10 CAJA Y BANCOS 101 102 104 1041 1042 105 1051 1052 106 1061 1062 107 1071

Caja Fondos fijos Cuentas Corrientes Bancarias Cuentas Corrientes Operativas Cuentas Corrientes para fines especificos Certificados Bancarios Certificados Bancarios Otros Depositos en instituciones financieras Depsitos de Ahorro Depsitos a Plazo Fondos Sujetos a restriccin Fondos Sujetos a restriccin 11 INVERSIONES AL VALOR RAZONABLE Y DISPONIBLES PARA LA VENTA 111 Inversiones al valor razonable 1111 1112 1113 1114 1115 112 1121 1122 1123 1124 113 121 1211 1212 1213 1214 122 123 1231 1232 1233 129 1291 1292 131 1311 13111 13112 13113 13114 1312 13121 13122 13123 13124 1313 13131 13132 Valores emitidos o garantizados por el Estado Valores emitidos por el sistema financiero Valores emitidos por empresas Otros titulos representativos de deuda Participaciones en entidades controladas Inversiones disponibles para la venta Valores emitidos o garantizados por el Estado Valores emitidos por el sistema financiero Valores emitidos por empresas Otros titulos representativos de deuda Activos financieros - compromiso de compra 12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar No emitidas Emitidas en cartera En cobranza En descuento Anticipos recibidos de clientes Letras por cobrar En cartera En cobranza En descuento Cobranza dudosa Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar Letras por cobrar 13 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - RELACIONADAS Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar No emitidas Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursal Emitidas en cartera Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursal En cobranza Matriz Subsidiarias

13133 13134 1314 13141 13142 13143 13144 132 133 1331 13311 13312 13313 13314 1332 13321 13322 13323 13324 1333 13331 13332 13333 13334 139 1391 1393

Asociadas Sucursal En descuento Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursal Anticipos recibidos Letras por cobrar En cartera Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursal En cobranza Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursal En descuento Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursal Cobranza dudosa Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar Letras por cobrar

14 CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS), DIRECTORES Y DIRECTORES 141 1411 1412 1413 142 1421 1422 143 144 148 149 1491 1492 1493 1494 1948 161 1611 1612 162 1621 1622 1623 163 1631 1632 1633 164 Personal Prestamos Adelanto de remuneraciones Entregas a rendir cuenta Accionistas (o socios) Suscripciones por cobrar a socios o accionistas Prestamos Directores Gerentes Diversas Cobranza dudosa Personal Accionistas (socios) Directores Gerentes Diversas 16 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - TERCEROS Prstamos Con garanta Sin garanta Reclamaciones a terceros Compaas aseguradoras Transportadoras Servicios pblicos Intereses, regalas y dividendos Intereses Regalas Dividendos Depositos otorgados en garanta

1641 1642 165 1651 1652 1653 1654 1655 166 1661 1662 168 169 1691 1692 1693 1694 1695 1698 171 1711 17111 17112 17113 17114 1712 17121 17122 17123 17124 172 1721 17211 17212 17213 17214 1722 17221 17222 17223 17224 1723 17231 17232 17233 173 174 1741 1742 1743 1744 1745 175 178 179 1791 1792 1793

Prstamos de instituciones no financieras Prstamos de instituciones financieras Venta de activos inmovilizados Inversin mobiliaria Inversin inmobiliaria Inmuebles, maquinaria y equipo Intangibles Activos biolgicos Activos por instrumentos financieros derivados Cartera de negociacin Instrumentos de cobertura Otras cuentas por cobrar diversas Cobranza dudosa Prstamos Reclamaciones a terceros Intereses, regalas y dividendos Depsitos otorgados en garanta Venta de activos inmovilizados Otras cuentas por cobrar diversas 17 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - RELACIONADAS Prstamos Con garanta Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursal Sin garanta Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursal Intereses, regalas y dividendos Intereses Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursal Regalas Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursal Dividendos Matriz Subsidiarias Asociadas Depsitos otorgados en garanta Venta de activos inmovilizados Inversin mobiliaria Inversin inmobiliaria Inmuebles, maquinaria y equipo Intangibles Activos biolgicos Activos por instrumentos financieros derivados Otras cuentas por cobrar diversas Cobranza dudosa Prstamos Intereses, regalas y dividendos Depositos otorgados en garanta

1794 1798 181 182 183 184 187 189 191 1911 1912 192 1921 1922 1923 1924 1929 193 1931 19311 19312 1932 19321 19322

Venta de activos inmovilizados Otras cuentas por cobrar diversas 18 SERVICIOS Y OTROS CONTRATOS POR ANTICIPADO Intereses Seguros Alquileres Primas pagadas por opciones Mantenimiento de activo inmovilizado Otros gastos contratados por anticipado 19 ESTIMACIN DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA Cuentas por cobrar comerciales - Terceros Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar Letras por cobrar Cuentas por cobrar al personal, a los accionistas(socios), directores y gerentes Personal Accionistas Directores Gerentes Diversas Cuentas por cobrar - Relacionadas Cuentas por cobrar comerciales Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar Letras por cobrar Cuentas por cobrar diversas Prstamos Intereses, regalas y dividendos

19323 Depsitos otorgados en garanta 19324 Venta de activos inmovilizados 19328 Otras cuentas por cobrar diversas 194 1941 1942 1943 1944 1945 1949 201 2011 20111 20112 202 203 2031 2032 204 208 209 2091 2092 2093 2094 2098 211 212 213 Cuentas por cobrar diversas - Terceros Prstamos Reclamaciones a terceros Intereses, regalas y dividendos Depsitos otorgados en garanta Venta de activos inmovilizados Otras cuentas por cobrar diversas 20 MERCADERIAS Mercaderas manufacturadas Mercaderas manufacturadas Costo Valor razonable Mercaderas de extraccin Mercaderas agropecuarias y pisccolas De origen animal De origen vegetal Mercaderas inmuebles Otras mercaderas Mercaderas Desvalorizadas Mercaderas manufacturadas Recursos extrados Productos agropecuarios y pisccolas Inmuebles Otras mercaderas 21 PRODUCTOS TERMINADOS Productos manufacturados Productos de extraccin terminados Productos agropecuarios y pisccolas terminados

2131 21311 21312 2132 21321 21322 214 215 217 218 219 2191 2192 2193 2194 2195 2197 2198 221 222 229 2291 2292 231 232 233 2331 23311 23312 2332 23321 23322 234 235 237 238 239 2391 2392 2393 2394 2395 2397 2398 241 242 243 244 249 2491 2492 2493 2494 251

De origen animal Costo Valor razonable De origen vegetal Costo Valor razonable Productos inmuebles Existencias de servicios terminados Otros productos terminados Costo de financiacin - Productos terminados Productos terminados desvalorizados Productos manufacturados Productos de extraccin terminados Productos agropecuarios y pisccolas terminados Productos inmuebles Existencias de servicios terminados Otros productos terminados Costo de financiacin - Productos terminados 22 SUBPRODUCTOS, DESECHOS Y DESPERDICIOS Subproductos Desechos y desperdicios Subproductos, desechos y desperdicios desvalorizados Subproductos Desechos y desperdicios 23 PRODUCTOS EN PROCESO Productos en proceso de manufactura Productos extrados en proceso de transformacin Productos agropecuarios y pisccolas en proceso De origen animal Costo Valor razonable De origen vegetal Costo Valor razonable Productos inmuebles en proceso Existencias de servicios en proceso Otros productos en proceso Costo de financiacin - Productos en proceso Productos en proceso desvalorizados Productos en proceso de manufactura Productos extrados en proceso de transformacin Productos agropecuarios y pisccolas en proceso Productos inmuebles en proceso Existencias de servicios en proceso Otros productos en proceso Costo de financiacin - Productos en proceso 24 MATERIAS PRIMAS Materias primas para productos manufacturados Materias primas para productos extrados Materias primas para productos agropecuarios y pisccolas Materias primas para productos inmuebles Materias primas desvalorizadas Materias primas para productos manufacturados Materias primas para productos extrados Materias primas para productos agropecuarios y pisccolas Materias primas para productos inmuebles 25 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS Materiales auxiliares

252 2521 2522 2523 2524 253 259 2591 2592 2593 261 262 269 2691 2692

Suministros Combustibles Lubricantes Energia Otros suministros Repuestos Materiales auxiliares, suministros y repuestos desvalorizados Materiales auxiliares Suministros Repuestos 26 ENVASES Y EMBALAJES Envases Embalajes Envases y embalajes desvalorizados Envases Embalajes 27 ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA

271 2711 2712 272 2721 2722 2723 2724 2725 2726 2727 273 2731 2732 2733 2735 274 2741 2742 281 284 285 286 289 2891 2892 2893 2894 291 2911 2912 2913 2914 2918 292 2921 2922

Inversiones inmobiliarias Terrenos Edificios Inmuebles, maquinaria y equipo Terrenos Edificios y otras construcciones Maquinaria y equipos de explotacin Equipo de transporte Muebles y enseres Equipos diversos Herramientas y unidades de reemplazo Intangibles Concesiones, licencias y derechos Patentes y propiedad industrial Programas de computadora (software) Formulas, diseos y prototipos Activos biolgicos Activos biolgicos en produccin Activos biolgicos en desarrollo 28 EXISTENCIAS POR RECIBIR Mercaderas Materias primas Materiales auxiliares y suministros Envases y embalajes Existencias por recibir desvalorizadas Mercaderas Materias primas Materiales auxiliares y suministros Envases y embalajes 29 DESVALORIZACION DE ACTIVOS REALIZABLES Mercaderas Mercaderas manufacturadas Mercaderas de extraccin Mercaderas agropecuarias y pisccolas Mercaderas inmuebles Otras mercaderas Productos terminados Productos manufacturados Productos de extraccin terminados

2923 2924 2925 2927 2928 293 2931 2932 294 2941 2942 2943 2944 2945 2947 2948 295 2951 2952 2953 2954 296 2961 2962 2963 297 2971 2972 298 2981 2982 2983 2984 301 3011 30111 30112 30113 30114 302 3021 3022 3023 3024 30241 30242 3025 3028 309 3091 3092

