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Annexe II : Exemple de proposition


Annexe II : Exemple de proposition
Date : Novembre 2005
Dnomination du projet ou de lentreprise : Entreprise de distribution KOALA GAZ, SARL
Lieu dimplantation : Koala Gaz est une entreprise de distribution de GPL base N, collectivit
priurbaine de la rgion du nord-ouest du pays G.
Adresse complte du Champion : M. Harish Campos, Administrateur de lEntreprise de distribution
Koala Gaz, SARL; 160 rue Avery, Rgion du Nord-Ouest (G ), Tl. : xxx; Fax : xxx; Ml : xxx
Produit ou services : Service de remplissage de bouteilles de GPL.
Technologie : Usine de gaz de ptrole liquf (GPL) et station dembouteillage.
Usagers/clients : Koala Gaz approvisionnera 12 069 mnages ruraux et priurbains en GPL au
cours des cinq prochaines annes et desservira galement les clients institutionnels et commerciaux
des zones environnantes. Le march cible est constitu dune clientle rurale et priurbaine (75 %
des ventes totales) et dusagers du secteur commercial et industriel (25 % des ventes totales).
Etats des lieux : Le site dimplantation a t choisi, acquis et viabilis en vue des travaux de
construction, lentreprise a t cre et lgalement constitue sous forme de socit responsabilit
limite, les systmes de gestion et le plan dactivit ont t mis au point, lamnagement matriel et
la planifcation des marchs sont achevs et ltude dimpact sur lenvironnement a t entreprise.
Les plans dingnierie sont en cours dachvement pour la mise en place du systme de drainage
du site, lentreprise charge de la construction a t slectionne et les autorisations requises ont
t sollicites et obtenues. Construction : la recherche de fnancements est en cours en vue du
dmarrage des travaux.
Taille, calendrier et cots probables du projet : La nouvelle entreprise exploitera une station de
traitement de GPL dune capacit de 30 tonnes pour le remplissage de bouteilles de gaz dont la
contenance varie de 6 30 kg.
Activit Calendrier Planifcation Construction Pr-exploitation
Frais de premier tablissement Anne -1 3 650
Dpenses dquipement Annes -1 et 0 109 300 4 000
Stock initial de GPL Anne 0 18 390
Fonds de roulement Anne 0 11 300
Total 650 109 00 690
Besoins actuels et ressources sollicites : Un investissement dun montant total de 146 640 est
requis. Le promoteur est dispos fournir une contribution hauteur de 29,8 % (soit 43 650)
partir de ses ressources propres et sollicite un prt au montant de 102 990 assorti dun terme de
cinq ans au minimum. Les projections de fux de trsorerie indiquent que le projet peut permettre de
payer un taux dintrt allant jusqu 7 % sur une base annuelle.
Conditions du march : La consommation de charbon et de bois de feu de la rgion du nord-ouest
est la plus leve de tout le territoire de G. En effet, seuls 38 9181
16
(soit 5,3 %) des 722 590
16 Recensement de la population de 2000.
Annexe II : Exemple de proposition
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mnages de cette rgion utilisent le GPL lheure actuelle. Il existe sur le plan national un
environnement favorable la promotion du GPL au niveau des collectivits rurales. Les pouvoirs
publics considrent le GPL comme une solution au problme du dboisement, qui est trs rpandu
dans les zones rurales. En 2004, la rgion a consomm seulement 6,4 % des fournitures totales de
GPL sur le plan national. Lirrgularit de lapprovisionnement a t lun des principaux facteurs du
faible niveau de la demande de GPL dans la rgion. Lentreprise Koala Gaz servira dintermdiaire
entre la raffnerie de GPL et les utilisateurs fnals, ce qui rendra la distribution du combustible plus
fable. Il est estim quun approvisionnement rgulier encouragerait les consommateurs potentiels
investir dans les accessoires pour adopter dfnitivement le GPL.
Conditions dexploitation : Selon la lgislation en vigueur, les dtaillants comme Koala
Gaz ne sont pas autoriss acheter le GPL directement la raffnerie. Ils doivent le faire par
lintermdiaire des socits de commercialisation de produits ptroliers (SCP) telles que S. Il se
trouve malheureusement que les SCP ne disposent pas toutes de structures et systmes adapts pour
assurer des approvisionnements rguliers. Pour cette raison, Koala Gaz a slectionn trois SCP
fables recommandes par les fournisseurs de GPL bass G.
Rglementation en vigueur (y compris toutes les autorisations requises) : Koala Gaz a besoin dobtenir
lapprobation dun emprunt, un permis dlivrer par loffce de protection de lenvironnement, une
licence dlivrer par la commission de lnergie et un permis de btir avant de lancer les travaux
de construction. La dure de ces travaux est estime quatre mois. Koala Gaz devra ensuite subir
une inspection du service dincendie, puis souscrire une police dassurance et obtenir laccord de
la Direction nationale de la planifcation avant la mise en exploitation de lusine.
Matres douvrage et Promoteurs : M. Harish Campos (45 ans) est propritaire unique et directeur
gnral de Koala Gaz. Ingnieur et gestionnaire chevronn, il est titulaire dune licence en gnie
mcanique, dune matrise en gestion axe sur le fnancement des entreprises et dune autre matrise
en gestion des tlcommunications obtenues lInstitut Lafayette et lUniversit de Dallas (Etats-Unis
dAmrique).
Equipe : Lentreprise engagera dautres employs essentiels, notamment un chef dusine, un caissier,
quatre prposs au remplissage/chargement et un agent de scurit.
Structure de gouvernance et de gestion (prise de dcision, autorit et responsabilit) : M. Campos
supervisera lexploitation de lentreprise.
