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EXPOSICION DE MOTIVO
El presente Manual que pone en vigencia (nombre de la empresa) (en adelante la sociedad), de conformidad con las disposiciones legales vigentes, debe interpretarse como un conjunto de normas sustantivas y de procedimiento cuya finalidad es la de cumplir las disposiciones contenidas en la Resolucin CONASEV No. 107-2002-EF/94.10, Reglamento de Hechos de Importancia, informacin Reservada y Otras Comunicaciones (en adelante Reglamento). En ese sentido, el presente conjunto de normas establece mecanismos y procedimientos que deben seguirse para salvaguardar la confidencialidad de la informacin reservada o privilegiada de la sociedad, determinando los procedimientos internos que deben darse para la elaboracin y la comunicacin de los hechos de importancia a CONASEV, a la Bolsa de Valores de Lima (en adelante Bolsa), o al mecanismo centralizado de negociacin respectivo. Asimismo, en el presente documento se describen las funciones y responsabilidades de las personas encargadas de elaborar y/o comunicar tales hechos de importancia e informacin reservada. De esta manera, las normas internas de conducta que contiene el presente documento han de contribuir a que la informacin que la sociedad proporcione y comunique como hechos de importancia e informacin reservada sea veraz, suficiente y oportuna, promoviendo de esta manera la transparencia del mercado de valores, as como la proteccin al inversionista. CAPITULO I OBJETO Y AMBITO DE APLICACIN Artculo 1.- La sociedad, al tener valores inscritos en el Registro Pblico de Mercado de Valores se encuentra obligada a informar a CONASEV y a la Bolsa de Valores de Lima, los actos, hechos, acuerdos o decisiones y otras comunicaciones de importancia. Artculo 2.- El Manual de Normas Internas de Conducta de la sociedad (en adelante Manual) establece los procedimientos y mecanismos necesarios que debe cumplir la sociedad para salvaguardar la confidencialidad de la informacin reservada o privilegiada; y elaborar y comunicar los hechos de importancia a CONASEV, y cuando corresponda a la Bolsa o al mecanismo centralizado de negociacin respectivo. Asimismo, describe las funciones y responsabilidades de las personas encargadas de elaborar y/o comunicar los hechos de importancia e informacin reservada. Artculo 3.- El presente Manual es de cumplimiento obligatorio para quienes tienen acceso a informacin reservada o privilegiada de la sociedad y para quienes elaboran y/o comunican los hechos de importancia e informacin reservada a CONASEV y, cuando corresponda, a la Bolsa o al mecanismo centralizado, para lo cual le ser proporcionada una copia del mismo. Artculo 4.- El Manual empezar a regir a partir del da siguiente de la inscripcin de las
(clase de valores a listar, por ejemplo: acciones comunes con derecho a voto representativas del capital social) emitidas por la sociedad en el Registro Pblico de Mercado de Valores (en adelante
RPMV) y en la Bolsa de Valores de Lima. Artculo 5.- El presente Manual podr ser modificado mediante acuerdo de (precisar rgano competente), en cuyo caso la modificacin deber ser comunicada a CONASEV y a la Bolsa dentro de un plazo de dos das tiles de aprobada la modificacin. CAPITULO II HECHOS DE IMPORTANCIA Artculo 6.- De conformidad con el Reglamento, y para efectos del presente Manual, se consideran hechos de importancia:
CAPITULO III INFORMACION RESERVADA Artculo 12.- Para los efectos del presente Manual se entender por informacin reservada todo acto, hecho, decisin, acuerdo o negociacin en curso, que cumpla con las caractersticas sealadas para ser considerado como hecho de importancia, y cuyo carcter de reservado este supeditado a que su divulgacin prematura pueda causar un perjuicio a la empresa. La informacin calificada como reservada constituye informacin privilegiada. Artculo13.- Esta informacin deber ser comunicada a la Presidencia del Directorio de CONASEV en el mismo plazo sealado para los hechos de importancia, solicitando en dicha comunicacin que la informacin contenida en ella se mantenga en reserva. Artculo 14.- La solicitud de reserva deber necesariamente cumplir con lo siguiente: a) El acuerdo adoptado con el voto favorable de las 3/4 partes de los miembros del Directorio u rgano social equivalente. b) Justificacin de las circunstancias en que se basa el acuerdo de reserva.