Productos agropecuarios y pisccolas terminados Productos inmuebles Existencias de servicios terminados Otros productos terminados Costo de financiacin - Productos terminados Subproductos, desechos y desperdicios Subproductos Desechos y desperdicios Productos en proceso Productos en proceso de manufactura Productos extrados en proceso de transformacin Productos agropecuarios y pisccolas en proceso Productos inmuebles en proceso Existencias de servicios en proceso Otros productos en proceso Costo de financiacin - Productos en proceso Materias primas Materias primas para productos manufacturados Materias primas para productos extrados Materias primas para productos agropecuarios y pisccolas Materias primas para productos inmuebles Materiales auxiliares, suministros y repuestos Materiales auxiliares Suministros Repuestos Envases y embalajes Envases Embalajes Existencias por recibir Mercaderas Materias primas Materiales auxiliares y suministros Envases y embalajes 30 INVERSIONES MOBILIARIAS Inversiones a ser mantenidas hasta el vencimiento Instrumentos financieros representativos de deuda Valores emitidos o garantizados por el Estado Valores emitidos por el sistema financiero Valores emitidos por la empresa Otros ttulos representativos de deuda Instrumentos financieros representativos de derecho patrimonial Certificados de suscripcin preferente Acciones representativos de capital social Acciones de inversin Certificados de participacin de fondos Fondos mutuos Fondos de inversion Asociaciones en participacion y consorcios Otros ttulos representativos de patrimonio Desvalorizacin de inversiones mobiliarias Inversiones a ser mantenidas hasta el vencimiento Instrumentos financieros representativos de derecho patrimonial 31 INVERSIONES INMOBILIARIAS

311 3111 31111 31112

Terrenos Urbanos Valor razonable Costo

31113 3112 31121 31122 31123 312 3121 31211 31212 31213 31214

Revaluacin Rurales Valor razonable Costo Revaluacin Edificaciones Edificaciones Valor razonable Costo Revaluacin Costos de financiacin - Inversiones inmobiliarias FINANCIERO

32 ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO 321 3211 3212 322 3221 3222 3223 3224 3225 3226 3227 331 3311 33111 33112 332 3321 33211 33212 33213 3322 33221 33222 33223 3323 33231 33232 33233 3324 33241 33242 33243 333 3331 33311 33312 33313 334 3341 33411 33412 3342 33421 33422 Inversiones inmobiliarias Terrenos Edificaciones Inmuebles, maquinaria y equipo Terrenos Edificaciones Maquinaria y equipos de explotacin Equipo de transporte Muebles y enseres Equipos diversos Herramientas y unidades de reemplazo 33 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO Terrenos Terrenos Costo Revaluacin Edificaciones Edificaiones administrativas Costo de adquisicin o produccin Revaluacin Costo de financiacin - Edificaciones Almacenes Costo de adquisicin o produccin Revaluacin Costo de financiacin - Almacenes Edificaciones para la produccin Costo de adquisicin o produccin Revaluacin Costo de financiacin - Edificaciones para produccin Instalaciones Costo de adquisicin o produccin Revaluacin Costo de financiacin - Instalaciones Maquinaria y equipos de explotacin Maquinarias y equipos Costo de adquisicin o produccin Revaluacin Costo de financiacin - Maquinarias y equipos de explotacin Equipo de transporte Vehculos motorizados Costo Revaluacin Vehculos no motorizados Costo Revaluacin

335 3351 33511 33512 3352 33521 33522 336 3361 33611 33612 3362 33621 33622 3363 33631 33632 3369 33691 33692 337 3371 33711 33712 3372 33721 33722 338 3381 3382 3383 3386 3389 339 3391 3392 3393 3394 3397 33971 3398 33981 33982 3399 341 3411 34111 34112 3412 34121 34122 3419 34191 34192 342 3421 34211

Muebles y Enseres Muebles Costo Revaluacin Enseres Costo Revaluacin Equipos diversos Equipo para proceso de informacion (de computo) Costo Revaluacin Equipo de comunicacin Costo Revaluacin Equipo de seguridad Costo Revaluacin Otros equipos Costo Revaluacin Herramientas y unidades de reemplazo Herramientas Costo Revaluacin Unidades de reemplazo Costo Revaluacin Unidades por recibir Maquinaria y otras unidades de explotacin Equipo de transporte Muebles y enseres Equipos diversos Herramientas y unidades de reemplazo Construcciones y obras en curso Adaptacin de terrenos Construcciones en curso Maquinaria en montaje Inversin inmobiliaria en curso Costo de financiacin - Inversiones inmobiliarias Costo de financiacin - Edificaciones Costo de financiacin - Inmuebles, maquinaria y equipo Costo de financiacin - Edificaciones Costo de financiacin - Maquinarias y equipos de explotacin Otros activos en curso 34 ACTIVOS INTANGIBLES Concesiones, licencias y otros derechos Conseciones Costo Revaluacin Licencias Costo Revaluacin Otros derechos Costo Revaluacin Patentes y propiedad industrial Patentes Costo

34212 3422 34221 34222 343 3431 34311 34312 344 3441 34411 3442 34421 345 3451 34511 34512 3452 34521 34522 346 3461 3462 3463 3469 347 3471 349 351 3511 35111 35112 3512 35121 35122 352 3521 35211 35212 35213 3522 35221 35222 35223 361 3611 3612 36121 36122 363 3631 3632 36321 36322 3633 36331

Revaluacin Marcas Costo Revaluacin Programas de computadora (software) Aplicaciones informticas Costo Revaluacin Costos de exploracin y desarrollo Costos de exploracin Costo Costos de desarrollo Costo Frmulas, diseos y prototipos Frmulas Costo Revaluacion Diseos y prototipos Costo Revaluacion Reservas de recursos extrables Minerales Petrleo y gas Madera Otros recursos extrables Plusvala mercantil Plusvala mercantil Otros activos intangibles

35 ACTIVOS BIOLGICOS Activos biolgicos en produccin De origen animal Valor razonable Costo De origen vegetal Valor razonable Costo Activos biolgicos en desarrollo De origen animal Valor razonable Costo Costo de financiacin - Activos biolgicos de origen animal De origen vegetal Valor razonable Costo Costo de financiacin - Activos biolgicos de origen vegetal Inversiones inmobiliarias Terrenos Edificaciones Edificaciones - Costo de construccin Edificaciones - Costo de financiacin Inmuebles, maquinaria y equipo Terrenos Edificaciones Edificaciones - Costo de construccin Edificaciones - Costo de financiacin Maquinaria, equipos y otras unidades de explotacin Maquinarias y equipos de explotacin

36 DESVALORIZACION DE ACTIVOS INMOVILIZADOS

- Costo de contruccin 36332 3634 3635 3636 3637 364 3641 3642 3643 3644 3645 3649 365 3561 3562 35621 35622 371 372 373 3731 3732 381 3811 3812 3813 382 3821 3822 3823 Maquinarias y equipos de explotacin - Costo de financiacin Equipo de transporte Muebles y enseres Equipos diversos Herramientas y unidades de reemplazo Intangibles Concesiones licencias y otros derechos Patentes y propiedad industrial Programas de computadora (software) Costos de exploracin y desarrollo Frmulas, diseos y prototipos Otros activos intangibles Activos biolgicos Maduros En desarrollo Activos biolgicos en desarrollo - Costo Activos biolgicos en desarrollo - Costo de financiacin Impuesto a la renta diferido Participaciones de los trabajadores diferido Intereses diferidos Intereses no devengados en transacciones con terceros Intereses no devengados en medicin a valor descontado 38 OTROS ACTIVOS Bienes de arte y cultura Obras de arte Biblioteca Otros Diversos Monedas y joyas Bienes entregados en comodato Bienes recibidos en pago (adjudicaciones y realizables) 39 DEPRECIACIN, AMORTIZACIN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS 391 3911 39111 39112 3912 39121 39122 39123 39124 39126 3913 39131 39132 39133 39134 39135 39136 3914 39141 39142 39143 Depreciacin acumulada Inversiones inmobiliarias Edificaciones - Costo de adquisicin o construccin Edificaciones - Costo de financiacin Activos adquiridos en arrendamiento financiero Inversiones inmobiliarias - Edificaciones Inmuebles, maquinaria y equipo - Edificaciones Inmuebles, maquinaria y equipo - Maquinarias y equipos de explotacin Inmuebles, maquinaria y equipo - Equipos de transporte Inmuebles, maquinaria y equipo - Equipos diversos Inmuebles, maquinaria y equipo - Costo Edificaciones Maquinaria y equipo de explotacin Equipo de transporte Muebles y enseres Equipos diversos Herramientas y unidades de reemplazo Inmuebles, maquinaria y equipo - Revaluacin Edificaciones Maquinaria y equipo de explotacin Equipo de transporte

37 ACTIVO DIFERIDO

39144 39145 39146 3915 39151 39152 3916 39161 39162 3917 39171 39172 392 3921 39211 39212 39213 39214 39215 39219 3922 39221 39222 39223 39224 39225 39229 393 3931

Muebles y enseres Equipos diversos Herramientas y unidades de reemplazo Inmuebles, maquinaria y equipo - Costo de financiacin Edificaciones Maquinaria y equipo de explotacin Activos biolgicos en produccin - Costo Activos biolgicos de origen animal Activos biolgicos de origen vegetal Activos biolgicos en desarrollo - Costo de financiacin Activos biolgicos de origen animal Activos biolgicos de origen vegetal Amortizacin acumulada Intangibles - Costo Concesiones, licencias y otros derechos Patentes y propiedad industrial Programas de computadora (software) Costos de exploracion y desarrollo Formulas, diseos y prototipos Otros activos intangibles Intangibles - Revaluacin Concesiones, licencias y otros derechos Patentes y propiedad industrial Programas de computadora (software) Costos de exploracion y desarrollo Formulas, diseos y prototipos Otros activos intangibles Agotamiento acumulado Agotamiento de reservas de recursos extrables

