ESCUELA SUPERIOR POLITCNICA DE CHIMBORAZO FACULTAD DE ADMINISTRACIN DE EMPRESAS ESCUELA DE FINANZAS Y COMERCIO EXTERIOR

GESTION ADUANERA TEMA:

OPERADORES ECONOMICOS AUTORIZADOS (OEA)

ESTUDIANTE: SANTIAGO COQUE PROFESOR: ING. VERONICA GARCIA SEMESTRE: SEPTIMO A ICE

RIOBAMBA ECUADOR

CONTENIDO
INTRODUCCIN ......................................................................................................................... 2 ORIGEN DEL OPERADOR ECONMICO AUTORIZADO ........................................................ 4 QU SON LAS NORMAS SAFE? ............................................................................................... 4 CUATRO PRINCIPIOS BSICOS ............................................................................................ 5 QU ES EL OPERADOR ECONMICO AUTORIZADO? ........................................................ 6 QUIENES PUEDEN SER OPERADORES ECONMICOS AUTORIZADOS? .......................... 8 BENEFICIOS OEA ....................................................................................................................... 8 IMPLEMENTACIN DE UN PROGRAMA OPERADORES ECONOMICOS AUTORIZADOS. 9 PROYECTO REGIONAL DEL OPERADOR ECONMICO AUTORIZADO EN AMRICA LATINA ...................................................................................................................................... 10 VISIN DEL PROGRAMA DE OPERADOR ECONMICO AUTORIZADO ....................... 10 CONDICIONES, REQUISITOS Y VENTAJAS PARA LOS OEA .............................................. 11 1.- DEFINICIONES ................................................................................................................. 11 2.- CONDICIONES Y RESPONSABILIDADES DE LA ADUANA Y DE LOS OPERADORES ECONMICOS AUTORIZADOS ........................................................................................... 12 3.- BENEFICIOS PARA EL OPERADOR ECONMICO AUTORIZADO ............................. 26 4.- PROCEDIMIENTOS DE VALIDACIN Y AUTORIZACIN.......................................... 28 5.- DESCRIPCIN DEL TRMITE PARA LAS EMPRESAS ................................................ 31 RECONOCIMIENTO MUTUO DE OPERADORES ECONMICOS AUTORIZADOS ......... 34 BIBLIOGRAFIA: ........................................................................................................................ 36

INTRODUCCIN
La Organizacin Mundial de Aduanas ha elaborado normas destinadas a garantizar y facilitar la circulacin cada vez mayor de mercancas que se observa en el comercio internacional. Estas normas estn contenidas en el Marco SAFE, el cual fue adoptado por el Consejo de la OMA en su perodo de sesiones de 2005. Una gran mayora de las administraciones miembros de la OMA ha expresado su intencin de iniciar el proceso de puesta en prctica de las disposiciones del Marco SAFE. Reconociendo la urgencia de lanzar este nuevo programa sin ms demora, el Consejo adopt el documento bsico del Marco SAFE, el cual establece los principios fundamentales con respecto a la seguridad y facilitacin de la cadena mundial de suministro. El Marco SAFE incorpora el concepto de Operador Econmico Autorizado, y proporciona directrices tcnicas bsicas para la implementacin de los programas relativos al Operador Econmico Autorizado a nivel mundial entre los Miembros de la OMA y la comunidad que se dedica al comercio internacional. Ha sido concebido para que sirva de punto de partida a la puesta en marcha de los programas nacionales relativos a los OEA y apoya la aplicacin eficaz de las normas que se dan a conocer en el Pilar II (Asociacin Aduana-Empresas) del Marco SAFE. Estas directrices permitirn la aplicacin a largo plazo de normas pertinentes que regirn tanto para las Aduanas como para los OEA a nivel mundial. Estas normas internacionales esenciales constituirn una base que debern cumplir todas las partes involucradas en este esfuerzo. Las administraciones de aduanas reconocen que la cadena logstica del comercio internacional no es una entidad que pueda identificarse de manera aislada. Ms bien se trata de una serie de componentes ad hoc compuestos por actores que representan diversos sectores del comercio. Algunas cadenas de suministro poseen un cierto grado de permanencia en el sentido que un mismo grupo de actores puede cumplir roles recurrentes a largo plazo en nombre de un importador regular de mercancas destinadas a un determinado pas. En otras cadenas de suministro, los participantes cambian frecuentemente o son agrupados para realizar una sola transaccin de importacin. Sin importar la regularidad o la naturaleza temporal de una cadena de suministro cualquiera, la Aduana sin duda est consciente de que no es duea de ninguna parte de la cadena de suministro. La cadena mundial de suministro pertenece a los mltiples actores del sector privado que operan como parte de cualquier cadena. Es por esta razn que el apoyo y la participacin de las empresas del sector privado es esencial para el xito del concepto que promueve el Marco SAFE. A fin de lograr los objetivos fundamentales de seguridad y facilitacin del Marco SAFE, las administraciones de aduanas deben adoptar una actitud transparente y abierta en el mbito de las operaciones aduaneras que pueden ser modernizadas, adaptadas y mejoradas an ms para beneficio de la comunidad dedicada al comercio internacional. En este sentido, las aduanas deberan considerar de manera proactiva aquellos medios que les permitan ayudar
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al comercio, dependiendo de los recursos que posean actualmente o previstos para el futuro, a llevar a cabo sus negocios de la manera ms eficaz posible. Los sectores internacionales del comercio y del transporte poseen experiencia y conocimientos que podran beneficiar a las administraciones de aduanas en la gestin de sus responsabilidades en materia de seguridad y facilitacin. El sector privado debera aprovechar esta oportunidad para forjar alianzas nuevas y apropiadas con la Aduana, a fin de colaborar con las administraciones de aduanas en el cumplimiento de su mandato relativo a la seguridad. A fin de obtener y de mantener el apoyo del sector privado, es necesario definir claramente en qu consiste la funcin de OEA. Las condiciones y obligaciones que debe cumplir un OEA, las cuales deben estar expresamente descritas en detalle en los programas nacionales relativos a los OEA, deben ser objeto de una interpretacin comn. An ms importante, y como un paso inicial, es la presentacin clara de los beneficios concretos que se espera obtener con la participacin en el programa que contempla el Marco SAFE. La apreciacin por parte del sector privado de los beneficios que podran aportar las administraciones de aduanas miembros de la OMA, como asimismo los beneficios de una participacin activa en los esfuerzos por intensificar la seguridad de la cadena mundial de suministro, es un elemento vital que permite al sector privado justificar los costos adicionales incurridos en el proceso de reforzar las medidas de seguridad existentes. El planteamiento de beneficios claros y concretos ayudar a dar el incentivo necesario a la comunidad empresarial. No cabe duda que los Miembros de la OMA se vern enfrentados a ciertos retos al iniciar los programas relativos a los OEA dentro de su administracin nacional de aduanas, pero hay algo de lo que estamos seguros ha llegado el momento de realzar el perfil mundial de la Aduana como actor clave para garantizar el bienestar econmico y fsico de las naciones a las cuales presta sus servicios, protegiendo el flujo comercial a lo largo de toda la cadena mundial de suministro. Si los Miembros de la OMA logran disear enfoques flexibles para elaborar programas relativos a los OEA, estarn en mejores condiciones de administrar el crecimiento y hacer las modificaciones necesarias a los programas de OEA desarrollados a nivel nacional. Este documento debe servir de base para cumplir con este objetivo. Finalmente, cabe reconocer que tomar cierto tiempo lograr un sistema mundial de reconocimiento mutuo de los OEAs y, en este sentido, los Miembros de la OMA y la Secretara han sugerido que el Marco SAFE sea puesto en prctica por etapas, es decir, de manera gradual y progresiva, tal como debera ocurrir tambin con las expectativas en cuanto a la aplicacin futura del reconocimiento mutuo de los sistemas de control aduaneros contenidos en los programas relativos a los OEA. La Aduana y los socios comerciales tienen todas las posibilidades a su alcance para ser an ms eficaces y eficientes, tanto en trminos de seguridad como de facilitacin de la cadena mundial de suministro, siempre y cuando aprovechen el impulso que da el Marco SAFE y adopten medidas positivas para poner en prctica sus disposiciones tan pronto como sea posible.

ORIGEN DEL OPERADOR ECONMICO AUTORIZADO

El concepto de operador econmico autorizado tiene su origen en el marco normativo de la Organizacin Mundial de Aduanas (OMA) para asegurar y facilitar el comercio global. El objetivo del marco normativo es establecer estndares internacionales para:  Garantizar la seguridad en la cadena logstica.  Aumentar la previsibilidad de las operaciones de comercio exterior.  Facilitar la gestin integrada de las cadenas logsticas para todos los modos de transporte.  Fortalecer la cooperacin entre las administraciones de aduanas y con otros organismos en su lucha contra el fraude.  Facilitar el comercio legtimo mediante cadenas logsticas seguras y acuerdos de colaboracin entre las aduanas y el sector privado. El pilar aduanassector privado del marco normativo contempla la creacin de programas de OEA en las administraciones de aduanas. El programa OEA induce al fortalecimiento de la relacin entre la aduana y el operador privado con el fin de asegurar y facilitar la cadena logstica. En la actualidad, numerosos pases cuentan con programas de operadores econmicos autorizados: los 27 pases de la Unin Europea (OEA), Estados Unidos (C-TPAT), Canad (PIP), China, Japn, Nueva Zelanda, Repblica de Corea y Singapur. En Amrica Latina, hay varios pases que ya estn desarrollando este tipo de programas.

QU SON LAS NORMAS SAFE?

