UNIVERSITATEA ROMNO AMERICAN Facultatea de Relaii Comerciale i Financiar-Bancare Interne i Internaionale

Importana depozitelor pentru activitatea bancar

Realizat: OBOR DAN Seria D, grupa 433

CUPRINS

Introducere 1. Depozitul Produs bancar 1.1 Definire. Rolul depozitului pentru romni. 1.2 Tipuri de depozite 1.3 Tipuri de resurse financiare utilizate de banc i importana resurselor depozitele la termen

din

2. Studiu de caz: Importana depozitelor constituite de clientela bancar pentru activitatea Raiffeisen Bank. 2.1 Scurt istoric Raiffeisen Bank 2.2 Studiu de caz 2.2.1 Analiza comparativ a depozitelor Raiffeisen Bank pe perioada2007.. . 2009 2.2.2 Redarea grafic a indicatorilor interdependeni de depozitele . . . . . bancare. Explicaii i opinii proprii. 3. Concluzii i propuneri. 4. Bilbiografie

1. Depozitul produs bancar

1.1 Definire. Rolul depozitului pentru romni.

Un depozit bancar reprezint o sum de bani depus la banc, pe o perioad definit, pentru care banca pltete depunatorului o dobnda.Cel mai utilizat instrument de economisire al romnilor ramne i n prezent depozitul bancar.Fie c este n lei, fie c este n valut, aceast form de economisire a adus beneficii bunicele celor care au preferat s in banii n bnci. Chiar dac nu ctig foarte mult, romnii prefer nc s i in surplusul de bani la banc, ntr-un depozit. Bncile pun la dispoziie o gama larga de tipuri de depozite, att din punct de vedere al duratei, ct si n ceea ce privete moneda de economisire, felul sau modul de restituire a dobnzii. Din experiena bncilor, criteriul cel mai important pentru o persoana care decide sa i deschida un depozit ete nivelul dobnzii. Atractivitatea unei bnci st tocmai n valoarea anual ct mai mare a acetei dobnzi. Inflaia influeneaza ntr-o maniera decisiva dobnda pe care bncile o ofera la depozite. Ctigul net al celui care i face un depozit pe un an ete diferenta dintre rata inflatiei si valoarea dobnzii. Atunci cnd ne hotarm sa deschidem un depozit la o banc trebuie sa alegem si felul dobnzii. Ea poate fi variabila sau fixa. Configurarea atenta a depozitului poate influenta destul de mult randamentul acestuia. Piaa autohton ofer si ea instrumente de investire a banilor cu un randament mai ridicat dect cel oferit de depozitele bancare, cum ete cazul investitiilor n bunuri imobiliare sau n aciuni.

1.2 Tipuri de depozite

n funcie de criterii specifice, exist mai multe tipuri de depozite: 1. n funcie de moneda, depozitele pot fi n: n lei; n valut. 2. n funcie de modalitatea de plat a dobnzii pot fi: depozite cu capitalizare: periodic, dobnda se adaug la suma depus initial; depozite fr capitalizare: lunar, dobnda este virat ntr-un cont curent care i asigur titularului acces la aceasta. 3. n funcie de optiunea de rennoire a depozitului pe acelai termen ca cel initial: dac se opteaz pentru rennoire automata la sfrsitul perioadei depozitului, depozitul se prelungete automat. n plus, dac depozitul are optiunea de capitalizare a dobnzii, dobnda se adauga la suma depusa initial. Pentru perioada urmatoare, rata dobnzii se va aplica la suma initiala plus dobnda obtinuta pe perioada precedenta. Astfel, nivelul real al dobnzii este mai mare dect dobnda nominal;

dac nu se dorete rennoirea automat, depozitul va avea scaden unic, adic la scaden suma depozitului se va transfera n contul curent (pentru care se va calcula dobnda la vedere) sau suma va rmne n acelai cont, fr dobnd 4. n funcie de dobnd: depozite cu dobnda variabil: banca poate modifica rata dobnzii pe perioada depozitului, n funcie de evoluia pieei; depozite cu dobnda fix: banca asigur o rat fix a dobnzii pe perioada depozitului indiferent de evoluia pieei. 5. n procesul economisirii i al derulrii operaiunilor de ncasri de pli ntalnim urmatoarele tipuri de conturi bancare: Depozit in cont curent reprezinta sume depuse de titular sau de alte persoane in favoarea titularului, rezultate din cadrul operatiunilor curente de incasari si plati. Acete sume pot fi retrase de clienti in favoarea sa sau a altor persoane in orice moment, fara preaviz. Soldul contului trebuie sa fie creditor. Exceptie fac conturile care beneficiaza de un plafon de credite din partea bncii, ce ii permite titularului sa efectueze plati sau retrageri fara a dispune de sumele necesare. Rata dobanzii care remunereaza contul curent ete printre cele mai reduse. Depozitele la vedere reprezinta un cont slab remunerat sau chiar neremunerat, destinat sa primeasca sume de la titular in vederea unei utilizari pe termen scurt. Soldul contului ete creditor si poate fi retras in orice moment fara preaviz. In practica se intalnete si cazul in care banca cere, mai ales pentru sumele mari, un preaviz pe termen foarte scurt, de obicei o zi lucratoare. In lipsa unei scadene definite( observaie valabila si pentru conturile curente), durata constituirii contului la vedere depinde de nevoile si bunul plac al titularului