40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA PRIVADO DE PENSIONES Y DE SALUD 401 4011 40111 40112 40113 40114 4012 4013 40131 40132 40133 40134 40135 40136 4015 40151 40152 4017 40171 40172 40173 40174 402 403 4031 4032 4033 4034 Gobierno Central Impuesto general a las ventas IGV - Cuenta propia IGV - Servicios prestados por no domiciliados IGV - Rgimen de percepciones IGV - Rgimen de retenciones Impuesto selectivo al consumo Canon Canon petrolero Canon minero Canon gasfero Canon pesquero Canon hidroenergtico Canon forestal Derechos aduaneros Derechos arancelarios Derechos aduaneros por ventas Impuesto a la renta Renta de tercera categora Renta de cuarta categora Renta de quinta categora Renta de no domiciliados Certificados tributarios Instituciones publicas ESSALUD ONP Contribucin al SENATI Contribucin al SENCICO

4039 405 406 4061 40611 40612 40613 40614 40615 40616 40617 4062 4063 40631 40632 40633 40634 40635 407 408 4081 4082 409 411 4111 4112 4113 4114 4115 413 415 4151 4152 4153 419 421 4211 4212 422 423 424 431 4311 4312 432 433

Otras instituciones Gobiernos regionales Gobiernos locales Impuestos Impuesto al patrimonio vehcular Impuesto a las apuestas Impuesto a los juegos Impuesto de alcabala Impuesto predial Impuesto al rodaje Impuesto a los espectculos pblicos no deportivos Contribuciones Tasas Licencia de apertura de establecimientos Transporte pblico Estacionamiento de vehculos Servicios pblicos o arbitrios Servicios administrativos o derechos Administradoras de fondos de pensiones Empresas prestadoras de servicio de salud Cuenta propia Cuenta de terceros Otros costos administrativos e intereses 41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR Remuneraciones por pagar Sueldos y salarios Comisiones Remuneraciones en especie Gratificaciones Vacaciones por pagar Participacin de los trabajadores por pagar Benefecios sociales de los trabajadores por pagar Compensacin por tiempo de servicio Adelanto de compensacion por tiempo de servicios Pensiones y jubilaciones Otras remuneraciones y participaciones por pagar 42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar No emitidas Emitidas Anticipos otorgados a proveedores Letras por pagar Honorarios por pagar 43 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - RELACIONADAS Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar No emitidas Emitidas Anticipos otorgados a proveedores Letras por pagar 44 CUENTAS POR PAGAR A LOS ACCIONISTAS Y DIRECTORES

441 4411 4412 4419 442 4421 4429

Accionistas (o Socios) Prstamos Dividendos Otras cuentas por pagar Directores Dietas Otras cuentas por pagar

443 451 4511 4512 452 453 454 4531 4532 4533 4534 4535 4539 455 4551 45511 45512 4552 4553 45531 45532 45533 45534 45535 45539 456 461 462 4621 4622 465 466 467 469 4691 471 4711 4712 4713 4714 472 4721 4722 4723 4724 473 4731 4732 4733 4734 474 4741 4742 4743 4744

Gerentes 45 OBLIGACIONES FINANCIERAS Prstamos de instituciones financieras y otras entidades Instituciones financieras Otras entidades Contratos de arrendamiento financiero Obligaciones emitidas Otros Instrumentos financieros por pagar Letras Papeles comerciales Bonos Pagars Facturas conformadas Otras obligaciones financieras Costos de financiacion por pagar Prstamos de instituciones financieras y otras entidades Instituciones financieras Otras entidades Contratos de arrendamiento financiero Otros intrumentos financieros por pagar Letras Papeles comerciales Bonos Pagars Facturas conformadas Otras obligaciones financieras Prestamos con compromisos de recompra 46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS - TERCEROS Reclamaciones de terceros Pasivos por derivados financieros Cartera de negociacion Instrumentos de cobertura Pasivos por compra de activos inmovilizados Pasivos financieros - compromisos de venta Depsitos recibidos en garantia Otras cuentas por pagar diversas Subsidios gubernamentales 47 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS - RELACIONADAS Prstamos Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursal Costos de financiacin Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursal Anticipos recibidos Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursal Regalas Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursal

475 4751 4752 4753 4754 477 4771 4772 4773 4774 479 4791 4792 4793 4794 481 482 483 484 485 489 491 4911 4912 492 4921 4922 493 4931 4932 501 5011 5012 5013 502 511 512 521 522 5221 5222 5223 5224 523 561 562 563 5631

Dividendos Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursal Compra de activos inmovilizados Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursal Otras cuentas por pagar diversas Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursal 48 PROVISIONES Provisin para litigios Provisin por desmantelamiento, retiro o rehabilitacion del inmovilizado Provisin para reestructuraciones Provisin para proteccion del medio ambiente Provisin para gastos de responsabilidad social Otras provisiones 49 PASIVO DIFERIDO Impuesto a la renta diferido Impuesto a la renta diferido - Patrimonio Impuesto a la renta diferido - Resultado Participacion de los trabajadores diferidas Participacion de los trabajadores diferidas - Patrimonio Participacion de los trabajadores diferidas - Resultado Intereses diferidos Intereses no devengados en transacciones con terceros Intereses no devengados en medicin a valor descontados 50 CAPITAL Capital social Acciones Participaciones Capital personal Acciones en tesoreria 51 ACCIONARIADO DE INVERSION Acciones de inversion Capitalizaciones 52 CAPITAL ADICIONAL Primas de acciones Aportes por capitalizar Aportes Reservas Acreencias Utilidades Reducciones de capital pendientes de formalizacin 56 RESULTADOS NO REALIZADOS Diferencia en cambio de inversiones permanentes en moneda extranjera Instrumentos financieros - cobertura de flujo de efectivo Ganancia o prdida en activos y pasivos financieros disponibles para la venta Ganancia

5632 571 5711 5712 5713 572 573

Prdida 57 EXCEDENTE DE REVALUACIN Excedente de revaluacin propio Inversiones inmobiliarias Inmuebles, maquinaria y equipos Intangibles Excedente de revaluacin - acciones liberadas recibidas Participacin en excedente de revaluacion inversiones en vinculadas 58 RESERVAS

581 582 583 584 585 589 591 5911 5912 592 5921 5922 601 6011 6012 6013 6014 6018 602 6021 6022 6023 6024 603 6031 6032 6033 604 6041 6042 609 6091 60911 60912 60913 60914 60919 6092 60921 60922 60923 60924 60929

Reinversin Legal Contractuales Estatutarias Facultativas Otras reservas 59 RESULTADOS ACUMULADOS Utilidades no distribuidas Utilidades acumuladas Ingresos de aos anteriores Prdidas acumuladas Prdidas acumuladas Gastos de aos anteriores 60 COMPRAS Mercaderas Mercaderas manufacturadas Mercaderas de extraccin Mercaderas agropecuarias y pisccolas Mercaderas inmuebles Otras mercaderas Materias primas Materias primas para productos manufacturados Materias primas para productos de extraccin Materias primas para productos agropecuarios y pisccolas Materias primas para productos inmuebles Materiales auxiliares, suministros y repuestos Materiales auxiliares Suministros Repuestos Envases y embalajes Envases Embalajes Costos vinculados con las compras Costos vinculados con las compras de mercaderas Transporte Seguros Derechos aduaneros Comisiones Otros costos vinculados con las compras de mercaderas Costos vinculados con las compras de materias primas, materiales, suministros y repuestos Transporte Seguros Derechos aduaneros Comisiones Otros costos vinculados con las compras de mercaderas

61 VARIACION DE EXISTENCIAS

611 6111 6112 6113 6114 6119 612 6121 6122 6123 6124 613 6131 6132 6133 614 6141 6142 621 6211 6212 6123 6214 6215 622 623 624 625 627 6271 6272 6273 6274 6275 6276 628 629 6291 6292 6293 631 6311 63111 63112 6312 6313 6314 632 6321 6322 6323 633 634 635 636

Mercaderias Mercaderas manufacturadas Mercaderas de extraccin Mercaderas agropecuarias y pisccolas Mercaderas inmuebles Otras mercaderas Materias primas Materias primas para productos manufacturados Materias primas para productos de extraccin Materias primas para productos agropecuarios y pisccolas Materias primas para productos inmuebles Materiales auxiliares, suministros y repuestos Materiales auxiliares Suministros Repuestos Envases y embalajes Envases Embalajes 62 GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES Remuneraciones Sueldos y salarios Comisiones Remuneraciones en especie Gratificaciones Vacaciones Otras remuneraciones Indemnizaciones al personal Capacitacin Atencin al personal Seguridad y previsin social Rgimen de prestaciones de salud Rgimen de pensiones Seguro complementario de trabajo de riesgo, accidente de trabajo y enfermedades profesionales Seguro de vida Seguros particulares de prestaciones de salud EPS y otros particulares Caja de beneficios de seguridad social del pescador Remunerciones al directorio Beneficios sociales de los trabajadores Compensacin por tiempo de servicio Pensiones y jubilaciones Otros beneficios post-empleo 63 GASTOS POR SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS Transporte, correos y gastos de viaje Tansporte De carga De pasajeros Correos Alojamiento Alimentacin Honorarios, comisiones y corretajes Honorarios Comisiones Corretajes Produccin encargada a terceros Mantenimiento y reparaciones Alquileres Servicios basicos

6361 6362 6363 6364 6365 6366 6367 637 638 639 6391 6392 641 642 6421 64211 64212 64213 64214 64215 64216 6422 64221 64222 643 645 646 649 651 652 653 654 655 6551 65511 65512 65513 65514 65515 6552 656 657 658 659 6591 6592

Energa elctrica Gas Agua Telfono Internet Radio Cable Publicidad, publicaciones, relaciones pblicas Servicios de contratistas Otros servicios prestados por terceros Gastos bancarios Gastos de laboratorio 64 GASTOS POR TRIBUTOS Impuesto general a las ventas Cnones y derechos Cnones Canon petrolero Canon minero Canon gasfero Canon pesquero Canon hidroenergtico Canon forestal Derechos Derechos arancelarios Derechos aduaneros por ventas Tributos al gobierno central Tributos a gobiernos regionales y locales Cotizaciones con carcter de tributo Otros tributos 65 OTROS GASTOS DE GESTIN Seguros Regalas Suscripciones y cotizaciones Licencias y derechos de vigencia Costo neto de enajenacin de activos inmovilizados y operaciones discontinuadas Costo neto de enajenacin de activos inmovilizados Inversiones inmobiliarias Activos adquiridos en arrendamiento financiero Inmuebles, maquinaria y equipo Intangibles Activos biolgicos Operaciones discontinuadas Suministros Gastos de investigacin y desarrollo Gestin medioambiental Otros gastos de gestin Donaciones Sanciones administrativas 66 PRDIDA POR MEDICIN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS AL VALOR RAZONABLE

