INSTITUTO TECNOLGICO DE ESTUDIOS SUPERIORES DE LOS CABOS

Por una patria con sabidura y espritu de progreso

Proyecto de inversin
Generadores del Cabo
PARA OBTENER EL TITULO DE INGENIERO ELECTROMECNICO
PRESENTAN: Rogelio Crdova Medina Juan Jacinto Serrano lvarez ASESOR:

M.E Laura Cinthia lvarez Gutirrez.

San Jos del Cabo, Baja California Sur, Mxico. Diciembre de 2011

ndice.

I. Resumen Ejecutivo ....................................................................................................... 5 1.1 Introduccin ......................................................................................................... 6

1.2 Visin ...................................................................................................................... 6 1.2 Misin .................................................................................................................. 7

1.4 Valores y principios ................................................................................................. 7 1.5 Objetivos del proyecto ............................................................................................. 7 1.6 Logo y eslogan ........................................................................................................ 8 1.7 Balance oferta demanda ......................................................................................... 9 1.8 Estrategias de comercializacin ........................................................................... 10 1.9 Ubicacin .............................................................................................................. 10 1.10 Planos Arquitectnicos ........................................................................................ 11 1.11 Organigrama ....................................................................................................... 11 1.12 TIR Tasa interna de retorna ................................................................................ 12 1.13 VPN Valor presente neto .................................................................................... 12 1.14 Flujo de efectivo relevante .................................................................................. 12 1.15 Tiempo de recuperacin ..................................................................................... 13 1.16 Resumen financiero ............................................................................................ 13 II. Perfil Del Proyecto ...................................................................................................... 14 Definicin. ................................................................................................................... 15 2.1 Descripcin del problema. ..................................................................................... 15 2.2 Justificacin........................................................................................................... 16 2.3. Formulacin. ........................................................................................................ 16 2.4. Objetivos. ............................................................................................................. 16 2.5. Localizacin. ........................................................................................................ 17 III. Estudio de mercado .................................................................................................. 18 3.1 Objetivos. .............................................................................................................. 19 3.2 Anlisis de la oferta ............................................................................................... 20 3.3 Anlisis de la demanda ......................................................................................... 21 3.4 Anlisis oferta-demanda ...................................................................................... 21 3.5 Anlisis de la mezcla de mercadotecnia. ............................................................. 22

3.5.1 Producto. ........................................................................................................ 23 3.5.2 Anlisis y determinacin de la estrategia de precios. .................................... 24 3.5.3 Promocin. ..................................................................................................... 25 3.5.4 Plaza. ............................................................................................................. 26 IV. Estudio tcnico.......................................................................................................... 27 4.1. Objetivos. ............................................................................................................. 28 4.2. Localizacin. ........................................................................................................ 29 4.2.1. Macro localizacin. ........................................................................................ 29 4.2.2. Micro localizacin........................................................................................... 29 4.3. Tamao ptimo de la planta. ................................................................................ 30 4.4 Determinacin y costeo de instalaciones. ............................................................. 30 4.5 Diseo y distribucin de la planta.......................................................................... 31 4.6 Procesos productivos. ........................................................................................... 32 V. Estudio organizacional ............................................................................................... 33 5.1. Objetivos. ............................................................................................................. 34 5.2. Visin y misin. .................................................................................................... 34 Misin.......................................................................................................................... 35 5.3. Forma legal. ......................................................................................................... 35 5.4 Organigrama ......................................................................................................... 36 5.5Tabla de sueldos y salarios .................................................................................... 37 5.6 Manual de descripcin de puestos ........................................................................ 37 VI. Estudio Financiero y Evaluacin del proyecto ........................................................... 39 6.1. 6.2. 6.3. 6.4. 6.5. 6.6. 6.7. 6.8. 6.9. Pronstico de ingresos ..................................................................................... 40 Presupuesto de inversin .................................................................................. 44 Pronstico de costo y gastos operacionales ..................................................... 45 Flujo de caja ...................................................................................................... 48 Estado proforma y anlisis de la posicin financiera ......................................... 50 Evaluacin del estudio ...................................................................................... 52 Valor Actual Neto .............................................................................................. 53 Tasa interna de retorno ..................................................................................... 54 Estructura de capital.......................................................................................... 54

VII. Estudio de impacto ambiental y social. .................................................................... 56

7.1 impacto ambiental ................................................................................................. 57 7.2 Impacto social. ...................................................................................................... 58

I. Resumen Ejecutivo

1.1 Introduccin

La creacin de Generadores del Cabo dar como resultado la creacin de nuevos empleos as como una gran oportunidad de los empresarios de reducir sus costos de energa elctrica, gracias a la instalacin de un conjunto biodigestor y generador. A su vez se reducir en gran medida la contaminacin en la zona de Los Cabos, porque se utilizara la basura orgnica para alimentar al biodigestor, impidiendo la liberacin hacia la atmosfera de gases txicos de la basura orgnica generados en la basura por la descomposicin. Con la disminucin del gasto de energa elctrica los hoteles y restaurantes podrn dar a sus clientes precios ms competitivos as como mejor servicio. Al reutilizar la basura orgnica, se dar un mejor impacto visual para cada una de las empresas que cuenten con este sistema as como mejorar la comunidad misma. La reduccin de costos al utilizar estos equipos ser muy alta debido a que el combustible de estos generadores elctricos es generado por la basura orgnica que se genera en la misma empresa, la reduccin de la contaminacin disminuir ya que por el proceso de descomposicin de la basura orgnica se generar el gas metano para alimentar el generador elctrico y tambin fertilizante orgnico el cual puede ser utilizado para las plantas de la empresa as tambin como se podra vender a los viveros de la comunidad.

1.2 Visin

Ser una empresa reconocida por la calidad del servicio ofrecido a las entidades que adquieran nuestros equipos, brindndoles los mejores equipos y servicios. Despus de 5 aos de a ver iniciado las operaciones se pretende extender la empresa a los distintos municipios de Baja California Sur.

1.2 Misin

Brindar el mejor servicio y calidad en la generacin de electricidad al cliente, durante todo el ao, innovacin y modernizacin de los procesos para garantizar una mejora contina para satisfacer las necesidades del cliente.

1.4 Valores y principios

En la empresa se aplicarn los siguientes valores: Respeto, este valor ser muy necesario debido a que har que la comunicacin entre trabajadores sea muy buena as como a cada uno de los clientes. Responsabilidad, ser uno de los principales valores que se pondrn en contacto con cada uno de los integrantes de la empresa dndole a esta un mayor prestigio. Honestidad, gracias a este valor que se inculcar cada persona dentro de la empresa nos dar ms confianza a los directivos as como a los clientes al contratar los servicios.

1.5 Objetivos del proyecto

Determinar la factibilidad de implementar una empresa que comercialice la tecnologa para generar energa elctrica utilizando gas metano que se genere con desechos orgnicos, en la localidad de San Jos del Cabo evaluando los beneficios de su implantacin.

Objetivos especficos.