El Marco de Normas SAFE revolucionar el funcionamiento de las Aduanas para afrontar los desafos del siglo XXI y para mejorar ampliamente su capacidad de asegurar y de facilitar el comercio global. Fue desarrollado por la OMA y su Estados miembros en estrecha consulta con las organizaciones internacionales y la comunidad empresarial a escala mundial. La aplicacin del Marco SAFE contribuir positivamente al desarrollo econmico y social, actuar como elemento disuasor del terrorismo internacional, asegurar la percepcin de ingresos y promover la facilitacin comercial a escala planetaria. El Marco de Normas SAFE est constituido por cuatro elementos bsicos. Primero, el Marco SAFE armoniza la informacin electrnica anticipada sobre mercancas que las Aduanas necesitan en los envos de entrada, salida y trnsito. En segundo lugar, cada pas que acepte aplicar el Marco SAFE se compromete a utilizar un planteamiento coherente de gestin de riesgo para utilizar la informacin anticipada con objeto de identificar envos de alto riesgo y de tratar las amenazas contra la seguridad. En tercer lugar, el Marco SAFE requiere el examen a la salida de los envos de riesgo elevado utilizando preferiblemente equipo de deteccin no intrusivo, como aparatos de rayos X a gran escala y detectores de
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radiacin. Por ltimo, el Marco SAFE define las ventajas que las Aduanas proporcionarn a las empresas que cumplan las normas mnimas de seguridad en la cadena logstica. CUATRO PRINCIPIOS BSICOS 1. Informacin Electrnica Anticipada Armonizacin del requisito de informacin electrnica anticipada en los envos de entrada, de salida y de trnsito. 2. Gestin De Riesgo Compromiso de utilizar un planteamiento constante de gestin de riesgo para afrontar las amenazas contra la seguridad. 3. Inspeccin De Salida Inspeccin de salida de los envos de riesgo elevado exportados, usando preferiblemente mtodos no-intrusivos de inspeccin. 4. Asociacin De Las Empresas Las Aduanas proporcionarn ventajas a las empresas que cumplan las normas mnimas de seguridad de la cadena logstica y sigan las mejores prcticas. El Marco SAFE, basado en los cuatro elementos clave descritos arriba, se basa en dos pilares: las modalidades de Red entre Aduanas y las asociaciones Aduanas-Empresas. Esta estrategia de dos pilares tiene muchas ventajas. Los pilares implican un sistema de normas que se consolidan para garantizar su fcil entendimiento y su aplicacin internacional rpida.

El Marco SAFE tambin contiene un inventario detallado de los requisitos y de las condiciones para las Aduanas y del Operador Econmico Autorizado (OEA) con objeto de asistir a las Aduanas y a las empresas a aplicar los requisitos del Marco SAFE. A cambio de aplicar de forma demostrable las normas de seguridad establecidas, las Aduanas ofrecern ventajas de facilitacin al OEA tal como tramitaciones de
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procesamiento ms rpidas, por ejemplo a travs del examen simplificado de sus mercancas, lo que conllevar ahorros de tiempo y costes. Objetivos y principios del Marco SAFE El Marco SAFE tiene por finalidad:  Establecer normas que garanticen la seguridad de la cadena logstica y que faciliten el comercio a escala mundial con el objeto de aumentar la certidumbre y la predictibilidad.  Permitir una gestin integral de la cadena logstica en todos los medios de transporte.  Ampliar el papel, las funciones y las capacidades de las Aduanas de modo que puedan hacer frente a los desafos y aprovechar las oportunidades del siglo XXI.  Reforzar la cooperacin entre las Administraciones de Aduanas a fin de mejorar sus capacidades para la deteccin de los envos de alto riesgo.  Reforzar la cooperacin entre las Aduanas y las empresas.  Fomentar la circulacin fluida de las mercancas a travs de cadenas logsticas internacionales seguras.

QU ES EL OPERADOR ECONMICO AUTORIZADO?

Ya hemos mencionado arriba la importancia de la asociacin entre la comunidad empresarial y las Aduanas para el funcionamiento del Marco SAFE. El Operador Econmico Autorizado (OEA) se define como parte implicada en el movimiento internacional de mercancas que ejerza cualquier funcin que haya sido aprobada o en nombre de una administracin aduanera nacional de acuerdo con las normas de la OMA u otras normas de seguridad equivalentes de la cadena logstica. Es un operador econmico confiable y seguro, cuya acreditacin y certificacin es otorgada por una administracin de aduana tras un proceso de auditora de su organizacin, procesos, administracin y estados financieros, y el cumplimiento de una serie de estndares de seguridad. Las normas de seguridad en cuestin se detallan en el Marco SAFE y cubren las siguientes reas:  Conformidad demostrada con las disposiciones aduaneras: requisitos especificados para el OEA y tenidos en cuenta cuando las Aduanas consideren las cualificaciones para ser aceptado como OEA.  Sistema satisfactorio para la gestin de expedientes comerciales: reconoce la importancia de que el OEA mantenga expedientes comerciales exactos y los tenga a disposicin de las Aduanas.  Viabilidad financiera: reconoce el papel clave que conlleva la buena situacin financiera para permitir que un OEA cumpla con sus compromisos en el Marco SAFE.
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 Consulta, cooperacin y comunicacin: Establece las medidas tanto para las Aduanas como para el OEA dirigidas a fomentar relaciones de trabajo mutuamente beneficiosas.  Educacin, formacin y sensibilizacin: reconoce la importancia de reforzar en los empleados (las Aduanas y el OEA) la necesidad de procedimientos apropiados de aprendizaje y de atencin a las situaciones anmalas.  Intercambio, acceso y confidencialidad de la informacin: medidas para asegurar la informacin y prevenir su uso errneo o su alteracin no autorizada.  Seguridad de las mercancas: pretende asegurar que la integridad y los controles de acceso de las mercancas se mantengan en los niveles ms altos.  Seguridad de los envos: anima a las Aduanas y al OEA a trabajar juntos para asegurar y mantener los transportes.  Seguridad de las instalaciones: requisitos para aplicar programas destinados a asegurar los edificios y controlar y supervisar los permetros de las instalaciones.  Seguridad del personal: Elementos para las Aduanas y el OEA con respecto a la contratacin, verificaciones de seguridad y procedimientos aplicables al personal.  Seguridad del socio negociador: Anima al OEA a formalizar medidas contractuales con los socios de la cadena logstica para fomentar su nivel de seguridad.  Gestin de crisis y subsanacin de incidentes: Anima a la planificacin de urgencia anticipada para subsanar incidentes adversos.  Medida, anlisis y mejora: Pretende fomentar la coherencia, seguridad e integridad y la identificacin de los requisitos del sistema de seguridad. Existen tres tipos de certificados, atendiendo a la exigencia de requisitos y de los beneficios que se de ellos se derivan:  Certificado Operador Econmico Autorizado Simplificaciones (AEOC)  Certificado Operador Econmico Autorizado Seguridad (AEOS)  Certificado Operador Econmico Simplificaciones y Seguridad (AEOF) Segn El Cdigo Orgnico De La Produccin, Comercio E Inversiones. En el Libro V De La Competitividad Sistmica Y De La Facilitacin Aduanera, en el Ttulo V Auxiliares de la Administracin Aduanera, en el Captulo II De los Operadores Econmicos Autorizados, dice: Art. 231.- Operador Econmico Autorizado.- Es la persona natural o jurdica involucrada en el movimiento internacional de mercancas, cualquiera que sea la funcin que haya asumido, que cumpla con las normas equivalentes de seguridad de la cadena logstica establecidas por el Servicio Nacional de Aduana del Ecuador, para acceder a facilidades en los trmites aduaneros. Los Operadores Econmicos Autorizados incluyen, entre otros, a fabricantes, importadores, exportadores, transportistas, consolidadores, desconsolidadores,
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agentes de carga internacional, puertos, aeropuertos, depsitos aduaneros, depsitos temporales, courier, operadores de terminales, y se regularn conforme las disposiciones que para el efecto emita la Directora o el Director General. Para ser calificado como un Operador Econmico Autorizado (OEA) deber cumplir con los requisitos previstos en el reglamento a este Cdigo. No sern Operadores Econmicos Autorizados quienes hayan sido sancionados por delito aduanero, ni las personas jurdicas cuyos representantes, socios o accionistas estn incursos en dicha situacin. Quien utilice cualquier tipo de simulacin para ser un Operador Econmico Autorizado estando incurso en la prohibicin prevista en este artculo, perder dicha calidad, as como la persona natural o jurdica que haya coadyuvado para obtener una autorizacin en estas condiciones, quienes adems no podrn ser autorizados nuevamente. En caso de incumplimiento de las normas aduaneras y sin perjuicio de la sancin que corresponda, la Directora o el Director General podr suspender o revocar la autorizacin de los Operadores Econmicos Autorizados conforme lo previsto en el reglamento al presente Cdigo y el reglamento dictado por el Servicio Nacional de Aduana del Ecuador que regule la actividad de los Operadores Econmicos Autorizados.

QUIENES PUEDEN AUTORIZADOS?

SER

OPERADORES

ECONMICOS

Todos los operadores de la cadena logstica: empresas manufactureras, importadores, exportadores, agentes de aduanas, transportistas, consolidadores de cargas, administradores de puertos y aeropuertos, operadores de terminales de carga, almacenistas y distribuidores.

BENEFICIOS OEA
Dado que los programas OEA son de carcter voluntario y la participacin encierra costos financieros para los participantes, para alentar la participacin y compensar los costos, las administraciones de aduanas deben ofrecer beneficios medibles y tangibles a los OEA y determinar cules sern los beneficios en colaboracin con la comunidad empresarial. Los posibles OEA deben comprender cmo su participacin los puede beneficiar en trminos de procesos simplificados y convertirlos en socios comerciales ms atractivos a medida que la seguridad de la cadena global de suministro se hace cada vez ms importante. Si los beneficios no sobrepasan los costos o si los posibles participantes se han vuelto cnicos sobre las expectativas de mejora, las probabilidades de xito se reducen. Los beneficios esperados comprenden reduccin del costo de inventario; reduccin del costo de mover mercancas en trnsito; reduccin de prdidas debido a mercanca extraviada, hurtada o deteriorada; menores tasas de rechazo en los puertos de destino y menos costo de personal.
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Para El Sector Privado: Los beneficios de los programas de OEA estn dirigidos a todos los operadores de la cadena logstica. Dichos beneficios son establecidos por las aduanas y pueden sintetizarse en los siguientes puntos:  Facilidad para acogerse a procedimientos aduaneros simplificados y presentar declaraciones breves de entrada y salida de mercancas.  Reduccin de controles fsicos y documentales.  Facilidad para realizar los controles pertinentes en las dependencias del operador.  Prioridad en el despacho y habilitacin de carriles rpidos.  Ventajas financieras al momento del pago de tributos y aranceles.  Reduccin de tiempo y costes, y aumento de la competitividad en los mercados internacionales.  Obtencin de un sello de garanta que acredite a los operadores confiables y seguros. Para El Sector Pblico: Las aduanas tambin se benefician. La implantacin de los programas de OEA:  Crea capacidad en las instituciones pblicas para la gestin del programa, contribuyendo con su eficiencia y transparencia.  Promueve sinergias junto con el sector privado para la introduccin de mecanismos de facilitacin del comercio.  Genera un incremento del flujo de informacin sobre la operativa de la cadena logstica para su utilizacin en los sistemas de anlisis de riesgo. Los potenciales acuerdos de reconocimiento mutuo entre las aduanas son un valor aadido del programa OEA. Para el sector privado este valor se concreta en el acceso a beneficios y ventajas en otras aduanas; para el sector pblico, significa la materializacin de un mecanismo de colaboracin y cooperacin entre las administraciones de aduanas.

