SUIVRE AU QUOTIDIEN LA TRESORERIE ET LES CONDTIONS BANCAIRES

Objectifs
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Pratiquer les critures et les travaux lis au fonctionnement de la trsorerie Comprendre l'influence d'une bonne gestion de la trsorerie Connatre les produits des banques et organismes financiers Optimiser l'efficacit de sa fonction

Participants Comptable, Secrtaire et Assistant(e) comptable, Trsorier, Crateur ou Repreneur d'entreprise Pr requis Notion de comptabilit Mthodologie
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Apports thoriques et travaux pratiques tenant compte des problmatiques des participants par un professionnel Partage collectif des expriences et des connaissances Support de formation Attestation de formation Validation des acquis en formation par QCM

Elments de programme Le suivi comptable de la trsorerie 1 - Connatre la place de la trsorerie dans le systme d'information comptable
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Le mcanisme comptable donnant naissance aux comptes de trsorerie et aux rglements L'analyse et suivi des comptes de trsorerie

2 - Connatre les diffrents modes de rglement et leur transmission (chques, effets de commerce...)
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Le compte bancaire Le chque La carte bancaire Les effets de commerce (lettre de change, lettre de change releve , billet ordre...) Le virement Le prlvement

3 - Matriser la comptabilisation des comptes de trsorerie 4 - Matriser les tats de rapprochement bancaire

Le suivi des propositions et des conditions bancaires 1 - Connatre les liens contractuels et les garanties qui unissent le banquier et son client
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L'identification des contrats conclus auprs d'une banque (le mandat, le dpt, le crdit...) Catalogue des conditions bancaires : jours de valeur, commissions d'oprations et de compte, marge sur financement. Dterminer les conditions ngociables. La commission globale et le forfait. Le contrle des conditions appliques par la banque.

2 - Le financement de la trsorerie
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L'offre des prts court terme Les calculs (tableau de remboursement, agios...)

3 - L'amlioration du lien entre la comptabilit et la gestion de trsorerie

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Avantages et inconvnients en termes de garantie et facilit de gestion des diffrents modes de paiement : chques, virements, LCR/BOR, prlvements Crer une dmarche de gestion quotidienne en date de valeur

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Les trois erreurs viter : quilibrage, sur et sousfinancement (sur ou sous placement). Identifier et matriser les mouvements alatoires. Crer un circuit d'information avec les comptables et les oprationnels. Alimenter la fiche en valeur avec des prvisions trs court terme. Prise de dcision quotidienne : emprunt ou placement, quilibrage.