Realizar un estudio de mercado que determine si existe una demanda insatisfecha para la aplicacin de la tecnologa para generar electricidad con gas metano que se genere con desechos orgnicos.

Elaborar un estudio tcnico, determinando instalaciones, equipos, maquinaria y distribucin necesaria para poner una empresa que comercialice la tecnologa para generar electricidad con gas metano que se genere con desechos rganos.

Determinar la forma legal que adoptara la empresa, diseando su estructura organizacional. Evaluar la viabilidad econmica-financiera del proyecto para determinar su rentabilidad (costo-beneficio). Evaluar el impacto ambiental y social que tendra el proyecto, diseando estrategias para contrarrestar efectos negativos.

1.6 Logo y eslogan

Logo

Eslogan La energa del futuro

1.7 Balance oferta demanda

En el anlisis de la demanda se tiene que la demanda es igual a la oferta debido a que todos los usuarios ya estn siendo atendidos por una sola empresa, por lo cual se tomar el total de la oferta como total de la demanda, ya que el servicio puede ser mejorado. Anlisis Oferta-Demanda Ao Proyeccin De La Oferta Demanda Objetivo (2%)

2011

2,928

59

2012

2,974

59

2013

3,020

60

2014

3,067

61

2015

3,115

62

2016

3,164

63

2017

3,213

64

2018

3,263

65

2019

3,314

66

2020

3,366

67

2021

3,418

68

1.8 Estrategias de comercializacin

Comercializacin incluye producto, precio, promocin: mencionen los productos y/o servicios que ofrecern y los precios base

Se publicarn nuestros productos en los peridicos. En el peridico el Tribuna de los Cabos y las Voz de los Cabos, en donde se pondrn las caractersticas de la empresa el producto y los telfonos y la ubicacin esto se realizar por un periodo de tres meses por el inicio de las actividades despus se publicar un anuncio cada semana los das lunes.
Producto / Servicio Unidad de medida(KW) GENERADOR GENERADOR GENERADOR GENERADOR GENERADOR GENERADOR GENERADOR GENERADOR GENERADOR ENERADOR 10 15 20 30 40 55 80 100 140 175 precio $/unidad 80,000.00 97,000.00 108,000.00 132,000.00 150,000.00 163,000.00 203,000.00 225,000.00 265,000.00 299,000.00

1.9 Ubicacin

La planta para producir equipos que generen energa elctrica con desechos orgnicos estar ubicada en la ciudad de San Jos del Cabo, Baja california Sur, Mxico.

Estaremos localizados en la calle Braulio Maldonado y Ernesto Armburo.

1.10 Planos Arquitectnicos

1.11 Organigrama
GERENTE GENERAL

SECRETARIA

JEFE DE COMPRAS

JEFE DE OBRA CIVIL

JEFE OBRA ELECTRICA

JEFE MECANICO

CHOFER

AYUDANTE

AYUDANTE

AYUDANTE

RECEPCIONISTA

1.12 TIR Tasa interna de retorna

Tasa Interna de Retorno

110%

1.13 VPN Valor presente neto

Valor presente neto

4,107,323

1.14 Flujo de efectivo relevante

FLUJOS DE EFECTIVO RELEVANTES

Ao de inversin 0 Flujos de inversin Maquinaria y equipo Construccin e Instalaciones Cambios en Capital de Trabajo Activos diferidos Valor de Rescate Construccin Valor de Rescate Equipo Flujos operativos Entradas de efectivo Gastos Impuestos (aproximados) Flujos de efectivo relevantes 0 0 0 -811,000 -277,800 -106,200 -212,000 -215,000 0 0

AOS DE OPERACIN

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

13,246,000 -12,200,000 -156,900 889,100

13,162,000 -12,162,200 -149,970 849,830

13,458,000 -12,395,400 -159,390 903,210

13,718,000 -12,612,400 -165,840 939,760

10

0 0 0 0 100,890 27,780

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

13,907,000 -12,797,450 -166,433 1,071,788

14,315,000 -13,081,050 -185,093 1,048,858

14,273,000 -13,162,150 -166,628 944,223

14,373,000 -13,307,150 -159,878 905,973

15,064,000 -13,818,100 -186,885 1,059,015

14,887,000 -13,738,450 -172,283 976,268

1.15 Tiempo de recuperacin

Tiempo de recuperacin simple Tiempo de recuperacin ajustada

0.91

Aos

1.05

Aos

1.16 Resumen financiero

Tasa Proyecto inversin Descuento VPN TR-Ajustado TIR Dictamen

Generadores del Cabo $ 811,000 14% $ 4,107,323 1.05 aos 110% VIABLE

II. Perfil Del Proyecto

Definicin.

Un proyecto de inversin es un instrumento de decisin. Orienta y apoya el proceso racional de toma de decisiones, permite juzgar cualitativa y cuantitativamente las ventajas y las desventajas en la etapa de asignacin de recursos para determinar la rentabilidad socioeconmica y privada del proyecto, en base a la cual, se debe programar la inversin.

http://www.promonegocios.net/proyecto/concepto-proyecto.html

2.1 Descripcin del problema.

La gran cantidad de desechos orgnicos generados en la actualidad por las personas son una gran fuente de contaminacin ambiental, ya que estos al estar en proceso de descomposicin producen grandes cantidades de gases txicos, los cuales se van directo a la capa de ozono lo que incrementa el problema de calentamiento global. Tambin al ser desechados productos contaminantes daan a los seres humanos as como a la flora y fauna de la comunidad.

As mismo las personas tienen que gastar gran parte de su ingreso en el pago de energa, ya sea elctrica o gas, para suministrar a su hogar, que adems se obtienen de combustibles fsiles (petrleo) en su mayor parte, por lo que es necesario encontrar y utilizar fuentes de generacin de energa que sean ms amigables con el ambiente, no contaminantes y a un menor costo para que la economa de las familias no se vea mermada por el pago de servicios caros.

As mismo las personas tienen que gastar gran parte de su ingreso en el pago de energa, ya sea elctrica o gas, para suministrar a su hogar, que adems se obtienen de combustibles fsiles (petrleo) en su mayor parte, por lo que es necesario encontrar y utilizar fuentes de generacin de energa que sean ms amigables con el ambiente, no contaminantes y a un menor costo para que la economa de las familias no se vea mermada por el pago de servicios caros.

Sera de suma importancia aprovechar estos recursos, (desechos orgnicos), para poder as suministrar de energa elctrica as como gas natural para poder cocinar, como en el estado hay lugares muy alejados en donde no es posible tener acceso a la red elctrica de CFE y con el uso del biodigestor para la generacin de gas metano, el cual se puede utilizar en una planta de generacin elctrica para as suministrar la energa elctrica que es un recurso muy importante en la actualidad.

2.2 Justificacin.

Con la implementacin de equipos de generacin de electricidad se reducira notablemente el impacto ambiental que la basura orgnica genera, protegiendo con esto el medio ambiente as como la flora y fauna de la localidad. Tambin se suministrara de energa elctrica a las personas que viven en rancheras muy alejadas donde no es posible alcanzar la red de CFE y con esto podran generar su propia energa elctrica para uso domstico a un costo mucho ms accesible.