661 6611 6612 6613 662 6621 6622

Activo realizable Mercaderas Productos en proceso Activos no corrientes mantenidos para la venta Activo inmovilizados Inversiones inmobiliarias Activos biolgicos

663 664 665 671 6711 6712 6713 6714 672 673 6731 6732 6733 6734 6735 6736 6737 675 676 677 679 6791 6792 681 6811 68111 68112 68113 6812 68121 6813 68131 68132 68133 68134 6814 68141 68142 68143 68144 68145 68146 6815 68151 68152 68153 68154 68155 68156 6816 68161 68162

Obligaciones financieras Participacin en los resultados de subsidiarias y afiliadas bajo el mtodo del valor patrimonial Gastos por anticipaciones en negocios conjuntos 67 GASTOS FINANCIEROS Gastos en operaciones de endeudamiento y otros Prstamos de instituciones financieras y otras entidades Contratos de arrendamiento financiero Emisin y colocacin de instrumentos representativos de deuda y patrimonio Documento vendidos o descontados Prdida por instrumentos financieros derivados Intereses por prstamos y otras obligaciones Prstamos de instituciones financieras y otras entidades Contratos de arrendamiento financiero Otros instrumentos financieros por pagar Documentos vendidos o descontados Obligaciones emitidas Obligaciones comerciales Obligaciones tributarias Descuentos concedidos por pronto pago Diferencia de cambio Prdida por medicion de activos y pasivos al valor razonable Otros gastos financieros Primas por opciones Gastos financieros en medicin a valor descontado 68 VALUACIN DE ACTIVOS Y PROVISIONES Depreciacin Depreciacin de inversiones inmobiliarias Edificaciones - Costo Edificaciones - Revaluacin Edificaciones - Costo de financiacin Depreciacin de activos adquiridos en arrendamiento financiero - inversiones inmobiliarias Edificaciones Depreciacin de activos adquiridos en arrendamiento financiero - inversiones mobiliarias Edificaciones Maquinarias y equipos de explotacin Equipo de transporte Equipos diversos Depreciacin de inmuebles, maquinaria y equipo - Costo Edificaciones Maquinarias y equipos de explotacin Equipo de transporte Muebles y enseres Equipos diversos Herramientas y unidades de reemplazo Depreciacin de inmuebles, maquinaria y equipo - Revaluacin Edificaciones Maquinarias y equipos de explotacin Equipo de transporte Muebles y enseres Equipos diversos Herramientas y unidades de reemplazo Depreciacin de inmuebles, maquinaria y equipo Costos de financiacin edificaciones Maquinarias y equipos de explotacin

6817 68171 68172 6818 68181 68182 682 6821 68211 68212 68213 68214 68215 68219 6822 68221 68222 68223 68224 68225 68229 6823 68231 68232 68233 68234 68235 68239 6824 68241 68242 68243 68244 68245 68249 683 6831 684 6841 6842 6843 685 6851 68511 6852 68521 68522 68523 68524 68525 68526 6853 68531 68532 68533 68534 68535

Depreciacin de activos biolgicos en produccin - Costo Activos biolgicos de origen animal Activos biolgicos de origen vegetal Depreciacin de activos biolgicos en produccin Costo de financiacin Activos biolgicos de origen animal Activos biolgicos de origen vegetal Amortizacin de intangibles Amortizacin de intangibles adquiridos - Costo Concesiones, licencias y otros derechos Patentes y propiedad industrial Programas de computadora (software) Costos de exploracion y desarrollo Frmulas, diseos y prototipos Otros activos intangibles Amortizacin de intangibles adquiridos - Revaluacin Concesiones, licencias y otros derechos Patentes y propiedad industrial Programas de computadora (software) Costos de exploracion y desarrollo Frmulas, diseos y prototipos Otros activos intangibles Amortizacin de intangibles generados internamente - Costo Concesiones, licencias y otros derechos Patentes y propiedad industrial Programas de computadora (software) Costos de exploracion y desarrollo Frmulas, diseos y prototipos Otros activos intangibles Amortizacin de intangibles generados internamente Revaluacin Concesiones, licencias y otros derechos Patentes y propiedad industrial Programas de computadora (software) Costos de exploracion y desarrollo Frmulas, diseos y prototipos Otros activos intangibles Agotamiento Agotamiento de recursos naturales adquiridos Valuacin de activos Estimacin de cuentas de cobranza dudosa Desvalorizacin de existencias Desvalorizacin de inversiones inmobiliarias Deterioro del valor de los activos Desvalorizacin de inverisones inmobiliarias Edificaciones Desvalorizacin de inmuebles, maquinaria y equipo Edificaciones Maquinarias y equipos de explotacin Equipo de transporte Muebles y enseres Equipos diversos Herramientas y unidades de reemplazo Desvalorizacin de intangibles Edificaciones Maquinarias y equipos de explotacin Equipo de transporte Muebles y enseres Equipos diversos

68536 6854 68541 68542 686 6861 68611 68612 6862 68621 68622 6863 6864 6865 6869 691 6911 69111 69112 6912 69121 69122 6913 69131 69132 6914 69141 69142 6915 69151 69152 692 6921 69211 69212 6922 69221 69222 6923 69231 69232 6924 69241 69242 6925 69251 69252 6926 69261 69262 693 6931 69311 69312

Otros activos intangibles Desvalorizacin de activos biolgicos en produccin Activos biolgicos de origen animal Activos biolgicos de origen vegetal Provisiones Provisin para litigios Provisin para litigios - Costo Provisin para litigios - Actualizacin Provisin por desmantelamiento, retiro o rehabilitacin del inmovilizado Provisin por desmantelamiento, retiro o rehabilitacin del inmovilizado - Costo Provisin por desmantelamiento, retiro o rehabilitacin del inmovilizado - Actualizacin financiera Provisin para reestructuraciones Provisin para proteccin y remediacin del medio ambiente Provisin para gastos de responsabilidad social Otras provisiones

69 COSTO DE VENTAS Mercaderas Mercaderas manufacturadas Terceros Relacionadas Mercaderas de extraccin Terceros Relacionadas Mercaderas agropecuarias y pisccolas Terceros Relacionadas Mercaderas inmuebles Terceros Relacionadas Otras mercaderas Terceros Relacionadas Productos terminados Productos manufacturados Terceros Relacionadas Productos de extraccin terminados Terceros Relacionadas Productos agropecuarios y pisccolas terminados Terceros Relacionadas Productos inmuebles terminados Terceros Relacionadas Existencias de servicios terminados Terceros Relacionadas Costo de financiacin - Productos terminados Terceros Relacionadas Subproductos, desechos y desperdicios Subproductos Terceros Relacionadas

6932 69321 69322 694 6941 6942 701 7011 70111 70112 7012 70121 70122 7013 70131 70132 7014 70141 70142 7015 70151 70152 702 7021 70211 70212 7022 70221 70222 7023 70231 70232 7024 70241 70242 7025 70251 70252 703 7031 70311 70312 7032 70321 70322 704 7041 7042 709 7091 70911 70912 70913 70914 70915 7092 70921 70922

Desechos y desperdicios Terceros Relacionadas Servicios Terceros Relacionadas 70 VENTAS Mercaderas Mercaderas manufacturadas Terceros Relacionadas Mercaderas de extraccin Terceros Relacionadas Mercaderas agropecuarias y pisccolas Terceros Relacionadas Mercaderas inmuebles Terceros Relacionadas Mercaderas - Otras Terceros Relacionadas Productos terminados Productos manufacturados Terceros Relacionadas Productos de extraccin terminados Terceros Relacionadas Productos agropecuarios y pisccolas terminados Terceros Relacionadas Productos inmuebles terminados Terceros Relacionadas Existencias de servicios terminados Terceros Relacionadas Subproductos, desechos y desperdicios Subproductos Terceros Relacionadas Desechos y desperdicios Terceros Relacionadas Prestaciones de servicios Terceros Relacionadas Devolucion sobre ventas Mercaderas - Terceros Mercaderas manufacturadas Mercaderas de extraccin Mercaderas agropecuarias y pisccolas Mercaderas inmuebles Mercaderas - Otras Mercaderas - Relacionadas Mercaderas manufacturadas Mercaderas de extraccin

70923 70924 70925 7093 70931 70932 70933 70934 70935 7094 70941 70942 70943 70944 70945 7095 70951 70952 7096 70961 70962 7097 70971 70972 711 7111 7112 7113 7114 7115 712 7121 7122 713 7131 7132 7133 7134 7135 7138 714 7141 7142 715 721 7211 722 7221 7222 7223 7224 7225 7226 7227 7228 723 7231

Mercaderas agropecuarias y pisccolas Mercaderas inmuebles Mercaderas - Otras Produstos terminados - Terceros Productos manufacturados Productos de extraccin terminados Productos agropecuarios y pisccolas terminados Productos inmuebles terminados Existencias de servicios terminados Produstos terminados - Relacionadas Productos manufacturados Productos de extraccin terminados Productos agropecuarios y pisccolas terminados Productos inmuebles terminados Existencias de servicios terminados Subproductos, desechos y desperdicios - Terceros Subproductos Desechos y desperdicios Subproductos, desechos y desperdicios - Terceros Subproductos Desechos y desperdicios Prestacin de servicios Subproductos Desechos y desperdicios Variacin de productos terminados Productos manufacturados Productos de extraccin terminados Productos agropecuarios y pisccolas terminados Productos inmuebles terminados Existencias de servicios terminados Variacin de subproductos, desechos y desperdicios Subproductos Desechos y desperdicios Variacin de productos en proceso Productos en proceso de manufactura Productos extrados en proceso de transformacin Productos agropecuarios y pisccolas en proceso Productos inmuebles en proceso Existencias de servicios en proceso Otros productos en proceso Variacion de envases y embalajes Envases Embalajes Variacin de existencias de servicios