IMPLEMENTACIN DE UN ECONOMICOS AUTORIZADOS

PROGRAMA

OPERADORES

Cada administracin de aduanas incorpora su propia experiencia y enfoque en el diseo e implementacin de su programa OEA. Algunas administraciones de aduanas disponen de departamentos de gestin de proyectos o modernizacin y reforma, pero es posible que otras no cuentan con los recursos o capacitacin necesarios para aplicar las tcnicas de gestin de proyectos. Esta gua de implementacin de un programa OEA tiene como objeto:  Servir como curso de accin sugerido con tcnicas de gestin de proyectos incorporadas para las administraciones de aduanas que no disponen de especialistas internos en gestin de proyectos;

 Esbozar una estrategia que permita a las administraciones de aduanas y los clientes empresariales trabajar en asociacin para incorporar el Marco SAFE en un programa nacional de OEA;  Demostrar las mejores prcticas y los enfoques tomados por las administraciones de aduanas que ya han implementado programas OEA; y  Ofrecer comentarios y sugerencias tiles. El diseo e implementacin de un programa OEA son procesos complejos que consumen mucho tiempo. La mejor manera de asegurar que un programa OEA tenga xito es que los socios de los sectores pblicos y privados colaboren en el diseo del programa. Esta colaboracin conlleva la formacin de dos grupos:  Un equipo de implementacin de proyecto integrado por funcionarios aduaneros  Un grupo de trabajo de los representantes del comercio (importadores, exportadores, transportistas, corredores, operadores de almacenes, fabricantes) y otras agencias gubernamentales con responsabilidades relacionadas con importaciones y exportaciones.

PROYECTO REGIONAL DEL AUTORIZADO EN AMRICA LATINA

OPERADOR

ECONMICO

El Banco interamericano de Desarrollo (BID) apoya e impulsa la implantacin de programas de OEA en Amrica Latina mediante la difusin de la figura del OEA en talleres y seminarios junto con la OMA, y mediante el diseo y la ejecucin del proyecto regional para facilitacin del comercio y la adopcin de estndares de seguridad en la cadena logstica. El proyecto regional fue aprobado en septiembre de 2009 con la financiacin del Fondo General de Cooperacin de Espaa en el BID. Su objetivo es impulsar programas de certificacin de OEA en las aduanas de la regin y facilitar los acuerdos de reconocimiento mutuo entre las aduanas de los pases beneficiarios y otros bloques comerciales. En la actualidad, el proyecto est dirigido a las aduanas de cinco pases: Colombia, Panam, Per, Repblica Dominicana y Uruguay. Adems, en l participan varios pases como observadores: Argentina, Bolivia, Ecuador, El Salvador y Nicaragua. Para su implementacin se utiliza una metodologa innovadora, que consiste en la celebracin de talleres regionales de los grupos de trabajo establecidos en cada aduana e intercambios peridicos de informacin con la asistencia tcnica y el apoyo de la Agencia Espaola de Administracin Tributaria (AEAT) a travs del Departamento de Aduanas e Impuestos Especiales, y de la OMA. VISIN DEL PROGRAMA DE OPERADOR ECONMICO AUTORIZADO El apoyo del BID a los programas de operador econmico autorizado en Amrica Latina tiene por objetivos:

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1. Contribuir Al Incremento De La Competitividad Del Sector Privado De La Regin Los beneficios y ventajas concedidos por las aduanas a los operadores econmicos certificados redundan en reduccin de tiempos y costes. Adems, el proceso de certificacin induce y genera oportunidades de mejora de los procesos y prcticas de los operadores econmicos, contribuyendo al incremento de su eficiencia y efectividad. 2. Alentar La Integracin Regional Y Global De Las Economas De La Regin La implantacin armonizada de los programas de OEA y la consecucin de acuerdos de reconocimiento mutuo entre las aduanas mejora el acceso a los mercados regionales y globales del sector privado. La mejora de la competitividad del sector privado incide tambin en la competitividad de los pases y en su integracin en la economa global. 3. Promover La Modernizacin De Las Instituciones De Aduanas La implementacin de programas de OEA por las aduanas promueve la introduccin de mejores prcticas y estndares internacionales mediante la creacin de capacidad para la gestin de programas innovadores, como el del OEA. Los programas de OEA favorecen y retroalimentan las relaciones entre el sector privado y el sector pblico, mejoran la seguridad, contribuyen a reducir el fraude fiscal y redundan en la facilitacin comercial.

CONDICIONES, REQUISITOS Y VENTAJAS PARA LOS OEA

1.- DEFINICIONES Operador Econmico Autorizado: se define en el Marco SAFE, una parte involucrada en el movimiento internacional de mercancas cualquiera sea la funcin que haya asumido o en nombre de una Administracin de Aduanas nacional y que cumpla las normas de la OMA o normas equivalentes de seguridad de la cadena logstica. Los Operadores Econmicos Autorizados incluyen, entre otros, a fabricantes, importadores, exportadores, corredores de comercio, transportistas, agrupadores, intermediarios, puertos, aeropuertos, operadores de terminales, operadores integrados, almacenistas y distribuidores. Envo o medio de transporte: incluye a los contenedores martimos de carga, contenedores areos, camiones con remolque o vagones de ferrocarril. Terceros: Entidad externa (no de Aduana) de cualquier ndole, a la cual se recurre para ayudar a una Administracin de Aduanas para proceder a operaciones de evaluacin de riesgos en materia de seguridad y otros procedimientos de validacin conexos. La facultad de una administracin de aduanas de otorgar la calidad de OEA y los niveles de beneficios aplicables no podr ser delegada a un tercero.

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Validacin: procedimiento por el cual la cadena logstica de un OEA y los procesos pertinentes empleados por ellos que alcanzan esa condicin, son sometidos a un examen completo y transparente por parte de la Administracin de Aduana y/o un tercero encargado de validacin designado por Aduana, que puede ser desplegado especficamente por Aduana con el fin de asistir en los actuales esfuerzos de validacin. Autorizacin: reconocimiento del estatuto de OEA en un programa de OEA, basado en una metodologa estructurada que incluye procesos tales como examen de la documentacin presentada por un solicitante, bienes fsicos del lugar de trabajo y procedimientos de seguridad con el fin de determinar el cumplimiento de las normas internacionales centrales del Marco Normativo. Mtodo incremental: la implementacin paulatina del Marco SAFE por una administracin de conformidad con su capacidad y con el objetivo de lograr el reconocimiento mutuo de la posicin de OEA. 2.- CONDICIONES Y RESPONSABILIDADES DE LA ADUANA Y DE LOS OPERADORES ECONMICOS AUTORIZADOS El Marco SAFE reconoce la complejidad de las cadenas de suministro internacionales y apoya la aplicacin e implementacin de las medidas de seguridad basadas en un anlisis de riesgo. Por lo tanto, el Marco SAFE permite flexibilidad y la capacidad de personalizar los planes de seguridad basados en un modelo de negocios de los OEAs. A continuacin, se describen ciertas prcticas y normas recomendadas en materia de seguridad, identificadas por la Aduana. Se trata de normas, prcticas y procedimientos que los miembros de la comunidad empresarial que desean obtener la calidad de OEAs deben cumplir dentro de sus actividades normales, sobre la base de una evaluacin de riesgos y teniendo en cuenta los modelos de negocios de los OEAs. De igual manera, se dan a conocer las expectativas que tienen las administraciones de aduanas y las empresas. Todos estos elementos estn agrupados en subcategoras, cada una encabezada por un ttulo. Las administraciones de aduanas no deberan imponer a la comunidad dedicada al comercio internacional distintos conjuntos de obligaciones a fin de asegurar y facilitar el comercio internacional. Debe existir un solo conjunto de normas internacionales de Aduana desarrollado por la OMA que no duplique ni sea inconsecuente con otras obligaciones intergubernamentales reconocidas en materia de seguridad. El cumplimiento verificable de las obligaciones en el mbito de la seguridad y las normas establecidas por otras organizaciones intergubernamentales, tales como la Organizacin Martima Internacional (OMI), la Comisin Econmica para Europa (CEPE/ONU), y la Organizacin de Aviacin Civil Internacional (OACI), puede constituir un cumplimiento parcial o completo de las normas y mejores prcticas aplicables en materia de seguridad,