2.3. Formulacin.

Se investigar si es posible tener xito, con la aplicacin de una tecnologa para generar energa elctrica con gas metano, generando este gas con desechos orgnicos. La maquinaria para generar energa elctrica a partir de los desechos

orgnicos, este sistema consiste en un biodigestor que es el encargado de extraer el gas metano de los desechos orgnicos y transportarlo al motor del generador y as hacer que el generador pueda trabajar, este producto se pretende ofrecer a las empresas que produzcan grandes cantidades de desechos orgnicos.

2.4. Objetivos.

Objetivo general.

Determinar la factibilidad de implementar una empresa que comercialicela tecnologa para generar energa elctrica utilizando gas metano que se genere con

desechos orgnicos, en la localidad de San Jos del Cabo evaluando los beneficios de su implantacin.

Objetivos especficos.

Realizar un estudio de mercado que determine si existe una demanda insatisfecha para la aplicacin de la tecnologa para generar electricidad con gas metano que se genere con desechos orgnicos. Elaborar un estudio tcnico, determinando instalaciones, equipos, maquinaria y distribucin necesaria para poner una empresa que comercialicela tecnologa para generar electricidad con gas metano que se genere con desechos rganos. Determinar la forma legal que adoptara la empresa, diseando su estructura organizacional. Evaluar la viabilidad econmica-financiera del proyecto para determinar su rentabilidad (costo-beneficio). Evaluar el impacto ambiental y social que tendra el proyecto, diseando estrategias para contrarrestar efectos negativos.

2.5. Localizacin.

Se pretende desarrollar este proyecto en la ciudad de San Jos del Cabo y en rancheras cercanas a nos mas de 30 km de la ciudad.

III. Estudio de mercado

Estudio de mercado. Definicin: Mercado: conjunto de compradores reales y potenciales de un producto. Estos compradores comparten una necesidad o un deseo particular que puede satisfacerse mediante una relacin de intercambio. Estudio de mercado: Consiste en reunir, planificar, analizar y comunicar de manera sistemtica los datos relevantes para la situacin de mercado especfica que afronta una organizacin. http://www.promonegocios.net/mercado/estudios-mercados.html

3.1 Objetivos.

Objetivo General Realizar un estudio de mercado que determine si existe una demanda insatisfecha para la aplicacin de la tecnologa para generar electricidad con gas metano que se genere con desechos orgnicos.

Objetivos Especficos Identificar las empresas que venden/prestan el servicio de generacin de energa elctrica a partir de residuos orgnicos en San Jos Del Cabo determinando sus caractersticas competitivas. Analizar el tamao y caractersticas de la demanda de generacin de energa elctrica a partir de desechos orgnicos San Jos Del Cabo Hacer un comparativo de la oferta y la demanda existente para generacin de energa elctrica a partir de desechos orgnicos en san Jos del cabo determinando la demanda insatisfecha.

Establecer las caractersticas del producto o servici para satisfacer las necesidades del mercado diseando estrategias de comercializacin adecuadas.

3.2 Anlisis de la oferta

Definicin Las cantidades de un producto que los productores estn dispuestos a producir a los posibles precios del mercado. Complementando sta definicin, ambos autores indican que la ley de la oferta son las cantidades de una mercanca que los productores estn dispuestos a poner en el mercado, las cuales, tienden a variar en relacin directa con el movimiento del precio, esto es, si el precio baja, la oferta baja, y sta aumenta si el precio aumenta. http://www.promonegocios.net/oferta/definicion-oferta.html

La competencia que presenta este proyecto es una indirecta ya que CFE solo vende energa elctrica y nosotros venderemos la maquinaria necesaria para generar energa elctrica as como el combustible para los generadores, se atendera a todas la empresas de la regin las cuales cuenten con un nmero significativo desechos orgnicos los cuales se utilizaran para generar el gas metano en el biodigestor.

proyeccin de la oferta Ao 2011 clientes por ao 2,883 ndice de crecimiento 1.56% Crecimiento 45 proyeccin de la oferta 2,928

2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021

2,928 2,974 3,020 3,067 3,115 3,164 3,213 3,263 3,314 3,366

1.56% 1.56% 1.56% 1.56% 1.56% 1.56% 1.56% 1.56% 1.56% 1.56%

46 46 47 48 49 49 50 51 52 53

2,974 3,020 3,067 3,115 3,164 3,213 3,263 3,314 3,366 3,418

http://app.cfe.gob.mx/Aplicaciones/QCFE/EstVtas/Historico.aspx

3.3 Anlisis de la demanda

Definicin de demanda. Es la cantidad de bienes o servicios que el comprador o consumidor est dispuesto a adquirir a un precio dado y en un lugar establecido, con cuyo uso pueda satisfacer parcial o totalmente sus necesidades particulares o pueda tener acceso a su utilidad intrnseca. http://www.promonegocios.net/demanda/definicion-demanda.html En el anlisis de la demanda se tiene que la demanda es igual a la oferta debido a que todos los usuarios ya estn siendo atendidos por una sola empresa, por lo cual se tomara el total de la oferta como total de la demanda, ya que el servicio puede ser mejorado.

3.4 Anlisis oferta-demanda

Anlisis Oferta-Demanda Ao Proyeccin De La Oferta Demanda Objetivo (2%)

2011

2,928

59

2012

2,974

59

2013 2014

3,020 3,067

60 61

2015

3,115

62

2016

3,164

63

2017

3,213

64

2018

3,263

65

2019

3,314

66

2020

3,366

67

2021

3,418

68

3.5 Anlisis de la mezcla de mercadotecnia.

Definicin:

La mercadotecnia es una funcin de la organizacin y un conjunto de procesos para crear, comunicar y entregar valor a los clientes, y para manejar las relaciones con estos ltimos, de manera que beneficien a toda la organizacin. http://www.promonegocios.net/mercadotecnia/mercadotecnia_definicion.htm Qu es la comercializacin? La Comercializacin es un conjunto de actividades relacionadas entre s para cumplir los objetivos de determinada empresa. l objetivo principal es hacer llegar los bienes y/o servicios desde el productor hasta el consumidor. http://www.tumercadeo.com/2010/02/que-es-comercializacion.html

3.5.1 Producto.

Definicin del producto. El producto es un conjunto de atributos que el consumidor considera que tiene un determinado bien para satisfacer sus necesidades o deseos. Segn un fabricante, el producto es un conjunto de elementos fsicos y qumicos engranados de tal manera que le ofrece al usuario posibilidades de utilizacin. El marketing le agreg una segunda dimensin a esa tradicional definicin fundada en la existencia de una funcin genrica de la satisfaccin que proporciona. La primera dimensin de un producto es la que se refiere a sus caractersticas organolpticas, que se determinan en el proceso productivo, a travs de controles cientficos estandarizados, el productor del bien puede valorar esas caractersticas fisicoqumicas. La segunda dimensin se basa en criterios subjetivos, tales como imgenes, ideas, hbitos y juicios de valor que el consumidor emite sobre los productos. El consumidor identifica los productos por su marca. En este proceso de diferenciacin, el consumidor reconoce las marcas, a las que le asigna una imagen determinada. http://www.promonegocios.net/mercadotecnia/producto-definicion-concepto.html

Se ofrecer equipos con el cual se genere energa elctrica con desechos orgnicos, habr de diferentes capacidades y precios, para poder encajar lo ms posible con los demandantes. El biodigestor es un recipiente que se encarga de convertir los desechos orgnicos en gas metano, este gas se utilizar para alimentar el gas metano y convertir la energa calorfica del gas metano en energa elctrica para alimentar de esta energa las instalaciones. Logotipo.