Processus et plan dexcution : Le calendrier provisoire de mise en uvre du projet est prvu
comme suit :
Jalon du projet Tche
Semaines
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16
Terrassement Coordination
Fossoyage
Enfouissement des citernes
Remblayage
Rapport dfnitif
Drainage Coordination
Canalisations
Regards daccs
Sparateurs
1P
Annexe II : Exemple de proposition
Jalon du projet Tche
Semaines
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16
Assainissement du site
Rapport dfnitif
Structural Coordination
Colonnes
Murs/toiture
Avant cour
Structure mtallique
Liste des travaux non conformes
Rapport dfnitif
Constructions mcaniques Coordination
Canalisations
Plomberie
Protection contre lincendie
Climatisation
Manutention des combustibles
Rception des travaux
Rapport dfnitif
Installations lectriques Services
Pose de fls
Systme lectrogne de secours
Equipement
Eclairage
Rception des travaux
Rapport dfnitif
Systmes de contrle Coordination
Pose de fls
Equipement
Systme de scurit
Rception des travaux
Rapport dfnitif
Elments dtaills des fux de trsorerie et du calendrier damortissement : Le scnario de base
choisi indique que le projet gnrera suffsamment de liquidits pour fnancer ses activits. La marge
brute dautofnancement et le bilan traduisent la viabilit fnancire de lentreprise, qui devrait ainsi
bnfcier de fnancements venant de sources locales pour assurer sa croissance.
Annexe II : Exemple de proposition
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Impacts et rendements : Cette entreprise fait partie de la chane de distribution du GPL G. La
fourniture dun appui fnancier cette initiative est essentielle pour largir laccs au GPL dans
les zones rurales et les collectivits mal desservies des rgions septentrionales de G. Ce faisant,
Koala Gaz vitera lemploi du charbon de bois et du krosne, ce qui aura pour effet de rduire la
pollution intrieure des locaux et damliorer la sant des femmes et des enfants dans la rgion du
Nord-Ouest. Le projet entranera aussi la cration de sept nouveaux emplois et de plusieurs micro-
entreprises utilisant le GPL comme principale source de combustible.
Risques et mesures de riposte : Le principal risque li cet investissement concerne la diffcult
datteindre les objectifs de vente fxs. Cela peut conduire lincapacit de soutenir lexploitation
afn de rembourser le prt. Ce risque est jug mitig du fait que lusine dembouteillage sera
implante dans une zone rurale dun march mal desservi dun pays o le taux daccroissement de
lutilisation du GPL est de 13 % par an. Il existe dautres risques tels que la fuctuation des cours des
devises trangres, la concurrence, linstabilit de loffre de GPL, la politique de drglementation
et les hausses de prix. Une stratgie dattnuation de ces risques connus a t examine et mise au
point dans le plan dentreprise.
Tche 1 : Indiquer en QUOI consiste la proposition, en donnant
une description concrte et claire de la technologie, des
services, du produit et de la clientle
1.1 Produit ou services
Linitiative vise amliorer laccessibilit et la disponibilit du GPL au niveau des collectivits rurales et
priurbaines de la rgion. Les principaux services offrir seront la vente de carburants, ainsi que la vente
et la livraison du GPL. La station fonctionnera dans un premier temps pendant 16 heures chaque jour,
jusqu ce que dautres services soient intgrs aux prestations fournies sur place. Notre ambition est
de pouvoir assurer un fonctionnement de 24 heures par jour au fur et mesure du dveloppement des
zones environnantes.
Le pays G applique un tarif unique pour la distribution au dtail du GPL, indpendamment du point de
vente. Le prix du GPL est fx par la Commission nationale des marchs des produits ptroliers. Le cours
international du ptrole brut infue sur le prix du produit sur le march local. La structure actuelle des prix
du GPL est rsume dans le tableau qui suit.
Ventilation du prix du GPL

Ventilation du
cot/prix
(en monnaie locale)
Ventilation du
cot/prix
(en devises)
Bnfce brut
(en pourcentage)
Prix dpart usine 4 235,11 0,455
Droits daccise de 15 % 635,27 0,068
Droits daccise spcifques 100,00 0,011
Prlvement pour fonds de recouvrement des
dettes
640,00 0,069
Prlvement pour attnuation de la
drglementation
0,000
Prlvement pour octroi de subventions croises (1 840,42) -0,198
Prix au dpt 769,96 0,405
3 Ce tableau prsente la structure du prix du GPL sur le plan national, de mme que la marge bnfciaire brute que
Koala Gaz ralisera sur chaque kilogramme de gaz vendu ([marge du ngociant + frais dembouteillage]/ prix
la pompe + marge de change = 13.5%).
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Annexe II : Exemple de proposition
Marge du Fonds de prquation des prix du
ptrole (FPPP)
429,23 0,046
Marge du ngociant 314,55 0,034 0,034
Marge du distributeur 251,47 0,027
Frais dembouteillage 377,21 0,041 0,041
Marge compensatrice de redistribution 30,00 0,003
Prix la pompe 5 172,42 0,556174
Bnfce brut en pourcentage 13,5
Koala Gaz ralisera un bnfce brut de 13,5 % sur chaque kilogramme de GPL vendu.
Rcapitulatif de la ventilation du prix
Frais dembouteillage : Propritaire de lusine dembouteillage
Marge du ngociant : Propritaire foncier
Marge du distributeur : Socit de commercialisation des produits ptroliers
Marge du FPPP : Transport
Marge compensatrice de redistribution : Dtaillants livreurs
1.2 Technologie
Lusine de GPL de Koala Gaz consiste en un rservoir autonome demmagasinage en vrac dune capacit
de 30 tonnes mont sur une plate-forme en bton arm au dessus du niveau du sol. Ce rservoir sera
quip de divers types de jauge. Lusine fonctionnera une pression oprationnelle comprise entre 18,6
et 26 bars et la temprature ambiante du rservoir demmagasinage sera denviron 50 C. Un systme
daspersoirs muni dun mcanisme de prise deau partir du rservoir deau surlev sera install au-dessus
du rservoir demmagasinage pour en rguler la temprature ambiante.
