 262423 54383 2532 163 3781 4881 16270 22937 1200 368570 932599 35640 8400 6000 50040 26500 26500 0 0 1009139 426.511 362534 271901

480000 74400 9629 564029 262423 54383 2532 163 3781 4881 16270 22937 1200 368570 932599 35640 8400 6000 50040 26500 26500 0 0 1009139 426.511 362534 271901

480000 74400 9629 564029 262423 54383 2532 163 3781 4881 16270 22937 1200 368570 932599 35640 8400 6000 50040 26500 26500 0 0 1009139 426.511 362534 271901

480000 74400 9629 564029 262423 54383 2532 163 3781 4881 16270 22937 1200 368570 932599 35640 8400 6000 50040 26500 26500 0 0 1009139 426.511 362534 271901

480000 74400 9629 564029 262423 54383 2532 163 3781 4881 16270 22937 1200 368570 932599 35640 8400 6000 50040 26500 26500 0 0 1009139 426.511 362534 271901

480000 74400 9629 564029 262423 54383 2532 163 3781 8965 16270 22937 1200 372654 936683 35640 8400 6000 50040 26500 26500 0 0 1013223 422.427 359063 269297

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B eficio en 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 1 0 12 0 0 01 5 14 6 0 35 5 14 6 0 35 5 14 6 0 35 5 14 6 0 35 5 14 6 0 35 5 14 6 0 35 5 14 6 0 35 5 14 6 0 35 5 14 6 0 35 5

Tb 1 a la 1.1 T sa a a a ctu l 0 69 ,8 6 0 56 ,7 1 0 57 ,6 5 0 71 ,5 8 0 97 ,4 2 0 32 ,4 3 0 75 ,3 9 0 26 ,3 9 0 84 ,2 3 0 47 ,2 2 B = /C

C lc lo d R la i B n ficio C s (D lare u e e c n ee o to s) Bn e eficio A a ctu l C sto o T sa A al a ctu 378 322 1 00 ,0 0 1 4 39 0 0 4 1,3 1 92 2 0 29 0 66 ,8 9 1 8 55 6 0 5 7,6 1 76 7 6 86 0 51 ,7 6 9 96 ,1 43 3 8 1 86 9 5 97 0 55 ,6 7 8 83 ,5 20 7 5 1 09 3 0 19 0 78 ,5 1 7 77 ,7 13 1 8 1 09 3 0 19 0 92 ,4 7 6 67 ,1 20 1 1 1 09 3 0 19 0 33 ,4 2 5 71 ,0 39 4 1 1 09 3 0 19 0 79 ,3 5 4 31 ,5 69 6 3 1 09 3 0 19 0 29 ,3 6 4 10 ,3 08 1 3 1 09 3 0 19 0 83 ,2 4 3 87 ,7 54 0 2 1 09 3 0 19 0 42 ,2 7 7 0 19 8 0 1 5,1 1 0 ,1

C osto A a ctu l 3 72 ,0 3 82 0 9 97 ,3 4 64 5 1 7 5 ,1 26 9 9 7 1 3 7 ,2 04 4 6 9 5 69 ,5 7 78 0 5 17 ,4 0 20 3 4 62 ,6 3 78 4 3 93 ,7 7 72 3 3 98 ,3 2 89 3 2 68 ,2 8 60 9 2 94 ,7 4 43 3 6 9 2 ,4 35 0 5 5

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CAPITULO XII INDICADORES FINANCIEROS Y ECONOMICOS

12.1 EVALUACION FINANCIERA

12.1.1 INDICADORES FINANCIEROS
Para la evaluacin financiera se utiliz el flujo de caja con base efectivo generado por el proyecto, considerando el financiamiento otorgado por Instituciones bancarias que trabajen con el Programa Global de Crdito Multisectorial de la Corporacin Financiera Nacional. (A la fecha de finalizacin del estudio todava no estaba siendo utilizada por la Banca esta lnea por la situacin econmica del pas). Los supuestos que se utilizaron para el clculo son: Unidad monetaria Vida til del Proyecto : Tasa de descuento Capital propio Monto de Crdito : : : : dlares 10 aos 15% 2 266 666 dlares 1 056 654 dlares

Los resultados obtenidos para el Valor Actual Neto (VAN) y la Tasa Interna de Retorno (TIR) se aprecian en el cuadro 12.1
CUADRO No. 12.1 INDICADORES FINANCIEROS (miles de sucres) VALOR ACTUAL NETO AL 15% TASA INTERNA DE RETORNO Elaborado: SM - GL 666685 35%

Estos indicadores demuestran que el proyecto financiado, con las condiciones descritas en el Captulo 10 de este estudio, tiene viabilidad a pesar de que la tasa de descuento utilizada es extremadamente alta debido a las condiciones de la Economa ecuatoriana.