Eslogan: La energa del futuro

3.5.2 Anlisis y determinacin de la estrategia de precios. Definicin de precio. (En el sentido ms estricto) la cantidad de dinero que se cobra por un producto o servicio. En trminos ms amplios, el precio es la suma de los valores que los consumidores dan a cambio de los beneficios de tener o usar el producto o servicio.

http://www.promonegocios.net/mercadotecnia/precio-definicion-concepto.html

Producto / Servicio

Unidad de medida(KW)

precio $/unidad 80,000.00 97,000.00 108,000.00 132,000.00 150,000.00 163,000.00 203,000.00 225,000.00 265,000.00 299,000.00

GENERADOR GENERADOR GENERADOR GENERADOR GENERADOR GENERADOR GENERADOR GENERADOR GENERADOR GENERADOR

10 15 20 30 40 55 80 100 140 175

3.5.3 Promocin.

Definicin. El conjunto de tcnicas integradas en el plan anual de marketing para alcanzar objetivos especficos, a travs de diferentes estmulos y de acciones limitadas en el tiempo y en el espacio, orientadas a pblicos determinados. http://www.promonegocios.net/mercadotecnia/promocion-definicion-concepto.html Se publicarn nuestros productos se en peridicos. En el peridico el tribuna de los cabos y las voz de los cabos, en donde se pondrn las caractersticas de la empresa el producto y los telfonos y la ubicacin esto se realizara por un periodo de tres mesespor el inicio de las actividades despus se publicaran un anuncio cada semana los das lunes.

3.5.4 Plaza.

Estaremos ubicados en la ciudad de San Jos del Cabo, se visitar a las empresas que se encuentren en posibilidades de adquirir nuestro producto. Nos pueden contactar por internet y los telfonos, as como visitas a la empresa.

IV. Estudio tcnico

Definicin.

El estudio tcnico es un proyecto en s, es un proceso iterativo al cual las dems investigaciones se refieren a varias, hasta que finalmente se determina el concepto entero en el estudio de factibilidad. Los estudios tcnicos evidencian los conocimientos profundos de los planificadores del proyecto en cuanto a las caractersticas sobresalientes. Cualquier tipo de produccin industrial se define como el empleo de mano de obra, de materiales auxiliares, materia prima de energa, con el fin de lograr fines productivos. (Eugenia, 1998: 99)

4.1. Objetivos.

Objetivo general.

Realizar un estudio tcnico que determine las instalaciones ptimas para producir equipos que generen energa elctrica con desechos orgnicos.

Objetivos especficos.

Determinar el tamao ptimo de la planta para operar una empresa dedicada a la generacin de energa elctrica con desechos orgnicos en la localidad de San Jos del Cabo.

Determinar las instalaciones, maquinaria y equipos para construir equipos que generen energa elctrica con desechos orgnicos.

Disear la distribucin ms adecuada para la eficiente produccin de equipos que generen energa elctrica con desechos orgnicos.

Elaborar el costeo de la mano dela la obra.

4.2. Localizacin.

4.2.1. Macro localizacin.

La planta para producir equipos que generen energa elctrica con desechos orgnicos estar ubicada en la ciudad de San Jos del Cabo, Baja california Sur, Mxico.

4.2.2. Micro localizacin.

Estaremos localizados en carretera traspeninsular km. 36 Colonia Zacatal entre Rodrigo Aragon y Francisco Fisher.

4.3. Tamao ptimo de la planta.

La planta ser de 1400 m2 ya que se pretende atender a 2 clientes por da, la maquinaria que se utilizara ser de gran tamao por lo cual necesitaremos una ptima distribucin. Como los generadores son de gran tamao se ocuparan montacargas para poder trasladarlos de un lugar a otro.

4.4 Determinacin y costeo de instalaciones.

MAQUINARIA DESCRIPCION MONTACARGAS BOBCAT CANTIDAD PRECIO 1 $ 1 $ TOTAL 105000 160000 265000

105000 $ 160000 $ $

sub-total

EQUIPO DESCRIPCION MULTIMETRO TALADRO CAJA DE HERRAMIENTAS ESMERIL 2 2 $ $ 2300 1100 $ $ 4600 2200 CANTIDAD 2 2 PRECIO $ $ 1200 1800 TOTAL $ $ 2400 3600

sub-total

$ 12800

| DESCRIPCION OFICINAS TEJABAN

Instalaciones CANTIDAD PRECIO TOTAL 105000 1200 106200

1 $ 105000 $ 1 $ 1200 $ $

sub-total

TOTAL DE COSTOS DESCRIPCION MAQUINARIA EQUIPO INSTALACIONES PRECIO $ $ $ 265000 12800 106200 TOTAL $ $ $ $ 265000 12800 106200 384000

TOTAL

Los costos calculados para las instalaciones, maquinaria y equipo que sern necesarios para iniciar la empresa sern de$384,000: Instalaciones $106200 Maquinaria $265000 Equipo $ 12800

4.5 Diseo y distribucin de la planta

4.6 Procesos productivos.

1. Llega el cliente 2. Saludo, preguntas de inicio 3. Obtencin de informacin del cliente 4. Ofrecer opciones y asesoras 5. Realizar visita para verificar condiciones 6. Elaborar presupuesto 7. Enviar presupuesto 8. Esperar respuesta del cliente.

V. Estudio organizacional

Definicin.

El estudio de organizacin no es suficiente mente analtico en la mayora de los casos, lo cual impide una cuantificacin correcta, tanto de la inversin inicial como los costos de administracin. En la fase de anteproyecto no es necesario profundizar totalmente en el tema, pero cuando de lleve a cabo el proyecto definitivo, se recomienda encargar el anlisis a empresas especializadas; aunque esta depender de que tan grande sea la empresa y se estructura de organizacin.

Baca, 2001, Mc. Grawhill, Pagina 115. 5.1. Objetivos.

Objetivo general.

Determinar la factibilidad de implementar una empresa que comercialice la tecnologa para generar energa elctrica utilizando gas metano que se genere con desechos orgnicos, en la localidad de San Jos del Cabo evaluando los beneficios de su implantacin.

Objetivos especficos.

Estructurar la visin, misin y valores institucionales. Disear la estructura organizacional ms adecuada para la empresa. Determinar la forma legal que adoptara la empresa. Elaborar los manuales organizacionales.