1.3 Tipuri de resurse financiare utilizate de banc i importana resurselor din depozitele la termen Activitatea bncilor se desfoar n cadrul unui sistem de relaii de concuren i interdependen, ele avnd legturi reciproce de determinare cu agenii economici (n sensul lor larg), cu mediul economic n care acioneaz. Politicile lor de dezvoltare sunt determinate att de politicile de analiz, diagnoz i modelarea sistemelor financiarbancare monetare ale bncii centrale, dar i de activitile economice desfurate n zona n care ele i afirm rolul de intermediar financiar. La rndul lor, conform propriilor interese i strategii, bncile pot orienta dezvoltarea anumitor activiti, pot stimula comportamente noi de consum i de

economisire la nivelul societii, n concordan cu funcia lor de intermediere ntre cei care dispun de resurse excedentare i cei care au nevoie de ele. Desfurarea unei activiti constant profitabile i n condiii de siguran impun realizarea unui raport optim echilibrat ntre resurse i plasamente. De aici importana deosebit pe care gestionarea resurselor o are pentru fiecare banc. Sumele de care dispun bncile pentru a face plasamente provin din trei surse principale: Resursele proprii, formate din capitalul social i fondurile proprii constituite conform reglementrilor BNR i propriei strategii. Economiile populaiei i ale agenilor economici, precum i resursele atrase de la alte instituii financiare. mprumuturile de la alte bnci i instituii financiare din ar i strintate, precum i de la banca central. n contextul accenturii concurenei i al transformrilor continue din economia romneasc, banca i-a propus s creasc ponderea resurselor provenite din impozite n totalul resurselor atrase, acestea asigurnd o mai mare stabilitate n timp i permindu-i bncii s realizeze plasamente n condiii mai avantajoase. Se urmrete totodat reducerea dependenei bncii de finanarea instituionalizat de la bncile corespondente sau de deponenii mari, care ar putea impune dobnzi ridicate n relaiile reciproce. Dezvoltarea activitii bncii este direct legat de creterea volumului resurselor atrase, diversificarea lor, mbuntirea stucturii n direcia sporirii resurselor stabile, de cea mai mare importan fiind depozitele la termen. Se au n vedere i costurile resurselor, care, n funcie de acest criteriu se clasific astfel: 1. Resursele proprii i tranzitorii, cu costuri zero. 2. Disponibilitile la vedere ale terilor, cu costuri mici. 3. Depozitele la termen, cu costuri ridicate. 4. mprumuturile de la alte bnci, cu costuri foarte mari. Capitalurile proprii reprezint circa 10% din resursele bncii, ele fiind formate din: - capitalul social; - fondul de rezerv; Studiu de caz privind sistemul gestionrii depozitelor unei bnci - rezerva general pentru riscul de credit; - fondul de dezvoltare; - fondul imobilizrilor corporale; - alte rezerve; - alte fonduri. Rolul principal al capitalurilor proprii, din care deriv i necesitatea meninerii lor la un nivel acceptabil, este acela de a asigura bncii un indice corespunztor de solvabilitate dac resursele atrase sunt prea mari n raport cu capitalul, se poate diminua capacitatea acestuia din urm de a face fa eventualelor perturbri aprute. Resursele din disponibilitile titularilor de cont reprezint peste 75% din totalul resurselor bncii, ponderea cea mai mare avnd-o depozitele la termen. Acestea dau caracterul de stabilitate al resurselor, pe baza lor fixndu-se, n cea mai mare parte, i costul mediu al resurselor. Acest tip de resurse provine de la populaie n primul rnd,

apoi de la agenii economici i ali titulari de cont, o a treia categorie constituind-o disponibilitile i depozitele bncilor i instituiilor financiare din ar i strintate. O pondere important n cadrul acestora o au fondurile depuse de FPS, iar dup desfiinarea acestuia, de ctre AVAS. Ca pondere, resursele provenite de la aceast categorie sunt n scdere.