12.1.2 ANALISIS DE SENSIBILIDAD

El anlisis de sensibilidad realizada para el proyecto se resume en el Cuadro 12.2, el mismo que muestra el impacto que significa el precio de venta de palmito. Se determino que este factor demuestra una lata sensibilidad que podra afectar a la rentabilidad de proyecto. Una disminucin del 8% en el precio de ambos productos, equivaldra a 15,6 dlares en el caso de latas de 1 kg. y 16,1 en latas de kg., que arrojan una TIR de 18%, todava atractiva, y la mxima permitida. Una disminucin mayor al 10% hara peligrosa la inversin y el VAN sera negativo.
2

La tasa de descuento utilizada se obtuvo de un promedio entre las tasas activas de los bancos visitados en la investigacin del mercado de capitales. 93

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En el cuadro 12.2 se aprecia el comportamiento de los indicadores financieros frente a varios escenarios importantes:

CUADRO No. 12.2 ANALISIS DE SENSIBILIDAD PARA FLUJO DE CAJA BASE EFECTIVO GENERADO POR EL PROYECTO Tasa de Descuento 15%

TIR 1 Bsica o Actual del Proyecto 2 Decremento en el precio de venta en un 8% 3 Decremento en el precio de venta en un 9% 4 Decremento en el precio de venta en un 10% 5 Aumento en los costos de la Materia Prima 10% 6 Aumento en los costos de la Materia Prima 25% 7 Aumento en los costos de la Materia Prima 30% 8 Disminucin en el costo de Materia Prima 25% 9 Aumento en costos de Insumos y Envases Etiq 10% 10 Aumento en costos de Insumos y Envases Etiq 40% 11 Aumentos del costo de mano de obra en un 20% 12 Disminucin de costos de mano de obra en un 10% 13 Disminucin de costo de materia prima en 25% y disminucin del precio de venta en un 8% 14 Disminucin de costo de materia prima en 25% y disminucin del precio de venta en un 10% 15 Disminucin de costo de materia prima en 25% y disminucin del precio de venta en un 15% 16 Disminucin de costo de materia prima en 25% y disminucin del precio de venta en un 18% 17 Con pagos de deuda a cinco aos* 35% 18% 16% 14% 27% 17% 14% 56% 30% 16% 32% 36% 36% 31% 21% 15% 36%

B/C 1,105 1,017 1,006 0,955 1,065 1,011 0,994 1,219 1,078 1,003 1,092 1,111 1,122 1,097 1,036 1,000 1,105

VAN AL 15% 666685 106590 36578 -33434 429298 73216 -45478 1260155 505347 21331 593111 703472 700060 560036 209976 -59.9 664523

* El flujo de caja en esta nueva circunstancia se encuentra en Anexos.

Elaborado: GL - SM

De acuerdo a los resultados obtenidos en la sensibilizacin de las diferentes variables del proyecto, se puede determinar que un factor determinante para el buen desempeo del proyecto, es el precio de venta del producto. Otro factor que es de anotar es la disminucin real que se registra para el mes de Junio de 1999 del costo del precio de la materia prima de 0,20 de dlar a 0,15 de dlares esto es casi un 25%. Si consideramos dos realidades muy prximas, la disminucin del precio de la materia prima en un 25% y el decremento del precio de venta del producto terminado en un 8%, tendramos una TIR de 36% que dara un mejor flujo de caja y posibilidad de soportar mejor el pago de la deuda.

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12.2 ANALISIS DE IMPACTO

12.2.1 GENERACION DE DIVISAS
El principal objetivo de este proyecto es estudiar y analizar la inversin actual en La Planta Procesadora de Palmito, donde la produccin est destinada al mercado internacional de los Estados Unidos y Francia. A continuacin se presenta el cuadro N 12.3 donde se observa el ingreso de divisas netas a lo largo del proyecto. Este resultado se obtiene de las ventas totales de la produccin destinada a la exportacin la cual se efecta a travs de comercializadoras.
CUADRO N 12.3 GENERACION NETA DE DIVISAS
GENERACION IMPUESTOS DEPRECIACION GENERACION BRUTA DIVISAS NETA DIVISAS1 1 1201050 1201050 23124,4625 22937 1154989 2 1435650 1435650 0 22937 1412713 3 1435650 1435650 0 22937 1412713 4 1435650 1435650 90634 22937 1322079 5 1435650 1435650 90634 22937 1322079 6 1435650 1435650 90634 22937 1322079 7 1435650 1435650 90634 22937 1322079 8 1435650 1435650 90634 22937 1322079 9 1435650 1435650 90634 22937 1322079 10 1435650 1435650 90634 22937 1322079 TOTAL 14121900 13234970 1 Divisas netas = Divisas brutas (Impuestos + depreciacin) Elaborado: GL - SM AOS VENTAS

