ANEXO 14 A DETERMINACIN DE LOS PAGOS PROVISIONALES ACREDITABLES DE IETU

REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES (1)

DENOMINACIN O RAZN SOCIAL (2) IMPORTE SALDO A FAVOR (3) EJERCICIO FISCAL (4)

DETERMINACIN DE LOS PAGOS PROVISIONALES EFECTUADOS

PAGO PROVISIONAL DEL MES DE

NMERO DE OPERACIN DE LA DECLARACIN (5) DIA

FECHA DE OPERACIN (6)

IETU

(8 + 9) (7)

EFECTIVO (8)

COMPENSACIN (9)

MES

AO

ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE SUMA P.P. (11)

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

INTEGRACIN DE LOS PAGOS PROVISIONALES DE ISR EFECTUADOS

FECHA DE ACEPTACIN (13) PAGO PROVISIONAL DEL MES DE ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE SUMA P.P. (20) NMERO DE OPERACIN DE LA DECLARACIN (12) DIA MES AO ISR (15+16+18+19) (14) EFECTIVO (15) COMPENSACIN (16) AVISO DE COMPENSACIN (17) ESTMULO FISCAL (18)

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

ANEXO 14 A DETERMINACIN DE LOS PAGOS PROVISIONALES ACREDITABLES DE IETU

REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES (1)

INTEGRACIN DE LOS PAGOS PROVISIONALES RETENIDOS, ACREDITABLES EN EL EXTRANJERO Y ENTREGADOS A SU CONTROLADORA, EN SU CASO
ACREDITABLES DEL EXTRANJERO EN MONEDA NACIONAL (23 x 24) (22) ISR ACREDITABLE DEL EXTRANJERO EXTRANJERA (23) OFICIAL (24) ENTREGADOS A SU CONTROLADORA MONTO (26)

PAGO PROVISIONAL DEL MES DE

RETENIDOS NACIONALES (21)

RFC CONTROLADORA (25)

ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE SUMA P.P. (28)

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

DE LOS PAGOS PROVISIONALES EFECTUADOS

AVISO DE COMPENSACIN (10)

OS PAGOS PROVISIONALES DE ISR EFECTUADOS

ACREDITAMIENTO IDE (19)

ACREDITABLES EN EL EXTRANJERO Y ENTREGADOS A SU CONTROLADORA, EN SU CASO

OTROS (27)

ANEXO 14 - A INSTRUCTIVO DE LLENADO

No.
1

CONCEPTO
Registro Federal de Contribuyentes

ANOTAR
El Registro Federal de Contribuyentes del que determina y solicita el Saldo a Favor

Denominacin o Razn Social.

El Nombre, Denominacin o Razn Social registrada ante el SAT del contribuyente que determina el saldo a favor.

Importe del Saldo a Favor.

Monto del saldo a favor solicitado o compensado, debe coincidir con lo manifestado en el Anexo 14

Ejercicio fiscal.

El Ejercicio Fiscal al que corresponde el saldo a favor.

Nmero de operacin de la declaracin

El nmero con que fue recibida y registrada en el SAT la declaracin que se indica.

Fecha de aceptacin

Fecha del registro en el SAT de la operacin con que fue recibida la declaracin de pago.

IETU

Importe del impuesto pagado y que se integra por los importes de las columnas 8 y 9.

Efectivo

Monto del impuesto pagado en efectivo.

Compensacin

Monto del impuesto pagado a travs de compensacin.

10

Aviso de Compensacin

Folio de recepcin del aviso de compensacin presentado .

11

Suma de los p.p.

Sumatoria de los pagos provisionales del IETU, debe coincidir con datos declarados

12

Nmero de operacin de la declaracin

El nmero con que fue recibida y registrada en el SAT la declaracin que se indica.

13

Fecha de aceptacin

Fecha del registro en el SAT de la operacin con que fue recibida la declaracin de pago.

14

ISR

Importe del impuesto causado y que se integra por la suma de las columnas 15, 16, 18 y 19

15

Efectivo

Monto del impuesto provisional pagado en efectivo.

16 17

Compensacin

Monto del impuesto provisional cubierto a travs de compensacin.

Aviso de Compensacin

Folio de recepcin del aviso presentado por la compensacin a que se refiere el rengln 16.

18

Estmulo fiscal

Importe de estmulo fiscal aplicado, en su caso.

19

Acreditamiento de IDE

Corresponde al importe que por concepto de IDE se puede acreditar de conformidad con el art. 8 de la Ley de IDE.

20

Suma de los p.p.

Sumatoria de los pagos provisionales del ISR, debe coincidir con datos declarados.

21

Retenidos nacionales

ISR retenido al contribuyente y acreditable en los trminos del artculo 10 de la Ley del IETU, debe coincidir con datos declarados. ISR acreditable del extranjero determinado en los trminos del artculo 6 de la Ley del ISR, de confoemidad con lo establecido en el art. 8 de la Ley del IETU, y que debe coincidir con dato declarado. Se integra por la multiplicacin de las columnas 23 y 24. Importe del ISR acreditable del extranjero a que se refiere el rengln anterior en moneda extranjera.

22

Acreditables en el extranjero

23

Importe en moneda extranjera

24

Tipo Oficial de cambio

Tipo de cambio para convertir la moneda extranjera del ISR acreditable del extranjero a moneda nacional y que debe ser el publicado en el D.O.F el ltimo da hbil del mes al que corresponda.

25

RFC Controladora

Las empresas de grupo que consolidan fiscalmente, anotarn el Registro Federal de Contribuyentes de su controladora.

26

Monto

El importe de los pagos provisionales del ISR que fue entregado a la controladora. Este rengln se utiliza por las sociedades controladas y controladora en forma individual, debe coincidir con los datos declarados.

27

Otros

Cualquier otro ISR que sea acreditable en trminos de la legislacin aplicable al IETU

ANEXO 14 - A INSTRUCTIVO DE LLENADO

No.
28 Suma P.P.

CONCEPTO

ANOTAR
Sumatoria de las columnas.los renglones 21, 22, 26 y 27 deben coincidir con datos declarados.