Comercial Super Hum, S. A.

Estados de Situacin Financiera, S. A. Al 31 de diciembre de 2011 y 2010 Valores en RD$ 2011 Activos Efectivo y equivalentes de efectivo Cuentas por cobrar Inventarios Gastos pagados por anticipado Total Activos Corrientes Inversiones en acciones Terreno Edificio neto Mobiliario y equipos de oficina neto Equipos de transporte neto Otros activos Total Activos Pasivos y Patrimonio Cuentas por pagar Prstamos por pagar a corto plazo Total Pasivos Corrientes Prstamos por pagar a largo plazo Total Pasivos Capital pagado Reserva legal Beneficios acumulados Total Patrimonio Total Pasivos y patrimonio 325,455.00 1,219,790.00 1,627,106.00 42,148.00 3,214,499.00 200,000.00 700,000.00 2,075,750.00 334,727.00 506,250.00 12,800.00 7,044,026.00 2010 151,870.00 975,832.00 1,549,625.00 44,838.00 2,722,165.00 200,000.00 500,000.00 2,185,000.00 179,636.00 675,000.00 16,000.00 6,477,801.00

1,034,632.00 100,000.00 1,134,632.00 400,000.00 1,534,632.00 4,500,000.00 42,549.00 966,845.00 5,509,394.00 7,044,026.00

862,155.00 100,000.00 962,155.00 400,000.00 1,362,155.00 4,500,000.00 35,576.00 580,070.00 5,115,646.00 6,477,801.00

DATOS ADICIONALES: 1) LA EMPRESA TIENE POR POLITICA CREDITO 45 DIAS. 2) LOS PROVEEDORES DE LA EMPRESA LE DAN UN PLAZO O CREDITO PARA PAGAR SUS FACTURAS DE 50 DIAS.

Razones de Solvencia a Largo Plazo 1. Razn de deudas 2. Razn deuda frente capital 3. Cobertura de intereses Razones de Rentabilidad 1. Retorno Sobre Ventas 2. Margen Utilidad Bruta 3. Rotacin de Activos 4. Rendimientos sobre Activos 5. Rendimiento sobre Capital 6. Capital de Trabajo Razones de Liquidez 1. Liquidez inmediata 2. Prueba cida 3. Razn corriente 4. Promedio de Recuperacin de cuentas por cobrar 5. Rotacin del Inventario

2011 22% 0.27854824 3.861766667

6% 26% 0.853233648 7% 7% 2,079,867.00

0.286837494 1.40 2.833076275 3.84 93.67 2.800078445 128.5678266

R SUS FACTURAS DE 50 DIAS.

Capital de Trabajo: Activos Corrientes - Pasivos Corrientes Excedente de activos corrientes menos los pasivos corrientes. Luego de que pago mis deudas a corto plazo, el capital de trabajo es lo que me queda para mi dia a dia com Fuentes de Capital de Trabajo: 1. Operaciones normales (las ventas de productos o servicios) (entra por efectivo o por cuentas por cobrar) 2. Emisin de Deuda (bonos) (genera un pasivo a largo plazo pero entra por efectivo) 3. Aportes o aumento del capital (que entre por efectivo caja y banco) 4. Ventas de activos fijos (entra por efectivo o por cuentas por cobrar) 5. Prstamos Bancarios (entra por efectivo y genera un pasivo a largo plazo, lo cual no afecta la operacin)

Datos: Los bonos y prstamos no deben ser a corto plazo, ya que generaran un pasivo corriente ya que se a

2010 21% 0.266272334 1.742666667

2% 24% 0.875297034 3% 3% 1,760,010.00

0.157843591 1.218660195 2.829237493 4.36 82.61 2.727256415 132.0007895

trabajo es lo que me queda para mi dia a dia como empresa.

cios) (entra por efectivo o por cuentas por cobrar) azo pero entra por efectivo)

asivo a largo plazo, lo cual no afecta la operacin) ya que generaran un pasivo corriente ya que se anulara el efecto.

Comercial Super Hum, S. A.

Estados de Resultados Al 31 de diciembre de 2011 y 2010 Valores en RD$ 2011 Ingresos Ventas Costo de venta Utilidad bruta Gastos generales y adm. Gastos de venta 6,010,200.00 4,447,548.00 1,562,652.00 641,350.00 457,890.00 1,099,240.00 463,412.00 40,000.00 120,000.00 (80,000.00) 383,412.00 2010 5,670,000.00 4,331,880.00 1,338,120.00 660,000.00 469,000.00 1,129,000.00 209,120.00 40,000.00 120,000.00 (80,000.00) 129,120.00

Utilidad operativa Intereses ganados Intereses pagados

Utilidad neta

DATOS ADICIONALES: 1) LAS VENTAS A CREDITO FUERON EL 78% PARA EL 2011 Y 75% EN EL 2010

Ventas Costo de Venta Utilidad Bruta

2011 200 120 80

2010 100 80 20

Variacion Absoluta 100 40 60

Las ventas de esta empresa aumentaron un 100% con respecto al 2010 El costo de venta aument un 50% con respecto al 2010 La utilidad bruta aument un 300% con respecto al 2010

Porcentual (100%) 100% 50% 300%

n 100% con respecto al 2010 pecto al 2010 pecto al 2010