Lavado de dinero

Lavado de dinero
El blanqueo de dinero[1] (tambin conocido en algunos pases como lavado de dinero, lavado de capitales, lavado de activos, blanqueo de capitales o legitimacin de capitales) es el proceso a travs del cual es encubierto el origen de los fondos generados mediante el ejercicio de algunas actividades ilegales o criminales (narcotrfico o estupefacientes, contrabando de armas, corrupcin, desfalco, fraude fiscal, crmenes de guante blanco, prostitucin, malversacin pblica, extorsin, secuestro, trabajo ilegal, piratera y ltimamente terrorismo). El objetivo de la operacin, que generalmente se realiza en varios niveles, consiste en hacer que los fondos o activos obtenidos a travs de actividades ilcitas aparezcan como el fruto de actividades legtimas y circulen sin problema en el sistema financiero.

Clases de dinero negro

Dinero negro en sentido estricto: Es aqul que procede de actividades ilegales (trfico de drogas, trfico de armas, prostitucin, contrabando, etc.). No puede ser declarado a la hacienda pblica porque supondra una confesin del delito en cuestin. Dinero negro en sentido amplio (tambin llamado en ocasiones dinero sucio): Es todo dinero que no haya sido declarado, sea cual sea el motivo. El caso ms frecuente es la evasin de impuestos. Como producto de la evasin de impuestos, el dinero negro puede suponer un problema para su propietario, puesto que es un indicio claro de un posible delito fiscal, y debe tratar de ocultar a la hacienda pblica su existencia (evitando, por ejemplo, las entidades bancarias y gastndolo en bienes que no dejen rastro fiscal). Como producto de actividades ilegales, el dinero negro puede ser un indicio de dichas actividades (la persona tiene una riqueza que no puede explicar). En estos casos, al procedimiento mediante el cual el dinero negro se hace pasar por dinero obtenido legalmente se le denomina blanqueo de capitales (lavado de dinero), y su objetivo es hacer que ese dinero tribute y figure oficialmente como procedente de una actividad lcita.

Tcnicas de lavado de dinero

Son muchos los procedimientos para lavar dinero, de hecho, la mayora estn interrelacionados y suelen suceder de forma simultnea o sucesiva. Una caracterstica comn es que el lavado del dinero, en especial si es de grandes cantidades, suele costar una parte del dinero que se lava, ya sea como soborno, A continuacin se enumeran los procedimientos ms comunes de lavado de dinero: Estructurar, Trabajo de hormiga o pitufeo: Divisin o reordenacin de las grandes sumas de dinero adquiridas por ilcitos, reducindolas a un monto que haga que las transacciones no sean registradas o no resulten sospechosas. Estas transacciones se realizan por un perodo limitado en distintas entidades financieras. Complicidad de un funcionario u organizacin: Uno o varios empleados de las instituciones financieras pueden colaborar con el lavado de dinero omitiendo informar a las autoridades sobre las grandes transacciones de fondos, generalmente su complicidad es causada por una extorsin y/o obtendr una comisin por ella. Complicidad de la banca: Hay casos en que las organizaciones de lavado de dinero gozan de la colaboracin de las instituciones financieras (a sabiendas o por ignorancia) dentro que estn fuera del mismo pas, las cuales dan una justificacin a los fondos objeto del lavado de dinero. Mezclar: Las organizaciones suman el dinero recaudado de las transacciones ilcitas al capital de una empresa legal, para luego presentar todos los fondos como rentas de la empresa. Esta es una forma legal para no explicar las altas sumas de dinero.