centralizado de negociacin correspondiente, dentro del plazo establecido en el Artculo 8 del Manual. Artculo 20.- Cesado el carcter reservado de la informacin calificada como tal, sta deber ser informada de conformidad con lo establecido para los hechos de importancia. CAPITULO IV FUNCIONES Y RESPONDABILIDADES DE LAS PERSONAS ENCARGADAS DE ELABORAR Y/O COMUNICAR LOS HECHOS DE IMPORTANCIA E INFORMACION RESERVADA Artculo 21.- El rgano competente de la sociedad deber designar a un funcionario, denominado Representante Burstil, el cual ser el nico autorizado para comunicar a CONASEV y, cuando corresponda, a la Bolsa o al responsable del mecanismo centralizado de negociacin respectivo, la informacin que el presente Manual y el Reglamento exigen. Artculo 22.- La sociedad asume la responsabilidad por toda informacin que el Representante Burstil proporcione a CONASEV y, cuando corresponda, a la Bolsa o al responsable del mecanismo centralizado de negociacin. Artculo 23.- En el caso de ausencia del Representante Burstil, el Gerente General, el Presidente o el Vicepresidente del Directorio de la sociedad debern asumir dichas funciones. Artculo 24.- La sociedad deber comunicar en calidad de hecho de importancia la remocin de su Representante Burstil, as como la identidad de la persona encargada de sustituirlo. En caso la sustitucin no se produzca oportunamente se aplicar lo dispuesto en el artculo anterior. Artculo 25.- En caso no se cumpla con remitir la informacin sealada en el artculo precedente, la sociedad ser responsable de la veracidad, suficiencia y oportunidad de la informacin que el Representante Burstil pudiese haber enviado a CONASEV y, cuando corresponda, a la Bolsa o al responsable del mecanismo centralizado de negociacin, luego de la cesacin de su cargo. Artculo 26.- El cargo de Representante Burstil es personal y recaer nicamente sobre personas naturales. Artculo 27.- No podrn ser elegidos como Representantes Burstiles ni podrn desempear sus funciones las siguientes personas: a) Los incapaces. b) Los funcionarios y empleados de la administracin pblica y de la entidades del sector empresarial en que el Estado tenga control y cuyas funciones tengan relacin con las actividades de la sociedad, salvo que lo permita la ley de su creacin.
de sociedades o socios de sociedades de personas que tuvieran en forma permanente intereses opuestos a los de la sociedad o que personalmente tengan con ella oposicin permanente.
Artculo 28.- La persona que estuviere incursa en cualquiera de los impedimentos sealados en el artculo anterior no puede aceptar el cargo y si sobreviniese el impedimento, el Representante Burstil debe renunciar inmediatamente. En caso contrario, ser removido de inmediato por el rgano social que lo design, a solicitud de cualquier director o accionista. Artculo 29.- Son funciones y obligaciones del Representante Burstil, y del funcionario encargado de reemplazarlo, las siguientes: a) Cumplir las disposiciones contenidas en el presente Manual y desempear sus actividades con buena fe y con toda su habilidad y eficiencia.
Artculo 33.- La sociedad, con la finalidad de identificar la clase de informacin remitida deber hacer figurar un encabezado en el que se indique claramente el tipo de comunicacin que realiza: Hecho de Importancia u Otras Comunicaciones. Artculo 34.- La comunicacin de hechos de importancia y otras comunicaciones se cie a las siguientes formalidades: a) Se remitirn, en los plazos establecidos, con indicacin clara en su exterior de que se trata de hechos de importancia u otras comunicaciones.
Mercado de Valores, pgina Web: www.conasevnet.gob.pe, apartado Hechos de Importancia. Adems, todos los Hechos de Importancia remitidos a CONASEV podrn ser consultados en cualquier momento en la sala de consultas del Centro de Documentacin e Informacin CENDOC.
Artculo 39.- El Consejo Directivo o Directorio, segn sea el caso, de la Bolsa establecer mecanismos alternativos de difusin de los hechos de importancia que permitan a los inversionistas informarse adecuada y oportunamente, los que
adems debern ofrecer condiciones de seguridad, de modo que se evite el uso de dicha informacin de modo previo a su divulgacin; CAPITULO VI NORMAS COMPLEMENTARIAS Artculo 40.- A todo lo no dispuesto por el presente Manual, le ser aplicable el Reglamento y sus Anexos correspondientes. Artculo 41.- Cualquier situacin imprevista o no contemplada en el presente Cdigo ser resuelta por la sociedad en funcin de cada caso en concreto. Artculo 42.- La sociedad est facultada para exigir a sus directores, gerentes y/o funcionarios la observancia de las normas y disposiciones que adopte para alcanzar los fines propuestos.