Une pompe pression ayant un dbit de 14,5 kg de GPL par minute sera relie au rservoir demmagasinage.
Lors du remplissage des bouteilles, le gaz sera pomp dans lappareil distributeur lorsque la pompe est
active. Les orifces dadmission et de sortie du rservoir demmagasinage faciliteront le dchargement du
gaz livr par des camions et sa libration dans les conduits du distributeur. Lusine comportera deux postes
de remplissage permettant de remplir deux bouteilles simultanment.
Lusine dembouteillage de lentreprise sera automatise de manire rduire les risques derreur
humaine et optimiser leffcacit. Elle disposera galement dun systme dquipement intgr offrant
des garanties de scurit et permettant aussi de jauger le niveau de GPL dans le rservoir tout moment,
pour assurer une bonne gestion des stocks et un contrle effcace de lencaisse. Un groupe lectrogne
de secours se mettra en marge automatiquement en cas de panne de courant lectrique.
1. Clientle
Les clients potentiels de Koala Gaz peuvent tre classs en trois grandes catgories, savoir :
Les mnages : Ce march est constitu de particuliers qui utilisent le GPL principalement pour la cuisine
domicile. Les clients de ce march se recrutent en grand nombre dans les zones rurales, priurbaines
et urbaines. Le poids des bouteilles utilises par ces clients varie de 5 14,5 kg.
Une famille moyenne de cinq personnes qui utilise du charbon de bois dpense environ 12,90 dollars
par mois pour sapprovisionner en combustibles. Si la mme famille utilise le GPL, elle ne dpensera que
8,10 dollars. Le tableau fgurant ci-dessous indique les conomies potentielles que ferait une telle famille
en adoptant le GPL.
Annexe II : Exemple de proposition
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Description Consommation mensuelle Prix du kilogramme Cot par mois (en $)
Charbon de bois 2 sacs 6 450 12,9
GPL 14,5 kg 0,556 8,1*
Economies mensuelles 4,8
* Ce chiffre suppose une subvention de 25 % sur le cot du GPL.
Les conomies mensuelles rsultant de ladoption du GPL sont denviron 4,80 dollars. Cela peut servir
lachat dune bouteille de gaz de 14,5 kg et dun rchaud deux foyers, dont le cot est de lordre
de 66 dollars. Plusieurs banques rurales offrent des fnancements sur six 12 mois pour lacquisition du
matriel dutilisation du GPL, et les conomies ralises grce ladoption du GPL peuvent permettre
dassurer les paiements. A travers ce mcanisme, les clients sont en mesure de se procurer lquipement
plus facilement que sils avaient payer au comptant.
La clientle institutionnelle : Cette catgorie de clients potentiels de lentreprise comprend les htels, les
restaurants, les hpitaux, les internats et les cantines scolaires. Ces institutions qui utilisent le GPL pour la
cuisson de grandes quantits daliments font habituellement installer des citernes de petite et moyenne
dimension dans leurs locaux. Koala Gaz conclura des marchs de sous-traitance pour faire desservir
cette clientle par des camions de livraison.
La clientle industrielle : Les potentiels clients industriels de lentreprise comprennent les exploitations
minires et les grandes fonderies dont les fourneaux sont aliments au GPL. La plupart de ces industries
ont dj sur place des rservoirs de stockage de taille moyenne, et leur approvisionnement en GPL se fait
directement par des camions-citernes.
Tche 2 : O? Analyser et dcrire le contexte de manire objective et
transparente pour montrer que la situation locale est bien
cerne
2.1 Contexte
Koala Gaz est une nouvelle entreprise de distribution de GPL base N, collectivit priurbaine desservie
par la route principale de la rgion du nord-ouest de G. Limplantation de lentreprise en zone rurale et
proximit de la capitale rgionale en fait une structure privilgie pour introduire progressivement le GPL
sur le march rural, tout en renforant son assise fnancire grce aux ventes de gaz aux entreprises et
aux mnages des zones urbaines.
2.2 Situation au plan national
Les quatre principaux domaines demplois sur le plan national sont lagriculture et les activits connexes
(49,2 %), lexploitation du matriel de production et de transport (15,6 %), les oprations de vente
(14,2 %) et les activits professionnelles et techniques (8,9 %)
2
17
. Lconomie nationale est encore centre
sur lagriculture de subsistance, qui reprsente 46,7 %
3
18
du PIB et emploie 60 % de la population active,
constitue essentiellement de petits exploitants. Le tableau qui suit prsente quelques indicateurs fnanciers
et conomiques de G.
17 Source : Enqute sur les conditions de vie (2002).
18 Expos du budget de 2005.
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Annexe II : Exemple de proposition
Novembre
2004
Dcembre
2004
Janvier
2005
Fvrier
2005
Mars
2005
Avril
2005
Mai
2005
Juin
2005
Infation
(variation
annuelle, fn de
priode)
12,3 % 11,8 % 11,6 % 14,0 % 16,7 % 16,6 % - -
Taux de change 9 049,36 9 054,73 9 051,26 - - - - 9 054,15
Taux directeur/
de base
Non
disponible
Non
disponible
Non
disponible
18,5 % 18,5 % 18,5 % 16,5 % 16,5 %
Taux dintrt dbiteur (de base) : 23 26 %
Source : Site Internet de la Banque centrale
2. Fixation des prix
Selon la Loi de 1961 sur le contrle des changes, les banques exerant leurs activits dans le pays G
sont autorises faire des transactions uniquement en monnaie locale. Toutes les oprations de prts
sont par consquent effectues en monnaie locale et reconverties dans la devise approprie au taux de
change en vigueur, en cas de besoin. Toutefois, pour ce qui est des prts obtenus ltranger, la Banque
centrale de G utilise le taux interbancaire offert Londres (LIBOR) comme taux de rfrence, en autorisant
une marge qui se situe actuellement entre 3 et 4 %. La loi susmentionne ne permet pas aux banques
locales doctroyer des prts libells en devises leurs clients. Le taux directeur ou taux de base publi
par le Comit de la politique montaire en mai 2005 tait de 16,5 %.
