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Lavado de dinero Es el proceso a travs del cual es encubierto el origen de los fondos generados mediante el ejercicio de algunas actividades

ilegales o criminales (narcotrfico o estupefacientes, contrabando de armas, corrupcin, desfalco, fraude fiscal, crmenes de guante blanco, prostitucin, malversacin pblica, extorsin, secuestro, trabajo ilegal, piratera y ltimamente terrorismo). El objetivo de la operacin, que generalmente se realiza en varios niveles, consiste en hacer que los fondos o activos obtenidos a travs de actividades ilcitas aparezcan como el fruto de actividades legtimas y circulen sin problema en el sistema financiero. FORMAS Y ETAPAS DE LAVADO Fue preparado por FINCEN (Financial Crimes Enforcement Network) Entre algunas de las FORMAS ms comunes para el lavado de dinero se incluyen las siguientes: 1. Estructurar: Uno o varios individuos hacen mltiples transacciones con fondos ilegales por cierto perodo de tiempo, en la misma institucin o en varias instituciones financieras. 2. Complicidad de un funcionario u organizacin: Cuando los empleados de las instituciones financieras o comerciales facilitan el lavado de dinero al aceptar a sabiendas grandes depsitos en efectivo, sin llenar ni presentar los informes de transacciones en efectivo cuando es necesario, llenando ITE falsos, exceptuando incorrectamente a los clientes de llenar los formularios requeridos. 3. Mezclar: Cuando se combina los productos ilcitos con fondos legtimos de una empresa, y despus presenta la cantidad total como renta de la actividad legtima de tal empresa. 4. Compaas de fachada: La compaa de fachada puede ser una empresa legtima que mezcla los fondos ilcitos con sus propias rentas. Puede estar ubicada fsicamente en una oficina o a veces puede tener nicamente un frente comercial. 5. Compras de bienes o instrumentos monetarios en efectivo: El lavador de dinero compra bienes tangibles (automviles, propiedades, etc) o instrumentos monetarios (giros bancarios y postales, cheques de gerencia o de viajero, y valores), con el efectivo originado de la actividad criminal. 6. Contrabando de efectivo: Involucra el transporte fsico del efectivo; puede estar escondido en el equipaje, o ser llevado por la persona que acta de correo. A pesar de las limitaciones, los lavadores de dinero han demostrado un alto grado de imaginacin al encontrar nuevos medios para mover el producto criminal en efectivo. 7. Transferencias telegrficas o electrnicas: Es la ms usada para estratificar fondos ilcitos; en trminos del volumen de dinero que puede moverse, y por la frecuencia de las transferencias. Ya que les permite enviar fondos a su destino rpidamente, y el monto de la transferencia normalmente no est restringido. 8. Ventas fraudulentas de bienes inmuebles: El lavador compra una propiedad con el producto ilcito por un precio declarado significativamente mucho menor que el valor real. 9. La formacin de compaas de portafolio o nominales (shell company): Es una entidad que generalmente existe solamente en el papel; no participa en el comercio (a diferencia de una compaa de fachada). El proceso de lavado de dinero pasa por ciertas ETAPAS: 1. Colocacin:

Es el estudio previo del sistema financiero que debe hacer el agente del lavado, a fin de distinguir las agencias de intermediacin financiera que resultan ms flexibles al control de las operaciones que realizan sus clientes. Para, luego depositar en aquellas el dinero sucio y obtener instrumentos de pago como chequeras, etc. 2. Intercalacin: El agente del lavado intercala sucesivas operaciones financieras o comerciales utilizando los instrumentos de pago que recibi del sistema financiero en la etapa anterior de colocacin. Con ellos la mayora de veces, el agente va a adquirir inmuebles, vehculos, etc. Y luego estos bienes van a ser revendidos a terceros incluso por debajo de su precio, pero con una particular exigencia, que no sean pagados en dinero en efectivo, sino a travs de cheques o mediante permuta con acciones u otro tipo de bienes. 3. Integracin: Finalmente, concluye el ciclo del lavado con esta etapa. Se realiza la insercin del dinero ya "lavado" por las etapas precedentes, en nuevas entidades financieras o su repatriacin del extranjero. Seguidamente, ser invertido en empresas legtimas, reales o simuladas, pero que estn dotadas de sus correspondientes registros contables y tributarios, lo cual har que el capital originariamente ilegal pueda expresar ahora una legitimidad ostensible y verificable frente a cualquier medio o procedimiento de control contable o tributario convencionales. Segn los especialistas de la Federacin Bancaria Europea, posicin que por lo dems coincide con la opinin de los expertos de la INTERPOL y de las Agencias Norteamericanas de Control de Drogas, solamente en la primera fase o etapa de colocacin es posible detectar y descubrir "eficazmente" un acto de lavado de dinero. Si el dinero ilegal logra penetrar el sistema financiero, resulta poco probable identificar, luego, con certeza, la procedencia ilcita de los bienes o capitales involucrados. Ello se debe, fundamentalmente, como ya se anot, al hecho de que durante la etapa de intercalacin las operaciones comerciales y financieras se ejecutan con extrema rapidez y variedad. Pero en el proceso de blanqueo, el lavador de dinero utiliza mucho los INSTRUMENTOS financieros que tambin son usados por las empresas comerciales legtimas. Los siguientes elementos son algunos de los instrumentos para el lavado de dinero ms frecuentemente usados: 1. Dinero en circulacin: El dinero en circulacin, o efectivo, es el medio comn de intercambio en la transaccin criminal original (como por ejemplo, venta de narcticos, etc.). El dinero en circulacin es el componente bsico que el lavador procesa para su cliente. El lavador se enfrenta con la eleccin bsica de intentar colocar el dinero dentro del sistema financiero sin ser detectado por las autoridades o contrabandear el dinero fuera del pas. 2. Cheques de gerencia: Un cheque de gerencia es un cheque que el banco libra contra s mismo. Es relativamente fcil de conseguir y poco costoso y se lo considera tan bueno como dinero en efectivo. Muchos lavadores de dinero adquieren cheques de gerencia con productos ilegales en efectivo, como uno de los primeros pasos de un esquema de lavado de dinero. 2.1. Cheques personales: Son cheques librados contra una cuenta individual o de una entidad de comercio. Estos instrumentos son fciles de obtener y baratos. En algunos esquemas, el dinero est estructurado en cuentas bancarias personales mantenidas bajo nombres ficticios. El lavado de dinero controla las chequeras y enva cheques endosados y completos como medio de transferir dinero. A menudo los cheques muestran slo un nombre y ninguna otra identificacin personal.