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identificadas por la Aduana y descritas ms abajo, siempre y cuando las obligaciones sean idnticas o comparables. A. Prueba De Cumplimiento Con Las Obligaciones Aduaneras La Aduana deber tomar en cuenta el compromiso de prueba de cumplimiento anterior de un candidato a OEA cuando evale su solicitud para obtener la calidad de OEA. Este elemento exige que: El OEA: a) No deber haber cometido, durante un perodo determinado por el programa nacional de OEA, ninguna infraccin grave ni infracciones reiteradas en la legislacin nacional, lo cual impedira designarlo un OEA; b) Si hubiera estado establecido por un perodo menos al mencionado en a, sea juzgado en base a la documentacin e informacin disponible durante el trmite de la solicitud; o su delegado tenga antecedentes demostrados de cumplimiento en el mismo c) Perodo mencionado en a. B. Sistema Satisfactorio De Gestin De Los Registros Comerciales El OEA mantendr documentos actuales, precisos, completos y verificables relativos a la importacin y exportacin. El mantenimiento de documentos comerciales verificables es un elemento esencial en la seguridad de la cadena logstica del comercio internacional. Este elemento exige que: El OEA: a) Deber mantener sistemas de registros que permitan a la Aduana llevar a cabo cualquier auditora sobre movimientos de carga que se requiera efectuar, tanto en materia de importacin como de exportacin; b) Permitir a la Aduana tener acceso total a los registros necesarios, con sujecin a las exigencias que impone la legislacin nacional; c) Dispondr de sistemas internos de control y de acceso a los registros que la administracin aduanera encargada de dar la autorizacin estime satisfactorios; d) Mantendr y pondr a disposicin de la Aduana de manera apropiada, toda autorizacin, poder y licencia relacionada con la importacin o exportacin de mercancas. e) Dentro de los lmites dispuestos por la legislacin nacional, deber archivar de manera apropiada los registros que deban ser presentados posteriormente a la Aduana;
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f) Aplicar medidas adecuadas para garantizar la seguridad de la tecnologa de la informacin a fin de evitar el acceso a personas no autorizadas. C. Viabilidad Financiera La viabilidad financiera de un OEA es un indicador importante de su capacidad para mantener y mejorar las medidas destinadas a garantizar la seguridad de la cadena de suministro. Este elemento exige que: El OEA: a) Tenga una buena situacin financiera que sea suficiente para cumplir sus obligaciones teniendo en cuenta las caractersticas del tipo de actividad comercial. D. Consulta, Cooperacin Y Comunicacin La Aduana, las otras autoridades competentes y el Operador Econmico Autorizado, a todo nivel, es decir, internacional, nacional y local, debern consultarse en forma regular con respecto a temas de inters mutuo, incluso en relacin con medidas de seguridad y facilitacin de la cadena de suministro, en una forma que no ponga en peligro la aplicacin de leyes y reglamentos. El resultado de este proceso de consulta deber ayudar a desarrollar y mantener la estrategia de gestin de riesgos de la Aduana. Este elemento exige que: EL OEA: a) Designar puntos de contacto local claramente identificados y de fcil acceso, o un contacto dentro de la administracin que sea capaz de disponer el acceso inmediato a un contacto local, cuando se trate de asuntos que se estime que estn vinculados con el inters de la Aduana en trminos de cumplimiento y aplicacin de la ley (registros correspondientes a las mercancas, rastreo de mercancas, informacin acerca de los empleados, etc.); b) Individualmente o, segn sea el caso, a travs de una asociacin profesional, deber establecer un intercambio abierto y permanente de informacin con la Aduana, salvo con respecto a informacin que no pueda ser divulgada por ser confidencial en lo que a cumplimiento de la ley se refiere, por su fundamento legal, o debido a cualquier otro precedente; c) Mediante mecanismos especficos, establecidos en el programa nacional relativo a los Operadores Econmicos Autorizados, deber notificar al funcionario de aduana competente acerca de cualquier documentacin sobre mercancas que estime sospechosa o inusual, o solicitudes inhabituales de informacin sobre envos;
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d) Mediante mecanismos especficos, establecidos en el programa nacional relativo a los Operadores Econmicos Autorizados, deber informar de manera oportuna a la Aduana y a cualesquiera otras autoridades pertinentes cuando algn empleado descubra mercancas ilegales, sospechosas o que no han sido contabilizadas. Dichas mercancas debern asegurarse segn corresponda. La Aduana: a) En consulta con un Operador Econmico Autorizado o con sus agentes, deber establecer procedimientos que debern cumplirse en caso de queja o de sospecha de alguna infraccin por parte de la Aduana; b) Cuando corresponda y sea factible, deber establecer consultas regulares, tanto a nivel nacional como local, con todas las partes involucradas en la cadena internacional de suministro, a fin de analizar cuestiones de inters mutuo, tales como los reglamentos, procedimientos y exigencias aduaneras vinculados con la seguridad de las instalaciones y de las mercancas; c) Con previa solicitud del OEA, retroalimentar en forma especfica sobre el rendimiento del OEA en resolver cuestiones vinculadas a la seguridad de la cadena de suministro internacional; d) Informar al Operador Econmico Autorizado, o a sus agentes, los nmeros de telfono para que pueda ponerse en contacto con los funcionarios de aduana que corresponda. E. Educacin, Capacitacin Y Sensibilizacin La Aduana y los Operadores Econmicos Autorizados debern disear mecanismos destinados a capacitar y educar al personal con respecto a polticas de seguridad, reconocimiento de conductas que se desvan de esas polticas y conocimiento de las medidas que deben adoptarse para hacer frente a estos descuidos en el sistema de seguridad. Este elemento exige que: El OEA: a) Har todos los esfuerzos que estn a su alcance, obviamente de acuerdo con su modelo de negocios, para formar a su personal, y segn sea el caso, a sus socios comerciales, con respecto a los riesgos que implica la circulacin de mercancas en la cadena comercial internacional de suministro; b) Pondr a disposicin material educativo, orientacin por parte de expertos y capacitacin apropiada con respecto a la identificacin de mercancas potencialmente sospechosas a todo el personal que corresponda y que participe en la cadena de suministro, a saber, el personal de seguridad, el personal a cargo de la manipulacin de mercancas y de la documentacin comercial, como asimismo a los
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c)

d) e)

f)

empleados en las zonas de envo y recepcin, siempre y cuando recaigan dentro del control del OEA; Mantendr registros adecuados de los mtodos educativos, orientacin brindada y esfuerzos de capacitacin que se hayan realizado a fin de quede documentado que se han impartido tales programas; Dar a conocer a los empleados los procedimientos que el OEA est aplicando para identificar e informar acerca de incidentes sospechosos; Impartir capacitacin especfica a sus empleados para ayudarles a garantizar la integridad de la carga, a reconocer posibles amenazas internas a la seguridad y a proteger los controles de acceso; A solicitud, y siempre que sea factible, familiarizar a la Aduana con los sistemas y procedimientos de informacin y de seguridad internos que utiliza y la ayudar aportando una capacitacin adecuada en materia de mtodos de bsqueda adaptados a las instalaciones, medios de transporte y operaciones comerciales que controla el OEA.

La Aduana: a) Realizar los esfuerzos necesarios para educar al personal de aduana en cuestin con respecto a los riesgos que plantea la circulacin de mercancas en la cadena comercial internacional de suministro, en colaboracin con los Operadores Econmicos Autorizados; b) Pondr a disposicin de todo el personal de seguridad aduanera pertinente, material educativo y brindar orientacin especializada sobre la identificacin de mercancas potencialmente sospechosas; c) Informar a la persona de contacto del Operador Econmico Autorizado que haya sido designada acerca de los procedimientos que la administracin aduanera est aplicando para identificar y hacer frente a incidentes sospechosos; d) Impartir capacitacin especfica, destinada a ayudar al personal a garantizar la integridad de la carga, a reconocer las posibles amenazas a la seguridad y a proteger los controles de acceso; e) A solicitud, y siempre y cuando sea factible, familiarizar a los Operadores Econmicos Autorizados con respecto a la informacin y procesos pertinentes, con el fin de ayudar a que se lleve a cabo la capacitacin e investigacin apropiadas; f) A solicitud y siempre y cuando sea factible, colaborar con las iniciativas del Operador Econmico Autorizado destinadas a elaborar y poner en prctica directrices que la empresa cumplir voluntariamente, como tambin normas de seguridad, prcticas recomendadas, capacitacin, mtodos y documentos de acreditacin, etc., que se estime ayudan a crear mayor conciencia acerca de la seguridad y contribuyen a que se tomen medidas para minimizar los riesgos vinculados con la seguridad;
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g) A solicitud, y siempre y cuando sea factible, pondr a disposicin material educativo y brindar orientacin especializada a todo el personal a cargo de un Operador Econmico Autorizado que corresponda, incluyendo a personas a cargo de la seguridad, de la manipulacin de mercancas y de la documentacin comercial, con respecto a la identificacin de mercancas potencialmente sospechosas. Dicha orientacin deber contemplar esfuerzos de sensibilizacin con respecto a los riesgos, tal como est documentado en las Directrices de Gestin de Riesgos de la OMA; h) A solicitud y siempre y cuando sea factible, colaborar con el Operador Econmico Autorizado en el reconocimiento de amenazas potenciales a la seguridad desde la perspectiva de la Aduana. F. Intercambio De Informacin, Acceso Y Confidencialidad La Aduana y los Operadores Econmicos Autorizados, en el marco de una estrategia global completa, destinada a resguardar informacin confidencial, elaborarn u optimizarn los medios que permitan proteger la informacin que les ha sido confiada contra todo uso indebido o alteracin no autorizada. Este elemento exige que: El OEA y la Aduana: a) Debern garantizar la confidencialidad de toda informacin comercial que sea delicada en trminos de seguridad. La informacin que se entregue deber ser utilizada slo con el propsito para el cual fue entregada; b) Se esforzarn activamente por cumplir con la implementacin total y oportuna de la funcin de intercambio electrnico de datos, entre todas las partes involucradas, correspondientes a la informacin utilizada para liberar mercancas/carga sujetas a las leyes vigentes con respecto a la privacidad de los datos. Habr que evitar seguir dependiendo de documentos en papel y de firmas manuscritas; c) Aplicarn las normas internacionales elaboradas con respecto a la estructura de datos electrnicos, al momento oportuno para la transmisin y al contenido de los mensajes. Los elementos de datos que se requieren por razones de seguridad deben ser compatibles con los lmites y prcticas que est aplicando en ese entonces el Operador Econmico Autorizado y no deben exceden en ningn caso los datos relacionados con la seguridad que estn estipulados en el Marco SAFE. d) Trabaje en cooperacin con el fin de lograr que el OEA presente y utilice informacin electrnica avanzada para hacer la evaluacin de riesgos. El OEA:

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a) En el caso de los importadores a quienes se les ha otorgado la calidad de OEA debern contar con procedimientos apropiados para garantizar que toda informacin que se utilice en relacin con el desaduanamiento de mercancas/carga sea legible, completa y exacta y est protegida contra el intercambio, prdida o insercin de informacin errnea. De igual manera, aquellas empresas de transporte que hayan obtenido la calidad de OEA debern contar con procedimientos que garanticen que la informacin contenida en el manifiesto de carga de la empresa de transporte refleja exactamente la informacin que el consignador, o su agente, entreg a la empresa de transporte, y que sea presentada oportunamente a la Aduana; b) Aplicar una poltica documentada en materia de seguridad de la informacin e implementar procedimientos y/o controles relativos a la seguridad, tales como muros cortafuego, contraseas, etc., para proteger los sistemas electrnicos del Operador Econmico Autorizado contra todo acceso no autorizado; c) Contar con procedimientos y capacidad de respaldo para proteger sus sistemas contra toda prdida de informacin. La Aduana: a) Familiarizar al personal competente del OEA con las exigencias pertinentes de los sistemas electrnicos de comunicacin de la Aduana, debiendo crear sistemas especficos que permitan elaborar informes con respecto a envos y cambios de ltimo minuto; b) En la medida en que sea posible, promover la adopcin por parte de los gobiernos de un sistema de ventanilla nica y procedimientos que permitan una sola transmisin, a un solo punto designado por aqullos que participan en la cadena internacional de suministro, incluyendo entre stos a los OEAs, de todos los datos pertinentes con respecto al transporte y las mercancas. Esta transmisin a una sola autoridad gubernamental designada para todos los efectos de control oficial y liberacin implica un solo aviso de liberacin; c) Estimar conveniente no exigir a los OEAs que proporcionen documentos en papel ni firmas manuscritas adems de o en remplazo de la transmisin electrnica. Las autoridades de aduana que no estn en condiciones de aceptar datos en formato electrnico podran, por ejemplo, aceptar documentos digitales, es decir, documentos creados en un formato estndar a partir de datos electrnicos, por ejemplo, los UNeDOCS, proporcionados por los OEAs en lugar de documentos originales en papel; d) En todo momento, mantener el control y la jurisdiccin sobre todos los datos electrnicos proporcionados por los Operadores Econmicos Autorizados a la Aduana, debiendo crear una poltica y procedimientos eficaces de conservacin de registros a fin de garantizar la destruccin apropiada de todas las copias de dichos

