FLUJO DE EFECTIVO POR EL METODO INDIRECTO

Actividad de operacin
Utilidad del ejercicio

101,725.88

Cambios en la actividad operacional

Aumento de inventario
Aumento en cuentas x cobrar
Aumento en cuentas x pagar proveedores
Aumento en intereses x cobrar
Disminucion de pago de gastos anticipados
Disminucion de ctas. Incobrables
Disminucion de otros activos no corrientes
Disminucion de intereses x pagar
Aumento de impuestos
disminucion de obligaciones sociales
Aumento de participacion de trabajadores
Aumento de otros pasivos
Aumento de la reserva legal

<13.155,88>
<50.000>
<65.000>
25,270.000
<800>
3,200.000
6,000.000
15,000.000
<400>
12,276.250
<4.600>
19,595.000
15,000.000
11,302.870

Total de cambios en activi.operacion

88,570.00

Actividades de inversion
Propiedad planta y equipo
Disminucion de inversion a largo plazo
Disminucion temporal

<50.000>
10,000.000
30,000.000

Total de activi. de inversion

<37.000>

Actividades de financiamiento
Disminucion de deuda a largo plazo
Aumento de capital social

<106.595>
50,000.000

Total de activi. de financiamiento

<56.595>

Variacion del efectivo

<5.025>

Saldo del efectivo 2009

Saldo del efectivo 2010

<5025>
30000
24,975

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA

Activos corrientes

Ao 2010

Ao 2009

Efectivo caja y banco

Cuentas x cobrar clientes
porv. Ctas incobrables
Inventarios
Inventarios temporales
Intereses acum. x cobrar
pagos de gastos x anticipado

24,975.00
260,000.00
<11.000>
315,000.00
5,000.00
5,600.00
6,000.00

30,000.00
195,000.00
<5.000>
265,000.00
8,000.00
4,800.00
9,200.00

total de activos ctes.

605,575.00

507,000.00

Propiedad planta y equipo

Inversiones a largo plazo
Otros activos no corrientes

210,000.00
30,000.00
25,000.00

160,000.00
40,000.00
40,000.00

Total activos no corrientes

265,000.00

240,000.00

Total activos

870,575.00

747,000.00

60,000.00
88,270.00
5,800.00
37,676.25
45,800.00
26,595.00

60,000.00
63,000.00
6,200.00
25,400.00
50,400.00
7,000.00

264,141.25

212,000.00

Variacion
<5.025>
65,000.00
<6.000>
50,000.00
<3.000>
800.00
<3.200>

Activos no corrientes
50,000.00
<10.000>
<15.000>

Pasivos corrientess
Porcion cte. deuda a largo plazo
Ctas x pagar a proveedores
Interese acum. X pagar
Intereses x pagar
Obligaciones sociales x pagar
Participacion de trabajadores
Total pasivos corrientes

25,270.00
<400>
12,276.25
<4.600>
19,595.00

Pasivos no corrientes
Prov.para jubilados patronales
Deuda a largo plazo

40,000.00
63,405.00

25,000.00
170,000.00

Total pasivos no corrientes

103,405.00

195,000.00

Total pasivos

367,546.25

407,000.00

Capital social
Reserva legal
Resultado del ejercicio anterior
Resultado del ejercicio

200,000.00
81,302.87
120,000.00
101,725.88

150,000.00
70,000.00
80,000.00
40,000.00

total del patrimonio

503,028.75

340,000.00

Total pasivo y patrimonio

870,575.00

747,000.00

15,000.00
<106.595>

Patrimonio
50,000.00
11,302.87
40,000.00
61,725.88

ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL

Ventas
(-)Costo de ventas

2,500,000.00
1,900,000.00

Utilidad bruta en ventas

600,000.00

(-) GASTOS OPERATIVOS

Gastos de administracion
Gastos de sueldos y salarios
Gastos de beneficios sociales
Gastos de depreciacion
Prov.ctas incobrables
Gastos de pagos anticipados

227,800.00
165,000.00
38,600.00
4,000.00
11,000.00
6,000.00
3,200.00

GASTOS DE VENTAS
Sueldos y salarios
Arriendo de local de vtas
Gastos de publicidad
UTILIDAD OPERACIONAL
Ingresos no operativos
(-) GASTOS NO OPERATIVOS
Utilidad antes part.trabajadores
(-) part. Trabajadores 15%
Utilidad antes de impuesto a la renta
(-) impuesto a la renta 25%
utilidad antes de la reserva legal
(-) reserva legal 10%
UTILIDAD NETA

390,800.00

163,000.00
51,500.00
41,000.00
45,500.00
209,200.00
8,500.00
<40.400>
177,300.00
26,595.00
150,705.00
37,676.25
113,028.75
11,302.87
101,725.88

FLUJO DE EFECTIVO POR EL METODO DIRECTO

Actividades de operacin
Efectivo recibido por ctas x cobrar y otros
Efectivo pagado a provisiones y otros
Efectivo pagado x gastos operativos
Efectivo pagado x impuesto a la renta 2009
Efectivo pagado por intereses
Efectivo recibido por intereses
Aumento x participacion a trabajadores
Disminucion inversiones temporales
Total actividades de operacin

2,435,000.00
<1924730>
<360200>
<25400>
<40800>
7,700.00
<7000>
3,000.00
87,570.00

Actividades de inversion
Incremento propioedad planta y equipo
Disminucion de inversion a largo plazo
Disminucion temporal

<50000>
10,000.00
30,000.00

Total de activi. de inversion

<37000>

Actividades de financiamiento
Disminucion de deuda a largo plazo
Aumento de capital social

<106.595>
50,000.00

Total de activi. de financiamiento

<56595>

Variacion del efectivo

<5025>

Efectivo del inicio del ao 2009

Efectivo al final del ao 2010

<5025>
24,975.00