5.2. Visin y misin.

Visin

Ser una empresa reconocida por la calidad del servicio ofrecido a las entidades que adquieran nuestros equipos, brindndoles los mejores equipos y servicios. Despus de 5 aos de a ver iniciado las operaciones se pretende extender la empresa a los distintos municipios de Baja California Sur.

Misin

Brindar el mejor servicio y calidad en la generacin de electricidad al cliente, durante todo el ao, innovacin y modernizacin de los procesos para garantizar una mejora contina para satisfacer las necesidades del cliente.

5.3. Forma legal.

El empresa estar formada por personas morales, inicialmente tendr dos socios para la aportacin de acciones.

Ser una sociedad annima de capital variable, es la ms ideal para los socios y dems cumple satisfactoriamente con la Ley General de Sociedades Mercantiles. tributaria (SAT) Requisitos de trmites ante hacienda Acta de nacimiento o constancia de la CURP. Comprobante de domicilio Identificacin personal Nmero de folio asignado cuando se realiz la preinscripcin

Permisos ante el municipio: Requisitos 1. Solicitud de Licencia (Formato proporcionado por la Tesorera Municipal)

2. Copia del pago del Impuesto Predial del ao en curso. 3. Copia del Contrato de Arrendamiento Vigente, registrado ante Catastro. 4. Si el contribuyente es persona Moral, presentar copia fotosttica del acta constitutiva. 5. Copia de identificacin del Propietario y/o representante legal. 6. Copia del registro ante la S.H.C.P. 7. Dictamen del uso de suelo. 8. Dictamen de Ecologa (Edificio Centenario) 9. Visto Bueno de la Coordinacin de Proteccin Civil. 10. Croquis de localizacin de donde se pretende ubicar Fotografas del lugar. Tanto del frente como del interior del establecimiento. 5.4 Organigrama

GERENTE GENERAL

SECRETARIA

JEFE DE COMPRAS

JEFE DE OBRA CIVIL

JEFE OBRA ELECTRICA

JEFE MECANICO

CHOFER

AYUDANTE

AYUDANTE

AYUDANTE

RECEPCIONISTA

5.5Tabla de sueldos y salarios

TABLA DE SUELDOS Y SALARIOS SUELDO PUESTO JEFE DE COMPRAS JEFE DE OBRA CIVIL JEFE DE OBRA ELECTRICA JEFE MECANICO AYUDANTE CHOFER RECEPCIONISTA 14000 14000 1300 2000 1800 TOTAL 56000 56000 5200 8000 7200 56,000 56,000 5,200 8,000 7,200 244,400 14000 56000 56,000 14000 56000 56,000 MENSUAL SUELDO ANUAL TOTAL

5.6 Manual de descripcin de puestos

Jefe de compras: se encarga de checar los precios y hacer los presupuestos de los materiales y equipos necesarios en la implementacin y construccin de los equipos generadores. Perfil: con experiencia de 1 ao, licenciatura Administracin, puntual buena presentacin. En

Jefe de obra civil: encargado del diseo y supervisin de la obra civil realizada para la instalacin del biodigestor as como el conjunto del generador. Ingeniero civil, experiencia en el puesto mnimo de 2 aos, buena presentacin, puntual y que trabaje por objetivos.

Jefe de obra elctrica: se encarga del diseo y construccin de la obra elctrica, as como su respectiva conexin al edificio. Ingeniero electromecnico, con experiencia en instalaciones de media tensin de 2 aos, trabaje por objetivos.

Jefe mecnico: supervisar la operacin del motor su instalacin as como su respectivo mantenimiento. Ingeniero electromecnico, con experiencia en mecnica al menos de 23 aos, que trabaje por objetivos.

Chofer: se encarga de transportar los materiales y equipos a cada una de las instalaciones as como el conjunto generador. Preparatoria terminada , licencia de chofer, carta de no antecedentes penales, experiencia en el puesto de 3 aos.

Recepcionista: se encarga de recibir a los clientes, contestar telfono, llevas a los clientes a la sala de juntas para que los ingenieros expongan el producto a los clientes.

Ayudante: existe un ayudante para cada uno de los ramos los cuales se encargas de la instalacin de los componentes generadores, biodigestor y el motor. Preparatoria terminada, buena presentacin, voz agradable, experiencia en el puesto.

VI. Estudio Financiero y Evaluacin del proyecto

Definicin:

El estudio econmico-financiero de un proyecto, hecho de acuerdo con criterios que comparan flujos de beneficios y costos, permite determinar si conviene realizar un proyecto, o sea si es o no rentable y si siendo conveniente, es oportuno ejecutarlo en ese momento o cabe postergar su inicio. (Snchez, 2003)

Qu indica la evaluacin del proyecto?

En presencia de varias alternativas de inversin, la evaluacin es un medio til para fijar un orden de prioridad entre ellas, seleccionando los proyectos ms rentables y descartando los que no lo sean. (Snchez, 2003)

6.1.

Pronstico de ingresos

Ao 0 Producto Unidad de medida(KW) $/unidad unidad $ 1 GENERADOR 10 100,000.00 0 $ 2 GENERADOR 15 128,000.00 0 $ 3 GENERADOR 20 152,000.00 0 $ 4 GENERADOR 30 189,000.00 0 $ 5 GENERADOR 40 212,000.00 0 $ 6 GENERADOR 55 238,000.00 0 $ 7 GENERADOR 80 260,000.00 0 $ 8 GENERADOR 100 296,000.00 0 296,000.00 260,000.00 238,000.00 212,000.00 189,000.00 152,000.00 128,000.00 100,000.00 $ $/unidad precio venta ingreso precio

