Matriks Pemisahan Tugas

Proses COSO Prosedur/Fungsi Grp 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22

R Buat Daftar Permintaan 1 X * * X X X X *

X * * X X X X * Kategori COSO
A Menyetujui Permintaan 2

R Buat PO 3 * X * X X X X * R Catatan

A Menyetujui PO 4 * X * X X X X * A Mengizinkan
Pembelian R Buat Voucher 5 * * X X X X X * C Hak asuh

A Setujui Voucher 6 * * X X X X X * RX Mendamaikan

C Potong Periksa 7 X X X X X X X X X X X
X X X X X X X X Tingkat Risiko SOD
A Tambahkan/Edit Vendor 8
Peningkatan
A Menyetujui Vendor 9 X X X X X X X X X Risiko

Rekonsiliasi RX Rekonsiliasi Bank 10 X X X X X X X * X X X X X * Resiko rendah

Entri Jurnal
R Masukkan JE 11 * * * X * X X X X
A Menyetujui JE 12 * * * X X X X X X
C Penitipan Uang Tunai 13 X X X X X X X X X X
A Persetujuan Setoran Bank 14 X X X X X X X
Penerimaan Tunai R Tanda Terima Pos 15 X X X X X X X
A Tambah/Edit Pelanggan 16 X X X X
RX TGRRCON (BANNER) 17 X X X X
R Pekerjakan Karyawan 17 X X X X
A Ganti Kompensasi 18 X X X X
Em Komp A Ubah Manfaat 19 X X X
C Buat Gaji 20 X X X X X
RX Pengintaian ADP 22 X X X X
Pengint
aian

Pembelian Entri Penerimaan Tunai Komp Karyawan

Jurnal