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1)Ouverture de compte : Remarque : les formalits douverture dun compte diffrent entre une personne physique ou morale a) Le client

prsente : pice didentit ou passeport pour personne physique Extrait dinscription au registre de commerce pour les personnes morales b) Le client prsente une demande douverture pour sinformer de sa situation. Pour une personne morale louverture dun compte peut tre refuse pour une personnalit morale litigieuse. c) Le Guichetier imprime la fiche de renseignement sur compte client personne physique sur llaquelle est prcis : nature de compte tel que : Compte courant Compte de dpt Compte terme Compte spciaux dpargne Compte tranger en Dinard convertible Le compte GLOD Et Qualit juridique du compte :

Compte individuel Compte sous titre Compte indivis Compte socit fait compte joint Compte conjoint Et Adresse, ville, pays, tlphone, fax, Email et Rsident ou NON d)Enfin le client signe sur la fiche de renseignements personne physique e) Le Guichetier remplit le spcimen et il sera sign par le chef dagence et le client 1)Le versement espce : En cas de compte courant le client apporte une somme dargent pour effectuer un versement espce pour financer un crdit ou crditer son propre compte a) Le Guichetier lui remet un bulletin de versement espce en lui demandant le montant verser qui sera indiqu en chiffre et lettre b)Le client signe un versement espce c) Le client se dirige vers le caissier lui dlivre largent et le bulletin de versement d)Le caissier reoit largent et appose le cachet reus sur bulletin ensuite il dlivre loriginal du bulletin et garde la pice de position qui sera enregistre sur lordinateur en crditant le compte client et dbitant le compte caisse
1)

Le versement chque :

Le client se prsent au service guichet avec un ou plusieurs chque verser chez La BT : plusieurs cas sont observer : Le chque est tir sur la mme agence BT : (Bordereau mme Agence) Le chque est tir sur une autre agence BT de priphrie (Bordereau sur place) Le chque est tir sur une autre banque de la priphrie (Bordereau Hors place) Le chque est tir su un compte courant postal Ces chques sont pris lencaissement soit lescompte le Guichetier classe les chques remis selon ces cas et les bordereaux de remise correspondant Etapes : a) Saisie de remise chque lencaissement par ordinateur en prcisant type de remise Agence ou Tiers et prciser type de chque : autre Banque, BT, Guichet et saisir N bordereau, Nombre de Chque, montant total cliquer ok b)Scanner le chque et saisir le N de compte et N de Chque et la date denregistrement c) Valider lopration de remise de chque Remarque : ces oprations sont pour autre banque et chque agence
1)

Le versement sur compte pargne : Le client se prsente avec son carnet dpargne au guichetier celui-ci vrifie que le client est de son agence puis remplit le bulletin de versement qui comporte le numro du compte pargne, la date

de versement, le numro du bnficiaire et sa signature Ensuite le contrleur Inscrit le montant vers sur le carnet et dgage le solde du compte Enfin le client prsente le carnet et le bulletin de versement ainsi que largent au caissier qui dcompte largent et appose un cachet sur le bulletin de versement 2)Le versement par un tiers : Cette opration est ralise lorsquune personne se prsente au Guichet et dsire verser une certaine somme dargent au compte dun client de la BT Ce versement peut tre de trois types : En espce Par chque BT si le tireur est un client de la BT Par chque de la banque du tireur Dans tous ces cas le contrleur remplit le bulletin de versement au compte dun tiers en mentionnant toute les donnes ncessaires Aprs positionnement du compte, il y a lieu dadresser un avis de crdit avec la mention de la partie qui a effectu le versement 3)Le versement tlphonique dplac : Cette opration se ralise lorsquun client possdant un compte courant dans une autre agence de la BT propose de verser une somme dargent dans notre agence. Dans ce cas on lui fait remplir un bulletin de versement en prcisant un repre pour lopration et ensuite on tablit une conversation tlphonique avec lagence

destinataire pour quelle crdite le compte du client du montant vers 4)Retrait par chque-guichet : Tout client qui possde un compte dans notre agence est nayant pas un carnet de chque sa disposition peut ce faire un retrait avec un chque volant passepartout ainsi le contrleur lui remplit un chque en indiquant le montant en chiffre et en lettre, la date du retrait, le numro de compte et le nom du titulaire du compte. Il est noter que la signature du tireur est obligatoire au verso du chque. Enfin le contrleur oppose les cachets (signature conforme et contrl) Il faut aussi remarquer que le retrait par chque guichet est strictement personnel, il ne peut tre fait que par le titulaire du compte il nest ni Ngociable ni endossable. 5)Retrait par carnet dpargne : Cette opration est strictement personnelle, elle se fait uniquement par le titulaire du compte qui doit se prsenter au guichetier et lui dlivre le carnet dpargne et sa CIN. Celui-ci remplit un chque volant et enregistre le retrait sur le carnet et dans lordinateur en crditant la caisse. 6)Retrait dplac : Cette opration se ralise dans le cas ou le tireur du chque caisse se prsenterait une agence autre que cette mettrice pour faire son retrait.