2. Studiu de caz: Importana depozitelor constituite de clientela bancar pentru activitatea Raiffeisen Bank.

2.1 Scurt istoric Raiffeisen Bank Raiffeisen Bank este o banc universal de top pe piaa romneasca, oferind o gam complet de produse si servicii de calitate superioar persoanelor fizice, IMM-urilor i corporaiilor mari, prin multiple canale de distribuie: unitai bancare (peste 500 in toat ara), reele de ATM i EPOS, phone-banking (Raiffeisen Direct), mobile banking (myBanking) i internet banking (Raiffeisen Online). Raiffeisen Bank deservete aproape 2 milioane de clieni, din care aprox. 100.000 IMMuri. Banca deine diferite unitai specializate ca agenii de retail care se adreseaza persoanelor fizice si IMM-urilor. Friedrich Wilhelm Raiffeisen, marca pentru serviciile de private banking destinata clienilor bancari de top, ofer pachete de produse pentru o gam larg de investiii, n spaii dedicate n marile orae ale rii, adaugnd o nota personal serviciilor de calitate pe care le ofer, fiecare client avnd bancherul su personal. Pe segmentul corporatist, Raiffeisen Bank deservete peste 6.800 companii cu o cifra anuala de afaceri ce depaete 5 milioane EUR, entiti publice si instituii financiare. De asemenea, banca are reprezentani n 8 centre regionale corporatiste, oferind clienilor marele avantaj de a beneficia de soluii bancare adaptate cerinelor acestora n orice zon a rii.

2.2 Studiu de caz

2.2.1 Analiza comparativ a depozitelor Raiffeisen Bank pe perioada 2007-2009

Tabel 1. Date din bilanul Raiffeisen Bank anii 2007-2009 (mii Ron) Modificarea Modificarea Tipuri depozite 2007 Procentual 2008 Procentual 2009 pe 2007-2008 pe 2008-2009 Depozite de la 108.530 192.591 580.667 bnci i alte 77,45 201,50 instituii Depozite de la 71.600.000 15,78 82.900.000 17,37 97.300.000 populaie Depozite de la 68.600.000 4,51 71.700.000 -1,82 70.400.000 companii Depozite din 7.800.000 33,33 10.400.000 -27,89 7.500.000 sectorul public Total Credite 240.700.000 24,13 298.800.000 -6,26 280.100.000 Total Activ 276.700.000 22,80 339.800.000 7,92 366.700.000 Cheltuieli cu 392.127 69,36 664.091 46,88 975.395 dobnda

Din tabelul 1 observm c n anul 2009 depozitele clienilor Raiffeisen Bank au sczut per total cu 3% fa de datele prezentate la 31 decembrie 2008, ca rezultat a contraciei afacerilor desfaurate de ctre companii, dup creterea de 13% din 2008 comparativ cu 2007. Dac in 2008 depozitele de la companii nsumau 71.700.000, pi acelai coeficient in anul 2009 a sczut la70.400.000, ceea ce reprezint o diferen negativ de 1,82. Aceast scdere reliefeaz probabil criza sever din ultima perioad, prin care trece Romnia i restul lumii i anume lipsa de lichiditate a companiilor din Romnia. La nivel de depozite plasate de ctre alte bnci la Raiffeisen Bank a avut loc o uimitoare cretere cu 202%, de la 192.591.000 RON in 2008, la 580.667.000 RON, care se datoreaza faptului c alte bnci din sistem au avut un surplus de fonduri din cauza creditrii mult mai mici fa de anii precedeni, pe care au hotrt s-i plaseze sub forma unor depozite la vedere..

n sectorul public criza s-a resimit cel mai mult, iar rezultatele ne arat acest lucru. O scdere a depozitelor din acest sector cu 27,89%, demonstreaz c Romnia a trecut printr-un moment mai complicat la nivel de stat. Populaia a constituit depozite cu 17,37% mai mari ca valoare n anul 2009 comparativ cu 2008 i cu 15,78% mai mari n 2008 ca n 2007. Acest trend ascendent este cauzat probabil de economisirea mai ridicat de fonduri de ctre oamenii de rnd care nu mai cheltuiesc banii la fel ca n anii precedeni. De asemenea, volumele creditelor i depozitelor clienilor au sczut marginal, meninnd raportul credite/depozite la un nivel sntos de 74%. Fapt ce permite bncii s funcioneze normal i s treac de o perioad mai nefast a economiei la general.