Lavado de dinero Compaas de fachada o de portafolio (Shell Company): Creacin de empresas legales, las cuales se utilizan como cortina de humo para enmascarar el lavado de dinero. Esto puede suceder de mltiples formas, en general, la "compaa de fachada" desarrollar pocas o ninguna de las actividades que oficialmente debera realizar, siendo su principal funcin aparentar que las desarrolla y que obtiene de las mismas el dinero que se est lavando. Lo habitual es que de dicha empresa slo existan los documentos que acrediten su existencia y actividades, no teniendo presencia fsica ni funcionamiento alguno ms que sobre el papel. Compraventa de bienes o instrumentos monetarios: Inversin en bienes como vehculos, inmuebles, etc. (los que a menudo son usados para cometer ms ilcitos) para obtener beneficios monetarios de forma legal. En muchos casos el vendedor tiene conocimiento de la procedencia del dinero negro que recibe, e incluso puede ser parte de la organizacin de lavado de dinero. En esos casos, la compra de bienes se produce a un precio muy por debajo de su coste real, quedando la diferencia como comisin para el vendedor. Posteriormente el blanqueador vende todo o parte de lo que ha adquirido a su precio de mercado para obtener dinero lcito. Este proceso puede repetirse, de tal modo que los productos originalmente ilcitos son pasados de una forma a otra sucesivamente para as enmascarar el verdadero origen del dinero que permiti adquirir los bienes. Adems, con cada transformacin se suele disminuir el valor de los bienes para que las transacciones no resulten tan evidentes. Contrabando de efectivo: Es el transporte del dinero objeto del lavado hacia el exterior. Existen algunas ocasiones en las cuales los blanqueadores de activos mezclan el efectivo con fondos transportados de otras empresas, para as no dejar rastro del ilcito. Transferencias bancarias o electrnicas: Uso de Internet para mover fondos ilcitos de una entidad bancaria a otra u otras, sobre todo entre distintos pases, para as no dar cuenta de las altas sumas de dinero ingresado. Para hacer ms difcil detectar el origen de los fondos, es habitual dividirlos en entidades de distintos pases, y realizar transferencias sucesivas. Transferencias inalmbricas o entre corresponsales: Las organizaciones de lavado de dinero pueden tener ramificaciones en distintos pases, por lo tanto la transferencia de dinero de una a otra organizacin no tiene por qu resultar sospechosa. En muchos casos, dos o ms empresas aparentemente sin relacin resultan tener detrs a la misma organizacin, que transfiere a voluntad fondos de una a otra para as enmascarar el dinero negro. Falsas facturas de importacin / exportacin o doble facturacin: Aumentar los montos declarados de exportaciones e importaciones aparentemente legales, de modo que el dinero negro pueda ser colocado como la diferencia entre la factura "engordada" y el valor real. Garantas de prstamos: Adquisicin de prstamos legalmente, con los cuales el blanqueador puede obtener bienes que aparentarn haber sido obtenidos de forma lcita. El pago de dichos prstamos hace efectivo el blanqueo.

Tcnicas contra el lavado de dinero

Son muchas las formas por medio de las cuales los pases han buscado firmemente el medio de combatir el lavado de dinero. La creacin de variadas organizaciones para luchar contra estas malas prcticas financieras, como por ejemplo el Gafisud, se han transformado en grandes avances para que las naciones se renan y pongan mano firme frente al lavado de dinero y muchos otros delitos fiscales que afectan a la sociedad. Adems de las organizaciones nacidas en el mundo para batallar el lavado de dinero, tambin se han firmado tratados internacionales en los cuales el blanqueo de activos tiene protagonismo. Su objetivo no es otro que intentar supervisar todos aquellos fondos de procedencia sospechosa y aplicar fuertes sanciones econmicas y penales a los implicados.

Lavado de dinero

La ONU en la lucha
En 1998 la ONU realiz el primer gran acuerdo internacional para luchar contra el lavado de dinero en el cual se crearon los principios de una cooperacin jurdica internacional en materia penal para el lavado de dinero. La gran mayora de las organizaciones internacionales apoyan todo acuerdo para combatir el lavado de dinero a nivel mundial, ests son: ONU OEA UE OTAN Consejo de Europa BM FMI

Pases con casos histricos en la lucha contra el lavado de dinero

Si tomamos algunos pases de Amrica, existen acuerdos multilaterales para la prevencin y combate del lavado de dinero por ejemplo: En Colombia se dio lugar a un compromiso de cooperacin para la prevencin y represin del lavado de dinero, el cual fuera consecuencia de cualquier actividad contra la ley entre el Gobierno de la Repblica del Paraguay y el Gobierno de la Repblica de Colombia. Las Entidades vigiladas por la Superintendencia Financiera de Colombia, deben implemantar un Sistema de Administracin del Riesgo de Lavado de Activos y Financiacin del Terrorismo, denominado SARLAFT, de acuerdo a lo estipulado en el Captulo Undcimo de la Circular Bsica Jurdica 007 de 1996. En Paraguay tambin se firm un acuerdo en conjunto con Estados Unidos para auxiliarse en la prevencin del lavado de dinero derivado del narcotrfico y en la ayuda mutua. En Panam se establece el Convenio centroamericano para la prevencin y la represin de los delitos de lavado de dinero relacionados con el narcotrfico y los delitos derivados. En Repblica Dominicana tuvo lugar el convenio entre Centroamrica y Repblica Dominicana para el combate contra el lavado de dinero y los delitos que derivan de ste. El 2003 la Asamblea General de las Naciones Unidas ratific el primer tratado mundial contra la corrupcin en el cual indica que todo dinero obtenido por medio del delito de lavado de dinero y sus derivados sea devuelto a los pases de donde fueron sustrados. A este tratado lo llamaron Convencin contra la Corrupcin, el cual propone penas a delitos como el soborno, lavado de dinero y malversacin de fondos pblicos. Este acuerdo es un arma favorable internacionalmente para combatir el lavado de dinero y los delitos que proceden de ello. El 2005 en Mxico se firm un tratado de asistencia jurdica con el Gobierno de Suiza para acelerar la obtencin de informacin financiera en las investigaciones puestas en marcha por el ilcito de lavado de dinero. La comunidad internacional ha resaltado su preocupacin frente al tema del lavado de dinero a travs de: La Convencin de Naciones Unidas contra el Trfico Ilcito de Estupefacientes y Sustancias Controladas, la cual es ms conocida en el mundo entero como la Convencin de Viena, donde se elaboraron recomendaciones para la fuerte lucha contra el lavado de dinero en el mundo entero. El Convenio del Consejo de Europa relativo al lavado de dinero, identificacin, embargo y confiscacin de los productos del delito, ms popular como el Convenio de Estrasburgo, en el cual se establece la cooperacin entre los pases suscritos al tratado de apoyarse en las investigaciones y procedimientos judiciales en cuanto al lavado de dinero.