Le taux dinfation annualis qui est dtermin par lindice national des prix la consommation est pass
de 11,8 % en dcembre 2004 16,7 % en mars 2005. Sur le march des changes, la monnaie locale
demeure relativement stable et sa parit par rapport aux devises a vari dans une fourchette assez troite
durant les quatre premiers mois de 2005. Le taux de change oscille actuellement entre 9 000 et 9 300
units de monnaie locale pour un dollar.
2.4 Conditions du march
Seuls 5,3 % des mnages de la rgion utilisent le GPL comme principale source de combustible pour la
cuisine. Depuis 1999, la consommation de GPL a augment un taux moyen de 13 % par an sur le
plan national. La densit dmographique de la rgion du nord-ouest est la plus leve du pays. Selon le
recensement de la population de 2000, la rgion compte 3 612 950 habitants. La proportion de cette
population qui vit en milieu urbain est de 51,3 %, contre 48,7 % pour les zones rurales. Cette rgion de
G est lune des mieux loties en termes de ressources minires et agricoles. Il ressort des statistiques mises
au point par le recensement que la plupart des collectivits de la rgion sont dassez grande taille et trs
actives sur le plan conomique. Le site stratgique de lentreprise lui ouvre la possibilit dintervenir sur le
vaste march du GPL couvrant B, O, D, F et K, chef-lieu rgional et deuxime ville du pays.
La densit de la circulation routire sest accrue de faon spectaculaire depuis la construction de la route
principale qui mne au chef-lieu de la rgion, notamment en ce qui concerne les vhicules commerciaux.
La zone de 12 km entourant le site du projet se dveloppe un rythme acclr. On estime que les 10
annes venir se caractriseront par une croissance continue de la prsence des vhicules de chantier
et de la circulation en direction de la capitale et principale ville portuaire du pays.
Annexe II : Exemple de proposition
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2.5 Plan de commercialisation
Campagne Objectifs Activit Rsultats
Oprations
de vente et de
commercialisation
en milieu rural
1. Recenser les divers
groupements professionnels,
associations et coopratives
des zones rurales pour
ngocier des arrangements
en vue de leur fournir du
GPL;
2. Engager des discussions
pour dterminer les
mcanismes de livraison du
GPL ces entits;
3. Mettre en place un systme
slectif de fnancement
des bouteilles prvoyant le
dpt dune caution initiale
par les participants.
1. Installer des cages bouteilles de
gaz dans des lieux scuriss;
2. Imprimer des dpliants pour
sensibiliser et renseigner les
clients potentiels;
3. Utiliser des systmes de
sonorisation pour diffuser
linformation sur les services dans
les zones rurales.
1. Marchs de
fourniture conclus
avec des entits
rurales telles que
les associations
denseignants,
les groupements
paysans, les
commerants,
etc.;
2. Action concerte
avec les
fournisseurs
de bouteilles
gaz et les
tablissements
bancaires ruraux
pour fournir des
bouteilles de 6 kg
aux collectivits
rurales.
Ventes et
prestations de
services sur place
(remplissage de
bouteilles sur place)
Adopter de bonnes pratiques
de services aux clients, telles
que le maintien de poids
exacts, afn de garantir la
rtention et laugmentation de
la clientle.
1. Imprimer des dpliants pour
sensibiliser et renseigner les
clients potentiels;
2. Utiliser des systmes de
sonorisation pour diffuser
linformation sur les services dans
les zones desservies;
3. Prestation de services domicile;
4. Vrifcation des bouteilles gaz
et vente de soupapes.
Augmentation
constante de la
clientle au niveau
de lusine de
remplissage.
Ventes aux entits
commerciales et
industrielles
1. Reprer les clients potentiels
pour leur proposer
ladoption ou la fourniture
du GPL;
2. Conclure des
mmorandums daccord et
des marchs de fourniture
avec les clients.
Faire un bilan des sources
dnergie; proposer des usages
effcaces de lnergie aux clients
du secteur commercial et industriel
aux fns dadoption du GPL. Les
informations fournir devront
comporter notamment des analyses
conomiques/environnementales
relatives lutilisation du GPL.
Marchs de
fourniture de GPL
conclus avec des
clients du secteur
industriel.
Huit entreprises de distribution de GPL interviennent actuellement sur le march local, dont LGaz,
GGaz, Egaz, NGaz, PGaz, GGaz et T Gaz. Il convient de signaler quaucune de ces entreprises ne
participe actuellement la distribution du GPL dans les zones rurales puisque leur rayon daction se limite
pratiquement au primtre urbain du chef-lieu rgional. La vocation essentiellement rurale de Koala Gaz
lui confrera par consquent un certain avantage sur ses concurrents. Il y a cependant le risque qu
la suite du dveloppement du march rural, certaines des autres entreprises dcident dinvestir dans la
distribution en milieu rural. Pour attnuer les effets dune telle ventualit, lentreprise semploiera fournir
des prestations effcaces dans sa zone dintervention pour fdliser sa clientle rurale.