Ao 1 venta Ingreso

unidad

600,000

768,000

912,000

1,134,000

1,060,000

1,428,000

1,560,000

1,776,000

$ 9 GENERADOR 140 316,000.00 0 $ 10 GENERADOR 175 352,000.00 0 352,000.00 6 $ 2,112,000 316,000.00 6 $ 1,896,000

$ Total 0 59 $ 13,246,000

Ao 2 precio $/unidad venta unidad ingreso $ precio $/unidad

Ao 3 venta unidad ingreso $ precio $/unidad

Ao 4 venta unidad ingreso $

100,000.00

600,000

100,000.00

600,000

100,000.00

600,000

128,000.00

768,000

128,000.00

768,000

128,000.00

768,000

152,000.00

912,000

152,000.00

912,000

152,000.00

912,000

189,000.00

1,134,000

189,000.00

1,134,000

189,000.00

1,134,000

212,000.00

1,272,000

212,000.00

1,272,000

212,000.00

1,272,000

238,000.00

1,428,000

238,000.00

1,428,000

238,000.00

1,428,000

260,000.00

1,560,000

260,000.00

1,560,000

260,000.00

1,820,000

296,000.00

1,480,000

296,000.00

1,776,000

296,000.00

1,776,000

316,000.00

1,896,000

316,000.00

1,896,000

316,000.00

1,896,000

352,000.00

2,112,000

352,000.00

2,112,000

352,000.00

2,112,000

59

13,162,000

60

13,458,000

61

$ 13,718,000

Ao 5 precio $/unidad venta unidad ingreso $ precio $/unidad

Ao 6 venta unidad ingreso $ precio $/unidad

Ao 7 venta unidad ingreso $

100,000.00

600,000

100,000.00

600,000

100,000.00

600,000

128,000.00

768,000

128,000.00

768,000

128,000.00

896,000

152,000.00

912,000

152,000.00

912,000

152,000.00

912,000

189,000.00

1,323,000

189,000.00

1,323,000

189,000.00

1,323,000

212,000.00

1,272,000

212,000.00

1,272,000

212,000.00

1,272,000

238,000.00

1,428,000

238,000.00

1,428,000

238,000.00

1,666,000

260,000.00

1,820,000

260,000.00

1,560,000

260,000.00

1,820,000

296,000.00

1,776,000

296,000.00

1,776,000

296,000.00

1,776,000

316,000.00

1,896,000

316,000.00

2,212,000

316,000.00

1,896,000

352,000.00

2,112,000

352,000.00

2,464,000

352,000.00

2,112,000

62

$ 13,907,000

63

14,315,000

64

$ 14,273,000

Ao 8 precio $/unidad venta unidad ingreso $ precio $/unidad

Ao 9 venta unidad ingreso $ precio $/unidad

Ao 10 venta unidad ingreso $

100,000.00

700,000

100,000.00

700,000

100,000.00

700,000

128,000.00

896,000

128,000.00

896,000

128,000.00

896,000

152,000.00

912,000

152,000.00

912,000

152,000.00

1,064,000

189,000.00

1,323,000

189,000.00

1,134,000

189,000.00

1,323,000

212,000.00

1,272,000

212,000.00

1,484,000

212,000.00

1,484,000

238,000.00

1,666,000

238,000.00

1,666,000

238,000.00

1,428,000

260,000.00

1,820,000

260,000.00

1,820,000

260,000.00

1,560,000

296,000.00

1,776,000

296,000.00

1,776,000

296,000.00

2,072,000

316,000.00

1,896,000

316,000.00

2,212,000

316,000.00

1,896,000

352,000.00

2,112,000

352,000.00

2,464,000

352,000.00

2,464,000

65

$ 14,373,000

67

$ 15,064,000

67

$ 14,887,000

Compete al anlisis financiero elaborar los pronsticos especficos de ingresos o ventas. El ingreso bruto resulta de multiplicar las cantidades a vender por sus respectivos precios o tarifas unitarias. Tales ingresos quedarn consignados en un pronstico por periodos a lo largo de un lapso prudencial de 10 aos. (Hernndez, 2004:89).

6.2.

Presupuesto de inversin

AO 0 INVERSIONES Maquinaria y Equipo

$

10

Actual

$ $ 12,80 0 $ 12,80 0

Nueva Subtotal Maq. y Equipo Construccin e instalaciones Actual

277,800 $ 277,800

Nueva Subtotal Constr e inst. Capital de Trabajo Inversin en capital de trabajo Activos Diferidos

106,200 $ 106,200

$ 212,000

Activos Diferidos TOTAL INVERSIONES

215,000 $ 811,000

El presupuesto de inversin, costo de inversin, o presupuesto de capital, cualquiera de las diferentes terminologas, no es ms que la inversin necesaria para poner en condiciones de operar una entidad de servicios o productiva. Este presupuesto est formado por el Capital Fijo y por el Capital de Trabajo.

El Capital Fijo est compuesto por las inversiones fijas y los gastos de pre inversin. La inversin en Capital de Trabajo constituye el conjunto de recursos necesarios, en la forma de activos corrientes, para la operacin normal del proyecto durante un ciclo operativo, para una capacidad y tamao determinados, calculados para el perodo de vida til del proyecto.

Es el monto de recursos que en forma de capital requiere la empresa en proyecto para materializarse y poder iniciar operaciones, as como aquellas erogaciones que se requerirn durante su funcionamiento para reponer activos fijos obsoletos o para permitir ampliaciones en la planta productiva original.(Hernndez, 2004:80). Los apartados ms importantes a desarrollar en esta parte son: Maquinaria y equipos terrenos, edificios e instalaciones, capital de trabajo, inversin diferida, etc.

6.3.

Pronstico de costo y gastos operacionales

Estructura de costos de produccin por ao

Presupuesto de costos
Produccin (10) 59

Costos Fijos $ / ao Costos de Produccin Costo directo (costo primo) $

Costos variables por unidad de produccin $ / 10

$ / ao aprox

0 costos

ao 0

ao 1

$ 5,900,000 $ -

$ 5,900,000

100,000.00

$ SUBTOTAL $ 100,000.00 $ 5,900,000 $ $ 5,900,000

59

60

61

62

63

64

65

ao 2

ao 3

ao 4

ao 5

ao 6

ao 7

ao 8

$ 5,900,000

$ 6,000,000

$ 6,100,000

$ 6,200,000

$ 6,300,000

$ 6,400,000

$ 6,500,000

$ 5,900,000

$ 6,000,000

$ 6,100,000

$ 6,200,000

$ 6,300,000

$ 6,400,000

$ 6,500,000

67

67

ao 9

ao 10

$ 6,700,000

$ 6,700,000

$ 6,700,000

$ 6,700,000

Estructura de gastos de operacin y ventas por ao Gastos Fijos $ / ao Gastos de Operacin Sueldos y salarios Alquileres Servicios Viajes y viticos Gastos generales Publicidad y promocin Margen para distribuidores X SUBTOTAL $ 339,300 $ TOTAL 339,300 45% --$ 5,960,700 $ 11,860,700 $ 244,400 $ 20,000 $ 25,000 $ 15,000 $ 10,000 $ 24,900 $ $ $ $ $ $ 4,636,100 $ 1,324,600 Gastos presupuestados como % de ventas % de ventas $ / ao aprox

35% 10%

$ costos ao 0 $ $ $ $ $ $ $ $ $ -

$ 13,246,000 ao 1 $ 244,400 $ 20,000 $ 25,000 $ 15,000 $ 10,000 $ 4,661,000 $ 1,324,600 $ 6,300,000 $ 12,200,000

$ 13,162,000 ao 2 $ 244,400 $ 20,000 $ 25,000 $ 15,000 $ 10,000 $ 4,631,600 $ 1,316,200 $ 6,262,200 $ 12,162,200

$ 13,458,000 ao 3 $ 244,400 $ 20,000 $ 25,000 $ 15,000 $ 10,000 $ 4,735,200 $ 1,345,800 $ 6,395,400 $ 12,395,400

$ 13,718,000 ao 4 $ 244,400 $ 20,000 $ 25,000 $ 15,000 $ 10,000 $ 4,826,200 $ 1,371,800 $ 6,512,400 $ 12,612,400

$ 13,907,000 ao 5 $ 244,400 $ 20,000 $ 25,000 $ 15,000 $ 10,000 $ 4,892,350 $ 1,390,700 $ 6,597,450 $ 12,797,450