71 VARIACIN DE LA PRODUCCIN ALMACENADA

72 PRODUCCIN DE ACTIVO INMOVILIZADO Inverisones inmobiliarias Edificaciones Inmuebles, maquinaria y equipo Edificaciones Maquinarias y otros equipos de explotacin Equipo de transporte Muebles y enseres Equipos diversos Equipo de comunicacin Equipo de seguridad Otros equipos Intangibles Programas de computadora (software)

7232 7233 724 7241 7242 725 7251 72511 7252 72521 72522 7253 7254 72541 72542

Costos de exploracin y desarrollo Frmulas, diseos y prototipos Activos biolgicos Activos biolgicos en desarrollo de origen animal Activos biolgicos en desarrollo de origen vegetal Costos de financiacin capitalizados Costos de financiacin - Inversiones inmobiliarias Costo de financiacin - Inversiones inmobiliarias Costos de financiacin - inmuebles, maquinaria y equipo Edificaciones Maquinas y otros equipos de explotacin Costo de financiacin - Intangibles Costo de financiacin - Activos biolgicos en desarrollo Activos biolgicos de origen animal Activos biolgicos de origen vegetal OBTENIDOS

73 DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES 731 7311 7312 Descuentos, rebajas y bonificaciones obtenidos Terceros Relacionadas 74 DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES CONCEDIDOS 741 7411 7412 751 752 753 754 7541 7542 7543 7544 7545 755 7551 7552 7553 756 7561 7562 7563 7564 7565 757 759 7591 Descuentos, rebajas y bonificaciones concedidos Terceros Relacionadas 75 OTROS INGRESOS DE GESTIN Servicios en beneficio del personal Comisiones y corretajes Regalas Alquileres Terrenos Edificaciones Maquinarias y equipos de explotacin Equipo de transporte Equipos diversos Recuperacin de cuentas de valuacin Recuperacin - Cuentas de cobranza dudosa Recuperacin - Desvalorizacn de existencias Recuperacin - Desvalorizacin de inverisones mobiliarias Enajenacin de activos inmovilizados Inversiones inmobiliarias Activos adquiridos en arrendamiento financiero Inmuebles, maquinaria y equipo Intangibles Activos biolgicos Recuperacin de deterioro de cuentas de activos inmovilizados Otros ingresos de gestion Subsidios gubernamentales 76 GANANCIA POR MEDICIN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS AL VALOR RAZONABLE 761 7611 7612 7613 762 7621 Activo realizable Mercaderas Productos en proceso Activos no corrientes mantenidos para la venta Activo inmobilizado Inversiones inmobiliarias

7622 763 764 771 772 7721 7722 7723 7724 7725 773 775 776 777 779 7792

Activos biolgicos Participacin en los resultados de subsidiarias y asociadas bajo el mtodo del valor patrimonial Ingresos por participaciones en negocios conjuntos 77 INGRESOS FINANCIEROS Ganancia por instrumento financiero derivado Intereses ganados Depsitos en Instituciones Financieras Cuentas por cobrar comerciales Prstamos otorgados Bonos y otros titulos similares Instrumentos financieros representativos de derecho patrimonial Dividendos Descuentos obtenidos por pronto pago Diferencia en cambio Ganancia por medicion de activos y pasivos al valor razonable Otros ingresos financieros Ingresos financieros en medicin al valor descontado 78 GASTOS CUBIERTOS POR PROVISIONES

781 791 792 801 811 812 813 821

Gastos cubiertos por provisiones 79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Cargas imputables a cuentas de costos Gastos financieros imputables a cuentas de existencias 80 MARGEN COMERCIAL Margen comercial 81 PRODUCCIN DEL EJERCICIO Produccin de bienes Produccin de servicios Produccin de activo inmovilizado 82 VALOR AGREGADO Valor agregado 83 EXCEDENTE BRUTO (INSUFICIENCIA BRUTA) DE EXPLOTACIN

831 841

Excedente bruto (insuficiencia bruta) de explotacin 84 RESULTADO DE EXPLOTACIN Resultado de explotacin 85 RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS

851 871 872 881 882 891 892 90 901 91 911 92 921

Resultado antes de participaciones e impuestos 87 PARTICIPACIN DE LOS TRABAJADORES Participacin de los trabajadores - corriente Participacin de los trabajadores - diferida 88 IMPUESTO A LA RENTA Impuesto a la renta - corriente Impuesto a la renta - diferido 89 DETERMINACIN DEL RESULTADO DEL EJERCICIO Utilidad Prdida GASTOS DE EXTRACCIN DE MINERAL Explotacin GASTOS DE TRATAMIENTO MINERAL Tratamiento GASTOS ADMINISTRATIVOS Consumo de Materias Primas

924 926 93 931 932 933 934 936 95 956 97 976 011 0111 0112 012 0121 0122 0123 0124 0125 0126 0127 0128 013

Consumo de Suministros Diversos Gastos COSTOS DE PRODUCCIN Materias Primas Mano de Obra Gastos de Fabricacin Consumo de Suministros Costos de Produccin GASTOS DE VENTAS Gastos GASTOS FINANCIEROS Gastos Financieros 01 BIENES Y VALORES ENTREGADOS Bienes en prstamo, custodia y no capitalizables Bienes en prstamo Bienes en custodia Valores y bienes entregados en garantia Cartas fianza Cuentas por cobrar Existencias Inversin mobiliaria Inversin inmobiliaria Inmuebles, maquinaria y equipo Intangibles Activos biolgicos Activos realizables entregados en consignacin 02 DERECHOS SOBRE INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS

021 022 023 024 031 0311 0312 032 0321 0322 039

Contratos a futuro Contratos a trmino (forward) Permutas financieras (swap) Contratos de opcin 03 OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS Contratos aprobados Contratos en ejecucin Contratos en tramite Bienes dados de baja Suministros Inmuebles, maquinaria y equipo Diversas 04 DEUDORAS POR EL CONTRARIO 06 BIENES Y VALORES RECIBIDOS

061 0611 0612 062 0621 0622 0623 0624 0625 0626 0627 0628 063

Bienes recibidos en prstamos y custodia Bienes recibidos en prstamo Bienes recibidos en custodia Valores y bienes recibidos en garanta Cartas fianza Cuentas por cobrar Existencias Inversin mobiliaria Inversin inmobiliaria Inmuebles, maquinaria y equipo Intangibles Activos biolgicos Activos realizables recibidos en consignacion 07 COMPROMISOS SOBRE INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS

071

Contratos a futuro

072 073 074 089

Contratos a trmino (forward) Permutas financieras (swap) Contratos de opcin 08 OTRAS CUENTAS DE ORDEN ACREEDORA Diversas 09 ACREEDORAS POR EL CONTRARIO

Folio N 01

Folio N 02 1 10 12 14 16 18 21 24 25 33 CAJA Y BANCOS CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS 121 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS), DIRECTORES Y DIRECTORES CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - TERCEROS SERVICIOS Y OTROS CONTRATOS POR ANTICIPADO PRODUCTOS TERMINADOS MATERIAS PRIMAS MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO 331 Terrenos 332 Edificaciones 333 Maquinaria y equipos de explotacin 34 39 ACTIVOS INTANGIBLES DEPRECIACIN, AMORTIZACIN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS 391 Depreciacin acumulada 392 Amortizacin acumulada 40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA PRIVADO DE PENSIONES Y DE SALUD 4011 Impuesto general a las ventas 4033 Contribucin al SENATI 409 Otros costos administrativos e intereses 41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR 411 Remuneraciones por pagar 415 Benefecios sociales de los trabajadores por pagar 42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS 421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 423 Letras por pagar 46 50 59 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS - TERCEROS CAPITAL RESULTADOS ACUMULADOS x/x Por el Actico, Pasivo y patrimonioo al inico del presente ejercicio. 2 60 40 COMPRAS 603 Materiales auxiliares, suministros y repuestos TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA PRIVADO DE PENSIONES Y DE SALUD 4011 Impuesto general a las ventas 42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS 421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar x/x Por la compra de materias primas al crdito. 2.1 24 61 MATERIAS PRIMAS 242 Materias primas para productos extrados VARIACION DE EXISTENCIAS 612 Materias primas van al Folio N 03 ... 1,204,420.00 1,204,420.00 8,000.00 8,000.00 9,520.00 1,520.00 8,000.00 180,000.00 48,201.00 220,000.00 520,000.00 45,200.00 23,200.00 7,200.00 228,201.00 26,200.00 1,200.00 2,200.00 30,400.00 63,499.00 50,000.00 29,600.00 75,000.00 160,000.00 245,000.00 120,000.00 113,499.00 8,500.00 35,000.00 20,000.00 75,000.00 80,000.00 480,000.00 13,200.00 185,200.00 170,000.00

Folio N 03 ... Vienen del Folio N 02 x/x Por el destino de las materias primas adquiridas. 33 42 3 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO 331 Terrenos CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS 421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar x/x Por la compra de un terreno durante el presente ejercicio. 4 34 ACTIVOS INTANGIBLES 341 Concesiones, licencias y otros derechos Mina quebrada El Cndor 344 Costos de exploracin y desarrollo Mina quebrada El Cndor 10 CAJA Y BANCOS 101 Caja x/x Por los gastos de exploracin, denuncio y desarrollo efectuados en la mina Quebrada del Cndor. 5 60 40 COMPRAS 6032 Suministros TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA PRIVADO DE PENSIONES Y DE SALUD 4011 Impuesto general a las ventas 42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS 421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar x/x Por la compra de explosivos en el presente ejercicio. 5.1 90 79 GASTOS DE EXTRACCIN DE MINERAL 901 Explotacin CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS 791 Cargas imputables a cuentas de costos x/x Por el destino de las compras a cuenta de costo. 6 40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA PRIVADO DE PENSIONES Y DE SALUD 4011 Impuesto general a las ventas 65 10 OTROS GASTOS DE GESTIN 6592 Sanciones administrativas CAJA Y BANCOS 101 Caja x/x Por el pago de impuestos atrasados. 6.1 92 79 GASTOS ADMINISTRATIVOS 926 Gastos CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS 791 Cargas imputables a cuentas de costos x/x Por el destino de las sanciones administrativas a gastos. 7 63 GASTOS POR SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 6361 Energa elctrica Van al Folio N 04 ... 3,263.95 1,337,823.04 1,333,141.80 4,681.24 5,049.00 5,049.00 27,549.00 5,049.00 22,500.00 3,500.00 3,500.00 4,165.00 665.00 3,500.00 13,458.80 12,778.80 680.00 13,458.80 75,000.00 75,000.00 1,204,420.00 1,204,420.00