1Z
Annexe II : Exemple de proposition
2.6 Rglementation en vigueur
Selon la lgislation en vigueur, les dtaillants comme Koala Gaz ne sont pas autoriss acheter le GPL
directement la raffnerie. Ils doivent le faire par lintermdiaire des socits de commercialisation des
produits ptroliers (SCP) telles que S. Il se trouve malheureusement que les SCP ne disposent pas toutes
de structures et systmes adapts pour assurer des approvisionnements rguliers. Pour cette raison, Koala
Gaz a slectionn trois SCP fables recommandes par les fournisseurs de GPL bass G.
La demande de GPL sur le plan national a augment sensiblement depuis le dbut des annes 1990.
Durant cette priode, les pouvoirs publics ont men une campagne vigoureuse de promotion du GPL,
afn de prvenir les impacts environnementaux ngatifs de labattage des arbres pour la production de
bois de feu et de charbon de bois. Cette initiative sest solde par une augmentation de la consommation
nationale de GPL, qui est passe de 5 000 t (tonnes mtriques) en 1990 32 000 t en 1996. Ce
niveau de consommation est ensuite pass de 45 100 t en 1999 65 667 t en 2004. Il est estim que
lutilisation du GPL sur le plan national augmente un taux moyen de 13 % par an.
Dans le cadre du programme de promotion du GPL, les pouvoirs publics ont install une usine de
traitement du GPL la raffnerie de ptrole, ce qui a eu pour effet de porter la capacit de production du
pays 166 000 t par an, aussi bien pour la consommation locale que pour lexportation. Cet essor de
la production a contribu dans une large mesure rsorber les pnuries intermittentes de GPL qui avaient
cours G. Le programme de substitution des combustibles mis sur pied par les autorits nationales a
davantage t favoris par la rduction du prix du kilogramme de GPL de 5 700 (soit 0,63 dollars)
5 172,42 (soit 0,556 dollars).
La tendance actuelle sur le plan national est trs favorable la promotion du GPL au niveau des collectivits
rurales. Les pouvoirs publics considrent le GPL comme une solution au problme du dboisement, qui
est trs rpandu dans les zones rurales. En 2003, le prix du GPL a t revaloris dessein dencourager
les transporteurs approvisionner les collectivits rurales retires. Les subventions publiques diminuent
progressivement. A partir de 2003, lEtat a relev les prix du GPL de 50 % chaque anne, de manire
pratiquer terme des prix conomiques compatibles avec ceux du march international. Cette mesure
a jusqu prsent donn des rsultats positifs et, selon des sources proches des autorits, les subventions
accordes pour le GPL sont dsormais rduites un niveau de 25 %
4
19
.
Il existe des rglements et des codes rigoureux abordant tous les aspects de lhygine et du respect de
lenvironnement dans lindustrie du GPL, dont lapplication est suivie par la commission de lnergie,
loffce de protection de lenvironnement et le conseil de normalisation. Il est prvu que toute usine
dembouteillage de gaz qui ne respecterait pas ces codes dthique serait interdite dactivit. Les licences
dexploitation sont dlivres et renouveles tous les deux ans.
Koala Gaz a besoin dobtenir lapprobation dun emprunt, un permis dlivrer par loffce de protection
de lenvironnement, une licence dlivrer par la commission de lnergie et un permis de btir avant
de lancer les travaux de construction. La dure de ces travaux est estime quatre mois. Koala Gaz
devra ensuite subir une inspection du service dincendie, puis souscrire une police dassurance et obtenir
laccord de la Direction nationale de la planifcation avant la mise en exploitation de lusine.
19 Les prix conomiques du GPL sur le march international sont suprieurs de 25 % au cot de ce combustible
pour les consommateurs du pays G.
Annexe II : Exemple de proposition
1Z
Tche 3 : Evaluer et prsenter lquipe et les parties prenantes, avec
indication prcise de la nature de leur participation et de
leurs capacits
.1 Champion (promoteurs)
M. Harish Campos (45 ans) est propritaire unique et directeur gnral de Koala Gaz. Ingnieur et
gestionnaire chevronn, il est titulaire dune licence en gnie mcanique, dune matrise en gestion axe
sur le fnancement des entreprises et dune autre matrise en gestion des tlcommunications obtenues
lInstitut Lafayette et lUniversit de Dallas (Etats-Unis dAmrique). Il est ingnieur diplm et gestionnaire
dnergie. Il a travaill comme directeur de dveloppement des projets et ingnieur concepteur pour
le compte de bureaux dtudes privs de rputation internationale tels que Johnson Controls, United
Illuminating Company XENERGIE Inc. et Gnie Sauvage Engineering, Inc. M. Campos possde une
exprience dingnieur dtudes dans les domaines du chauffage, de la ventilation et de la climatisation
(CVC), ainsi que de la rfrigration et du montage des systmes de contrle. Ses activits au cours des
15 dernires annes ont t centres sur les techniques nergtiques et la conservation de lnergie. Il
est actuellement directeur technique de la Energy Foundation of G. En plus de ces diverses activits, M.
Campos dirigera la structure de supervision de Koala Gaz.
Lentrepreneur est engag actuellement dans la promotion du GPL en raison de son appartenance une
association nationale pour le commerce de lnergie. Il a donc une connaissance approfondie du secteur
du GPL en G. Dou dexcellentes aptitudes techniques et dun sens aigu de la gestion, il devra tre en
mesure de conjuguer tous ces atouts pour assurer une excution effcace du plan dactivit en vue du
succs de lentreprise.
.2 Equipe
Koala Gaz engagera au dpart sept employs.
Lentrepreneur supervisera lexploitation de lentreprise. Son rle consistera notamment placer des
commandes de GPL auprs des socits de commercialisation du ptrole, ainsi qu assurer la gestion
fnancire de lentreprise.