$ 14,315,000 ao 6 $ 244,400 $ 20,000 $ 25,000 $ 15,000 $ 10,000 $ 5,035,150 $ 1,431,500 $ 6,781,050 $ 13,081,050

$ 14,273,000 ao 7 $ 244,400 $ 20,000 $ 25,000 $ 15,000 $ 10,000 $ 5,020,450 $ 1,427,300 $ 6,762,150 $ 13,162,150

$ 14,373,000 ao 8 $ 244,400 $ 20,000 $ 25,000 $ 15,000 $ 10,000 $ 5,055,450 $ 1,437,300 $ 6,807,150 $ 13,307,150

$ 15,064,000 ao 9 $ 244,400 $ 20,000 $ 25,000 $ 15,000 $ 10,000 $ 5,297,300 $ 1,506,400 $ 7,118,100 $ 13,818,100

$ 14,887,000 ao 10 $ 244,400 $ 20,000 $ 25,000 $ 15,000 $ 10,000 $ 5,235,350 $ 1,488,700 $ 7,038,450 $ 13,738,450

Los costos y gastos operacionales estn constituidos por todas las erogaciones peridicas a que la empresa se ver comprometida, con el fin de mantener su

funcionamiento. Se clasifican como costos a los egresos que una empresa realiza para adquirir los insumos fsicos indispensables al interior de sus procesos de produccin, mientras los gastos se refieren al resto de egresos por cubrir, incluida la mano de obra, los indirectos, financieros e impuestos. (Hernndez, 2004:97) Algunos costos y gastos operacionales pueden ser: sueldos y salarios, alquileres, seguros, viticos, servicios, publicidad y promocin, comisiones, etc.

6.4.

Flujo de caja

Ao para aplicar el valor de rescate % Valor Rescate Construccin % Valor Rescate Equipo Tasa para clculo de impuestos
FLUJOS DE EFECTIVO RELEVANTES Ao de inversin 0 1 2 AOS DE OPERACIN

5 95% 10% 15%

Flujos de inversin
Maquinaria y equipo Construccin e Instalaciones Cambios en Capital de Trabajo Activos diferidos Valor de Rescate Construccin Valor de Rescate Equipo -277,800 -106,200 -212,000 -215,000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Flujos operativos
Entradas de efectivo Gastos Impuestos (aproximados) Flujos de efectivo relevantes 0 0 0 -811,000 13,246,000 -12,200,000 -156,900 889,100 13,162,000 -12,162,200 -149,970 849,830

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 100,890 27,780

0 0 0 0 0 0

13,458,000 -12,395,400 -159,390 903,210

13,718,000 -12,612,400 -165,840 939,760

13,907,000 -12,797,450 -166,433 1,071,788

14,315,000 -13,081,050 -185,093 1,048,858

10

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

14,273,000 -13,162,150 -166,628 944,223

14,373,000 -13,307,150 -159,878 905,973

15,064,000 -13,818,100 -186,885 1,059,015

14,887,000 -13,738,450 -172,283 976,268

Es un resumen de los movimientos de dinero efectivo realizados en un periodo de tiempo por una institucin o proyecto. La gran utilidad radica en presentar los beneficios finales que una inversin habr de producir a lo largo de un tiempo determinado.

Un flujo de caja es la presentacin sobre un cuadro, en cifras, para diversos perodos hacia el futuro, y para diversos tems o factores, de cuando va a entrar o salir, fsicamente, dinero. El objetivo fundamental del flujo de caja es apreciar, por perodo, el resultado neto de Ingresos de dinero menos giros de dinero, es decir, en qu perodo va a sobrar o a faltar dinero, y cunto, a fin de tomar decisiones sobre qu se hace: O invertir el dinero cuando sobra, es decir, cuando hay excedente de caja, o conseguir el dinero que se necesita para operar, bien con socios o con financiadores.

6.5.

Estado proforma y anlisis de la posicin financiera

BALANCE GENERAL

Ao de inversin 0

AOS DE OPERACIN 1 2 3

Activos Activos Circulantes Total Activos Circulantes Activos Fijos (al costo actual) Construcion e Instalaciones Maquinaria y equipo Depreciacin acumulada aproximada Total activos fijos Activos Diferidos Total activos diferidos Total activos 215,000 811,000 172,000 709,254 129,000 607,508 86,000 505,762 0 384,000 -58,746 325,254 -117,492 266,508 -176,238 207,762 106,200 277,800 106,200 277,800 106,200 277,800 106,200 277,800 212,000 212,000 212,000 212,000

10

212,000

212,000

212,000

212,000

212,000

212,000

212,000

106,200 277,800 -234,984 149,016

106,200 277,800 -293,730 90,270

106,200 277,800 -296,916 87,084

106,200 277,800 -300,102 83,898

106,200 277,800 -303,288 80,712

106,200 277,800 -306,474 77,526

106,200 277,800 -309,660 74,340

43,000 404,016

0 302,270

0 299,084

0 295,898

0 292,712

0 289,526

0 286,340

Pasivos De corto plazo Total pasivos de corto plazo De largo plazo Total pasivos de largo plazo Total pasivos Capital Aportaciones de capital Otros conceptos de capital Total capital Total pasivo+capital 488,224 -2,706 485,517 811,000 1,812,446 -1,803,575 8,870 709,254 1,812,446 -1,204,938 607,508 607,508 1,812,446 -1,306,684 505,762 505,762 325,483 700,384 0 0 325,483 700,384 0 0 0 0 0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

1,812,446 -1,408,430 404,016 404,016

1,812,446 -1,510,176 302,270 302,270

0 299,084 299,084 299,084

0 295,898 295,898 295,898

0 292,712 292,712 292,712

0 289,526 289,526 289,526

0 286,340 286,340 286,340

Estado de resultados: Es el instrumento contable ms apreciado, efectivo e importante para la formulacin de proyectos, se le denomina pro forma porque se constituye con datos estimados y para todo el horizonte temporal que establece la vida til del proyecto. Tambin se le conoce con el nombre de prdidas y ganancias y tiene como objetivos centrales en el estudio de prevenir inversin mostrar: los

volmenes y ritmos de ventas esperados, la estructura de costos y gastos consolidada, as como su evolucin; los montos y coeficientes de utilidades por alcanzar tanto en el mbito operacional como en sus resultados finales, los niveles de prdidas y lo periodos en que se presentan. (Hernndez, 2004:111) Balance general: Proyecta las cuentas histricas. Presenta una declaracin

resumida de la situacin financiera de la empresa en un momento dado.

6.6.

Evaluacin del estudio

Ao

Flujo Efectivo

Flujo Acumulado

Valor Presente

Valor Pte. Acumulado

Ao

-$ 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 811,000 $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ 889,100 849,830 903,210 939,760 1,071,788 1,048,858 944,223 905,973 1,059,015 976,268

-$ 811,000 $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ 78,100 927,930 1,831,140 2,770,900 3,842,688 4,891,545 5,835,768 6,741,740 7,800,755 8,777,023

-$ 811,000 $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

-$ 811,000 31,088 622,829 1,232,470 1,788,883 2,345,536 2,823,381 3,200,728 3,518,325 3,843,980 4,107,323 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

779,912 -$ 653,917 609,641 556,413 556,653 477,845 377,347 317,597 325,656 263,342 $ $ $ $ $ $ $ $ $

De acuerdo a los estudios financieros el proyecto es viable.

