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Etablir un budget prvisionnel de cofinancement

Le budget prvisionnel dun projet est la prvision de toutes les dpenses et des recettes lies au projet. Il doit tre la photographie financire de votre projet en tenant compte du lieu et du nombre de participants.

Llaboration dun budget prvisionnel peut se faire en trois tapes : 1. Ltablissement de la liste des dpenses et les chiffrer 2. La classification de ces dpenses 3. La prvision et lquilibre des ressources

1 - Etablir la liste des dpenses et les chiffrer


Prsenter si possible le mode de calcul dans une colonne Pour un projet de coopration au dveloppement, environ 75-80 % du budget doit rellement tre affect au projet de dveloppement l-bas (sauf sil sagit de dplacement dquipes mdicales ) Cette proportion diminue sil sagit dun projet de type change de jeunes Prvoir 5 % du total en Divers et imprvus Prvoir ventuellement 10 % du total obtenu en frais de gestion

2 - Classifier les dpenses


On distingue trois grands types de dpenses : les dpenses dinvestissement, les dpenses de fonctionnement et les dpenses valorises.

Les dpenses dinvestissement

Globalement, toutes dpenses ayant pour effet une augmentation de la valeur dun bien ou une augmentation de sa dure dutilisation sont considres comme des investissements : Frais lis la construction ddifices durables (matriaux, main duvre, location de gros matriel) et gros travaux de remise en tat (ravalement, rfection de toiture par exemple), de btiments Matriel informatique et logiciels neufs Matriel agricole, quipement mobilier, matriel mdical dont le cot unitaire est suprieur 500 (sauf cas particulier de matriel et quipement toujours considrs comme de linvestissement),

Les dpenses de fonctionnement


Frais de transport : fret, billet davion et autres transports en commun

Hbergement, nourriture Abonnements, factures dlectricits, deau, de tlphone, Petit matriel de bureau : cahiers, stylos, Renouvellement de licences informatiques : nouvelles versions de logiciels prcdemment acquis ; abondement de fonds documentaires dj existants Charges de personnel Location de petit matriel de communication, de matriel pdagogique ou de formation Prestations extrieures pour des formations ou du suivi de projet Maintenance : frais de rhabilitation et de remise en tat de btiments, entretien

Linvestissement et la maintenance sont des charges rcurrentes dont il est important de prvoir la couverture terme pour assurer la viabilit financire du projet.

Les dpenses valorises

Se dit dune dpense valorise toute dpense qui ne peut tre justifie par le porteur du projet par une facture acquitte son nom : - Dons, apports en nature et mise disposition de local - Bnvolat, salaires et cots lis aux mission des agents publics Elle doit apparatre pour le mme montant, dans la colonne des recettes.

3 - Prvoir les ressources et les quilibrer


Il faut tre raliste dans les recettes et sassurer que Total Dpenses = Total Recettes. Il faut impliquer toutes les personnes fortement impliques dans le projet (administration et sur le terrain) dans llaboration du budget Ds la conception du projet, il est important de prparer la capacit de prise en charge de laction terme par les bnficiaires. Veiller un auto-financement suffisant, preuve de limplication de lassociation et de ses membres dans le projet. Lautofinancement est au dpart de la conception du projet, il nest pas du potentiel. Diversifier les sources de financement extrieur public/priv. Pour toutes les demandes de subventions, ne pas hsiter prendre contact assez tt, si possible de rencontrer les interlocuteurs, de discuter avec eux du projet, de voir comment prsenter le dossier. Ne pas tablir un budget Recettes sappuyant trs fortement sur du en cours au dtriment du acquis . En fonction des contacts, ninscrire en cours que pour des sommes en corrlation avec ce qui est rellement espr.

Veiller au suivi des demandes, quitte ractualiser en cours de route le budget prvisionnel.

Envoyer aux organismes sollicits, les notifications dengagement des autres partenaires au fur et mesure de leur obtention

Prsenter le tableau budgtaire prvisionnel


Tous les montant sont exprims en euros, nombres entiers si possible.

Dpenses
Rubriques mode de calcul Montant

Recettes
Sources Montant (a) % (e)

Dpenses dinvestissement o o o o

Ressources locales Participation des bnficiaires Association locale Collectivit locale

o o o o Dpenses de fonctionnement o o o o o

Ressources propres du porteur Fonds propres Dons Activits rmunratrices

Subventions publiques au Nord Commune de Conseil gnral de Conseil rgional Ministre de

Dpenses valorises

o o o o

Ressources prives au Nord Fondations Mcnes Associations

Total des Dpenses

(Valorisations ventuelles) Total D Total des Recettes

Total R

TOTAL D = TOTAL R
* Prciser : (a) pour recettes acquises et (e) pour recettes en-cours budget Dater le