Lentreprise engagera dautres employs essentiels, notamment un chef dusine, un caissier, quatre
prposs au remplissage/chargement et un agent de scurit.
Le chef dusine ( recruter) sera charg de lexploitation courante de lusine et de la satisfaction des
besoins de la clientle. Entre autres tches, il supervisera les activits suivantes :
Inventaire avant le dbut des oprations de vente et aprs la fermeture tous les jours;
Vrifcation intermittente de la pression/temprature pour dterminer sil y a lieu dasperger le
rservoir demmagasinage;
Pesage de toutes les bouteilles gaz avant le remplissage;
Inspection des bouteilles et des ttes de bouteille pour dceler dventuelles dfectuosits;
Remplissage des bouteilles inspectes;
Entretien du matriel.
Le commis/caissier ( recruter) sera charg de la conservation des archives et des oprations de caisse
de lentreprise. Ses tches comprendront lenregistrement de donnes sur les ventes journalires et la
clientle, pour les besoins de la comptabilit et de la planifcation. Le titulaire de ce poste assistera le
directeur gnral dans la gestion administrative de lentreprise. Un comptable agr sera engag pour
procder la vrifcation de la gestion et des comptes de lentreprise deux fois par an.
1ZZ
Annexe II : Exemple de proposition
Tche 4 : Organiser et prsenter les diverses tapes de la mise
en uvre, en montrant COMMENT lide de base sera
transforme en ralit oprationnelle
4.1 Plan dexcution
Le tableau fgurant ci-dessous prsente les jalons importants du projet, en indiquant les dates, les personnes
responsables et les budgets de chacune des tapes. Cet chancier met laccent sur la planifcation de la
mise en uvre. Le respect de ces chances est dune importance primordiale pour le succs de lentreprise.
Le plan dactivit comporte des dispositions pour lanalyse des prvisions par rapport aux ralisations, et des
runions mensuelles de suivi seront tenues pour examiner les carts et les mesures correctives.
Activit chances Planifcation Construction Pr- exploitation
P1 Choix du site Anne 1, mois 10 650
P2 Modalits dessai Anne 1, mois 1012 2 000
P3 Examen des lois et rglements
applicables
Anne 1, mois 812 500
P4 Prparation des documents relatifs la
construction
Anne 0, mois 15 500
C1 Acquisition des terrains Anne 1 27 000
C2 Travaux de construction Anne 0, mois 69 15 000
C3 Branchements aux rseaux de services
publics
Anne 0, mois 89 1 000
C4 Installation du rservoir de GPL Anne 0, mois 69 47 800
C5 Installation du rservoir deau arien Anne 0, mois 8 2 000
C4 Autres matriels, structuration des
bureaux
Anne 0, mois 89 16 500
Mise en service et oprations dessai Anne 0, mois 1012 4 000
Stock initial de GPL Anne 0, mois 1112 18 390
Fonds de roulement frais juridiques Anne 0, mois 12 11 300
Mise en exploitation Anne 1, mois 1
4.2 Organigramme
Tche 5 : POURQUOI? Estimer les impacts, les rsultats et les
esprances de la proposition, numrer les bnfces
et laborer une matrice des bnfces et inventorier les
impacts de la proposition et les mesures dattnuation
5.1 Situations et impacts environnementaux et sociaux surveiller
5.1.1 Volet social
Le fnancement de cette initiative permettra de fournir un emploi direct au personnel de lusine, mais
aussi de crer de nouveaux dbouchs dans le secteur du GPL au proft des collectivits bnfciaires.
Directeur des oprations
Carburants
Directeur des oprations
GPL
Directeur gnral
Annexe II : Exemple de proposition
1Z8
De tels dbouchs comprendront des possibilits de redistribution en milieu rural par des agents et de
vente au dtail des accessoires dutilisation fnale tels que les poles et les bouteilles gaz. La prsence
de Koala Gaz conduira aussi la cration de plusieurs micro-entreprises pour les femmes (marchandes
daliments). La plupart des vendeuses de nourriture installes le long des routes sont fortement tributaires
du bois de feu pour leurs activits. Le type de bois dont elles ont besoin cet effet se fait rare, cause
de ltat de dboisement avanc de la rgion. Koala Gaz offrira dautres sources de combustibles ces
micro-entreprises. La disponibilit du GPL porte de main et les bnfces tirer de son utilisation en
termes dconomies et damlioration de la sant sont des facteurs qui inciteront les clients potentiels au
changement.
5.1.2 Volet environnemental
Le site du projet est contigu la route qui mne N, chef-lieu de la rgion. Ctait lorigine une
parcelle de terrain exploite de manire intermittente par un agriculteur local. Par la suite, des entreprises
de ramassage de sable ont extrait des matriaux de construction de ce site particulier et des zones
adjacentes, aprs quoi le terrain est rest inexploit jusquau moment de son acquisition pour les besoins
du projet envisag.
Lemplacement de ce terrain au confuent de deux ruisseaux rend son exploitation trs dlicate en raison
du risque de pollution de ces cours deau. Selon la rglementation dicte par loffce de protection de
lenvironnement, louvrage ne peut tre rig moins de 30 m des lits de cours deau. Il est galement
exig quune bande de vgtation soit maintenue le long des ruisseaux pour limiter autant que possible
les pertes deau par vaporation.
Une licence dexploitation provisoire est requise pour lancer la distribution au dtail des produits ptroliers.
Elle a t obtenue auprs de la commission de lnergie sur recommandation de la socit Total. La
commission de lnergie exige une telle recommandation toute entreprise nouvellement cre dans la
flire de la distribution des combustibles.