Folio N 04 ... Vienen al Folio N 03 6363 Agua 40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA PRIVADO DE PENSIONES Y DE SALUD 4011 Impuesto general a las ventas 42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS 421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar x/x Por la provisin de los recibos de energa electrica y de agua 7.1 92 79 GASTOS ADMINISTRATIVOS 926 Gastos CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS 791 Cargas imputables a cuentas de costos x/x Por la provisin de los servicios basicos a gastos. 7.2 42 10 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS 421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar CAJA Y BANCOS 101 Caja x/x Por la cancelacin de los recibos de electricidad y agua. 8 34 40 ACTIVOS INTANGIBLES 344 Costos de exploracin y desarrollo TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA PRIVADO DE PENSIONES Y DE SALUD 4017 Impuesto a la renta 10 CAJA Y BANCOS 101 Caja x/x Por el pago realizado al ing. Ral Pea, por un importe de US $ 22,500.00 9 10 12 CAJA Y BANCOS 101 Caja CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS 121 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar x/x Por la cobranza realizada a nuestros clientes. 10 62 GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES 621 Remuneraciones 6211 Sueldos y salarios 6271 Rgimen de prestaciones de salud 40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA PRIVADO DE PENSIONES Y DE SALUD 403 Instituciones publicas 4031 ESSALUD 4032 ONP 41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR 4111 Sueldos y salarios x/x Por los gastos de personal segn planilla. 10.1 Van al Folio N 5 ... 1,543,596.89 1,543,596.89 2,070.00 2,990.00 20,010.00 23,000.00 2,070.00 5,060.00 25,070.00 92,500.00 92,500.00 69,356.25 7,706.25 77,062.50 5,570.68 5,570.68 4,681.24 4,681.24 5,570.68 1,417.29 889.44 1,337,823.04 1,333,141.80

Folio N 05 ... Vienen del Folio N 4 90 91 92 79 GASTOS DE EXTRACCIN DE MINERAL 901 Explotacin GASTOS DE TRATAMIENTO MINERAL 911 Tratamiento GASTOS ADMINISTRATIVOS 926 Gastos CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS 791 Cargas imputables a cuentas de costos x/x Por el traslado de las cuentas de destino de los gastos de personal 11 42 10 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS 421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar CAJA Y BANCOS 101 Caja x/x Por el pago a nuestros proveedores, letras pendientes. 12 12 75 40 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS 121 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar OTROS INGRESOS DE GESTIN 7543 Maquinarias y equipos de explotacin TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA PRIVADO DE PENSIONES Y DE SALUD 4011 Impuesto general a las ventas x/x Por el registro de alquiler de cuatro de nuestros tractores. 12.1 10 12 CAJA Y BANCOS 101 Caja CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS 121 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar x/x Por la cobranza a nuestros clientes por el alquiler de nuestros tractores 13 33 40 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO 333 Maquinaria y equipos de explotacin TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA PRIVADO DE PENSIONES Y DE SALUD 4011 Impuesto general a las ventas 42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS 421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar x/x Por la provisin de la compra de maquinaria adquirida. 13.1 42 10 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS 421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar CAJA Y BANCOS 101 Caja x/x Por la cancelacin del 40% de la maquinaria adquirida. 13.2 67 GASTOS FINANCIEROS Van al Folio N 6 ... 2,680.32 1,746,976.65 1,744,296.33 26,579.84 26,579.84 66,449.60 10,609.60 55,840.00 23,800.00 23,800.00 3,800.00 20,000.00 23,800.00 35,000.00 35,000.00 25,070.00 5,450.00 8,175.00 1,543,596.89 11,445.00 1,543,596.89

Folio N 06 ... Vienen del Folio N 5 673 Intereses por prstamos y otras obligaciones 40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA PRIVADO DE PENSIONES Y DE SALUD 4011 Impuesto general a las ventas 45 OBLIGACIONES FINANCIERAS 4551 Prstamos de instituciones financieras y otras entidades x/x Por el registro de cobro de intereses sobre el saldo al financiar de la maquinaria adquirida. 13.3 97 79 GASTOS FINANCIEROS 976 Gastos Financieros CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS 791 Cargas imputables a cuentas de costos x/x Por el destino de los intereses. 13.4 42 45 42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS 421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar OBLIGACIONES FINANCIERAS 4551 Prstamos de instituciones financieras y otras entidades CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS 423 Letras por pagar x/x Por el canje de saldo mas inters por letra. 14 12 40 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS 121 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA PRIVADO DE PENSIONES Y DE SALUD 4011 Impuesto general a las ventas 70 VENTAS 702 Productos terminados x/x Por las ventas en el presente ejercicio. 15 61 24 VARIACION DE EXISTENCIAS 612 Materias primas MATERIAS PRIMAS 242 Materias primas para productos extrados x/x Por el consumo de materias primas. 15.1 93 79 COSTOS DE PRODUCCIN 931 Materias Primas CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS 791 Cargas imputables a cuentas de costos x/x Por la distribucin del gasto. 16 61 25 VARIACION DE EXISTENCIAS 6132 Suministros MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS 252 Suministros x/x Por el consumo de suministros. Van al Folio N 7 ... 1,966,565.57 1,966,565.57 18,900.00 18,900.00 32,000.00 32,000.00 32,000.00 32,000.00 76,000.00 14,440.00 90,440.00 43,059.34 3,189.58 39,869.76 2,680.32 2,680.32 3,189.58 509.26 1,746,976.65 1,744,296.33

Folio N 07 ... Vienen del folio N 6 16.1 93 79 COSTOS DE PRODUCCIN 934 Consumo de Suministros CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS 791 Cargas imputables a cuentas de costos x/x Por la distribucin del gasto. 17 68 39 VALUACIN DE ACTIVOS Y PROVISIONES 68142 Maquinarias y equipos de explotacin DEPRECIACIN, AMORTIZACIN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS 39132 Maquinaria y equipo de explotacin x/x Por la provisin de depreciacin del presente ejercicio. 17.1 93 92 79 COSTOS DE PRODUCCIN 933 Gastos de Fabricacin GASTOS ADMINISTRATIVOS 926 Gastos CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS 791 Cargas imputables a cuentas de costos x/x Por el traslado a la cuenta de destino. 18 68 39 VALUACIN DE ACTIVOS Y PROVISIONES 682 Amortizacin de intangibles DEPRECIACIN, AMORTIZACIN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS 392 Amortizacin acumulada x/x Por la amortizacin para intangibles. 18.1 93 79 COSTOS DE PRODUCCIN 933 Gastos de Fabricacin CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS 791 Cargas imputables a cuentas de costos x/x Por el traslado a la cuenta de destino. 19 68 39 VALUACIN DE ACTIVOS Y PROVISIONES 6831 Agotamiento de recursos naturales adquiridos DEPRECIACIN, AMORTIZACIN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS 3931 Agotamiento de reservas de recursos extrables x/x Por la provisin del agotamiento de la mina Quebrada del Cndor. 19.1 90 79 GASTOS DE EXTRACCIN DE MINERAL 901 Explotacin CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS 791 Cargas imputables a cuentas de costos x/x Por el traslado a la cuenta de destino. 20 Van al Folio N 8 ... 2,068,333.57 2,068,333.57 134.00 134.00 134.00 134.00 12,000.00 12,000.00 12,000.00 12,000.00 29,300.00 4,800.00 24,500.00 29,300.00 29,300.00 18,900.00 18,900.00 1,966,565.57 1,966,565.57

Folio N 08 ... Vienen del folio N 7 68 41 VALUACIN DE ACTIVOS Y PROVISIONES 686 Provisiones REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR 4151 Compensacin por tiempo de servicio x/x Por la provisin de CTS. 20.1 90 92 79 GASTOS DE EXTRACCIN DE MINERAL 901 Explotacin GASTOS ADMINISTRATIVOS 926 Gastos CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS 791 Cargas imputables a cuentas de costos x/x Por el traslado a las cuentas de destino. 21 21 71 PRODUCTOS TERMINADOS 211 Productos manufacturados VARIACIN DE LA PRODUCCIN ALMACENADA 711 Variacin de productos terminados x/x Por el costo de produccin segn enunciado. 21.1 69 21 COSTO DE VENTAS 6922 Productos de extraccin terminados PRODUCTOS TERMINADOS 212 Productos de extraccin terminados x/x Por el costo de los productos vendidos. 22 40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA PRIVADO DE PENSIONES Y DE SALUD 4017 Impuesto a la renta 10 CAJA Y BANCOS 101 Caja x/x Por los pagos a cuenta del impuesto a la renta efectuado. 23 39,020.00 39,020.00 57,844.70 57,844.70 111,737.00 111,737.00 1,916.00 833.00 1,083.00 1,916.00 2,068,333.57 1,916.00 2,068,333.57

Van al Folio N 9 ...

2,280,767.27

2,280,767.27

Folio N 09 ... Vienen del Folio N 8 2,280,767.27 2,280,767.27

Van al Folio N 10 ...

2,280,767.27

2,280,767.27

Folio N 10 ... Vienen del Folio N 9 2,280,767.27 2,280,767.27

Van al Folio N 11 ...

2,280,767.27

2,280,767.27

Folio N 11 ... Vienen del Folio N 10 2,280,767.27 2,280,767.27

Van al Folio N 12 ...

2,280,767.27

2,280,767.27

Folio N 12 ... Vienen del Folio N 12 2,280,767.27 2,280,767.27

Van al Folio N 13 ...

2,280,767.27

2,280,767.27

Folio N 13 ... Vienen del Folio N 12 2,280,767.27 2,280,767.27

Van al Folio N 14 ...

2,280,767.27

2,280,767.27

Folio N 14 ... Vienen del Folio N 13 2,280,767.27 2,280,767.27

Van al Folio N 15 ...

2,280,767.27

2,280,767.27

Folio N 14 ... Vienen del Folio N 13 2,280,767.27 2,280,767.27

Van al Folio N 15 ...

2,280,767.27

2,280,767.27

Folio N 14 ... Vienen del Folio N 13 2,280,767.27 2,280,767.27

Van al Folio N 15 ...