La evaluacin no slo consiste en realizar juicios ante datos o ndices que nos vienen dados, consiste fundamentalmente en corregirlas con base a ciertos criterios econmicos, las cuales pueden emanar de fuentes alternativas o convergentes (Hernndez, 2001:157) La evaluacin es la comparacin de carcter econmico que se efecta entre las ventajas y desventajas que resulta de emplear ciertos factores productivos en la realizacin de un programa o proyecto de inversin (Hernndez, 2001:137) La forma tcnica ms exacta con que se conoce a este tipo de evaluacin es como anlisis beneficio-costo.

6.7.

Valor Actual Neto

Valor presente neto

4,107,323

Segn Mascareas el Valor Actual Neto (VAN) de una inversin se define como el valor actualizado de la corriente de los flujos de caja que la misma promete generar a lo largo de su vida, vase el segmento esquema temporal. Una inversin es efectuable cuando el VAN>0, es decir, cuando la suma de todos los flujos de caja valorados en el ao 0 supera la cuanta del desembolso inicial (si ste ltimo se extendiera a lo largo de varios perodos habr que calcular tambin su valor actual). Por su parte, siguiendo este criterio, de entre diferentes inversiones alternativas son preferibles aquellas cuyo VAN sea ms elevado, porque sern los proyectos que mayor riqueza proporcionen a los apostadores de capital y, por tanto, que mayor valor aportan a la empresa. Una inversin es deseable si crea valor para quin la realiza. El valor se crea mediante la identificacin de las inversiones que valen ms en el mercado de lo que cuesta adquirirlas. El valor actual neto es la expresin monetaria del valor que se crea

hoy por la realizacin de una inversin, es la rentabilidad de la inversin, la variacin de la riqueza o valor del proyecto respecto a otras alternativas posibles representadas por el Costo Marginal del Capital. Dicho de otro modo, puede considerarse como el ahorro sobre la inversin.

6.8.

Tasa interna de retorno

Tasa Interna de Retorno

110%

Segn Mascareas, la tasa interna de retorno (TIR) es la tasa de descuento para la que un proyecto de inversin tendra un VAN igual a cero. La TIR es, pues, una medida de la rentabilidad relativa de una inversin. Por lo que se define la TIR con mayor propiedad que es la tasa de inters compuesto al que permanecen invertidas las cantidades no retiradas del proyecto de inversin.

6.9.

Estructura de capital

Inversiones necesarias Flujo positivo promedio

811,000 956,862

Slo ao 0 Promedio aos 1-9 TASA

Costo de la deuda

10%

REAL

% de deuda 0% 10%

Capital Total 811,000 729,900

deuda total 0 81,100

flujo de efvo (aproximado) 956,862 956,862

intereses 0 8,110

Disponible
desp.intereses

rendimiento /capital aprox 118% 130%

956,862 948,752

20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 100%

648,800 567,700 486,600 405,500 324,400 243,300 162,200 81,100 0

162,200 243,300 324,400 405,500 486,600 567,700 648,800 729,900 811,000

956,862 956,862 956,862 956,862 956,862 956,862 956,862 956,862 956,862

16,220 24,330 32,440 40,550 48,660 56,770 64,880 72,990 81,100

940,642 932,532 924,422 916,312 908,202 900,092 891,982 883,872 875,762

145% 164% 190% 226% 280% 370% 550% 1090% -----

Es la forma en la que se distribuye la inversin total de un proyecto en sus orgenes financieros: aportacin propia, o de riesgo y participacin de crdito. Financiamiento permanente a largo plazo de la empresa representada por deuda a largo plazo, capital preferente y capital contable (el capital contable consta del capital social, el supervit de capital y las actividades retenidas). La estructura de capital es distinta de la estructura financiera porque esta ltima incluye tambin el pasivo a corto plazo y las ventas de reserva

VII. Estudio de impacto ambiental y social.

7.1 impacto ambiental

Definicin: Es el documento tcnico que debe presentar el titular del proyecto, y sobre la base del que se produce la Declaracin de Impacto Ambiental.

Este proyecto tendr grandes beneficios a la comunidad ya que se utilizar la basura orgnica generada por los hoteles y restaurantes para la produccin de energa elctrica. Ayudar a reducir los ndices de contaminacin producidos por los gases contaminantes generados por la descomposicin de la basura orgnica. La implementacin de este proyecto ayudar a disminuir la basura en la comunidad y crear un ambiente ms limpio y a su vez ms sano para los residentes y los turistas que visitan la zona de Los Cabos.

La creacin de biodigestores en Los Cabos har de esta una ciudad ms moderna y limpia por lo cual ser ms atractivo para su visita de los extranjeros as como de los turistas nacionales.

Se contribuir a disminuir los efecto del calentamiento global debido a los gases generados por la basura que al ser quemados disminuyen en gran cantidad los efectos negativos sobre la atmosfera.

Uno de los efectos negativos hacia el medio ambiente ser la utilizacin de grasas y aceites para la lubricacin de la maquinaria, as como la creacin de bixido de carbono debido a la quema del gas natural o gas metano.

Para reducir los ndices de contaminacin se utilizarn los equipos generadores de la ms alta eficiencia para reducir las emisiones contaminantes producidas por los motores. Tambin se utilizaran catalizadores a la salida de los motores para contener los elementos pesados producidos en la combustin.

7.2 Impacto social.

Definicin: Hablar del indicador de calidad de vida dentro del desarrollo implica discutir sobre las necesidades Cules son las necesidades sociales y cules son las formas que la sociedad tiene para encontrar los medios de satisfacerlas?, pero en trminos positivos, no negativos. La calidad de vida depende de muchos factores y entre ellos dos son fundamentales: la distribucin de la riqueza y los ingresos; por otro lado, las oportunidades sociales. En la medida que una sociedad logre mejores niveles de distribucin y mayores oportunidades sociales, en esa dimensin se ampliara los mrgenes para tener una calidad de vida sustentable. (Pichardo Muiz, 1988)

Como la distribucin de las riquezas es uno de los indicativos mas notables en el impact social por eso este proyecto tendr un impacto social positivo ya que al tener un generador de este tipo alguna empresa generara mas empleos para los residentes de la zona de Los Cabos a su ves tendrn un sueldo muy razonable por que al manejar estos equipos se requieren de personas con mucha capacidad. Tambin se podr dar empleo a los recin egresados de su carrera para que pongan en practica sus conocimientos ya que en la mayora de las empresas a los recin egresados no les dan algn trabajo debido a la falta de experiencia.

Bibliografa.

http://www.promonegocios.net/proyecto/concepto-proyecto.html

http://www.tumercadeo.com/2010/02/que-es-comercializacion.html