Avant de solliciter son agrment, Koala Gaz a d obtenir un permis environnemental auprs de loffce de
protection de lenvironnement. Ces permis sont dlivrs sur la base dvaluations dimpact environnemental
ralises par loffce (voir le NOM du document). Ils attestent que les activits de la structure value ne
porteront pas atteinte lenvironnement. En outre, des systmes effcaces de contrle des effuents et des
missions ont t intgrs dans la conception de louvrage afn de rduire les risques et les dommages
pour lenvironnement. Par ailleurs, il a fallu soumettre un plan dattnuation des risques dincendie
lapprobation de loffce de protection de lenvironnement. Loffce a exig la prsentation dun permis
de zonage dlivr par les autorits administratives locales et dun rapport gotechnique sur lanalyse du
relief terrestre dans la zone du projet. Ce rapport a notamment fait tat des variations du niveau de la
nappe phratique, en ce qui concerne leur effet sur les cours deau adjacents. Cette information a t
dment communique aux fns dobtention de la licence.
Koala Gaz sengage par principe prendre toutes les dispositions qui simposent pour protger les cours
deau. Des prcautions appropries ont t prises dans la conception des canalisations de vidange de
louvrage pour prvenir toute contamination par dversement accidentel.
La mise en uvre du projet se droulera avec le plus grand soin pour viter toute perturbation ventuelle
de lquilibre cologique existant. Des systmes de collecte des eaux uses ont t incorpors au rseau
dvacuation et de drainage pour capter tous les contaminants, notamment les particules dhydrocarbures. Deux
dcanteurs de graisse seront installs en srie pour prvenir toute contamination des cours deau adjacents.
Les ruisseaux sasschent compltement durant la saison sche, mais ils retrouvent leur dbit optimal
pendant la saison des pluies. Koala Gaz a par consquent jug prudent de prvoir des dispositifs de
1ZP
Annexe II : Exemple de proposition
protection contre les inondations dans la conception architecturale de louvrage, pour prvenir toute
incidence ventuelle des crues sur le fonctionnement des installations.
Si elle est octroye, la licence prvue habilitera Koala Gaz vendre directement des produits ptroliers
et du gaz au consommateur. Koala Gaz devra obtenir une licence selon les modalits dagrment dfnitif
avant de conclure ou dexcuter tous arrangements avec les consommateurs.
Il est estim que chaque habitant de G utilise actuellement prs de 640 kg de bois de feu chaque anne.
Aujourdhui, la croissance de la rserve forestire de G reprsente moins de la moiti de la demande
de bois de feu, ce qui fait de ce combustible une option non viable. En raison de laccs limit au GPL
dans le nord du pays, les principales sources de combustibles pour la cuisine sont le bois et le charbon
de bois. Dun point de vue environnemental, labattage continu des arbres dans une rgion dj en proie
la dsertifcation a des effets irrversibles sur la fore et la faune locales, ainsi que sur la qualit de
lair et les plans deau. La cration de cette initiative viendra ainsi appuyer le processus de substitution
du GPL au bois de feu, qui contribuera dans une large mesure surmonter les diffcults auxquelles les
populations locales sont confrontes du fait de lappauvrissement du couvert forestier de leur rgion.
5.1. Volet relatif la sant
Le GPL se consume effcacement sans dgager de fume et avec de faibles niveaux dmissions de
polluants. Ce sont l des caractristiques intrinsquement propres qui sont trs importantes pour la
rduction de la pollution intrieure des locaux. De ce fait, la cration de lentreprise envisage peut
contribuer amliorer la sant des femmes et des enfants dans la rgion du Nord-Ouest.
Tche 6 : Elaborer le scnario de rfrence
6.1 Hypothses de base
Les projections fnancires pour les cinq annes venir ont t tablies partir dtudes de cas relles
portant sur deux jeunes entreprises de distribution de GPL (M et F) et radaptes au contexte dexploitation
de Koala Gaz. Une analyse de sensibilit a t faite pour deux scnarios diffrents en utilisant comme
variables les donnes historiques relatives lvolution des prix, des situations de pnuries et des salaires,
ainsi quen vrifant limpact sur le volume des ventes.
Annexe II : Exemple de proposition
180
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Annexe II : Exemple de proposition
Les projections de fux de trsorerie montrent que lentreprise produira suffsamment de liquidits pour
rendre son exploitation viable. Il est bien connu que lusine dembouteillage du GPL tombe frquemment
en panne; lentreprise disposera de fonds adquats pour faire face de telles situations, si elles se
prsentent. Les donnes des fux de trsorerie et du bilan montrent que lentreprise jouit dune situation
fnancire saine, ce qui devrait permettre dobtenir des fnancements partir de sources locales pour
lextension de ses activits.
6.2 Evaluation de la faisabilit
Une analyse de sensibilit a t ralise pour illustrer deux scnarios possibles qui pourraient se prsenter
dans lvolution de lentreprise.
Dans le premier scnario, lentreprise pourrait produire suffsamment de fonds pour couvrir toutes ses
dpenses dexploitation et autres frais fnanciers. Le cas le plus dfavorable est celui du deuxime
scnario, dans lequel lentreprise ne parviendrait pas assurer le service de la dette. Un tel scnario
pourrait se prsenter en cas dabsence prolonge (peu probable) du chef dentreprise, double dun
manque dengagement et dun mauvais emploi des fonds de la part de son remplaant. Devant une telle
situation, le prteur la possibilit de recouvrer son investissement par le biais de la vente de lusine
dembouteillage.
Le premier cas est considr comme scnario de rfrence en raison du niveau modr des projections
retenues et en comparaison des ventes effectives ralises par des jeunes entreprises similaires dans ces
marchs relativement bien dvelopps. Le taux de croissance appliqu aux ventes est galement fond
sur les tendances du march tudi et ne semble pas relever dune ambition dmesure.