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datos segn corresponda y contar con procedimientos y capacidades de respaldo que le protejan contra toda prdida de informacin o acceso no autorizado a los datos. G. Seguridad De La Carga La Aduana y los OEAs establecern y/o promovern medidas destinadas a asegurar que se mantenga la integridad de la carga y que los controles de acceso correspondan al ms alto nivel, creando adems procedimientos de rutina que contribuyan a la seguridad de la carga. Este elemento exige que: El OEA: a) Elaborar y mantener al da un manual sobre polticas de seguridad, adems de otros lineamientos concretos, haciendo referencia, segn sea el caso, a las directrices relativas a la seguridad impartidas por la OMA donde se estipulan directrices detalladas con respecto a procedimientos a seguir a fin de conservar la integridad de la carga mientras est bajo su custodia; b) Asegurar que ellos y/o sus socios comerciales de la cadena de suministro, responsables en lo que se refiere a sellos de seguridad, cuenten con procedimientos por escrito para sellar correctamente y mantener la integridad del envo o del medio de transporte mientras est bajo su custodia; c) Asegurar que ellos y/o sus socios comerciales usen sellos que cumplan o excedan la Norma ISO vigente en ese momento; d) Asegurar que se elaboren y utilicen procedimientos por escrito que estipulen cmo deben controlarse y estamparse los sellos en los contenedores cargados, incluyendo procedimientos que permitan reconocer e informar a la administracin de aduanas o a la autoridad extranjera pertinente acerca de sellos y/o contenedores que presenten alguna anomala; e) Con fines de integridad, asegurar que slo el personal designado distribuya sellos para contenedores, resguardando as su uso correcto y lcito; f) Contar con procedimientos que permitan inspeccionar la estructura del medio de transporte, incluida la confianza en los controles de acceso. En los casos que sea apropiado, segn el tipo de transporte, se recomienda un proceso de inspeccin de siete puntos.  Pared delantera  Costado izquierdo  Costado derecho  Piso  Cielo/techo  Puertas interiores/exteriores  Parte exterior/chasis;
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g) Examinar regularmente, a travs de mecanismos especficos estipulados en el programa nacional relativo a los Operadores Econmicos Autorizados, sus procedimientos de seguridad y control, a fin de asegurar que mientras la carga se encuentre bajo su custodia, resultar difcil que una persona no autorizada logre acceso a sta, o que una persona autorizada manipule, mueva o maneje dicha carga de manera inapropiada; h) Almacenar la carga y los medios de transporte que estn bajo su custodia en zonas seguras y contar con procedimientos que permitan informar a los funcionarios competentes, encargados de hacer cumplir la ley, de cualquier ingreso no autorizado a las zonas de carga y de medios de transporte que se hubiere detectado; i) Verificar la identidad de la empresa de transporte encargada de recoger o de entregar mercancas y de los medios de transporte, siempre y cuando los procedimientos comerciales vigentes se lo permitan y, en el caso que se contara con dicha facultad, tomar las medidas necesarias para conseguir que se cumpla con dicha tarea cuanto antes; j) Cuando sea factible y para verificar que haya concordancia, comparar la carga con la descripcin de ella que aparece en los documentos o en la informacin electrnica que ha de ser presentada a la Aduana; k) Establecer procedimientos que permitan manejar y controlar la carga dentro de las instalaciones de almacenamiento de carga; l) Establecer procedimientos que permitan controlar de manera positiva toda la carga que est siendo retirada de las instalaciones de almacenamiento; m) Establecer procedimientos que permitan manejar, asegurar y controlar toda la carga que est bajo su custodia durante el transporte y mientras est siendo cargada o descargada de un determinado medio de transporte. La Aduana: a) Cuando la Aduana lo estime apropiado y lcito, y segn se describa en ms detalle en algn programa nacional relativo a los Operadores Econmicos Autorizados, en reconocimiento del hecho de que podra ser necesario examinar la carga de manera encubierta, deber invitar a un representante del Operador Econmico Autorizado, encargado de controlar la carga, para que est presente en caso que la carga sea inspeccionada fsicamente o se la retire para inspeccionarla. Si el Operador Econmico Autorizado no pudiera estar presente, por cualquier motivo que fuere, el Operador Econmico Autorizado que tenga la responsabilidad de velar por la seguridad de la carga deber ser notificado acerca de dicha inspeccin tan pronto como sea posible luego del evento, en caso de una eventual accin legal por daos. H. Seguridad De Los Medios De Transporte

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La Aduana y los Operadores Econmicos Autorizados debern trabajar conjuntamente para establecer sistemas de control eficaces, en aquellos casos en que no hayan sido previstos con anterioridad en algn otro mandato reglamentario nacional o internacional, con el objeto de asegurar que los medios de transporte puedan ser resguardados y conservados eficazmente. Este elemento exige que: El OEA: a) En la medida que sea posible y dentro del mbito de sus facultades y responsabilidad, procurar que todos los medios de transporte empleados para el transporte de carga dentro de su cadena de suministro sean resguardados eficazmente; b) En la medida que sea posible y dentro del mbito de sus facultades y responsabilidad, resguardar los medios de transporte que forman parte de su cadena de suministro cuando no estn siendo vigilados y en lo posible, a su regreso, verificar que no se haya atentado contra su seguridad; c) En la medida que sea posible y dentro del mbito de sus facultades y responsabilidad, se asegurar que todos los operadores de medios de transporte empleados para el transporte de carga estn capacitados para conservar la seguridad de los medios de transporte y de la carga en todo momento mientras estn bajo su custodia; d) Les exigir a los operadores, tal como se detalla expresamente en los programas nacionales relativos a los OEA, que informen acerca de cualquier incidente real o sospechoso al personal del departamento de seguridad designado, tanto del OEA como de Aduana para que se lleve a cabo una investigacin ms a fondo, como asimismo para que se mantengan registros de dichos informes, los cuales debern ponerse a disposicin de la Aduana, sobre una base legal y segn sea necesario; e) Tendr en cuenta lugares donde potencialmente podran ocultarse mercancas ilcitas en los medios de transporte, asegurndose que estos lugares sean inspeccionados regularmente, y resguardando todos los compartimientos y paneles internos y externos, segn sea necesario. Se crearn y mantendrn registros luego de efectuarse tales inspecciones, indicando las reas que se inspeccionaron; f) Avisar a la Aduana, o a algn otro organismo competente, acerca de actos inusuales o sospechosos o atentados reales contra la seguridad de los medios de transporte. La Aduana a) Advertir a los operadores de los medios de transporte de los posibles lugares donde podran ocultarse mercancas ilcitas en los medios de transporte, segn sea el caso
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y sobre una base legal, conforme a la perspectiva y experiencia de su administracin de aduanas. b) Investigar la notificacin de cualquier acto inusual o sospechoso o atentado real a la seguridad de los medios de transporte. I. Seguridad De Las Instalaciones La Aduana, luego de tomar en cuenta las opiniones de los Operadores Econmicos Autorizados y su cumplimiento obligado con las normas internacionales vigentes, determinar las condiciones relativas a la puesta en prctica de protocolos exhaustivos para reforzar la seguridad, de ndole netamente aduanera, que permitan dar proteccin a los edificios, adems de asegurar la vigilancia y control de los permetros interiores y exteriores. Este elemento exige que: El OEA: a) Conforme a su modelo de negocios y al anlisis de riesgos, deber poner en prctica medidas y procedimientos de seguridad que permitan resguardar los edificios, como tambin vigilar y controlar los permetros interiores y exteriores y prohibir el acceso no autorizado a las instalaciones, medios de transporte, plataformas de carga y zonas de carga que razonablemente pudieran afectar la seguridad de sus reas de responsabilidad en la cadena de suministro. Si no fuere posible controlar el acceso, es probable que se requieran mayores medidas de precaucin en otros aspectos vinculados con la seguridad. Segn sea el caso, y de acuerdo con el riesgo previsto, la seguridad de las instalaciones involucra los siguientes factores:  Los edificios deben estar construidos de materiales que resistan todo ingreso ilcito.  La integridad de las estructuras debe mantenerse mediante inspecciones y reparaciones peridicas.  Todas las ventanas, rejas y cercos exteriores e interiores, deben estar asegurados con dispositivos de cierre o mediante medidas alternativas de vigilancia o de control de acceso.  El personal de gestin o el personal a cargo de la seguridad debe controlar la entrega de todo tipo de llaves y cerrojos.  Debe proveerse de iluminacin adecuada dentro y fuera de las instalaciones, incluidas las siguientes reas: entradas y salidas, zonas de manejo de la carga y almacenamiento, recintos cerrados y reas de estacionamiento.  Las puertas por las cuales circulan vehculos y/o empleados deben contar con un guardia que vigile o ser controladas de algn otro modo. El Operador Econmico Autorizado debe asegurarse que los vehculos que requieran ingresar a instalaciones

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     b)

con acceso restringido se estacionen en zonas autorizadas y controladas, y que si la Aduana les solicita que informen el nmero de matricula de su vehculo, lo hagan; Solo personas, vehculos y mercancas que hayan sido debidamente identificados y autorizados podrn tener acceso a las instalaciones. Barreras apropiadas en todo el permetro y en el rea perifrica. El acceso a zonas de almacenamiento de documentos o de carga esta restringido y existen procedimientos para abordar a personas no autorizadas o no identificadas. Deben existir sistemas de seguridad apropiados, a saber, alarmas contra robo y/o sistemas de control de acceso. Las zonas de acceso restringido deben estar claramente indicadas. Segn sea necesario, o si se solicita razonablemente, deber permitir a la Aduana tener acceso a los sistemas de control de la seguridad que utiliza para garantizar la seguridad de las instalaciones.