2.2. Giros: Un giro es emitido por bancos o por operadores de compaas que emiten giros. Generalmente son utilizados por individuos que no tienen una cuenta corriente, para pagar cuentas o enviar dinero a otra localidad. Como generalmente no se pide a los compradores que se identifiquen (a travs de nmeros de cuentas o documentos de identificacin). Tambin tenemos los Giros bancarios; que son cheques librados por un banco contra sus propios fondos, los cuales estn depositados en otro banco con el cual mantiene relacin de corresponsala. Uno de los giros bancarios ms usados en el lavado de dinero es el giro bancario del extranjero. Los giros bancarios permiten a un comerciante legtimo (o a un lavador de dinero) mover fondos de un pas a otro. El lavador puede transportar el giro de un banco peruano a otro pas donde la procedencia original de los fondos no ser aparente. El Incentivo a la Capitalizacin Rural (ICR), es un abono a los crditos de los productores agropecuarios afectados por el invierno, que les permite a estos continuar con sus actividades y sortear las dificultades propias de esta situacin. El Incentivo Rural a la Capitalizacin (ICR) que ofrece el gobierno, busca permitir a los productores del campo colombiano la continuidad de sus labores, a travs de abonos a los saldos de los crditos de inversin que los agricultores hayan obtenido para financiar distintas acciones buscando mitigar el impacto de la ms reciente ola invernal que sacudi al pas. Entre los saldos de crditos de inversin que este programa financia, se encuentran aquellos que buscan desarrollar actividades como: Renovacin de cultivos de tardo rendimiento; recuperacin de infraestructura productiva (galpones, corrales, cercas, bodegas, porquerizas y estanques, entre otros); adquisicin de maquinara e implementos para henificacin y henolaje o corte de pastos y forrajes para suministro fresco al ganado y adquisicin de infraestructura para transformacin primaria. Los montos que se financian de acuerdo al tipo de productor son de hasta 40 por ciento para los pequeos, 30 por ciento para los grandes y 20 por ciento para los grandes productores que quieran hacer uso de este beneficio. Para acceder a estos beneficios, los interesados deben acreditar la propiedad del predio afectado y en el cual se piensa ejecutar la inversin. Adems de este beneficio, existe el Fondo Agropecuario de Garanta (FAG), que respalda a los productores que busquen un crdito para continuar con su actividad productiva y no estn en capacidad de cumplir con las garantas necesarias ante las entidades financieras. Los interesados pueden obtener mayor informacin comunicndose a los telfonos 3341199; a la lnea gratuita nacional del Banco Agrario 018000964000; o a la lnea gratuita nacional de Finagro: 018000912219. La pgina web del Ministerio de Agricultura www.minagricultura, tambin est dispuesta para atender inquietudes respecto a estos beneficios ofrecidos por el Gobierno. Cmo se crea un Banco? Para crear un banco, la ley General de Bancos entrega las disposiciones que deben ser cumplidas. Los Bancos se forman como sociedades annimas en conformidad con la Ley General de Bancos. Por el hecho de ser sociedades annimas, quienes emprenden la aventura de formar una empresa bancaria son un grupo de accionistas fundadores, los cuales debern presentar un programa o proyecto a la Superintendencia de Bancos e Instituciones Financieras (SBIF). La creacin de un banco debe cumplir tres etapas, todas las cuales se realizan ante SBIF:

Primera Etapa: Los accionistas fundadores deben presentar un plan de desarrollo de negocios del Banco, ms los antecedentes para demostrar el cumplimiento de los requisitos de solvencia e integridad establecidos en la Ley General de Bancos. Adems se debe entregar un depsito de 40.000 UF para demostrar la responsabilidad de quienes quieren abrir el futuro banco. Una vez que la Superintendencia declara aceptada toda la informacin, otorga el certificado de autorizacin provisional. Esta etapa puede durar hasta 6 meses. Segunda Etapa: consiste en la obtencin de la autorizacin de existencia, que se otorga en un plazo de diez meses desde que se cumpli la Primera Etapa. En este perodo se realizan todas las actividades para constituir el banco como tal, tales como definir su forma de operacin y sus directivos entre otros aspectos, y se completa el capital, que no puede ser menor a 400.000 Unidades de Fomento y que puede llegar a 800.000 Unidades de Fomento. Esta etapa puede durar hasta 10 meses. Tercera Etapa: es la obtencin de la autorizacin de funcionamiento, que se otorga una vez que se han cumplido los trmites anteriores. Esta autorizacin se entrega al comprobarse que el banco tiene todo lo necesario para operar con normalidad y tras evaluar sus planes de negocio para sus primeros tres aos de operaciones. Esta etapa puede durar hasta 3 meses.

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