Lavado de dinero La Convencin de las Naciones Unidas contra la Delincuencia Organizada Transnacional, la cual se inici en el 2000 y en la cual los Estados miembros debern considerar ciertas acciones como delitos graves, dentro de ellas encontramos como ilcito la participacin en ilegalidades como el lavado de dinero y uno de los puntos ms importantes acordados en este pacto fue que por primera vez las empresas pasan a formar parte de un proceso judicial y pueden ser afectadas con fuertes castigos econmicos en el caso que se vean envueltas en alguna situacin de lavado de dinero. (Aunque entre estos pases existe ms riesgo de lavado de dinero- carteles de drogas, abuso de poder de polticos, la corrupcin impera)

Referencias
[1] Real Academia de la Lengua. blanqueo (http:/ / buscon. rae. es/ draeI/ SrvltObtenerHtml?LEMA=blanqueo& SUPIND=0& CAREXT=10000& NEDIC=No). DICCIONARIO DE LA LENGUA ESPAOLA - Vigsima segunda edicin. Consultado el 10 de febrerode 2011.

Enlaces externos
FATF/GAFI (http://www.fatf-gafi.org) (informacin en ingls y francs) Sepblac (http://www.sepblac.es) UIF espaola UIF Unidad de Informacin Financiera (http://www.uif.gov.ar) Organismo de Prevencin del Lavado de Dinero de Argentina UIF Unidad de Inteligencia Financiera (http://www.apartados.hacienda.gob.mx/uif/index.html) Mxico El Blanqueo De Dinero, De La Ilegalidad a La Legalidad (http://www.associatedcontent.com/article/291825/ el_blanqueo_de_dinero_de_la_ilegalidad.html?cat=3) (Artculo periodstico) www.afex.cl/Pags_Empresa/normativa.htm#regulacion19913 (http://www.afex.cl/Pags_Empresa/normativa. htm#regulacion19913) www.afex.cl/Img/LavadoDineroAFEX2008.pdf (http://www.afex.cl/Img/LavadoDineroAFEX2008.pdf)

Fuentes y contribuyentes del artculo

Fuentes y contribuyentes del artculo

Lavado de dinero Fuente: http://es.wikipedia.org/w/index.php?oldid=54885963 Contribuyentes: Airunp, Albert7384, Alhen, Amanuense, AndresCadavidGomez, Antfern, Antonorsi, Antn Francho, Anual, Bogart NSSME, Caiser, Chico512, Comae, Cookie, Dangelin5, Diamondland, Diegusjaimes, Dodo, Eduardosalg, Emijrp, Er Komandante, Ezarate, Filipo, Gejotape, GemelosV, Gizmo, Gustavocarra, Humberto, J. A. Glvez, Jgrullon88, Jkbw, Jored, Jorge c2010, JorgeGG, Juankaf, LCS Compliance Solutions, LFCN, Lord Steel, Manuel Gonzlez Olaechea y Franco, Mdiagom, Mexicumbia, Moriel, Muro de Aguas, Natrix, Octavio, Oscar ., PAOCOMPU, Periodista03, PoLmuadi, Plux, Rafa sanz, Rafiko77, Ruiz, Sabbut, Seromontis, Spitetests, Stolen, Torquemado, Triku, Vitamine, Waka Waka, Xavmp, Zeroth, 119 ediciones annimas

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