La Aduana: a) Adems de cualquier derecho legal a tener acceso a determinados lugares e informacin conexa, la Aduana intentar lograr acuerdos de asociacin con los Operadores Econmicos Autorizados en los cuales se disponga el acceso a los sistemas de control de la seguridad y no deber negrsele a la Aduana el acceso a informacin que permite a una administracin de aduanas a realizar actividades destinadas al cumplimiento de la ley; b) La Aduana permitir a los Operadores Econmicos Autorizados poner en prctica medios alternativos de cumplimiento para satisfacer exigencias especficas con respecto a seguridad que no sean prcticos ni compatibles con el modelo de negocios de un Operador Econmico Autorizado en particular, siempre y cuando los medios alternativos brinden los mismos beneficios o beneficios equivalentes en materia de seguridad. J. Seguridad Del Personal Segn sus facultades y competencias, la Aduana y los Operadores Econmicos Autorizados, debern analizar los antecedentes de los empleados potenciales, en la medida en que ello sea factible legalmente. Adems, debern prohibir el acceso no autorizado a las instalaciones, medios de transporte, plataformas de carga y zonas de carga que pudiera afectar razonablemente la seguridad de aquellas reas en la cadena de suministro que tienen bajo su responsabilidad. Este elemento exige que: El OEA:

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a) Tomar todas las precauciones razonables cuando contrate personal nuevo, verificando que no hayan sido condenados anteriormente por actos que violan la seguridad, infracciones al reglamento aduanero u otros delitos de ndole penal, en la medida en que la legislacin nacional lo permita; b) Revisar peridicamente, o por motivos precisos, los antecedentes de los empleados que ocupan cargos que son sensibles en materia de seguridad; c) Contar con procedimientos de identificacin de los empleados, y exigir que todos los empleados lleven consigo su identificacin correspondiente, emitida por la compaa, la cual identifica nicamente a ese empleado en particular y a la empresa; d) Contar con procedimientos para identificar, registrar y abordar a personas no autorizadas o no identificadas, como por ejemplo, la identificacin fotogrfica y la exigencia de estampar la firma en un registro que rige para las visitas y proveedores en todos los puntos de entrada; e) Contar con procedimientos que permitan retirar de manera expedita la identificacin y el permiso de acceso a las instalaciones y a los sistemas de informacin a los empleados a quienes se les haya caducado su contrato de trabajo. La Aduana: a) Contar con procedimientos de identificacin, y exigir que todos los funcionarios lleven consigo una identificacin apropiada que identifique de manera nica a ese funcionario en particular y a la empresa que l/ella representa; b) Segn sea necesario, asegurar que las personas que estn a cargo de operar los controles de acceso sean capaces de verificar independientemente la identificacin que presente un funcionario de Aduana; c) Contar con procedimientos que permitan retirar de manera expedita la identificacin, el permiso de acceso a las instalaciones y a los sistemas de informacin a los empleados/funcionarios a quienes se les haya caducado su contrato de trabajo; d) Sujeta a la legislacin nacional, la Aduana deber concluir acuerdos con los Operadores Econmicos Autorizados en los cuales se disponga el acceso a informacin acerca de determinados miembros del personal, incluidos los subcontratistas, que trabajan en las instalaciones del Operador Econmico Autorizado por perodos de tiempo prolongados. K. Seguridad De Los Socios Comerciales La Aduana determinar las obligaciones que deben cumplir los Operadores Econmicos Autorizados y los mecanismos mediante los cuales la seguridad de la cadena mundial de suministro puede reforzarse, gracias al compromiso de los socios comerciales de intensificar voluntariamente sus medidas de seguridad.
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Este elemento exige que: El OEA: a) Si fuera necesario, al suscribir acuerdos contractuales negociados con un socio comercial, alentar a la otra parte contratante a que evale y refuerce la seguridad de su cadena de suministro y, en la medida en que sea factible segn su modelo de negocios, incorporar tal disposicin en esos acuerdos contractuales. Adems, el OEA retendr los documentos para respaldar este aspecto y demostrar sus esfuerzos destinados a garantizar que sus socios comerciales estn cumpliendo con estas exigencias y pondr esta informacin a disposicin de la aduana cuando sea solicitada; b) Deber revisar la informacin comercial pertinente, relacionada con la otra parte contratante, antes de establecer una relacin contractual. L. Gestin De Crisis Y Recuperacin Luego De Un Incidente Con el objeto de minimizar el impacto de una catstrofe o de un acto terrorista, los procedimientos de gestin de crisis y de recuperacin deben incluir una planificacin anticipada y la creacin de procesos para operar bajo tales circunstancias extraordinarias. Este elemento exige que: El OEA y la Aduana: a) Elaborarn y documentarn, conjuntamente con las autoridades pertinentes, cuando sea aconsejable o necesario, planes de contingencia para enfrentar situaciones de emergencia que ponen en riesgo la seguridad y para la recuperacin en caso de catstrofe o de un atentado terrorista. b) Organizarn sesiones peridicas de capacitacin para los empleados y sometern a prueba los planes de contingencia destinados a enfrentar situaciones de emergencia. M. Evaluacin, Anlisis Y Mejoramiento EL OEA y la Aduana debe debern planificar e implementar procesos de control, evaluacin, anlisis y mejoramiento a fin de:  Evaluar la concordancia con estas directrices;  Garantizar la integridad e idoneidad del sistema de gestin de la seguridad;  Identificar reas en las cuales se podr mejorar el sistema de gestin de la seguridad a fin de reforzar la seguridad de la cadena de suministro. Este elemento exige que: El OEA:
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a) Haga regularmente, o segn lo seale expresamente el programa nacional relativo a los Operadores Econmicos Autorizados, una evaluacin del riesgo que plantean sus operaciones en materia de seguridad, y tomar las medidas apropiadas para mitigar esos riesgos; b) Cada cierto tiempo, establecer y realizar autoevaluaciones de su sistema de gestin de la seguridad. c) Documentar exhaustivamente su procedimiento de autoevaluacin e indicar quienes son las partes responsables. d) Incorporar al estudio los resultados de la evaluacin, las reacciones de las partes designadas y las recomendaciones con respecto a posibles mejoras que debern incorporarse en un plan para el perodo siguiente, a fin de asegurar que el sistema de gestin de la seguridad siga siendo el ms idneo. 3.- BENEFICIOS PARA EL OPERADOR ECONMICO AUTORIZADO El Marco SAFE es basado en cuatro pilares fundamentales, el ltimo de los cuales se refiere a los beneficios que la Aduana aportar a las empresas que apliquen las mejores prcticas y cumplan con las normas mnimas de seguridad de la cadena de suministro. Adems, el Marco SAFE ofrece algunos ejemplos especficos que convendra analizar. Finalmente, la mejor manera de lograr una implementacin eficaz del Marco SAFE ser logrando un equilibrio entre la seguridad y la facilitacin del comercio. Este equilibrio puede medirse a la luz de las ventajas concretas que se ofrecen a los Operadores Econmicos Autorizados. Debido a posibles limitaciones impuestas por la legislacin nacional, todo beneficio que est sujeto al control de la Aduana debe necesariamente estar definido y ser ofrecido por cada Miembro individualmente. El Pilar 2, Norma 3 del Marco SAFE dispone que tales beneficios deban ser concretos y estar documentados. Sin duda, estos beneficios deben representar mejoras a los procedimientos normales que se utilizan cuando se trabaja con Operadores Econmicos no Autorizados y no tener como resultado una prdida de acceso a los procedimientos normales ya en vigor. El objetivo fundamental del Marco SAFE es la implementacin de un conjunto fundamental de normas internacionales de la OMA. Estas normas internacionales pueden complementarse con obligaciones que deben cumplirse a nivel nacional. Habr que hacer un esfuerzo por mantener los beneficios a la par con las obligaciones, a medida que los participantes SAFE vayan gradualmente aplicando estos programas. El fortalecimiento de capacidades ofrecido a los Miembros debe contemplar la capacidad de stos para producir ventajas, tales como mecanismos de facilitacin para cargamentos de poco riesgo, y el mejoramiento de la seguridad de la cadena logstica mundial. Las ventajas deben ser significativas, factibles de medir y fciles de definir. Los ejemplos que aparecen en esta seccin estn divididos en categoras y se ponen a disposicin de las
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administraciones para su consideracin. No establecen la exigencia de un conjunto de ventajas que todas las administraciones deban ofrecer sino una lista de ejemplos de ventajas sujetas especficamente a consideracin, oferta y aprobacin de Aduanas. Estos ejemplos han sido extrados de distintas fuentes, entre ellas, estudios realizados por la OMA, Convenciones, determinados programas operacionales de las administraciones Miembros de la OMA, reglamentos de la Unin Europea, y aportes del sector comercial. A. Medidas Destinadas A Agilizar La Liberacin De Las Mercancas, Reducir El Tiempo En Trnsito Y Disminuir Los Costos De Almacenamiento: 1. 2. 3. 4. Nmero reducido de datos para la liberacin de las mercancas; Mayor agilidad en el procesamiento y liberacin de los envos; Nmero mnimo de inspecciones de la carga con fines de seguridad; Prioridad en el uso de tcnicas de inspeccin no intrusivas cuando se requiera efectuar una inspeccin; 5. Disminucin de ciertos derechos o cobros a aquellos Operadores Econmicos Autorizados que cumplen con sus obligaciones; 6. Apertura de las oficinas de Aduana en forma continua cuando se estime que existe la necesidad concreta de mantenerlas abiertas. B. Acceso A Informacin Valiosa Para Los OEA Participantes: 1. Nombres e informacin de contacto para otros OEA participantes, con el consentimiento de estos ltimos; 2. Listado de todos los pases que han adoptado el Marco SAFE; 3. Listado de mejores prcticas y normas de seguridad reconocidas. C. Medidas Especiales En Caso De Interrupcin Del Comercio O De Un Alto Grado De Amenaza 1. Procesado prioritario concedido por la Aduana cuando el grado de amenaza sea elevado; 2. Procesado prioritario otorgado tras un incidente que exija el cierre y la reapertura de puertos y/o fronteras; 3. Prioridad a la exportacin hacia los pases afectados tras un incidente. D. Examen Prioritario De La Participacin En Cualquier Programa Nuevo De Procesamiento De La Carga: 1. Procesado basado en las cuentas, en lugar de saldar cuentas transaccin por transaccin; 2. Programas simplificados posteriores al ingreso o posteriores al desaduana miento; 3. Autorizacin para utilizar programas de autocontrol o de auditora de reducido alcance;
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4. Procesos expeditos para resolver consultas posteriores al ingreso o posteriores al desa-duanamiento; 5. Atenuacin favorable de la liquidacin por parte de la Aduana de indemnizaciones por daos o multas administrativas no penales, salvo en caso de fraude; 6. Procesamiento de envos comerciales, tanto para exportacin como importacin, usando cada vez menos documentos en papel; 7. Prioridad para dar respuesta a solicitudes de decisiones que emanan de las autoridades nacionales de aduana; 8. Autorizacin para utilizar procedimientos de desa-duanamiento a distancia; 9. Capacidad para tomar medidas correctivas o para divulgar informacin antes que la Aduana inicie el proceso de aplicacin de multas administrativas no penales, salvo en caso de fraude; 10. Ninguna multa o indemnizacin por daos impuesta en caso de pago atrasado de derechos, sino slo el pago de intereses. 4.- PROCEDIMIENTOS DE VALIDACIN Y AUTORIZACIN El Marco SAFE contiene el mandato de establecer procedimientos de validacin y acreditacin. El Marco SAFE, el Pilar 2, Norma 3 (Asociacin Aduanas-Empresas) dispone lo siguiente: Las Administraciones de Aduanas, conjuntamente con los representantes de los medios comerciales, elaborarn mecanismos de convalidacin o procedimientos de acreditacin de la calidad [autorizacin] que ofrezcan incentivos a las empresas en su calidad de operadores econmicos autorizados. Debido a que la obligacin de elaborar estos procedimientos recae en cada uno de los Miembros de la OMA individualmente que acuerden implementar el Marco SAFE, el objetivo de estas disposiciones de [autorizacin] con respecto a validacin y acreditacin es dar orientacin a los Miembros de la OMA y formular posibles recomendaciones. Las administraciones de aduanas debern establecer autorizacin y aplicar procedimientos de validacin y acreditacin que se ajusten a las normas descritas en el documento del Marco SAFE, tomando en cuenta las mejores prcticas que aparecen en los programas nacionales aduana/empresas en materia de gestin de la seguridad de la cadena de suministro existentes. El [trmite] de autorizacin deber tomar en cuenta los distintos niveles de cumplimiento que podra lograr un Operador Econmico Autorizado. Las normas fundamentales estn estipuladas en la parte 2. El proceso de puesta en prctica deber contemplar beneficios basados en incentivos y deber tener en cuenta las diferencias en la clasificacin de riesgo con respecto a las diversas actividades y roles que se desempean dentro de la cadena logstica del comercio internacional.

