COLEGIO DE CONTADORES PBLICOS DE AREQUIPA SILLABUS

1. INFORMACIN GENERAL CURSO : Excel Financiera aplicado a la Gestin Empresarial HORAS TERICAS Y PRCTICAS : 30% y 70% CREDITOS : 2. DOCENTE: Juan Aguilar Alvarado, Dr. en Ciencias Empresariales, MBA, Post Grados en Finanzas, Formacin profesional en Contabilidad e Ingeniera Comercial, Experiencia profesional: Direccin y Manejo de Negocios. Lnea de Investigacin: Finanzas, Direccin Estratgica de Negocios y Marketing, Consultor Acadmico y Empresarial, Docente Pre grado UCSP, Post grado U N S A, Facultad de: Arquitectura, Administracin, Ing. Comercial, Ing. Financiera y Ciencias Contables y Financieras; Funcionario empresa de Saneamiento 3. FUNDAMENTACION DEL CURSO El conocimiento y dominio de la Matemtica Financiera, constituye una herramienta importante en el desarrollo profesional vinculado a las Finanzas y a las decisiones econmica financieras de cualquier organizacin. El tema es apropiado en las funciones administrativas, debido a que se toman en cuenta concepciones y tcnicas relacionadas a indicadores de Generacin de Valor. 4. OBJETIVO GENERAL: Lograr en el participante la comprensin del manejo de instrumentos y tcnicas con el apoyo en Excel, para analizar y resolver casos con el uso de herramientas de Clculo Financiero, con el fin de proponer acciones orientadas a la bsqueda de alternativas de solucin 5. CONTENIDOS 5.1 Conceptos financieros fundamentales Objetivo especfico: Dar a conocer los conceptos financieros bsicos, como marco de la Ingeniera Econmica en el estudio del Clculo Financiero, as como familiarizarse con el uso de factores derivados de las formulas financieras Tpicos: Clculo financiero usos Activos financieros El crdito: clases Fundamentos matemticos: los nmeros, redondeo de nmeros, exponentes, teora de los signos Radicacin: reglas en el uso Tanto por ciento Casos y ejercicios de aplicacin Lecturas obligadas: Bland Leland y Tarquin Anthony en Ingeniera Econmica Aliaga Valdez, Carlos en Manual de Matemtica Financiera. Universidad del Pacfico Captulo II Aching Guzmn, Cesar en Matemticas financieras para toma de decisiones empresariales Vllalobos, Jos Lus en Matemticas Financieras Lecturas sugeridas: Espinoza Abdas en Coleccin Financiera X Edicin 5.2 Tasas de inters simple y compuesto Objetivo especfico: Contribuir al uso de variables que intervienen en el Clculo de tipos de Inters, que servirn de base para la resolucin de problemas Econmico Financieros. Tpicos:

Inters simple: definicin , formula general de inters simple Inters compuesto: formula de inters compuesto, Valor actual a inters compuesto Comparacin inters simple y compuesto Tasas equivalentes: inters anticipado, inters vencido Descuento compuesto: particularidades de la operacin, descuento racional, descuento comercial, tasas de inters y descuentos equivalentes, equivalencia de capitales a inters compuesto, tasa variable durante el periodo que dura la deuda Ejercicios y problemas

Lecturas obligadas: Bland Leland y Tarquin Anthony en Ingeniera Econmica Aliaga Valdez Carlos en Manual de Matemtica Financiera. Universidad del Pacfico Captulo III, IV y V Aching Guzmn, Cesar en Matemticas financieras para toma de decisiones empresariales Vllalobos, Jos Lus en Matemticas Financieras Lecturas sugeridas: Espinoza Abdas en Coleccin Financiera X Edicin 5.3 Matemticas Financiera Objetivo especfico: Comprender la importancia y uso de las Matemticas financieras, en el estudio del valor del dinero en el tiempo, combinando el capital, la tasa de inters y el tiempo, as como estar preparado para plantear soluciones a problemas econmico financieros y que contribuyan a la toma de decisiones empresariales Tpicos: El circuito financiero: formulas, simbologa Tasas nominales y efectivas Factores de serie uniforme y gradientes Inflacin: valor actual con tasas infladas, valor futuro con tasas infladas Tasas de inters y su interpretacin Conversin de tasas Valor del dinero en el tiempo Prohibicin de sumas y restas Valoracin de intereses Interpolacin Los factores y su uso Anualidades Anualidades anticipadas Anualidades diferidas Renta perpetua Series uniformes Prstamos Descuentos bancarios comisiones Modalidades de pago prstamos Prstamos hipotecarios y personales Descuento racional o matemtico Descuento comercial Tasas moratorias y compensatorias Amortizaciones tipos Casos y ejercicios de aplicacin Lecturas obligadas: Bland Leland y Tarquin Anthony en Ingeniera Econmica Aliaga Valdez Carlos en Manual de Matemtica Financiera. Universidad del Pacfico Captulo VI, VII, VIII y XII

