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ACTIVIDADES ACTIVAS Y PASIVAS DE LA BANCA COMERCIAL

ACTIVIDADES PASIVAS: Son actividades pasivas de la banca aquella mediante las cuales los bancos adquieren dinero suficiente para sus necesidades en el mercado

La captacin de pasivos, es de gran importancia para todo banco, ya que supone las actividades que realiza una institucin bancaria para allegarse dinero, esencialmente del pblico en general. Para que un banco pueda desarrollarse, es necesario que adquiera depsito, pues sin estos es imposible crear una reserva suficiente que le ayude a colocar estos fondos en prstamos e inversiones que le generen dividendos, y que le permitan hacer frente a las demandas de retiro de dinero en efectivo, solicitado por sus clientes.

Las principales operaciones pasivas son las siguientes: Depsitos: Los depsitos bancarios son en realidad la fuente de trabajo ms importante de los bancos, por cuanto, si carecieran de ellos, la actividad bancaria sera imposible. El depsito se puede definir como la operacin pasiva por medio de la cual el banco obtiene de sus clientes dinero liquido, con la obligacin de restituirlo a pedido del depositante, con previo aviso o sin l.

Esta definicin est contemplada solamente desde un punto de vista econmico y, an as habra que ampliarla, en el sentido de que no slo es depsito lo que deposite el cliente en dinero efectivo o valores, sino tambin todo aquello que el banco adeude al cliente, independientemente de que provenga de las operaciones pasivas del mismo instituto.

Desde el punto de vista jurdico, el depsito podr quedar comprendido dentro de la definicin contenida en el Art. 1.749 del Cdigo Civil: el depsito bancario no es ms que el negocio jurdico mediante el cual el depositante entrega a un banco una cierta suma de dinero otorgndole a ste la facultad expresa o tcita, de utilizarla, pero favoreciendo la disponibilidad a favor del primero. Ventajas Seguridad: Nuestros ahorros quedan firmemente protegidos gracias a que las entidades financieras estn sometidas a un estricto control por parte del Banco de Espaa.

Rentabilidad: Obtenemos una mayor rentabilidad que en otro tipo de cuentas bancarias. Sencillez: frente a otras posibilidades de carcter financiero o burstil, el depsito exige un nmero mnimo de requisitos de formalizacin. De una manera muy sencilla podemos una abrir una cuenta de ahorro.

Desventajas Posibilidad de riesgo: Aunque podemos retirar el dinero cuando lo consideremos oportuno, hacerlo antes del tiempo estipulado puede suponernos penalizaciones econmicas. Rentabilidad a largo plazo: Este tipo de depsitos slo tienen sentido cuando son a medio-largo plazo. Si necesitas disponer rpidamente del dinero...

Los depsitos bancarios se clasifican en: Depsitos en cuenta corriente: Los depsitos en cuenta corriente son efectuados regularmente por personas naturales o jurdicas, que requieren la seguridad y disponibilidad de las sumas confiadas al banco. Dichos depsitos pueden ser reiterados, sin previo aviso, mediante la utilizacin de cheques cuyos formularios suministra el banco. En casos especiales, no es el banco quien elabora los formularios, sino los poseedores de las cuentas corrientes. Los depsitos en cuenta corriente son particularmente tiles para aquellas entidades o personas que, debido a la actividad que desempean, movilizan constantemente grandes cantidades de dinero. Ante la presentacin de los cheques girados contra las cuentas corrientes, los bancos estn en la obligacin de pagarlos sin previo aviso, siempre y cuando estn respaldados por depsitos y se cumpla, adems, con los otros requisitos exigidos. Depsitos en cuenta de ahorros: Estos depsitos estn constituidos por las cantidades aportadas por personas naturales o jurdicas, las cuales se supone que no persiguen fines mercantiles, aunque aspiran a obtener un inters prudencial por sus ahorros. Los depsitos de ahorros deben ser nominativos, lo que se comprueba mediante libretas que expide el banco y que se hace necesario presentarlas tanto para las entregas en depsitos de ahorro como para los retiros. Estas libretas indican, en cualquier momento, el saldo disponible del depositante. Depsitos a plazo fijo: Estos estn constituidos por cantidades exigibles a un trmino fijo, siempre a plazos mayores de 30 das. Los depsitos a plazo fijo estn documentados por certificados, negociables o no, emitidos en ttulos de numeracin sucesiva, los cuales deben ser inscritos en los registros llevados al efecto (Art. 22 de la