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Esta parte de Procedimientos de validacin y autorizacin est dividida en grandes reas temticas e incluye un texto para debatir y exigencias especficas que deben cumplirse. En el siguiente punto se describe un posible trmite para hacerse cargo de las solicitudes de OEA. SOLICITUD Y AUTORIZACIN El Operador Econmico Autorizado se someter a un proceso de postulacin y autorizacin ante su administracin nacional de aduanas con el propsito de poner en prctica normas de seguridad de la cadena de suministro segn lo estipulado en el Marco SAFE. Estas normas debern incorporarse a las prcticas y procedimientos de negocios del OEA. Crear un proceso de autoevaluacin para administrar y monitorear el desempeo. A fin de realizar una autoevaluacin eficaz, el OEA designar a una persona dentro de su estructura gerencial para que se haga cargo de todas las medidas de seguridad de la cadena de suministro contenidas en un programa nacional especfico relativo a los OEA. Esta persona que se designe tambin tendr la responsabilidad de comunicarse con la administracin de aduanas en relacin con el sistema de autorizacin del OEA y el cumplimiento de las normas. La autorizacin ser otorgada por la administracin nacional de aduanas luego de verificar el cumplimiento de las condiciones y obligaciones que rigen para los OEA. A modo de referencia, se han incorporado integralmente a este documento los sistemas y procedimientos que se aplican para establecer y conservar la calidad de OEA . Las condiciones y obligaciones que se estipulan en la parte 2 de este documento deben cumplirse dentro de los lmites de tiempo prescritos, determinados por la administracin de aduanas que otorga la autorizacin. Los plazos pueden variar dependiendo del rol en particular que est cumpliendo el solicitante, y otros elementos especficos que se determinarn en virtud de la complejidad e ndole de la actividad comercial en cuestin. La autorizacin del OEA se mantendr vigente hasta que sea suspendida, revocada o retirada a raz del incumplimiento material de los trminos y condiciones de la autorizacin. Los programas nacionales de OEA deben incluir un recurso de apelacin contra las decisiones adoptadas por las administraciones aduaneras respecto de la autorizacin del OEA incluyendo rechazo, suspensin, revocacin o rescisin. Todas las normas y programas mediante los cuales se implementa el Marco SAFE sern voluntarios y las administraciones aduaneras no exigirn que participen aquellos que no sean OEA. Las administraciones aduaneras debern responder a las solicitudes para obtener la calidad de OEA dentro de un plazo razonable, el cual se determinar en el programa nacional relativo a los OEA. El programa dirigido a los OEA deber incluir adems disposiciones

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con respecto a la presentacin de una sola solicitud para obtener la calidad de OEA que presenten grupos de empresas relacionadas. PROCESO DE VALIDACIN Los procedimientos relativos a la seguridad y las mejores prcticas que han sido identificadas por la Aduana y que forman parte del Marco SAFE requieren ser sometidas a un proceso de validacin que debe efectuar la Aduana. Aun cuando la Aduana seguir siendo siempre la autoridad competente que tiene la ltima palabra en trminos de acreditar a un OEA y de suspender o revocar dicha acreditacin, podra darse el caso que decida nombrar a terceros para que realicen la evaluacin del cumplimiento por parte de un postulante a OEA de las normas en materia de seguridad y mejores prcticas del Marco SAFE y/o validen dicho cumplimiento. Los terceros encargados de validacin deben tener la experiencia apropiada en sistemas de certificacin, conocimiento de las normas de seguridad de la cadena logstica, conocimiento suficiente y apropiado de las operaciones de los diversos sectores econmicos y empresariales y contar con los recursos apropiados para hacer las validaciones a tiempo. El uso de terceros encargados de validacin no debe inhibir el reconocimiento mutuo por parte de las administraciones aduaneras de las autorizaciones de OEA en virtud de programas nacionales individuales dirigidos a los OEA. An as, deber darse al Operador Econmico Autorizado la posibilidad de solicitar que el proceso de validacin sea efectuado por la administracin de aduanas directamente. La administracin de aduanas, o el tercero que haya sido nombrado, se asegurarn que el personal designado para llevar a cabo el proceso de validacin est capacitado y bien calificado. Cualquier informacin obtenida durante el proceso de validacin y dentro del mbito de la Autorizacin a obtener la calidad de OEA es confidencial entre la administracin de aduanas y/o el tercero que haya sido nombrado y el OEA en particular y podr utilizarse solamente con el propsito para el cual fue entregada. Deber incorporarse un sistema de retroalimentacin y de mejoramiento gradual a los planes de acreditacin y validacin que elaboren las administraciones de aduanas y el OEA. Este proceso de monitoreo podr consistir en auditoras basadas en el riesgo o en una causa determinada y, segn sea el caso, en chequeos aleatorios en el lugar mismo, efectuados por la Aduana o por el tercero que haya sido nombrado, si fuere el caso. Adems, el OEA mantendr al da y pondr a disposicin para su inspeccin, la documentacin necesaria segn lo previsto en las obligaciones que deben cumplirse en materia de acreditacin del OEA estipuladas en el programa nacional relativo a OEA, con respecto a los procedimientos de seguridad que el OEA est aplicando o que aplic anteriormente. EXAMEN Y MANTENIMIENTO
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La Aduana y el OEA establecern una comunicacin regular y llevarn a cabo revisiones conjuntas a fin de mantener el nivel de cumplimiento y, cuando sea factible, identificarn medidas posibles que permitan reforzar el nivel de seguridad. Estas revisiones ayudarn a los OEA a efectuar modificaciones a su programa de seguridad tan pronto como sea posible y brindar a la administracin de aduanas un mecanismo que har posible que los OEA mantengan su estndar operacional. Como parte del proceso de autorizacin y con el fin de asegurar una comunicacin regular y facilitar el proceso de validacin, la administracin de aduanas podra solicitar al Operador Econmico Autorizado, conforme a los criterios establecidos en el programa nacional relativo a los Operadores Econmicos Autorizados, que elabore informes peridicos que contengan la informacin que el OEA debe entregar de acuerdo con las mejores prcticas en materia de normas de seguridad estipuladas en la parte 2 de este documento. Con miras a crear y mantener un programa de acreditacin de Operadores Econmicos Autorizados eficaz, las administraciones de aduanas quizs estimen til realizar seminarios en forma peridica a fin de analizar la evolucin de su programa nacional relativo a OEA, identificar y abordar problemas en comn, y compartir las mejores prcticas. EVOLUCIN FUTURA El enfoque uniforme a la autorizacin de OEA brinda una plataforma slida para el desarrollo de sistemas internacionales de reconocimiento mutuo de la calidad de Operador Econmico Autorizado a nivel bilateral, subregional, regional y, en el futuro, a nivel mundial. Estos sistemas implicarn que una administracin de aduanas Miembro de la OMA reconozca el sistema de autorizacin de OEA que aplica otro Miembro de la OMA con un programa de OEA operativo considerado como equivalente al suyo. De este modo, el OEA podr gozar de los mismos beneficios y por lo tanto, podr mejorar su predictibilidad y eficacia operacional en todos los pases donde se aplican las normas relativas a los OEA. 5.- DESCRIPCIN DEL TRMITE PARA LAS EMPRESAS Que participen en la manipulacin de mercancas en el seno de la cadena de suministro internacional 1. El Solicitante y la Aduana reconocen que ste es un programa voluntario y acuerdan cumplir con las exigencias fundamentales con respecto al rol de un Operador Econmico Autorizado segn se describen en el Marco SAFE. 2. El Solicitante deber poner en prctica, de acuerdo con su modelo de negocios y el anlisis de riesgo, los sistemas, procedimientos, condiciones y obligaciones prescritos en la parte 2.