12.2.2 GENERACION DIRECTA E INDIRECTA DE EMPLEO

Al establecer este proyecto en la zona de la Concordia, produce un impacto bastante significativo en esta regin, ya que se generan 53 empleos con un costo de 110 040 dlares. As mismo, el proyecto propende ayudar a los productores de Palmito asociados a AGROPALM S.A. que aproximadamente de 40 integrantes. Con esta asociacin se busca asegurar en algo la venta de Palmito de los Productores de AGROPALM, favoreciendo al propietario de la finca mediante la generacin de ingresos y a la vez generar una mayor ocupacin en la mano de obra a nivel de la zona sobre todo en la cosecha. Adicionalmente, como consecuencia del proyecto se generar empleo indirecto al incrementarse el uso del servicio de transporte, y la adquisicin de insumos necesarios para el procesamiento y empaque final, como para la distribucin y entrega del producto final.

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El ndice de generacin de empleo en la mano de obra directa esta dado por la relacin de la inversin total y el nmero de empleos directos generados por la implementacin y desarrollo de este proyecto, lo que equivale a 24 968 dlares, lo cual representa el costo por cada puesto de trabajo que genera el proyecto.
CUADRO N 12.4 GENERACION DIRECTA DE EMPLEO

INVERSION TOTAL
DOLARES 1 323 320 1 Indice Empleo = Inv. Elaborado: SM - GL

EMPLEOS DIRECTOS INDICE DE EMPLEO1

Dlares

53

24 968

En el clculo del ndice de generacin indirecta de empleo se consideran empleos de planta 40, 40 propietarios de parcelas involucradas en el proceso de produccin y un promedio de 3 personas que comprenden el ncleo familiar.
CUADRO N 12.5 GENERACION INDIRECTA DE EMPLEO

INVERSION TOTAL EMPLEOS INDIRECTOS

INDICE DE EMPLEO1
dlares

1 323 320 160 8 271 1. Indice empleo = Inversin Total / nmero de empleos indirectos Elaborado: SM - GL

El ndice de empleo indirecto equivalente a 8 271 dlares, indica el valor de la inversin que representa cada empleo indirecto generado por el proyecto.

12.2.3 VALOR AGREGADO

El valor agregado generado por el proyecto esta dado por los salarios de la mano de obra directa o indirecta, los intereses correspondientes al crdito, los impuestos aplicados a las utilidades y las utilidades netas que arroja el proyecto. Por tanto, se considera que la implementacin del proyecto ocasionar un impacto positivo sobre el entorno econmico del pas.

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CUADRO N 12.6 VALOR AGREGADO QUE GENERA EL PROYECTO Dlares

CONCEPTO/AO Sueldos y salarios Intereses Impuestos Utilidad neta Total valor agregado (VA (1)) neta3 1 103.685,0 158.498
23.124,5 69.373,4 (230.597,0) (151.347,0)

2 110.040,0 128.733

3 110.040,0 90.537

4 110.040,0
90.633,6 271.900,8

5 110.040,0
90.633,6 271.900,8

6 110.040,0
90.633,6 271.900,8

7 110.040,0
90.633,6 271.900,8

8 110.040,0
90.633,6 271.900,8

9 110.040,0
90.633,6 271.900,8

10 110.040,0
104.800,1 314.400,3

354.681

8.176

49.238

472.574

472.574

472.574

472.574

472.574

472.574

529.243

De acuerdo al cuadro siguiente se puede apreciar que en el periodo de vida til del proyecto la participacin del valor agregado con respecto al valor bruto de la produccin corresponde a 29,16%.

KOSS RUBINSTEIN,Manuel.1998. Evaluacin Financiera de Proyectos. Curso Internacional sobre Formulacin y evaluacin de proyectos agroindustriales. CUFAIN ANDINO VIII. Pp 164 165. 97

AGROPALM S.A. CUADRO 12.8 PARTICIPACION DEL VALOR AGREGADO EN EL VALOR BRUTO DE LA PRODUCCION DEL PROYECTO Dlares
AO Valor bruto de la produccin (VBP(1)) Valor Agregado (VA(2)) Participacin VA/VBP (3) 1 996.577,9 354.681 35,6% 2 748.891,0 8.176 1,09% 3 828.141,0 49.238 5,95% 4 1.342.022,4 472.574 35,2% 5 1.342.022,4 472.574 35,2% 6 1.342.022,4 472.574 35,2% 7 1.342.022,4 472.574 35,2% 8 1.342.022,4 472.574 35,2% 9 1.342.022,4 472.574 35,2% 10 1.398.688,5 529.243 37,8%

PROMEDIO TOTAL 29,16%

(2)Ver cuadro 12.4 (3) VA/VBP*100

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