2,280,767.27

2,280,767.27

Folio N 14 ... Vienen del Folio N 13 2,280,767.27 2,280,767.27

Van al Folio N 15 ...

2,280,767.27

2,280,767.27

Folio N 14 ... Vienen del Folio N 13 2,280,767.27 2,280,767.27

Van al Folio N 15 ...

2,280,767.27

2,280,767.27

Folio N 14 ... Vienen del Folio N 13 2,280,767.27 2,280,767.27

Van al Folio N 15 ...

2,280,767.27

2,280,767.27

Folio N 1

Folio N 1

Folio N 2 A apertura A CxCC A CxCC 92,500.00 23,800.00

10 CAJA Y BANCO 185,200.00 116,300.00 Por intangibles Por varios Por CxPC Por varios Por CxPC Por CxPC van al folio N 3 301,500.00 van al folio N 3 13,458.80 27,549.00 5,570.68 69,356.25 35,000.00 26,579.84

Folio N 2

177,514.57 177,514.57

Folio N 3 ..Viene Folio N 2 301,500.00

10 CAJA Y BANCO 301,500.00 ..Viene Folio N 2 Por tributos 177,514.57 39,020.00

Folio N 3 216,534.57

301,500.00

216,534.57

Folio N 4 A apertura A varios A varios

12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS 170,000.00 23,800.00 90,440.00 114,240.00 Por caja Por caja 92,500.00 23,800.00

Folio N 4 116,300.00

284,240.00

116,300.00

Folio N 5

14 CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, ACCIONISTA (SOCIO), DIRECTOR Y GERENTE A apertura 13,200.00

Folio N 5

13,200.00

0.00

Folio N 6 A apertura

16 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - TERCEROS 8,500.00

Folio N 6

8,500.00

0.00

Folio N 7 A apertura

18 SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO 35,000.00

Folio N 7

35,000.00

0.00

Folio N 8 A apertura A variac. de exist. 111,737.00

21 PRODUCTOS TERMINADOS 20,000.00 111,737.00 Por costo de venta 57,844.70

Folio N 8 57,844.70

131,737.00

57,844.70

Folio N 9 A apertura A variac. de exist. 8,000.00

24 MATERIAS PRIMAS 75,000.00 8,000.00 Por variac. de exist. 32,000.00

Folio N 9 32,000.00

83,000.00

32,000.00

Folio N 10 A apertura

25 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS 80,000.00 Por variac. de exist. 18,900.00

Folio N 10 18,900.00

80,000.00

18,900.00

Folio N 11 A apertura A CxPC A varios

33 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO 480,000.00 75,000.00 55,840.00 130,840.00

Folio N 11

610,840.00

0.00

Folio N 12 A apertura A caja y bancos A varios 13,458.80 77,062.50

34 INTANGIBLES 120,000.00 90,521.30

Folio N 12

210,521.30

0.00

Folio N 13

39 DEPRECIACIN, AMORTIZACIN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS A apertura A valuacin activos A valuacin activos A valuacin activos 29,300.00 12,000.00 134.00

Folio N 13 113,499.00

41,434.00

0.00

154,933.00

Folio N 14

40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR A cuentas por pagar A cuentas por pagar A caja y banco A cuentas por pagar A cuentas por pagar A obligac. financie. van al folio N 15 1,520.00 665.00 22,500.00 889.44 10,609.60 509.26 36,693.30 36,693.30 van al folio N 15 A apertura Por intangibles Por sueldos Por CxCC Por CxCC 7,706.25 5,060.00 3,800.00 14,440.00

Folio N 14 29,600.00

31,006.25 60,606.25

Folio N 15

40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR ..Viene Folio N 14 A caja y banco 36,693.30 39,020.00 75,713.30 ..Viene Folio N 14 60,606.25

Folio N 15 60,606.25

75,713.30

60,606.25

Folio N 16

41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR A apertura Por sueldos Por CTS 20,010.00 1,916.00

Folio N 16 30,400.00 21,926.00

0.00

52,326.00

Folio N 17 A caja y bancos A caja y bancos A caja y bancos A CxCC

42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS 5,570.68 35,000.00 26,579.84 39,869.76 107,020.28 A apertura Por varios Por terrenos Por varios Por varios Por varios van al folio N 18 107,020.28 van al folio N 18 9,520.00 75,000.00 4,165.00 5,570.68 66,449.60

Folio N 17 228,201.00

160,705.28 388,906.28

Folio N 18 ..Viene Folio N 17

42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS 107,020.28 107,020.28 ..Viene Folio N 17 Por varios 388,906.28 43,059.34

Folio N 18 431,965.62

107,020.28

431,965.62

Folio N 19 A CxCC

45 OBLIGACIONES FINANCIERAS 3,189.58 3,189.58 Por varios 3,189.58

Folio N 19 3,189.58

3,189.58

3,189.58

Folio N 20

46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS - TERCEROS A apertura

Folio N 20 220,000.00

0.00

220,000.00

Folio N 21

50 CAPITAL A apertura

Folio N 21 520,000.00

0.00

520,000.00

Folio N 22

59 RESULTADOS ACUMULADOS A apertura

Folio N 22 45,200.00

0.00

45,200.00

Folio N 23 A varios A proveedores 8,000.00 3,500.00

60 COMPRAS 11,500.00

Folio N 23

11,500.00

0.00

Folio N 24 A materias primas A suministros

61 VARIACIN DE EXISTENCIAS 32,000.00 18,900.00 50,900.00 Por materia prima 8,000.00

Folio N 24 8,000.00

50,900.00

8,000.00

Folio N 25 Por remuneraciones

62 GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES 25,070.00 25,070.00

Folio N 25

25,070.00

0.00

Folio N 26 A CxCC

63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 4,681.24 4,681.24

Folio N 26

4,681.24

0.00

Folio N 27 A caja y banco

65 OTROS GASTOS DE GESTIN 5,049.00 5,049.00

Folio N 27

5,049.00

0.00

Folio N 28 A obligac. financie. 2,680.32

67 GASTOS FINANCIEROS 2,680.32

Folio N 28

2,680.32

0.00

Folio N 29 A deprec. maqui. A amortizacin A agotamiento A CTS

68 VALUACIN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES 29,300.00 12,000.00 134.00 1,916.00 43,350.00

Folio N 29

43,350.00

0.00

Folio N 30 A produc. terminad. 57,844.70

69 COSTO DE VENTA 57,844.70

Folio N 30

57,844.70

0.00

Folio N 31

70 VENTAS Por CxCC 76,000.00

Folio N 31 76,000.00

0.00

76,000.00

Folio N 32

71 VARIACIN DE LA PRODUCCIN ALMACENADA Por produc terminad 111,737.00

Folio N 32 111,737.00

0.00

111,737.00

Folio N 33

75 OTROS INGRESOS DE GESTIN Por CxCC 20,000.00

Folio N 33 20,000.00

0.00

20,000.00

Folio N 34

79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTA DE COSTOS Por la cuenta 90 Por la cuenta 92 Por la cuenta 92 Por varios Por la cueneta 97 Por la cuenta 93 van al folio N 35 0.00 van al folio N 35 3,500.00 5,049.00 4,681.24 25,070.00 2,680.32 32,000.00

Folio N 34

72,980.56 72,980.56

Folio N 35 ..Viene Folio N 34

79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTA DE COSTOS 0.00 0.00 ..Viene Folio N 34 Por la cuenta 93 Por varios Por la cuenta 93 Por la cuenta 90 Por varios 0.00 72,980.56 18,900.00 29,300.00 12,000.00 134.00 1,916.00

Folio N 35

135,230.56 135,230.56

Folio N 36 A la cuenta 79 A la cuenta 79 A la cuenta 79 A la cuenta 79

90 GASTOS DE EXTRACCIN DE MINERAL 3,500.00 11,445.00 134.00 1,083.00 16,162.00

Folio N 36

16,162.00

0.00

Folio N 37 A la cuenta 79

91 GASTOS DE TRATAMIENTO DE MINERAL 8,175.00 8,175.00

Folio N 37

8,175.00

0.00

Folio N 38 A la cuenta 79 A la cuenta 79 A la cuenta 79 A la cuenta 79 A la cuenta 79

92 GASTOS ADMINISTRATIVOS 5,049.00 4,681.24 5,450.00 4,800.00 833.00 20,813.24 20,813.24

Folio N 38

0.00

Folio N 39 A la cuenta 79 A la cuenta 79 A la cuenta 79 A la cuenta 79 32,000.00 18,900.00 24,500.00 12,000.00

93 COSTO DE PRODUCCIN

Folio N 39

87,400.00

87,400.00

0.00

Folio N 40 A la cuenta 79 2,680.32

97 GASTOS FINANCIEROS 2,680.32

Folio N 40

2,680.32

0.00

Folio N 41

Folio N 41

Folio N 42

Folio N 42

Folio N 43

Folio N 43

Folio N 44

Folio N 44

Folio N 45

Folio N 45

Folio N 46

Folio N 46

Folio N 47

Folio N 47

Folio N 48

Folio N 48

Folio N 49

Folio N 49

Folio N 50

Folio N 50

Folio N 51

Folio N 51

Folio N 52

Folio N 52

Folio N 53

Folio N 53

Folio N 54

Folio N 54

Folio N 55

Folio N 55

Folio N 56

Folio N 56

Folio N 57

Folio N 57

Folio N 58

Folio N 58

Folio N 59

Folio N 59

Folio N 60

Folio N 60

Folio N 61

Folio N 61

Folio N 62

Folio N 62

Folio N 63

Folio N 63

Folio N 64

Folio N 64

Folio N 65

Folio N 65

Folio N 66

Folio N 66

Folio N 67

Folio N 67

Folio N 68

Folio N 68

Folio N 69

Folio N 69

Folio N 70

Folio N 70

Folio N 71

Folio N 71

Folio N 72

Folio N 72

Folio N 73

Folio N 73

Folio N 74

Folio N 74

CDIGO CUENTA

CUENTA

SUMAS DEL MAYOR DEBE 301,500.00 284,240.00 13,200.00 8,500.00 35,000.00 131,737.00 83,000.00 80,000.00 610,840.00 210,521.30 154,933.00 75,713.30 107,020.28 3,189.58 60,606.25 52,326.00 431,965.62 3,189.58 220,000.00 520,000.00 45,200.00 11,500.00 50,900.00 25,070.00 4,681.24 5,049.00 2,680.32 43,350.00 57,844.70 76,000.00 111,737.00 20,000.00 135,230.56 16,162.00 8,175.00 20,813.24 87,400.00 2,680.32 2,280,767.27 2,280,767.27 8,000.00 57,844.70 32,000.00 18,900.00 HABER 216,534.57 116,300.00