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3. El solicitante y Aduana cooperarn para realizar el compromiso del solicitante de presentar y usar informacin electrnica avanzada con el fin de evaluar riesgos. 4. Las administraciones de aduanas considerarn la siguiente lista indicativa de criterios de calidad cuando analicen las solicitudes presentadas por las empresas que desean ser acreditadas como Operadores Econmicos Autorizados: Antecedentes de cumplimiento frente a la Aduana y dems autoridades competentes, responsables de hacer respetar la ley; Observancia de leyes y reglamentos pertinentes; Prueba de haberse constituido en empresa conforme a la legislacin nacional; Informacin que indique la permanencia de los locales comerciales; Prueba de la existencia de sistemas de aseguramiento de la calidad; Ausencia de condenas penales de naturaleza pertinente entre el personal directivo; Prueba de la existencia de controles adecuados, ejercidos por la empresa con respecto a su personal, instalaciones, equipos y dems bienes. 5. La administracin de aduanas corroborar que el solicitante cumple con todas las exigencias establecidas en el Marco SAFE en relacin con la calidad de Operador Econmico Autorizado antes de otorgar la Autorizacin. La administracin de aduanas podr designar a un tercero, encargado de validacin, para que realice la evaluacin del cumplimiento con las normas en materia de seguridad y mejores prcticas. No obstante, en tales casos, las decisiones con respecto a la autorizacin y validacin seguir siendo de responsabilidad de la administracin de aduanas. La administracin de aduanas y el tercero que haya sido nombrado encargado de validacin, concluirn el proceso de validacin dentro de un plazo razonable. 6. Toda informacin obtenida durante el proceso de validacin y dentro del mbito de la Autorizacin se mantendr en forma confidencial entre la administracin de aduanas y cada Operador Econmico Autorizado en particular y podr ser utilizada slo con el propsito para el cual fue entregada 7. Una vez que se haya validado la implementacin exitosa de las medidas requeridas por parte del OEA, el Solicitante ser debidamente autorizado como Operador Econmico Autorizado por la administracin nacional de aduanas. 8. El proceso de validacin lo llevarn a cabo funcionarios designados, pertenecientes a una administracin de aduanas facultada para autorizar, o por representantes de un tercero, encargado de validacin, y se basar en principios de auditora e inspeccin reconocidos internacionalmente 9. El Solicitante debe mantener actualizados los registros especificados en las leyes y reglamentos aduaneros vigentes a nivel nacional con respecto a transacciones comerciales relativas a mercancas que estn siendo comercializadas en la cadena de suministro internacional, y acepta poner estos registros a disposicin de la administracin de aduanas para los efectos de validacin y auditora peridica. 10. La integridad de los sistemas y procedimientos aplicados en el marco de la Autorizacin debe ser verificada mediante procedimientos de auditora peridica
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realizados por la administracin de aduanas o en representacin de esta ltima, comunicacin regular entre funcionarios designados y, segn corresponda, visitas y verificaciones aleatorias en el lugar mismo. 11. La autorizacin de los OEA se mantendr vigente salvo que sea revocada, retirada o suspendida a raz del incumplimiento material de los trminos y condiciones de la Autorizacin. La acreditacin puede ser revocada, retirada o suspendida:  Si el solicitante u Operador Econmico Autorizado no cumple con los trminos y condiciones de la autorizacin;  Si la empresa y/o sus funcionarios no se cien a las leyes civiles y penales que rigen el comportamiento de tales compaas, y/o estuviera pendiente o no se hubiera resuelto an alguna accin legal que involucrara a esas partes, la participacin directa con las administraciones de aduanas podra verse obstaculizada;  Si la empresa no cumple con poner a disposicin de la administracin de aduanas la documentacin correspondiente y/o no brinda acceso a informacin con respecto al personal, instalaciones de la empresa, equipos y bienes, conforme a lo dispuesto en la parte 2. 12. Los procesos de autorizacin validacin y control pueden ser ajustados a discrecin de la administracin nacional de aduanas, especialmente si ocurren cambios, ya sea en la clasificacin de riesgo de la actividad comercial a la cual se dedica el Solicitante, o en el desempeo de este ltimo. No obstante, cualquier cambio semejante slo podr efectuarse una vez que se haya solicitado el aporte del OEA y se le haya dado la oportunidad de revisar y comentar acerca de las razones aludidas por la administracin de aduanas. 6.- RECONOCIMIENTO MUTUO La Resolucin con respecto al Marco SAFE invita a aquellos Miembros de la OMA y a las Uniones Econmicas o Aduaneras que hayan confirmado a la OMA su intencin de poner en prctica el Marco SAFE a que lo hagan tan pronto como sea posible en conformidad con su calidad de Miembros de la OMA o de Uniones Econmicas o Aduaneras. Adems, invita a las administraciones de aduanas a trabajar mancomunadamente en la elaboracin de mecanismos de reconocimiento mutuo de las validaciones y autorizaciones relativas a los OEA, como tambin de los resultados de los controles aduaneros, y dems mecanismos que pudieran requerirse a fin de eliminar o reducir la redundancia o duplicacin de los esfuerzos de validacin y autorizacin. El reconocimiento mutuo es un concepto amplio mediante el cual una accin o decisin adoptada o una autorizacin que ha sido otorgada correctamente por una administracin de aduanas son reconocidas y aceptada por otra administracin de aduanas. El enfoque uniforme frente a la acreditacin de un Operador Econmico Autorizado brinda una
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plataforma slida que permite el desarrollo a largo plazo de sistemas internacionales de reconocimiento mutuo de la calidad de Operador Econmico Autorizado a nivel bilateral, subregional, regional y, en el futuro, mundial. Para que un sistema de reconocimiento mutuo funcione, es esencial que:  Exista un conjunto de normas comunes que hayan sido acordadas, el cual contemple disposiciones en materia de accin, suficientemente solidas tanto para la Aduana como para los OEAs;  Se apliquen las Normas de manera uniforme, de modo que una administracin de aduanas pueda confiar en la autorizacin otorgada por otra;  Si una administracin de aduanas facultada para otorgar una autorizacin encargara el proceso de certificacin a una autoridad designada, deber existir un mecanismo y normas acordadas con respecto a esa autoridad;  La legislacin permita la puesta en practica de un sistema de reconocimiento mutuo; En el contexto del Marco SAFE, el reconocimiento mutuo se relaciona con tres mbitos que pueden distinguirse claramente:  Pilar 2, Norma 3 Autorizacin: La Aduana deber convenir en el reconocimiento mutuo de la calidad de Operador Econmico Autorizado.  Pilar 1, Norma 6 Entrega de informacin en formato electrnico: Los operadores econmicos tambin deberan beneficiarse con el reconocimiento mutuo de los certificados digitales, permitiendo al operador econmico entregar todos los mensajes en formato electrnico a aquellas administraciones de aduanas que hayan convenido en reconocer este certificado.  Pilar 1, Norma 7 Identificacin del objetivo y comunicacin: La Aduana debera prever mecanismos conjuntos de identificacin del objetivo y de seleccin, el uso de conjuntos estandarizados de criterios para la identificacin del objetivo, y mecanismos compatibles de comunicacin y/o de intercambio de informacin; estos elementos facilitaron la elaboracin futura de un sistema de reconocimiento mutuo de controles.  El reconocimiento mutuo puede ayudar a evitar la duplicacin de controles de seguridad y contribuir de manera significativa a la facilitacin y control de las mercancas que circulan en la cadena de suministro internacional. Esta parte del documento sobre OEAs analiza las alternativas que se ofrecen para establecer un mecanismo de reconocimiento mutuo. Sin embargo, se reconoce que las decisiones con respecto a reconocimiento mutuo sern tomadas por cada administracin de aduanas y/o unin aduanera en particular. RECONOCIMIENTO MUTUO DE OPERADORES ECONMICOS AUTORIZADOS Las partes 2, 3 y 4 de este instrumento ofrecen una orientacin a las administraciones para que incorporen el concepto de reconocimiento mutuo conforme al Marco SAFE. Adems, en la Descripcin del trmite para empresas (5) se ofrece un formulario tipo de solicitud y
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autorizacin. Estas disposiciones proporcionan una base excelente para el desarrollo ulterior de un sistema internacional de reconocimiento mutuo. Cabe reconocer que un sistema mundial de reconocimiento mutuo de la calidad de OEA demorar en lograrse y en este sentido, conviene hacer notar que, tal como lo han sugerido los Miembros de la OMA y la Secretara, de que el Marco SAFE sea puesto en mtodo incremental, y progresivo, lo mismo debera plantearse con respecto a las expectativas de una futura aplicacin del reconocimiento mutuo de los sistemas de control aduanero en los programas de asociacin. Actualmente se estn elaborando iniciativas bilaterales, subregionales o regionales, las cuales se estima que son hitos tiles hacia el logro de un sistema mundial como el que se ha descrito. ste es un tema que plantea un desafo a las administraciones de aduanas. Aun cuando existen antecedentes de asistencia administrativa mutua y de intercambio de informacin con respecto a infracciones aduaneras, las obligaciones que impone el Marco SAFE con respecto a un intercambio ms regular de informacin y de los resultados de los controles es algo relativamente nuevo. Dentro del Marco SAFE, los elementos que podran contribuir a un sistema de reconocimiento mutuo de los controles abarcan una amplia gama de actividades aduaneras, tales como la Estrategia Mundial de la OMA en materia de Informacin e Inteligencia, las Evaluaciones Estandarizadas de Riesgos (SRAs por sus siglas en ingls) de la OMA, el Documento General sobre Indicadores de Alto Riesgo de la OMA y el Manual de la OMA sobre Indicadores de Riesgo dirigido a los Funcionarios de Aduana. Por otra parte, el Convenio de Johannesburgo y el Modelo de Acuerdo Bilateral contemplan disposiciones que podran apoyar las actividades conjuntas en materia de seleccin. ROL DE LA OMA La Resolucin relativa al Marco SAFE reconoce el valor que tienen las reuniones peridicas de evaluacin. Estas reuniones podran constituir una plataforma para promover el reconocimiento mutuo de la calidad de OEA, de los resultados de los controles y de los certificados digitales. La Comisin Poltica insta a los Miembros a que participen activamente en dichas reuniones, y presentar informes de proyectos pilotos y de avances conducentes al logro del objetivo de reconocimiento mutuo. Quizs sea aconsejable que la OMA participe en determinados proyectos pilotos. Estos proyectos podran ayudar al proceso de aprendizaje, facilitando la identificacin de problemas prcticos con fines de anlisis y discusin. La Secretara de la OMA podra entonces elaborar materiales de orientacin apropiados para facilitar la puesta en prctica.

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BIBLIOGRAFIA:
 www.iadb.org/INT  Cdigo Orgnico De La Produccin, Comercio E Inversiones. Libro V (De La Competitividad Sistmica Y De La Facilitacin Aduanera), Ttulo V (Auxiliares de la Administracin Aduanera), Captulo II (De los Operadores Econmicos Autorizados), Art. 231  El Operador Econmico Autorizado y las MIPyMES (World Customs Organization OMA)  www.sunat.gob.pe/.../oea/.../Directrices_de_OMA_para_OEA.pdf  www.taric.es/pdf/OEA_Manual.pdf

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