Cest seulement le titulaire qui est habilit effectuer cette opration. Dans ce cas, le guichetier doit faire une communication tlphonique avec lagence mettrice pour lui donner le N du compte du tireur, le montant, le nom et le prnom pour que lagence rceptrice puisse dbiter le compte du tireur.
7)

Oprations de virement : Tout ordre de virement doit tre obligatoirement sign par le donneur dordre vrifi par le guichetier puis excuter si le compte du client est approvisionn Formes de virement possible : Le virement ordinaire : il est ordonn occasionnellement la banque par son client Le virement permanent : il est utilis lorsque le client vire la mme somme au mme bnficiaire une chance fixe. Le prlvement automatique : le titulaire du compte lutilise pour faire rgler directement par sa banque les factures ou quittances dont il est redevable lgard de certain organismes. Les virements peuvent galement tre : Des virements internes Des virements interbancaires Des virements manant de la BCT Des virements postaux Des virements tlphons

8)Opration de clture dun compte :

Cest lopration qui consiste mettre fin au contrat constat entre la banque et le client lors de louverture de ce compte. La clture peut seffectuer soit par la dcision conjointe des deux parties, soit par la dcision de lune dentre elle suite aux incidents juridiques suivantes : La faillite du titulaire du compte Le changement de la dnomination du compte La volont de lune des parties Le dcs du titulaire du compte 9)Les oprations de change manuel : Elles se rsument lachat et la vente de devises Les oprations dachat de devises : Cest une opration qui consiste changer (billets de banques trangres) contre leur valeur en dinars. Cet change doit tre effectu seulement pour les trangers ou tunisiens non rsident menus de leur passeports Les oprations de vente de devises : Cest une opration qui consiste convertir un montant en dinars contre des devises. La vente de devises se fait au profit des rsidents en Tunisie sur prsentation du passeport et du billet davion Le montant maximum servi dpend de lobjectif du voyage : voyage daffaires, touristique, etc. 10)Les oprations de la caisse : a) Tenue de la caisse : Au cours de la journe le caissier : encaisse et dcaisse avec prsentation des pices

justificatives et valide les pices et enregistre les oprations sur la machine de caisse A la fin de la journe il procde linventaire physique des espces et enregistre le dtail sur le registre appropri. b)Arrt de la caisse : Le caissier doit effectuer linventaire des espces en enveloppant les pices de monnaie et en regroupant les billets en liasse. Pour dterminer le solde de la caisse tous les dtails de linventaire sont ports sur le livre dinvention des espces. Linvention des espces obtenue par le caissier doit se rapprocher de larrt de caisse obtenu par le contrleur partir des pices de caisse et correspondre au solde de la veille augment des recettes (les versements) et diminu des dpenses (les retraits) les espces sont ensuite dposes au coffre-fort et les pices justificatives transmises avec les chques au comptable. 1)Les oprations descompte : Lopration comporte au profil du banquier, la retenue dun intrt et ventuellement la perception dune commission dendos ou autre Les intrts que la banque peroit sont calculs compte tenu du temps courir jusqu lchance des titres. 14-1) lescompte des effets : Les effets pris lescompte accompagns dun bordereau de remise escompte effet en double exemplaire sign par le client remettant seront

rceptionns par un agent de guichet, ce dernier doit procder un examen attentif des valeurs et sassurer entre autres que toutes les mentions lgales y sont portes, ensuite retourne une copie de bordereau au client sur laquelle seront apposs la date, le cachet de lagence et la signature de lagent qui a reu les valeurs. En cas dacceptation, le chef dagence indiquera sur le bordereau la position du compte du client, la date de la remise ainsi que son visa. Lopration descompte des effets est une faveur qui nest accorde un client quaprs avoir pris lautorisation du chef dagence Si les effets nont pas t pays lchance alors le compte du bnficiaire de lescompte est dbit de la valeur nominale des effets impays qui lui seront par la suite remis. 14-2) lescompte des chques : Lescompte des chques est une opration par laquelle le compte client est crdit du montant des chques quil a vers ds la position des critures comptables relatives cette opration. Ceci signifie que le client pourrait bnficier de la valeur des chques avant quils ne soient pays par la banque mettrice Lescompte des chques reprsente par consquent un avantage pour le client qui en bnficie. Il est noter cependant que lescompte des chques degr de confiance quon leur accorde et de limportance de la provision de leurs comptes ouverts aux livres de la banque.

Signalons quen cas de retour du chque escompt impay on dbite immdiatement le compte du client bnficiaire.
2)

Les oprations dencaissement : Elles consistent recevoir : Les effets des clients pour qu lchance la banque procde leur recouvrement et leur versement dans les comptes de ses clients Les chques dplacs c'est--dire les comptes de ses clients Les chques dplacs c'est--dire les chques mis par les agences (de la BT ou non) nappartenant pas la mme rgion que lagence en question. Lagent du guichet reoit les chques et les chques et les effets remis lencaissement et remplit lui-mme le bordeaux de remise correspondant. Le montant dun chque dplac est ajout au crdit du compte du client mais celui-ci ne peut en profiter quaprs un certain dlai afin de sassurer de lexistence de provision suffisante auprs de la banque mettrice. Les oprations du service comptabilit : 16-1) la compensation : La compensation est un moyen de rglement des dettes entre parties dbitrice lune envers lautre. En matire bancaire, la compensation est lchange des moyens de paiement entre

3)

diffrentes banques sur la mme place ou bien de diffrentes places. 16-2) Arrt de la journe comptable : Le travail de larrt commence ds la fermeture du guichet. Il consiste en une vrification et une comptabilisation quotidienne des diffrentes oprations effectues pendant la journe et concerne exclusivement la comptabilit gnrale. Le caissier doit dabord tablir larrt de la caisse et le transmettre au comptable. Celui-ci trie les pices provenant des diffrents services de la banque et prpare les pices provenant des diffrents services de la banque et prpare les pices comptables correspondantes. Larrt de la journe comptable se fait par ltablissement dune balance (rcapitulations des virements) qui doit tre quilibre. Afin de rectifier toute erreur de saisie ou dcriture, le comptable a recours un (listing chiffrier) donnant la liste de toutes les oprations de saisie enregistres sur lordinateur au cours de la journe. Larrt est ensuite contrler et sign par le chef dagence puis envoy avec les pices comptables justificatives et une copie du (listing chiffrier) au sige de la BT adress la comptabilit centrale pour sa saisie.