Aching Guzmn, Cesar en Matemticas financieras para toma de decisiones empresariales Vllalobos, Jos Lus en Matemticas Financieras Lecturas sugeridas: Espinoza Abdas en Coleccin Financiera X Edicin 5.4 Flujos de Caja Libre Objetivo especfico: Dado que el Flujo de Caja Libre, constituye una herramienta de uso imprescindible en las Finanzas; el participante debe diferenciar con el Flujo de caja de tesorera y comprender su uso y aplicacin en las decisiones de inversin Tpicos: Diagrama de Flujo de Caja Estimacin de ingresos y egresos Flujo de Caja Econmico Flujo de Caja Financiero Costos de capital: costo de oportunidad del accionista, costo de deudas Funciones financieras Excel: estructura de una funcin Capital de trabajo Pronsticos - Pruebas de Correlacin - Pruebas de Regresin Simple y Multivariable Ejercicios de aplicacin Lecturas obligadas: Bland Leland y Tarqun Anthony en Ingeniera Econmica Aliaga Valdez Carlos en Manual de Matemtica Financiera. Universidad del Pacfico Captulo XIII, XIV y XV Aching Guzmn, Cesar en Matemticas financieras para toma de decisiones empresariales Lecturas sugeridas: Espinoza Abdas en Coleccin Financiera X Edicin 5.5 Criterios de evaluacin econmico financiero Objetivo especfico: Conocer y aplicar los diversos Indicadores o Coeficientes de Evaluacin de Flujos de Caja relacionados a Proyectos de Inversin Tpicos: Tasa Mnima Aceptable de Rendimiento - TMAR Indicadores o coeficientes de evaluacin: Valor actual neto econmico, Valor actual neto financiero, Tasa interna de retorno econmico, Tasa interna de retorno financiero, Periodo de recuperacin de la inversin, Beneficio costo a valores actuales. Pruebas de Escenarios Bsqueda de objetivos SOLVER Funciones de evaluacin de proyectos Costo anual equivalente CAE Ejercicios de aplicacin Lecturas obligadas: Bland Leland y Tarqun Anthony en Ingeniera Econmica Garca A. Jaime en Matemticas Financieras Captulo VII, VIII y IX Lecturas sugeridas: Espinoza Abdas en Coleccin Financiera X Edicin 6. Metodologa El dictado del curso se desarrollar fundamentalmente de forma prctica, resaltando siempre la sustentacin de su aplicabilidad en la resolucin de problemas reales en el contexto empresarial. Se propiciar la participacin y desarrollo de de casos y ejercicios con la ayuda de EXCEL

7. Bibliografa 7.1 Bsica: - Blank Leland / Tarqun Anthony; Ingeniera Econmica. Mc Graw.Hill -Espinoza Abdas; Coleccin Financiera, X Edicin 2005 -Aliaga Valdez Carlos; Manual de Matemtica Financiera; Texto, Problemas y casos. Universidad del Pacfico - Aching Guzmn, Cesar en Matemticas financieras para toma de decisiones empresariales, Lima Per -Garca A. Jaime; Matemticas Financieras. Pearson Cuarta Edicin -Sapag Chain Nassir; Criterios de Evaluacin de Proyectos. McGraw-Hill, Espaa - Vllalobos, Jos Lus en Matemticas Financieras - segunda Edicin 2001. Mxico 7.2 Complementaria: -Portus Govinder, Lincoyn: Matemticas Financieras Tercera Edicin. Colombia 1993 -Mayer Charles; Administracin Financiera, Soluciones Empresariales, 2001 -Enciclopedias de Matemticas -Aritmtica de Baldor 8. Evaluaciones Evaluacin permanente Trabajo grupal Examen final Arequipa, Agosto del 2011 20% 40% 40%

. Juan Aguilar Alvarado Docente