2.2.2 Redarea grafic a indicatorilor interdependeni de depozitele bancare. Explicaii i opinii proprii.

Dup cum vedem pe graficul de mai sus depozitele la termen sunt majoritar alctuite din depozite pe termen mai mic de 3 luni i aceste metode de economisire devin i mai numeroase, cu o proporie i mai mare de la an la an. Depozitele pe termen mai mare de 3 luni s-au injumtit din 2008 pn n 2009.

Observm din graficul de Evoluie a Veniturilor c marja de venituri din produsele de credit ale bncii a scyut cu 5 puncte procentuale din 2008 pn n 2009, ceea ce reprezint un trend negativ, ntruct creditul fiind principalul produs bancar alimentat n principal din depozitele fcute de clientela bancar, scade ca volum, respectiv scade i profitul bncii.

Totui vedem c Raiffeisen Bank Romania nu mai ine deja la fel de multe lichidi sub form de numerar i echivalente de numerar, ci prefer s-i investeasc n titluri de valoare care reprezint o surs mai mare de venit. Observm c cuantumul de credite ctre clientela bancar s-a micorat cu 5-7%, iar creditele acordate altor bnci

au crescut de 2-3 ori, situaie reprezentativ pentru o perioad de declin economi

grafic evolutie depozite 2007-2009

175 2009 ani 1 148 165 2008 2007

130

140

150 mld lei

160

170

180

Din graficul evoluiei depozitelor din 2007 n 2009, observm o cretere destul de semnificativ a depozitelor bancare la Raiffasen Bank Romania, fapt ce denot politica bncii de acumulare de fonduri i ndemn la economisire prin depozite bancare pentru populaie.

3. Concluzii i propuneri:
O banc desfoar zilnic un numr mare de activiti, avnd ca obiectiv maximizarea profitului. Una dintre cele mai importante activiti ale unei banci este atragerea de depozite. Importana este dat de faptul c depozitele atrase de la clientele bancar reprezint principala surs din pasivul bancar pentru finanarea creditelor. Pe lng aceasta, cantitatea depozitelor atrase de banc este un indicator important pentru identificarea situaiei economice n ar, ct i pentru stabilirea ratei de ncredere a clientelei n banca respectiv. RAIFFEISEN BANK ROMNIA este un juctor important pe piaa romneasc i are un mare potenial de a ctiga poziii n lupta dur cu concurena destul de puternic. Prin prisma analizei importanei depozitelor bancare am vzut c i n perioada unei recesiuni economice, aceast banc inregistreaz venituri mari i profituri pe msura unei bnci foarte puternice i de ncredere pentru clienii si. Depozitul, este unul dintre cele mai importante produse bancare, care este o surs major de fonduri de creditare i investiii, ultimele fiind i principalele surse de venit pentru o instituie bancar. Fcnd analiza asupra colectrii acestui produs de ctre orice banc, ne putem da seama uor de capacitatea i poziia ei pe piaa n care funcioneaz. Raiffeisen Bank Romnia reuete cu siguran s-i menin acest indicator la nivelul n care s funcioneye la capacitate inalt avnd un coefficient de valorificare a depozitelor prin credite de 74%, ceea ce e satisfctor.

Pe lnga toate plusurile i meritele Instituiei, trebuie s evideniem i coeficientul nesatisfctor al depozitelor pe termen mai mare de 3 luni care se apropie de 15 % n ultimii ani i care trebuie refcut i sporit mult pentru a scdea riscurile i pentru a ridica lichiditatea bncii, ntruct se cunoate c cele mai bune i facile depozite pentru un bancher sunt cele pe termen lung, odat ce i ofer posibilitatea s jonglezi pe o perioad mai ndelungat i s poi s fructifici banii incredinai de client la maxim. n concluzie putem afirma c Raiffeisen Bank Romnia i gestioneaz destul de bine fondurile i c este o banc de ncredere n sistemul bancar romn.

BIBLIOGRAFIE:
1. Negoescu Gh, Risc si incertutudine in economia contemporana, Galati, Editura Alter Ego Cristian, 1995. 2. Postavaru N, Decizii si Previziune, Bucuresti, Editura Matrix Rom, 1998. 3. Site oficial Raiffeisen Bank Romania, www.Raiffeisen.ro (Rapoarte anuale, prognoze, rapoartele auditorului) 4. Site Oficial Banca Nationala a Romaniei, www. BNR.ro (Rapoarte anuale, articole Raiffeisen Bank) 5. www,FINANCIARUL.ro