SALDOS DEUDOR 84,965.43 167,940.00 13,200.00 8,500.00 35,000.00 73,892.30 51,000.00 61,100.00 610,840.00 210,521.30 15,107.05

10 CAJA Y BANCOS 12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS 14 CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS 16 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - TERCEROS 18 SERVICIOS Y OTROS CONTRATOS POR ANTICIPADO 21 PRODUCTOS TERMINADOS 24 MATERIAS PRIMAS 25 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS 33 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO 34 ACTIVOS INTANGIBLES 39 DEPRECIACIN, AMORTIZACIN Y AGOTAMIENTO 40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA PRIVADO DE 41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR 42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS 45 OBLIGACIONES FINANCIERAS 46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS - TERCEROS 50 CAPITAL 59 RESULTADOS ACUMULADOS 60 COMPRAS 61 VARIACION DE EXISTENCIAS 62 GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES 63 GASTOS POR SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 65 OTROS GASTOS DE GESTIN 67 GASTOS FINANCIEROS 68 VALUACIN DE ACTIVOS Y PROVISIONES 69 COSTO DE VENTAS 70 VENTAS 71 VARIACIN DE LA PRODUCCIN ALMACENADA 75 OTROS INGRESOS DE GESTIN 79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS 90 GASTOS DE EXTRACCIN DE MINERAL 91 GASTOS DE TRATAMIENTO MINERAL 92 GASTOS ADMINISTRATIVOS 93 COSTOS DE PRODUCCIN 97 GASTOS FINANCIEROS TOTALES UTILIDAD O PERDIDA TOTALES

11,500.00 42,900.00 25,070.00 4,681.24 5,049.00 2,680.32 43,350.00 57,844.70

16,162.00 8,175.00 20,813.24 87,400.00 2,680.32 1,660,371.90

SALDOS ACREEDOR

INVENTARIOS ACTIVOS 84,965.43 167,940.00 13,200.00 8,500.00 35,000.00 73,892.30 51,000.00 61,100.00 610,840.00 210,521.30 154,933.00 15,107.05 52,326.00 324,945.34 220,000.00 520,000.00 45,200.00 52,326.00 324,945.34 220,000.00 520,000.00 45,200.00 154,933.00 PAS+CAP

CARGAS TRANSFERENCIA DEBE HABER

RESULTADO FUNCIN GASTOS INGRESOS

57,844.70 76,000.00 111,737.00 20,000.00 135,230.56 135,230.56 16,162.00 8,175.00 20,813.24 87,400.00 2,680.32 1,660,371.90 1,332,066.08 1,332,066.08 1,317,404.34 14,661.74 1,332,066.08 193,075.26 193,075.26 2,680.32 81,338.26 14,661.74 96,000.00 96,000.00 96,000.00 20,813.24 57,844.70 57,844.70 20,000.00 76,000.00

RESULTADO NATURALEZA GASTOS INGRESOS

11,500.00 42,900.00 25,070.00 4,681.24 5,049.00 2,680.32 43,350.00 76,000.00 53,892.30 20,000.00

135,230.56 14,661.74 149,892.30

149,892.30 149,892.30

CDIGO CUENTA

CUENTA

SUMAS DEL MAYOR DEBE 301,500.00 284,240.00 13,200.00 8,500.00 35,000.00 131,737.00 83,000.00 80,000.00 610,840.00 210,521.30 154,933.00 75,713.30 107,020.28 3,189.58 60,606.25 52,326.00 431,965.62 3,189.58 220,000.00 520,000.00 45,200.00 11,500.00 50,900.00 25,070.00 4,681.24 5,049.00 2,680.32 43,350.00 57,844.70 76,000.00 111,737.00 20,000.00 135,230.56 16,162.00 8,175.00 20,813.24 87,400.00 2,680.32 2,280,767.27 2,280,767.27 8,000.00 57,844.70 32,000.00 18,900.00 HABER 216,534.57 116,300.00

SALDOS DEUDOR 84,965.43 167,940.00 13,200.00 8,500.00 35,000.00 73,892.30 51,000.00 61,100.00 610,840.00 210,521.30 154,933.00 15,107.05 52,326.00 324,945.34 220,000.00 520,000.00 45,200.00 11,500.00 42,900.00 25,070.00 4,681.24 5,049.00 2,680.32 43,350.00 57,844.70 76,000.00 111,737.00 20,000.00 135,230.56 16,162.00 8,175.00 20,813.24 87,400.00 2,680.32 1,660,371.90 1,660,371.90 ACREEDOR

INVENTARIOS ACTIVOS 84,965.43 167,940.00 13,200.00 8,500.00 35,000.00 73,892.30 51,000.00 61,100.00 610,840.00 210,521.30 154,933.00 15,107.05 52,326.00 324,945.34 220,000.00 520,000.00 45,200.00 PAS+CAP

CARGAS TRANSFERENCIA DEBE HABER

RESULTADO FUNCIN GASTOS INGRESOS

RESULTADO NATURALEZA GASTOS

10 CAJA Y BANCOS 12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS 14 CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS 16 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - TERCEROS 18 SERVICIOS Y OTROS CONTRATOS POR ANTICIPADO 21 PRODUCTOS TERMINADOS 24 MATERIAS PRIMAS 25 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS 33 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO 34 ACTIVOS INTANGIBLES 39 DEPRECIACIN, AMORTIZACIN Y AGOTAMIENTO 40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA PRIVADO DE 41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR 42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS 45 OBLIGACIONES FINANCIERAS 46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS - TERCEROS 50 CAPITAL 59 RESULTADOS ACUMULADOS 60 COMPRAS 61 VARIACION DE EXISTENCIAS 62 GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES 63 GASTOS POR SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 65 OTROS GASTOS DE GESTIN 67 GASTOS FINANCIEROS 68 VALUACIN DE ACTIVOS Y PROVISIONES 69 COSTO DE VENTAS 70 VENTAS 71 VARIACIN DE LA PRODUCCIN ALMACENADA 75 OTROS INGRESOS DE GESTIN 79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS 90 GASTOS DE EXTRACCIN DE MINERAL 91 GASTOS DE TRATAMIENTO MINERAL 92 GASTOS ADMINISTRATIVOS 93 COSTOS DE PRODUCCIN 97 GASTOS FINANCIEROS TOTALES UTILIDAD O PERDIDA TOTALES

11,500.00 42,900.00 25,070.00 4,681.24 5,049.00 2,680.32 43,350.00 57,844.70 76,000.00 57,844.70 135,230.56 16,162.00 8,175.00 20,813.24 87,400.00 2,680.32 1,332,066.08 1,332,066.08 1,317,404.34 14,661.74 1,332,066.08 193,075.26 193,075.26 2,680.32 81,338.26 14,661.74 96,000.00 96,000.00 96,000.00 135,230.56 14,661.74 149,892.30 20,813.24 57,844.70 20,000.00

RESULTADO NATURALEZA INGRESOS

76,000.00 53,892.30 20,000.00

149,892.30 149,892.30

ESTADO POR FUNCIN VENTAS DESCUENTOS SOBRE VENTAS VENTAS NETAS COSTO DE VENTA UTILIDAD BRUTA GASTOS DE VENTA GASTOS DE ADMINISTRACION UTILIDAD OPERATIVA INGRESOS FINANCIEROS INGRESOS VARIOS GASTOS FINANCIEROS UTILIDAD (PERDIDA) DEL EJERCICIO PARTICIPACIN DE IMPUESTO IMPUESTO A LA RENTA UTILIDAD NETA (20,813.24) (2,657.94) (0.00) 20,000.00 (2,680.32) 14,661.74 (1,172.94) (4,046.64) 9,442.16 76,000.00 (0.00) 76,000.00 (57,844.70) 18,155.30

ESTADO POR NATURALEZA ventas Produccin Almacenada Produccin del Ejercicio Consumo de Materias Primas Compra de Materia Prima Compra de Suminstros Variacin de Materia Prima Variacin de Suministros Servicios Prestados por Terceros Valor Agregado Cargas de Personal Excedente Bruto de Explotacin Ingresos Diversos de Gestn Provisiones del Ejercicio Gastos Diveros Resultados de Explotacin Cargas Financieras Resultados antes de Participacin e Impuestos Participacin de los trabajadores Impuesto a la Renta Resultado del Ejercicio (8,000.00) (3,500.00) (24,000.00) (18,900.00) (4,681.24) 70,811.06 (25,070.00) 45,741.06 20,000.00 (43,350.00) (5,049.00) 17,342.06 (2,680.32) 14,661.74 (1,172.94) (4,046.64) 9,442.16 76,000.00 53,892.30 129,892.30 (54,400.00)

ESTADO DE COSTOS DE PRODUCCIN

MATERIALES Y SUMINSITROS (+) Inventario Inicial Materia Prima (+) Inventario Inicial Suministros (+) Compras Materia Prima Suministros (-) Inventario Final Materia Prima (-) Inventario Final Suministros Total Materiales y Suministros Consumidos Mano de Obra Extraccin Mineral Tratamiento Mineral Gastos Indirectos Amortizacin Intangibles CTS - Extraccin Depreciacin - Produccin Amortizacin - Produccin COSTO DE PRODUCCIN 134.00 1,083.00 24,500.00 12,000.00 111,737.00 11,445.00 8,175.00 37,717.00 8,000.00 3,500.00 (51,000.00) (61,100.00) (112,100.00) 54,400.00 19,620.00 11,500.00 75,000.00 80,000.00 155,000.00

DETERMINACIN DEL COSTO DE VENTA Inventario Inicial de Productos Terminados (+) Produccin del Ejercicio (-) Inventario Final Productos Terminados COSTO DE VENTA 20,000.00 111,737.00 (73,892.30) 57,844.70