Ley General de Bancos). La condicin de plazo fijo permite a los bancos realizar operaciones lucrativas sin la preocupacin de que se presenten desembolsos imprevistos. Los certificados de depsitos podrn ser nominativos, a la orden o al portador. Cuando los certificados son nominativos, se transmiten por declaracin estampada que en un libro que se lleva al efecto, firmado por el cedente, el cesionario y un funcionario autorizado del instituto depositario. Si son a la orden, se transmiten por endoso, y si son al portador, por la entrega material del ttulo. Los depsitos tambin pueden clasificarse en primarios y derivados. Los primarios surgen cuando el banco recibe efectivo o valores (tales como cheques o giros) convertibles de inmediato en efectivo, es decir, el depsito propiamente dicho. Mientras que los depsitos derivados son aquellos que surgen de prstamos que concede el propio banco y que son abonados en las cuentas corrientes de los clientes y dejados por stos temporalmente en dichas cuentas. Los depsitos primarios aumentan la tasa de liquidez del banco con respecto a sus obligaciones. Estos aumentan el pasivo; pero, por otra parte, se aumenta tambin el efectivo. Los depsitos disminuyen la tasa de liquidez del banco e incrementan el pasivo sin aumentar el efectivo.

Ventas de Giros: Un giro es una remesa de una plaza a otra. Su instrumento principal es la letra de cambio; pero, adems, puede llevarse a cabo mediante transferencias para el interior y para el exterior del pas. Esencialmente, la venta de giros est constituida por la colocacin de letras o cheques sobre otras plazas.

Ventas de Ttulos: Este nombre incluye una amplia serie de actividades, que consisten en colocar en el mercado acciones u otros ttulos, tales como cdulas o bonos hipotecarios, etc.; incluyendo emprstitos nacionales, estatales o municipales, y tambin, ttulos de pases extranjeros.

Emisin de Bonos de Renta: Otra fuente de recaudacin bastante usada por los bancos consiste en la emisin de bonos de renta. El banco emite bonos y los coloca en el mercado, generalmente entre

sus propios ahorristas. Los plazos para la amortizacin de estos bonos tienen que ser superiores a un ao.

Redescuentos Pasivos: Mediante el redescuento pasivo, los bancos descuentan en otros bancos, y ms comnmente, en los bancos centrales o emisores, documentos provenientes de sus operaciones activas, con lo cual se proveen de fondos, bien sea para hacer frente a sus compromisos extraordinarios o imprevistos.

Anticipos Pasivos: Cuando un banco comn requiere fondos para hacer frente a compromisos imprevistos, recurre a esta operacin transitoria, que consiste en dar en caucin al Banco Central ttulos y valores, con el fin de obtener anticipos pasivos. Al igual que la anterior, esta operacin puede reconstituir el encaje legal.

Reportes Pasivos: Es una compra-venta de ttulos (compras al contado y ventas a crdito). El cliente lleva un titulo al banco y se lo vende al contado; simultneamente el banco facilita el mismo cliente en la venta a crdito. Por ejemplo, un cliente que est interesado en adquirir un ttulo valor en la bolsa de valores (acciones, cdulas o bonos hipotecarios, etc.) recurre al banco y le ofrece el titulo; Si el banco acepta la operacin, lo compra al contado, y a su vez, se lo vende al cliente a crdito.

Captaciones del Pblico Restringidas: Son aquellos depsitos aperturados en el banco, por ejemplo: Judiciales. De menores. En garanta de terceros: alquileres. Aceptaciones bancarias. Bonos de Ahorro.

Depsitos en moneda extranjera: Los bancos comerciales pueden recibir estos depsitos a la vista o a plazo no mayor de un ao, pero en ningn caso pueden los depositantes disponer de sus saldos acreedores en billetes o en moneda extranjera.

ACTIVIDADES ACTIVAS: Son las que consisten en la colocacin de fondos obtenidos. Las principales operaciones activas de la banca son las siguientes:

El descuento: Un acreedor posee un documento de crdito donde consta que cobrar su deuda al vencimiento de un plazo determinado, si ese acreedor tiene una necesidad urgente de dinero efectivo y no puede esperar al vencimiento del plazo, acude con su documento al banco y le ofrece cederlo, recibiendo a cambio una cantidad de dinero en efectivo equivalente al valor nominal de documento, menos una comisin que el banco percibe por el hecho de adelantar su pago. Esta comisin es la que se denomina descuento, pues el banco descuenta el valor total expresado en el documento. El descuento es una operacin de extraordinaria importancia para los bancos, pues le permite colocar en forma temporal sus disponibilidades, siendo a la vez un empleo de fondos invertidos que pueden procurarle nuevos recursos antes de su vencimiento, debido a la facilidad de su negocio por medio del descuento. Los documentos ms utilizados para el descuento son las letras de cambio, que ofrecen mayor garanta. Le siguen en importancia los pagars a la orden, bonos del tesoro, valuaciones de obras pblicas, certificados de depsitos a plazo, aceptaciones bancarias.