6. Plan de fnancement
La mise en uvre du plan dentreprise envisag ncessite un investissement total de 146 640. Le
promoteur est dispos fournir un apport personnel hauteur de 29,8 % (soit 43 650) et sollicite un
prt au montant de 102 990 assorti dun terme de cinq ans au minimum. Les projections de fux de
trsorerie indiquent que le projet peut permettre de payer un taux dintrt allant jusqu 7 % sur une
base annuelle.
Description des lments fnancer Prteur Promoteur Total
Frais dtablissement 3 650 3 650
Infrastructure de base :
1. Terrains 27 000 27 000
2. Bureaux, atelier et mur denceinte 5 000 15 000
3. Branchements aux services publics 10 000 1 000 1 000
4. Installation du rservoir deau arien 2 000 2 000
5. Rservoir de GPL de 30 t (accessoires) 47 800 47 800
6. Transport du rservoir jusqu T 1 500 1 500
7. Deux bascules de type Avery 2 500 2 500
8. Deux pompes 2 000 2 000
9. Deux (appareils) distributeurs 8 000 8 000
10. Frais dinstallation, de rception des travaux
et doprations dessai
1 500 5 000 6 500
Fonds de roulement (frais juridiques inclus) 11 300 11 300
Stock initial (de GPL) 18 390 18 390
Total 102 990 4 650 146 640
70,2 % 29,8 % 100 %
Annexe II : Exemple de proposition
182
En considrant un taux dintrt de 6,5 %, les ratios de couverture du service de la dette (RCSD) pour
les cinq annes reprsentant la dure du prt envisag seront de 0,01, 1,04, 1,41, 2,73 et 3,32,
respectivement. Bien que ces ratios soient de faible niveau pour les deux premires annes, les liquidits
provenant des fonds propres seront disponibles pour lacquittement de la dette. Qui plus est, le promoteur
est dispos offrir en nantissement des actifs de lentreprise, notamment le terrain qui abritera lusine
dembouteillage, aux fns dobtention du prt.
Tche 7 : Et si tout ne se passait pas comme prvu? Montrer en quoi
il serait raisonnable de sattendre des tels rsultats, en
analysant et en valuant les ventualits.
Risques et stratgies de riposte
Risque : Equipe de gestion inexprimente
Riposte : Le promoteur est demeur rgulirement en contact avec les ngociants et les dtaillants de GPL
et a pu nouer de bonnes relations avec des fournisseurs, des socits de commercialisation des produits
ptroliers et des clients potentiels. Pour ladministration courante des activits de lentreprise, un directeur
dusine expriment sera engag.
Risque : Non-ralisation des objectifs de vente
Riposte : Le fait de ne pas avoir atteint les objectifs de vente aura de srieuses consquences sur les
projections fnancires de lentreprise et, par ricochet, sur sa capacit de rembourser le prt. Pour cette
raison, les projections fnancires ont t tablies sur la base destimations de vente modres tenant
compte des ventualits qui peuvent entraver la mise en uvre.
Risque : Non-respect des codes et rglements en matire de scurit
Riposte : Lentreprise veillera en permanence la sensibilisation et linformation de son personnel
et de sa clientle. De plus, le contrle strict de lapplication des normes de scurit par les autorits
comptentes devra contribuer attnuer ce risque. Lentreprise souscrira une police dassurance tous
risques pour lusine avant sa mise en exploitation.
Risque : Irrgularit des approvisionnements
Riposte : Le manque de rgularit et de fabilit dans lapprovisionnement en GPL de lusine dembouteillage
de Koala Gaz situe quelque 280 km de la raffnerie est un risque potentiel pour lentreprise. Pour
attnuer ce risque, le promoteur a conclu des arrangements avec LGaz afn dassurer lentreprise un
service rgulier de transport par camion.
Risque : Questions de change
Riposte : Lentreprise produira des recettes en monnaie locale, alors que le remboursement du prt est
prvu en dollars. Une dprciation sensible de la monnaie locale par rapport aux devises aurait par
consquent une incidence sur le remboursement du prt, puisquil faudrait alors engager des montants
plus levs en monnaie locale. Pour attnuer ce risque, le taux dintrt sur le prt a t calcul en tenant
compte de la dprciation montaire, de lvolution de linfation et des taux de limpt en vigueur dans
le pays.
Risque : Concurrence
Riposte : Toutes les huit entreprises dembouteillage de gaz, qui sont de potentiels concurrents de
Koala Gaz sont installes au centre commercial du chef-lieu rgional. En situation normale, les clients
sapprovisionnent la station-service fable la plus proche. Les clients du centre commercial les plus
rapprochs de Koala Gaz se feront servir naturellement dans sa station. Koala Gaz axera ses efforts
183
Annexe II : Exemple de proposition
sur la pntration du march de O afn dtablir une masse critique de clients au sein des collectivits
locales. A premire vue, le march de cette rgion parat assez tendu pour accueillir au moins 15
grandes stations de distribution au dtail.
Risque : Mesures de drglementation et augmentation des prix
Riposte : Les mesures de drglementation adoptes par les pouvoirs publics visent llimination complte
des subventions accordes sur les prix des produits ptroliers, ce qui peut conduire des augmentations
arbitraires des prix du GPL. Il en rsulterait une perte de clients pour Koala Gaz, puisque la clientle
rurale ne sera plus en mesure de supporter le cot du produit. Pour attnuer ce risque, lentreprise
sefforcera dattirer un nombre suffsant de clients revenu moyen ou du secteur industriel dont les besoins
en GPL sont assez stables, pour se prmunir contre toute baisse de la demande des collectivits rurales
rsultant de la politique gouvernementale.
Annexe II : Exemple de proposition
184