Prstamos Bancarios: Es el contrato mediante el cual una persona del banco, entrega a otra (el cliente) dinero o bienes de capital, para que se sirva de ellos mediante su consumo, obligndose sta (el cliente) a restituirlo en el plazo y al inters convenido. El prstamo bancario es la concesin de un crdito, que tiene como respaldo documentos generalmente garantizados que suscriben los clientes a favor de los bancos, recibiendo en cambio su valor en efectivo y con la obligacin por parte del cliente de pagar los intereses correspondientes al capital prestado. El banco, mediante la obtencin de los documentos que recibe, se asegura del pago al vencimiento de la obligacin contrada. El prstamo bancario, especialmente en nuestra legislacin, que lo permite a largo plazo, es por lo general renovable a su vencimiento o tambin amortizable en cuotas peridicas, y como en la mayora de los casos los documentos no se originan de operaciones comerciales propiamente dichas, las firmas que acompaan a las del beneficiario son casi siempre a ttulo de complacencia.

El prstamo bancario, por el hecho de causar a los bancos una inmovilizacin permanente de sus fondos, esta impuesto a una tasa de intereses mayor que la de descuento.

Los Adelantos: Mediante este tipo de operacin, los bancos conceden a sus clientes un crdito hasta por una determinada cantidad y por un cierto lmite de tiempo, de acuerdo con las condiciones estipuladas en el contrato. El cliente goza de privilegio de poder hacer retiros totales o parciales del crdito concedido y est en la obligacin de reintegrarlo tambin total o parcialmente durante la vigencia de la operacin.

Anticipos: Son operaciones activas por medio de las cuales los bancos otorgan un crdito a una empresa o a una persona natural con la entrega en garanta por parte del cliente, de ttulos-valores por un valor superior al crdito solicitado.

En otros trminos, al cliente le es acreditada una determinada cantidad de dinero y este transfiere al banco en calidad de garanta prendara, los ttulos o valores convenidos. El banco no puede disponer de esos ttulos a menos que el cliente no diera cumplimiento a la obligacin de restituir la cantidad que le fue anticipada dentro del plazo convenido. Las letras de cambio, pagars, bonos de prenda o cualquier otro ttulo mercantil que sean dados en garanta de un anticipo, no deben tener vencimiento superior a un ao y el crdito concedido por los bancos no podr ser superior al 90% del valor de dichos documentos.

Compra de divisas y de letras: El objeto de esta operacin es obtener, por parte del banco, letras de cambio sobre plazas del exterior pagaderas en monedas extranjeras. Por medio de ellas, el banco percibe dos objetivos fundamentales: Establecer fondos en el exterior. Traficar con las letras compradas, y as la ganancia representada por el precio de venta y el de compra.

Los bancos tambin suelen comprar letras, cheques y otros efectos sobre plazas del mismo pas, contra firmas del interior.

Compra de Ttulos Pblicos y Privados: Las instituciones bancarias adquieren ttulos pblicos y privados, bien sean nacionales o bien extranjeros, que tengan cotizacin en las bolsas o en los mercados nacionales o internacionales, con el objeto de tener en cartera valores de fcil y cmoda realizacin en cualquier momento.

La utilidad de esta clase de operaciones est representada por los dividendos o intereses exigibles sobre dichos ttulos y valores; pero, podr ser tambin una compraventa de los mismos, estn sometidos a los riesgos de ganancias o prdidas que involucra la fluctuacin de los precios para el momento que fueron comprados o revendidos.

Crditos en Cuenta Corriente: Llamados tambin sobregiro, que estn autorizados por la Ley y se caracterizan podr ofrecer al cliente que lo solicita una determinada cantidad de dinero que puede ser girada contra su cuenta corriente, aunque en esta no aparezca esta cantidad como depsito efectivo. Aquellos crditos en cuenta corriente que no dispongan una garanta por parte del beneficiario no podrn exceder del 5% del total del activo del banco.

Crditos al Sector Agropecuario: Es determinado por el BCV.